信用社（银行）资产权证管理办法
第一章总则
第一条为了做好我县农村信用社资产产权证管理工作，加强产权证的妥善管理，全面了解和掌握资产产权证的占有与变动情况，确保信用社资产产权明晰，防止资产流失，结合我县实际情况，特制定本办法。
第二条本办法中所称信用社权证，指本县所辖信用社（含县联社、营业部、信用社、分社、储蓄所）列入固定资产中且已办理产权手续的资产权属证明（房产证、土地证及各类资产权证）、未过户抵债资产权属证明及权利凭证、信用社产权合同及协议和经营证照（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、金融许可证等各类经营相关证照）。本办法权证不含贷款经济合同，抵（质）押物品证件。
第三条为有效防止信用社各类产权权属证明及权利证明、经营证照遗失和灭失，信用社必须指定专人负责保管。应遵循“专人负责、妥善保管、及时登记、定期清理”的原则。保管人员应选用纪律性强、政治素质过硬、敢于坚持原则的员工。
第二章保管分工
第四条县联社（含营业部、分社）资产权证保管分工：
（一）固定资产房产证、地土使用证由县联社财务会计部登记，由管库员入库入柜保管，复印件归入单位档案永久保管。
（二）各类资产权证、未过户抵债资产权属证明及权利凭证等信贷资产权证由县联社风险管理部登记，由管库员入库入柜保管，复印件归入单位档案永久保管。
（三）产权合同及协议和经营证照（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、金融许可证等各类经营相关证照）原件由县联社办公室复印入档保管，将原件移交相应营业机构保管、公示（营业室亮证），营业机构登记并落实保管责任。
第五条法人信用社（分社、储蓄所）资产权证保管分工：
（一）固定资产房产证、地土使用证由出纳人员入库入柜保管，复印件装入档案永久保管。
（二）各类资产权证、未过户抵债资产权属证明及权利凭证等信贷资产权证由出纳人员入库入柜保管，复印件装入档案永久保管。
（三）产权合同及协议和经营证照（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、金融许可证等各类经营相关证照）原件应在相应营业机构上墙进行公示，复印件由出纳入库入柜保管。
第一章银行基本法律法规 第一节《中国人民银行法》 中国人民银行是中华人民共和国的中央银行，全部资本由国家出资，属于国家所有。中国人民银行的中央银行职能和定位是在改革开放后通过多项规范性法律文件逐步确立的。 改革开放初期，我国金融业获得了恢复和发展，出现了金融机构多元化和金融业务多样化的局面。为了完善金融体制、加强金融业的统一管理和综合协调，国务院在1983年作出《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，明确中国人民银行从“大一统”地兼有中央银行职能和商业银行职能转为专门行使中央银行职能，并具体规定了中国人民银行的十项职责。从l984年1月1 日起，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，随后初步确定了中央银行制度的基本框架。1993年，按照国务院《关于金融体制改革的决定》，中国人民银行进一步强化金融调控、金融监管和金融服务职责，划转政策性业务和商业银行业务。这些改革进程标志着我国中央银行和专业银行并行的“二元制”银行体系的逐步建立。 1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》(以下简称《中国人民银行法》)，并于通过之日公布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位，标志着中央银行体制走向了法制化、规范化的轨道，是中央银行制度建设的重要里程碑。 2003年12月27日，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，对《中国人民银行法》进行修改，此次修改共计二十五处，修改后的条文增加至五十三条。此次《中国人民银行法》修订的重点是将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的中国银监会；中国人民银行则主要专注于货币政策的制定和执行，维护货币的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场的繁荣发展。从此，中国人民银行的职责正如《中国人民银行法》第一条所规定的，为保证国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定。 一、中国人民银行的法定职责与业务 根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准后执行；其他有关货币政策事项在作出决定后即予执行，并报国务院备案。 中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。 中国人民银行的主要职责有： (1)发布与履行其职责有关的命令和规章； (2)依法制定和执行货币政策； (3)发行人民币，管理人民币流通； (4)监督管理银行问同业拆借市场和银行间债券市场； (5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场； (6)监督管理黄金市场；
云南碧鸡集团 关于集团下属子公司内部 员工股权认购方案和管理办法 （草案）
二〇一二年 目录 第一章总则 第二章持股对象及主体 第三章股权的设置和内部员工出资方式、出资额 第四章股东权利和义务 第五章股权管理和《股权证》的管理 第六章股权的转让和继承管理 第七章预留股份 第八章附则 第一章总则 第一条为指导股东依据《公司章程》和国家有关法律、法规合理行使股东权利，保证公司的高效运转，为切实规范公司的组织与行为，维护股东的合法权益，特制定本办法。 第二条本办法适用于集团下属所有子公司的内部员工股权认购和管理。 第三条本办法所指股权是指上述第二条所指公司的所有实际股东所依法享有的股东权利。实际股东以其实际出资额相应地享有股东的受益、处置等权利。 第四条股权管理的内容：公司与其股东之间的权利义务关系及其行使。
第五条公司的股权管理遵循如下原则： 1.保证公司依法行为和高效运转，维护公司的公共利益和社会利益的原则。 2.风险共担、切实维护股东的合法权益和利益最大化的原则。 第六条集团财务中心为内部员工出资购股管理的机构。 第二章持股对象及主体 第七条内部出资员工主要为公司正式员工。 第八条内部员工出资购股的基本原则： 1．风险共担利益共享原则； 2．岗位责任和自愿原则； 3．公开公平公正原则。 第九条持股形式为：内部出资员工以自然人身份直接持有集团下属某具体公司的股份。当子公司的实际股东人数超过《中华人民共和国公司法》规定的法定股东人数上限时，将结合公司实际股东出资情况，分流出部分股东以及出资较少的其他自然人，通过工会投资代理人或委托公司（限于集团下属其他子公司）持有股份的形式而实际享有股份。 第三章股权的设置和内部员工出资方式、出资额第十条集团下属子公司，按照实际注册资本金，原则上必须确保集团公司为大股东并控股（含预留股，具体比例根据各个公司的实际情况进行配比。关于预留股在本办法第七章内有相应规定）。 第十一条原则上集团所有正式员工均可根据出资额度持有股份。公司内
附： 商业银行客户信息保护的相关法律、法规、规章及 规范性文件摘录 一、综合类监管规定 1、中华人民共和国刑法 第一百七十七条规定有下列情形之一，妨害信用卡管理的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数量巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：（一）明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量较大的； （二）非法持有他人信用卡，数量较大的； （三）使用虚假的身份证明骗领信用卡的； （四）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的。 窃取、收买或者非法提供他人信用卡信息资料的，依照前款规定处罚。 银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，犯第二款罪的，从重处罚。 第二百五十三条国家机关或者金融、电信、交通、教育、医疗等单位的工作人员，违反国家规定，将本单位在履行职责或者提供服务过程中获得的公民个人信息，出售或者非法提供给他人，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
窃取或者以其他方法非法获取上述信息，情节严重的，依照前款的规定处罚。 单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照各该款的规定处罚。 2、中华人民共和国商业银行法 第二十九条商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。 第三十条对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。 3、中华人民共和国侵权责任法 第二条侵害民事权益，应当依照本法承担侵权责任。 本法所称民事权益，包括生命权、健康权、姓名权、名誉权、荣誉权、肖像权、隐私权、婚姻自主权、监护权、所有权、用益物权、担保物权、着作权、专利权、商标专用权、发现权、股权、继承权等人身、财产权益。 第四条侵权人因同一行为应当承担行政责任或者刑事责任的，不影响依法承担侵权责任。 因同一行为应当承担侵权责任和行政责任、刑事责任，侵权人的财产不足以支付的，先承担侵权责任。 第三十四条用人单位的工作人员因执行工作任务造成他人损害的，由用人单位承担侵权责任。 4、中华人民共和国居民身份证法
组织组织授权授权授权管理制度管理制度管理制度 一、目的 为了进一步规范公司的运作，提高效率、控制风险、降低成本、改善客户服务，特制定本授权管理办法。 本办法包括从组织层面明确各层级的常规授权，以利于职责、任务的顺利完成，提高组织的运营效率及效能。同时规定临时性授权的原则及方法，指导各级主管的临时性授权，以促使组织经营管理能力的提升。 二、定义及类别 （一）定义 授权指将某项权力从公司或某个层级（岗位）授予某个层级（岗位）使用以完成某项任务的过程。 1、任务是指管理者所要求员工去完成的具体事项，如年度工作任务、日常监控任务等。 2、权力是指员工完成工作所需要的财力、人力及其他资源的自主支配权，如决策权、财务使用权、人员调配权、信息知情权、质量否决权等，按权力所指向的对象类别分为财务权、人事权及业务权。 （二）授权的种类 1、授权从整体上分为常规授权和临时授权。 常规授权 常规授权也称组织授权，指根据流程运作及职责分解而固定授予的权力。 临时授权 临时授权也称个人授权，指根据属下能力变化而临时授予完成某项任务的权力。权力一般由组织的高层级向低层级授予，但亦存在平级委托任务并相应授予权力的情况。 2、授权按权力的性质和尺度可分为决策权、信息知情权和执行权。 1）决策权决策权 决策权指对某项事项进行提议、审核、决策的权力； 2）信息知情权信息知情权 信息知情权指决策前及决策后信息知晓的权力； 3）执行权执行权 执行权指具体执行某项事务或决策的权力，前者即是职位职责所约定的分工，后者是指在职位分工的基础上，根据具体决策明确的执行主体所有的权力。 3、决策权按决策程度分提议权、审核权、会签权、批准权： 1）提议权提议权 提议权包括申请权，指对某一事项或工作制订、编制、申请或提议的权力。 2）审核权审核权 审核权包括复核权。审核权指对申请/提议事项按公司规定进行审核以确定是否合理、可行的权力。复核权指对已审核通过的事项进行复核的权力。审核和复核的结果有三种，第一种是通过并呈报上级批准，第二种是予以否决，与提议者沟通如何进行修订或改进，第三种是提出意见，由拥有批准权的人最终决策。审核和复核者根据事项的性质进行判断，决定作出哪一种审核结果。 3）会签权会签权 会签权指对申请/提议事项是否合理、可行提出本人意见的权力。会签权与审核
银行不良资产处置方法介绍 银行的不良资产主要是指不良贷款，俗称呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。 1998年以后，我国将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”，即“五级分类”。1999年7月，央行下发了《中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知》及《贷款风险分类指导原则（试行）》。按照人民银行的规定，现在通常提取的专项准备金比例为：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%。后三类为不良资产。 一、我国清理不良贷款的措施 1、推行信贷资产质量分类 1998年4月中旬，中国人民银行有关负责人宣布，将在全国开展金融资产清理，并在此基础上按国际通行办法对信贷资产逐渐推行五级分类和考核办法。很久以来，我国银行的贷款质量笼统地划分为正常贷款和不良贷款，这种划分，不能及进、准确反映
企业生产经营变化对贷款风险的影响，新推行的信贷资产质量分类办法，按实际风险程度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五种，除能及时、准确地反映金融企业的真实资产外，最大的好处还在于商业银行可主动防范贷款风险。 2、财政适量注入资金 1998年2月28日，全国人大常委会审议通过，财政部决定发行2700亿元特种国债，所筹集的资本金补拨我国国有独资商业银行资本金。可以说，这次发行的2700亿元特种国债补拨商业银行资本金后，商业银行的资本充足率将达到《商业银行法》和“巴塞尔协议”规定8％的要求，同时也使他们争取到了改革机制、完善管理的时间。 3、建立呆账准备与核销制度 从今年开始在全国正式实行的贷款质量五级分类管理，可以更准确地反映资产质量，而根据银行资产的等级分类可以按不同的比例提取呆帐准备金：正常资产0.5％，关注资产5％，次级资产20％，可疑资产50％，损失资产100％。1993年我国《金融保险企业财务制度》实行以来，呆帐准备核销制度远远不能满足核销呆帐的要求，所以放宽核销条件，给予银行呆帐核销的主动权，特别是对事实呆帐认定责任后及时进行核销。
湖北省十堰亨运集团有限责任公司 股权管理办法 第一章总则 第一条为了加强股权管理，保护股东权益，促进湖北省十堰亨运集团有限公司（以下简称公司）的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》，特制定本办法。 第二条由于本公司的实际股东人数已超过《中华人民共和国公司法》规定的法定股东人数上限，部分分流人员以及出资较少的其他自然人，通过工会投资代理人名义持有股份的形式而实际享有股份。 本办法所指股东包括真实履行了出资义务的所有自然人和法人。 第三条本办法所指股权是本公司所有实际股东所依法享有的股东权利。实际股东以其实际出资额相应地享有股东的受益、处置、重大决策等权利。 第四条本办法坚持公开、公平、公正、民主的原则，切实维护股东的合法权益，维护公司的公共利益和社会利益。 第二章股权设置 公司注册资本4700万元，其中：国有股1342万元，占总股本的28.55%；员工个人股本3358万元，占总股本的71.45%。个人股由原岗位股权转入个人股份，员工通过增资扩股方式的股份和公司内部回购方式的股份设
置，原则上是由高中层管理者和业务技术骨干持有。个人股权设置标准如下： 一档正职领导 100万元； （集团公司董事长、总经理、党委书记） 一档副职领导 80万元； （含集团公司副总经理、党委副书记、工会主席、总会计师、总工程师） 享受集团公司副总经理级待遇领导40万元； 二档单位正职领导 48万元； 二档单位副职领导 28万元； 三档单位正职领导 40万元； 三档单位副职领导 24万元； 集团公司机关各部正部长 24万元； 集团公司机关各部副部长 20万元； 第三章股东权利和义务 第五条凡本公司股东，在公司章程规定范围内对自己实际持有的股份享有受益权、处置权、表决权等权利。 第六条受益权：股东享有按持有的股份在公司年度经营的税后利润
银行资产负债比例管理办法 第一章总则 第一条根据《国务院关于金融体制改革的决定》、中国人民银行《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》和我国《商业银行法》等规定，为认真执行中国人民银行、银行监督管理委员会对商业银行监管的具体要求，增强银行一级法人体制下整体经营风险的控制能力，结合资产负债比例管理的实际，制定本办法。 第二条银行资产负债比例管理的目的是：坚持稳健、审慎的经营原则，建立自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、自求平衡、自我发展的经营机制，创建既符合国际惯例、中国人民银行及银行监督管理委员会监管要求，又有利于业务发展的经营管理体制，在执行国家金融法规、产业政策的前提下，实现资产流动性、安全性和盈利性的最佳组合。 第三条银行资产负债比例管理的原则：统一领导、两级管理、量化监控、综合考核、奖惩分明。 第四条银行资产负债比例管理的范围：表内外所有业务。 第二章组织机构和工作制度 第五条建立资产负债管理委员会。银行资产负债管理委员会分为两级：总部资产负债管理委员会和所辖支行资产负债管理委员会。总部资产负债管理委员会由银行行长、副行长以及计划财务部、授信管理部、风险控制管理部、科技开发部、会计管理部、资金清算部、综合办等主要负责人组成。银行行长和副行长分别担任资产负债管理委员会主任和副主任。 所辖支行资产负债管理委员会的组织按照总部的结构设置，并报总部资产负债管理委员会备案。 资产负债管理委员会是银行行长组织和实施全行资产负债管理的权威性机构，办公室设在计划财务部。 第六条总部资产负债管理委员会的职能为：定期审议资产负债管理委员会办公室提交的银行总体经营综合分析报告以及各主要业务职能部门的分析报告，在充分讨论并向专家咨询的基础上，制定全行 1
股权管理办法 第一章总则 第一条为了加强股权管理，保护股东权益，促进公司（以下简称公司）的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》，特制定本办法。 第二条由于本公司的实际股东人数已超过《中华人民共和国公司法》规定的法定股东人数上限，部分分流人员以及出资较少的其他自然人，通过工会投资代理人名义持有股份的形式而实际享有股份。 本办法所指股东包括真实履行了出资义务的所有自然人和法人。 第三条本办法所指股权是本公司所有实际股东所依法享有的股东权利。实际股东以其实际出资额相应地享有股东的受益、处置、重大决策等权利。 第四条本办法坚持公开、公平、公正、民主的原则，切实维护股东的合法权益，维护公司的公共利益和社会利益。 第二章股权设置 第三章股东权利和义务 第五条凡本公司股东，在公司章程规定范围内对自己实际持有的股份享有受益权、处置权、表决权等权利。 第六条受益权：股东享有按持有的股份在公司年度经营的税后利润中分取红利的权利。
第七条处置权：实际股东享有对其持有的股份予以处置的权利，包括但不限于转让和继承等。 1、转让：股东有对其持有的股份进行转让的权利，可以在公司内部转让，也可在公司外部转让，但必须符合公司章程规定的转让程序和规定。 2、继承：股东持有的股份可按规定由其合法继承人依法继承。 第八条表决权：股东有权对公司的重大决策按《公司章程》的规定，通过股东代表会议行使表决权。 第九条按照权利与义务对等的原则，实际股东应承担下列义务： 1、出资义务：股东在公司登记后，不得随意抽回出资。 2、承担经营风险：公司经营出现亏损或因不可抗逆因素造成资产损失的，股东以其出资额为限承担有限责任。 3、承担管理风险：股东应遵守公司的规章制度，保障公司资产的安全和完整，因违反公司管理规定或个人违纪造成公司资产损失的，除按公司奖惩条例和公司有关规定给予行政处分或经济处罚外，违纪股东应用其所持股份承担损失补偿责任。 4、股东代表由股东选举产生，股东代表应积极参加股东代表大会，尽股东义务，自觉关心和维护公司利益。 5、股东的其它权利和义务按公司章程执行。 第四章股权管理和《股权证》的管理 第十条公司财务管理部负责股权的管理，具体履行如下职责： 1、负责掌握股权结构，股东构成及股份数额，并据此编制《股东名册》，记载股东的姓名或名称及住所；股东的出资额；《股权证》编号。 2、负责《股权证》的制作、发放、签证、登记工作，建立股权管理
学习心得 近期，我行组织全体员工集中学习了银行业金融机构的相关法律法规，通过对相关法律法规的学习，切实提高了我行干部员工法律合规和谨慎经营意识，这次培训我感触颇深。结合我们实际的业务，以下是我的个人体会： 一、把金融安全工作放在金融工作的首要位置考虑。 银行业作为一个涉及面广，风险度高的行业，与人民生活息息相关，与人民利益密不可分。银行业经营出现风险，存款人的利益可能受到损害，严重影响社会正常生产、人民正常生活，因此，我们要牢记客户利益，坚持遵守银行业相关法律法规，高度中适应行业的依法合规经营，严格要求自己。 二、当前城市商业银行金融机构经营现状与依法合规的差距 1、依法合规经营的意识淡薄。本人觉得加强学习对增强合规经营意识是非常有必要的。加强业务知识学习、提升合规操作意识。“没有规矩何成方圆”，加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总是觉得有的规章制度束缚着我们业务的办理，在制约着我们的业务发展，细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来的，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自己的权益和维护广大客户的权益的能力。 2、合规执行力不够。虽然每年都开展制度落实情况和制度执行力的检查，但是仍不可避免地存在日常制度落实不到位、检
查走过场、睁一眼闭一眼，重者轻罚轻者免罚等等现象，从而助长了不合规经营的歪风。 3、近年来，城市商业银行快速发张，新增了很多业务品种，在各项新业务开展初期，难免在各项业务制度和内控制度的建立和设置上存在一些不足。 三、推进合法合规经营的切入点 1、注重培育合规文化。合规文化建设是合规经营的基础，要以德阳银行创建学习型组织为契机，组织全体员工加强学习各项法律、法规、制度和准则，使全体员工树立合法合规经营的意识，真正做到“有法可依、有章可循”。 2、进一步健全和完善内控制度。要以银监会推行“三个办法、一个指引”的贷款新规为契机，对现行的规章制度的漏洞和问题，继续进行细化、充实和完善。 3、要增强合规执行力、形成依法合规的良好习惯。要结合案件专项治理工作和贷款风险季度排查，就“依法办事、合规经营”进行深入排查。在排查过程中，切不可再有“走过场”的想法，该处理及处理，已维护制度的严肃性。通过增强合规执行力，营造“合规为荣、违规为耻”的气氛，培养每一位员工依法办事、合规经营的习惯，最终让合规经营成为每一位员工的内在素质和自觉行为。 四、坚持稳健经营和质量至上的经营原则，夯实我行的发展基础。
第八章商业银行资产负债管理策略 第一节资产负债管理理论和策略的发展 第二节融资缺口模型及运用 第三节持续期缺口模型及运用 第一节资产负债管理理论和策略的发展 1、1 商业银行资产负债管理原则 总量平衡原则 商业银行资金的运用和负债的来源之间要保持合理的比率关系，实现动态上的平衡或实质性平衡。 商业银行是依靠正常的资金来源来满足银行的资金运用 当经济发展对商业银行资金需求旺盛时，商业银行能积极组织资金来源满足资金需求 结构对称原则 要求商业银行必须根据资金来源的结构，合理配置其资金运用。 组合效益原则 无论采取什么措施和方法对商业银行的资产负债结构进行配置，都必须围绕一个基本点：组合效益最大化。 分散性原则 即资金分配运用应做到数量和种类分散。构合理的目标
1.2 商业银行资产负债管理理论的 发展历程 20世纪50年代以前 以资产管理理论为主，银行经营偏重于对资产流动性的管理20世纪60年代——70年代 以负债管理理论为主，银行经营偏重于对资金来源的管理20世纪70年代 以资产负债联合管理理论为主 20世纪80年代 流行资产负债外管理理论 1.3 商业银行资产管理理论 背景 金融市场不发达，存款是商业银行主要资金来源，银行融资工具单一、被动。 管理中心 维护流动性，在满足流动性的前提下追求盈利性。 核心观点 资金来源的水平和结构是银行不可以控制额外生变量，银行主要通过管理资产实现“三性”统一，即管理的重心是银行如何把所筹集到的资金恰当地分配在现金、证券投资、贷款和固定资产等银行资产上。
主要理论 商业性贷款、资产可转化性、预期收入理论 1、商业性贷款理论 （自偿性贷款理论、真实票据理论） 亚当·斯密，1776年 基本观点 商业银行资金主要来源于流动性很高的活期存款 商业银行只适宜发放自偿性的短期工商企业周转性贷款，这种贷款一定要以真实交易作基础，且以真实商业票据作抵押。 评价 该理论是早期资产管理理论，符合西方商业银行发展初期的经营状况。 流动性是商业银行面临的主要风险。 缺陷 第一，没有考虑贷款需求的多样化。随着经济的发展，企业对长期借如资金需求越来越大，消费贷款需求也不断增加，这些贷款有的不是短期性的，也不是自偿性的。如果固守这一理论，不仅不能满足社会对银行的要求，也使银行自身的发展受到限制。
银行业相关法律法规 一、银行业监管法律规定 (一)中国人民银行监督管理措施，相关规定1、中国人民银行的直接检查监督权银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督: (1)执行有关存款准备金管理规定的行为; (2)与中国人民银行特种贷款有关的行为; (3)执行有关人民币管理规定的行为; (4)执行有关银行间同业拆借市场、银行问债券市场管理规定的行为; (5)执行有关外汇管理规定的行为; (6)执行有关黄金管理规定的行为; (7)代理中国人民银行经理国库的行为; (8)执行有关清算管理规定的行为; (9)执行有关反洗钱规定的行为。 2、中国人民银行的建议检查监督权 《中国人民银行法》第三十三条规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督O国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复。 3、中国人民银行在特定情况下的全面检查监督权《中国人民银行法》第三十四条规定，当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。第三十五条规定，中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。 应当注意的是，中国人民银行和国务院银行业监督管理机构同时拥有对银行类金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚O这是由于银行业监管部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。 (二)银监会监督管理措施相关规定 1、《银行业监督管理法》的监管对象范围《银行业监督管理法》第二条第二款规定"本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。"需要说明的是，"中华人民共和国境内"不包含我国的香港、澳门特别行政区和台湾地区。 2、《银行业监督管理法》的监督管理措施 (1)对违反审慎经营规则的强制性监管措施《银行业监督管理法》第三十七条规定."银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正;逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区分情形，采取下列措施:①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务;②限制分配红利和其他收入;③限制资产转让;④责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利;⑤责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利;⑥停止批准增设分支机构O (2)对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施
安瑞科能源装备控股有限公司 文件签署授权管理办法 1 总则 1.1目的:为规范安瑞科能源装备控股有限公司（控股公司）所属成员企业（公司）授权管理工作，明确职责，加强对授予权力行使的监督，确保公司规范、高效、安全运作，根据中外合资经营企业法、公司法等法律法规和公司章程等制定本制度 。 1.2释义:本规定所称授权特指成员企业法定代表人对成员企业总经理或其他管理人员签署公司日常经营业务合同和公司日常财务报销等法律文件的授权。 1.3适用范围:本规定适用于安瑞科能源装备控股有限公司及其所属各成员企业。 2授权管理部门及职责 2.1控股公司投资管理部为授权归口管理部门，负责授权文件的制作、回收和本制度的监督执行； 2.2成员企业总经办负责授权文件的保管、使用、上交工作。 3 授权 3.1授权种类 3.1.1日常经营类授权 3.1.1.1一般授权 公司日常经营业务需要法定代表人签署的文件（日常经营合同、财务报销票据、企业年检材料等）可以授权总经理签署；根据成员企业总经理的申请经研究同意，可授权该企业副总经理或其他管理人员签署日常经营合同。 3.1.1.2专项授权 除公司日常经营业务以外的事项(包括但不限于贷款融资、对外投资，担保，处置固定资产、无形资产等)需要法定代表人签署的文件可以授权总经理签署，专项授权为针对特定事项一事一授。 3.1.2紧急情况授权
受托人因生病、长时间出差或其他不可抗力的原因，无法亲自行使签署权的，可以将签署权临时委托其他高级管理人员行使，同时将该情况书面告知控股公司投资管理部，由投资管理部每月将成员企业紧急授权情况汇报给法定代表人。该紧急情况消失后受托人应立即收回授权，同时书面告知控股公司投资管理部。 3.2授权方式 授权需采用书面形式并制作授权委托书。 3.3授权期限 3.3.1日常经营授权的授权期限为授权日至被授权人的任期（一般为三年）届满或调任、解聘、辞职之日止； 3.3.2专项授权的授权期限自授权之日至授权事项办理完毕止。 3.3.3 法定代表人可根据情况随时收回授权。 4授予权力的行使 4.1除非由于本规定3.1.2条原因，未经法定代表人批准，受托人不得将授予权利委托他人行使。 4.2受托人须按照授权文件的要求行使授权，不得超范围、超期限行使； 4.3如果公司制度对决策有关事项有特殊规定，受托人在签署相关文件前应按照公司有关制度履行相关程序； 4.4诚实、谨慎行使，不得损害公司、股东的利益和社会公共利益； 4.5切实维护公司权益，不得滥用委托权限、利用权利谋取私利，损害公司利益。 5授权文件管理 5.1授权文件是公司的重要法律文件，由成员企业总经办负责保管、使用和上交，总经理不留存授权文件。 5.2授权文件可以出示、复印，但不得借出。 5.3 本规定3.3条规定的委托期限届满时，成员企业总经办应于届满后三日内将授权文件交至控股公司投资管理部留存。 6监督和检查
商业银行不良资产处置的创新模式汇总 一、不良资产传统处置模式 1.利用集中清收盘活资产——成立攻坚队组织专项清收盘活不良资 产 这是国有商业银行处置不良资产普遍采用的方法。主要以压缩不良资产余额为重点开展不良资产清收攻坚战，调整经营绩效计量方式和有关资源配置政策，引导各级部门关注不良资产结构和潜在损失的变化，促进银行资产质量的切实提高。 2.内部分账经营——成立相对独立的专门机构集中划拨全行不良资产并进行分账经营 组建相对独立的授信管理中心，或者不良资产管理中心，实行不良资产内部剥离。比如中国银行部分分行将城区不良资产上收保全处统一处置，在省会城市成立了保全中心，实行上下联动、集中处置。 3.作为坏账核销——部分无法起死回生或根本不能回收的不良资产用呆账准备金、坏账准备金、拨备前利润和银行自有资本冲销处置不良资产 《金融企业呆账准备金提取及呆账准备金管理办法》允许商业银行根据贷款的实际情况提取呆账准备金，简化冲销呆账的程序，在贷款呆账准备金的提取和冲销方面基本上实现了与国际接轨。 4.发放贷款增量稀释——发放大量新贷款使整个国有商业银行的不良贷款比率降低 利用做大分母降低不良资产比例，实际上并没有减少不良资产存
量，而且还有可能演变为一种资源内耗，利用借新还旧等方式腾挪不良资产，并没有真正降低不良资产的偿还风险。除了真正把信贷投向实际经济领域外，展期和借新还旧方式掩盖了大量不良债权，这种方式并不值得提倡。 二、商业银行不良资产处置模式创新 1.利用资本市场化解——运用资本市场手段和投资银行业务技巧创新国有商业银行不良资产处置方法 国有商业银行可发掘出不良资产资源性的一面，重新发现不良资产的真实价值并通过各种资本市场运营手段提高其真实价值，使板结的不良资产重新流动和活化，产生新的现金流处置不良资产。“不良资产经营”理念的关键在于国有商业银行本身要把握哪些不萨良资产具备战略投资价值和风险投资价值而拥有一定的潜在投资市场。事实上现在不少国际知名投资银行都将目光投向了国有商业银行的不良资产，这证明了不良资产中蕴涵着巨大的未开发价值。当国有商业银行找到了不良资产的潜在投资市场后，就以财务顾问的身份为债务企业提供债务重组和债转股服务，为战略投资者、风险投资者提供投资咨询和搭桥贷款服务。不过就现阶段而言，除了我国国有商业银行自身经营体制、经营手段不完善以外，更重要的是，现在存在法律上的瓶颈；另外，在我国尚处于“分业经营，分业管理”时期内，将银行债权直接转化为战略投资者、风险投资者的股权，尚缺乏足够的政策和法律支持。国家要对国有商业银行介入风险投资领域给予一定政策和法律上的支持，可在不良资产处置方面给予单独政策，使国有商业银行可以适当运用资本运营
XX公司证照管理规定 （试行） 第一章总则 第一条为加强公司各类证照管理，确保公司各类证照的有效性和不断升级，维护公司生产经营的正常运行，遵守国家法律法规和相关政策，特制定本规定。 第二条本规定对公司各类证照作出明确的分类，并将证照的获取展示、保管使用、年审复核、升级等的管理作出了明确规定。 第三条本规定仅适用于XXXX有限公司。 第二章证照的分类 第四条根据本公司现有证照情况及之后证照扩展要求，按以下情况分为三大类： 一、第一类证照，为公司企业所有证件，包括各类权证、企业资质证和经营许可证，具体如下： 1．权证类，即由政府职能部门核准或颁发的权属证明，包括国土使用权证、房屋产权证、他项权证及企业有价证券。 2．资质类，即企业资质类证明等，包括资质等级证、安全生产许可证、行业生产经营许可相关证件：如压力容器制造许可证、压力管道安装许可证、安全阀校验维修资格证、特种作业人员考试分级机构资格许可、三体系（质量、环境、职业健康与安全）认证证
书、防爆电气设备安装修理资格证书、电气设施承装承修承试资格证及中石化颁发的维修保运资格证等。
3．经营类：即各类经营许可及金融许可类证件，包括企业法人营业执照、组织机构代码证、法人代表证明书，法人代表身份证、机动车辆准行（许）证、地税国税税务登记证、购置税完税证明及由金融部门（单位）颁发的各类有效证件如贷款卡等。 4．其它类：企业所获的各类荣誉证、牌、匾，由社会团体颁发的相关证照如会员证、理事证等。 二、第二类证照：为中石化和政府部门颁发的个人技术职称证、工人等级证及各类国证：包括造价师证、会计师证、建造师证、安全工程师证等。 三、第三类证照：即由各管理部门或专业管理机构颁发的个人上岗资格证：包括安全员证、预算员证、焊工证、起重工证、无损检测人员资格证、理化试验人员资格证、质保师证、带压堵漏人员资格证、安全阀维修校验人员资格证、电工证（含普通电工证、电工入网作业证、电工电气试验证）、仪表工检定证（含可燃气体报警器人员检定证、有毒有害气体人员检定证、压力表人员检定证）、会计证及建筑部门颁发的七大员八大证（含施工员、测量员、安全员、资料员、劳务员、质检员、材料员、实验员）。 四、第四类证照：即员工个人自行参加各类培训考试所获但与公司现有生产经营管理内容不符合或暂不需求的证件，如管理师证、计算机操作员证等。
银行业相关法律规定 一、单项选择题 1.关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是（B） A. 法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来 B. 法案规定央行将不具有直接检查监督权 C. 法案规定央行不再直接审批、监管金融机构 D. 法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行 2.银监会可以对发生信用危机的银行实行接管，接管的期限最长为（C ）。 A. 4年 B. 3年 C. 2年 D. 1年 3.行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的（D ）。 A. 刑事处分 B. 撤职处分 C. 开除处分 D. 行政制裁措施 4.暂扣或吊销执照属于（C ）。 A. 刑事制裁 B. 行政处分 C. 行政处罚 D. 追究民事责任 5.国务院反洗钱行政主管部门是（A） A. 中国人民银行 B. 中国保险监督管理委员会 C. 中国银行业监督管理委员会 D. 中国证券监督管理委员会 6.建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可以交易报告信息，这是（A ）的职责之一 A. 中国反洗钱监测中心 B. 所有商业银行 C. 中国银行业协会 D. 中国银行业监督管理委员会
7.商业银行的下列行为没有做到依法保护存款人合法利益的是（C）。 A. 商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息 B. 商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款 C. 商业银行因资金周转困难，延期支付存款人的存款利息 D. 商业银行性最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况 8.债权人行使撤销权的必要费用的承担者是（B ）。 A. 债权人 B. 债务人 C. 担保人 D. 人民法院 9.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（B） A. 不得低于75% B. 不得高于75% C. 不得低于25% D. 不得高于25% 10.《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括（C ） A. 商业银行董事 B. 商业银行管理人员所投资的公司 C. 与该银行有结算业务的客户 D. 商业银行信贷人员的近亲属 11.根据《公司法》，公司股东依法享有的权利不包括（C ）。 A. 资产收益 B. 选择管理者 C. 批准破产 D. 参与重大决策 12.关于合同成立条件的错误表述是（B）。 A. 当事人必须对合同的主要条款协商一致 B. 合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 C. 双方当事人订立合同必须是依法进行的 D. 承诺生效时合同成立
中国人民银行银行外汇信贷资金管理办法 目录 第一章总则 第二章资金计划 第三章资产负债比例 第四章检查和实施 第一章总则 第一条为加强对外汇信贷资金的管理，促进银行各项外汇信贷业务的健康 发展，提高外汇信贷资金效益，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》，制定本办法。
第二条凡经国家批准可以经营外汇业务的银行，包括地方性和区域性银行，都应遵守本办法。 第三条中国人民银行对银行的外汇信贷业务实行双向目标管理，在下达和 考核年度银行外汇信贷计划的同时，制定和下达银行外汇信贷资产负债管理比例，逐步强化银行内部自我约束、自我调节的营运机制。 第二章资金计划 第四条外汇信贷资金管理的范围为经营外汇信贷业务银行的下列全部外汇资金来源和资金运用。 一、资金来源： （一）自有外汇资本金； （二）银行组织吸收的各项外汇存款； （三）海外分支机构存回资金； （四）从境外拆入短期资金；
（五）银行按国家计划从境外自借中长期商业借款（含境外发债筹措资金）； （六）银行借入的国际金融组织贷款； （七）国家或地方、部门、企业用自借指标委托银行境外专项筹资； （八）其他资金来源，如暂收应付、境内同业拆入、外汇买卖等。 、资金运用： （一）境内各项流动资金贷款； （二）境内各项固定资产贷款； （三）拨付海外分支行资金； （四）存放境外头寸准备（包括存款资金、拆出、购买政府债券、购买股票等）；
（五）银行其他投资； （六）按委托人预定的用途和项目发放的委托贷款； （七）其他资金运用，如各种暂付资金、境内同业拆出资金等。 第五条经营外汇信货业务的银行应根据本规定第四条所列的银行外汇信货资金来源和外汇信货资金运用内容，编制年度外汇信贷计划，上报中国人民银行总行，中国人民银行总行综合平衡并报国务院批准后，下达执行。区域性和地方性银行的外汇信贷计划，报送当地人民银行分行计划部门，由人民银行分行上报总行，并根据总行的要求，分配下达计划。 第六条各银行要按照中国人民银行下达的年度外汇信贷计划，努力吸收外汇存款，积极稳妥地筹措境外资金，扩大外汇资金来源；对现汇流动资金外汇贷款按以存定贷的 原则发放管理，对现汇固定资产外汇贷款要按人民银行下达的计划 严格控制，不得突破。外汇信贷必须遵循国家有关金融方针政策，注重支持国家 急需发展的行业、产业、项目，提高资金使用效益。 第七条各银行必须按照中国人民银行的有关规定，缴存外币存款准备金。
1、商业性贷款理论认为银行资金的应运用于下列哪项资产（）？ A.肿胀期债券 B.中长期贷款 C.短期的工商企业周转性贷款 D.政府证券 正确答案：C 2、以下哪项特点（）不是资产可转换性理论中所要求的资产的特点？ A.期限短 B.信誉高 C.收益高 D.容易转让 正确答案：C 3、预期收入理论强调了（）是商业银行选择资产投向的主要标准之一。 A.借款人的预期收入 B.期限短 C.容易转让 D.信誉高 正确答案：A 4、以下哪项（）不要求法定准备金？ A.其他 B.资本金 C.活期存款 D.定期存款
5、浮动利率资产（）浮动利率负债，被称之为利率敏感性资金正缺口。 A.不一定 B.大于 C.小于 D.等于 正确答案：B 6、当利率开始下降时，银行应主动营造资金配置（），使浮动利率负债大于浮动利率资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。 A.部分缺口 B.正缺口 C.零缺口 D.负缺口 正确答案：D 7、当持续期缺口为正，银行净值价格随着利率上升而（），随利率下降而（）。 A.下降；上升。 B.上升；下降。 C.上升；上升。 D.下降；下降。 正确答案：A 二、多选题 1、广义的资产负债管理按其经历的过程，可划分为下列哪几个阶段（）？ A.资产负债综合管理思想阶段
B.负债管理思想阶段 C.资产管理思想阶段 D.其他 正确答案：A、B、C 2、那些具有较低周转率或相对稳定的资金来源应分配到（），（）的资产上？ A.收益低 B.收益高 C.期限短 D.相对长期 正确答案：B、D 3、线性规划模型在银行资金管理中的运用主要包括以下哪些步骤（）？ A.建立模型函数目标 B.确定约束条件 C.选择模型中的变量 D.求出线性规划模型的解 正确答案：A、B、C、D 4、负债管理思想的基本内容是（）？ A.主要通过调整资产负债表负债方的项目 B.商业银行资产按照既定的目标增长 C.通过在货币市场上的主动性负债 D.“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合 正确答案：A、B、C、D 5、下列哪些因素（）会影响持续期的大小？
【最新资料，WORD文档，可编辑】 北京首信股份有限公司股权管理办法 第一章总则 第一条为指导股东依据《公司章程》和国家有关法律、法规合理行使股东权利，保证公司的高效运转，为切实规范公司的组织与行为，维护股东的合法权益，特制定本办法。 第二条本办法适用的对象：公司的所有股东、公司及其相关职能部门。 第三条本办法制定的依据：《公司章程》、《公司法》、《证券法》、国家有关国有股权管理的法律法规、国家其他有关法规和中国证监会的有关规定。 第四条股权管理的内容：公司与其股东之间的权利义务关系及其行使。 第五条公司的股权管理遵循如下原则： 一、保证公司依法行为和高效运转原则； 二、股东利益最大化原则。
第二章公司股东的权利 第六条公司股东名册上登记在册的股东为公司股东。公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股权的行为时，由董事会决定某一日为股权登记日，股权登记日结束时的在册股东为公司股东。 第七条公司股东依法行使权利。股东享有如下权利： 一、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； 二、参加或者委派股东代理人参加股东会议； 三、依照其所持有的股份份额行使表决权； 四、对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询； 五、依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份； 六、依照法律、公司章程的规定获得有关信息，包括： 1、缴付成本费用后得到公司章程； 2、缴付合理费用后有权查阅和复印： （1）本人持股资料； （2）股东大会会议记录； （3）中期报告和年度报告； （4）公司股本总额、股本结构。 七、公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配； 八、法律、行政法规及公司章程所赋予的其他权利。