KPI指标说明
第一部分PMT 类KPI指标
一、CPD 推行类指标
1、决策评审点管理效率
2、项目进度偏差率
3、项目周期, 阶段周期及偏差
4、市场响应速度
二、质量类指标
5、客户满意度
6、客户反馈产品缺陷（产品故障率）
7、客户服务支持费用比重
8、产品保修费用比重
三、效率类指标
9、产品器件效率
9.1 PMT 器件替代率
9.2 PMT 器件复用率
9.3 PMT 器件优选率
9.4 PMT 器件累计增长率
四、市场成功/投资类指标
10、市场份额
11、税前利润率
12、销售收入增长率
13、毛利率
14、研发投资效益
15、废弃项目比重
16、新产品销售比重
第二部分PDT 类KPI指标
一、CPD 推行类指标
1、决策评审点准备度
2、项目进度偏差率
3、项目周期, 阶段周期及偏差
4、研发费用预算执行符合度
5、设计成本目标完成率
二、质量类指标
6、客户反馈产品缺陷
三、效率类指标
7、产品器件效率
7.1 器件替代率
7.2 器件复用率
7.3 器件优选率
四、市场成功/投资类指标
8、PDT合同-关键要素
第一部分PMT 类KPI指标
1、决策评审点管理效率
【指标名称】决策评审点管理效率
【指标定义】PMT对产品进行的各类决策评审活动的有效性统计。
【考核对象】 PMT
【设置目的】衡量PMT决策评审工作的效率，发现评审点管理中的问题，分析问题产生的原因并提出改进措施（例如促使PDT全面充分地完成决策评审准备工作等），以促进PMT 准确高效地作出决策。
【统计部门】PMT的秘书机构
【统计方法】
秘书机构的秘书根据自己的记录，对一个季度内PMT的决策评审数据进行统计：
1、实际决策评审次数。
2、有效决策评审次数；
一个产品或版本到了一定阶段，PMT需要对其进行决策评审以确定下一步的发展方向。对于正式发布以前的产品，一般在每个决策评审点时进行1次决策评审；对于进入生命周期阶段的产品，可根据公司规定，每隔一段时间进行
1次评审。
由于某些原因（例如市场形势突变、公司战略转移、评审不通过等），一个决策评审点的评审次数可能会超过1次。在对同一个决策评审点进行的多次决策评审中，只有最后一次才是有效的。通常，每次决策都应有结论。若某次决策评审没有结论，而又没有及时重新进行决策，PMT秘书机构秘书应予以提醒和推动。
【数据来源】PMT秘书机构秘书的统计数字。
【计算公式】根据统计数据可以计算出PMT决策评审的效率：
决策效率= 有效决策评审次数/ 实
际决策评审次数* 100%
【计量单位】%
【统计周期】季度
2、项目进度偏差率
【指标名称】项目进度偏差率（单项目、平均）
【指标定义】具体见统计方法。
1【考核对象】PMT
【设置目的】衡量项目从计划决策评审通过点（即开发合同签订点）到产品上市点的进度计划执行情况，用于对各PDT
合同中的进度指标履行情况进行综合评估。
【统计部门】研发管理部门
【数据来源】各PDT
【统计方法】
一、单项目进度偏差率计算方法
开发终止后，即GA点通过后，没有GA点的版本以合同上的开发终止点通过为准，对该版本的进度偏差率进行测评，计算方法如下：
单项目进度偏差率＝
(PDCP通过到开发终止的实际周期朹PDCP通过到开发终止的计划基准周期)÷PDCP通过到开发终止的计划基准周期其中：
1、PDCP通过到开发终止的计划基准周期以开发合同为准；
二、PMT平均进度偏差率计算方法
此指标反映PMT内的所有开发产品在开发进度上的合同履行情况。PMT进度偏差率范围为当年所有开发结束的版本。计算方法如下：
PMT项目平均进度偏差率＝∑项目进度偏差率÷项目总数
【计量单位】%
【统计周期及时间】按半年统计
【说明】
1、若该PMT考核周期内尚未有项目开发结束，此PMT 本季度不作测评。
2、合同变更必须经过PMT批准；合同变更后，进度偏差率的计划基准周期按更新的合同计算。
3、终止项目（废弃项目）不计入测评。
3、项目周期、阶段周期及偏差
【指标名称】项目周期、阶段周期及偏差
【指标定义】项目的阶段周期、阶段偏差、当前阶段偏差以及项目周期和项目偏差。
【考核对象】PMT
【设置目的】度量PMT管理的项目平均项目周期与业界最佳、PMT年度目标以及项目计划的差距，分析差距产生的原因，改进业务。
【统计部门】研发管理部门
【数据来源】各PDT
【统计方法】
项目周期及偏差测评值计算方法
项目周期及偏差指标包括五个子项指标，各子项指标计算方法如下：
1、项目某阶段周期＝此阶段的实际结束时间朹此阶段的实际开始时间
2、项目某阶段偏差＝此阶段的实际周期朹此阶段的计划基准周期
3、项目当前阶段偏差＝本季度所完成的阶段中最后一个阶段的偏差，本季度没有阶段完成的不计算此值。
-360 4、项目周期＝实际开发结束时间朹实际开发启动时间
5、项目偏差＝实际开发结束时间朹合同书上的开发结束时间
其中：
1、偏差为负值表示进度提前；
三、PMT周期及偏差测评值计算方法
1、PMT平均项目周期＝∑项目周期÷项目总数
2、PMT平均项目周期偏差＝∑项目项目周期偏差÷项目总数
【计量单位】周
【统计周期及时间】按季度统计。
4、市场速度
【指标名称】市场速度
【设置目的】了解PMT产品线对新产品、新特性的市场机会窗的把握能力。
【考核对象】PMT
【统计部门】销售部门
【统计周期及时间】季度
【统计方法】对于新产品、新业务、新规格，
市场速度＝飞通方新产品、新业务、新规格的上市日期－新产品、新业务、新规格在市场上的最早出现日期
市场平均速度＝∑市场速度÷项目总数
【数据来源】竞争对手的资料或网站、市场
【说明】
新产品——指技术指标与原有产品有较大差异的产品；新业务——指提供的业务和功能与原有产品不同；新规格——指对现有产品进行组合、简化。
上市速度的单位为月，该指标标明飞通和业界领先公司产品的上市的时间差距，结果为正表示产品延迟推向市场，市场跟随，结果为负表示产品是第一个推向市场的，市
场领先。
5、产品客户满意度
【指标名称】产品客户满意度
【指标定义】产品推向市场后，通过问卷调查获得客户对该产品的主观评价，具体包括8个方面：
（1）产品总体满意度
（2）产品运行稳定性
（3）产品操作、维护方便性
（4）产品功能齐全性(是否满足客户需要)
（5）产品与其它设备和标准的兼容性
（6）产品结构与工艺
（7）产品技术资料实用性
（8）产品版本管理的规范性
【考核对象】PMT
【设置目的】了解客户对PMT各产品的综合评价
【统计部门】客户服务部门
【统计方法】委托第三方公司采用问卷的形式调查，以产品系列为关注对象。
【计算公式】产品系列客户满意度用8个方面取几何平均值，假设8个方面的得分分别为N1、N2、N3、---，N8，则产品满
意度得分=(N1×N2×N3×---×N8)1/8。
PMT的产品客户满意度为全部参加问卷调查的各产品系列客户满意度的几何平均值。
【计量单位】分
【统计周期及时间】每一年一次
【说明】
1、满意度调查问卷发出后，如果没有反馈的，就采用当面访谈的方式来保证反馈的数量，一般要求反馈的数量达到30％，以此来保证调查结果的有效性。
2、发出问卷数要求不低于100份。
6、客户反馈产品缺陷（产品故障率）（飞通质量部门待定）
【指标名称】客户反馈产品缺陷（产品故障率）
【指标定义】产品推向市场后的运行情况的产品故障率，即重点客户故障率，以重点客户作为样本考核产品的稳定程度。
【考核对象】PMT
【设置目的】使PMT关注客户反映的产品缺陷和运行质量【统计部门】质量部门
【统计方法】客户投诉统计和质量部门问题发现中得到
【计算公式】产品故障率＝本月重点客户发生的质量重大事
第一节总经理 考核指标 指标类别指标项考评上报/内容考评方法考评主体 绩效任务绩效80% 销售收入10% 保证公司年度经营 目标的实现 是否达到董事会下达的 销售收入指标 董事会利润额10% 满足股东盈利性要 求 是否达到董事会下达年 度利润指标(否决性指 标) 董事会市场占有率10% 保证长期利润的实 现 是否达到董事会下达的 市场占有率的指标 董事会应收账款10% 保证合理的现金流 量，防止财务危机 应收账款周转率=销售 收入/当年平均应收账 款：大于次 董事会 重要任务完成率 10% 董事会下达的其他 任务，如上市等 任务目标与完成情况对 比 董事会 管理绩效10% 预算控制4% 保证公司预算的计 划性 不超过董事会批准预算董事会 关键人员流失率 3% 合格证公司人才的 稳定性 大学以上学历人员、中 级以上职称人员、主管 职务以上人员流失率低 于% 董事会 全员劳动生产率 3% 提高生产效率和经 营效率 劳动生产率(=销售收入 /全员人数)较上年提 高% 董事会 能力0%能力素质 董事会 副总经理、总工
第二节生产部副经理考核指标： 指标类别指标项考评目的/内容考评方法考评主体 绩效任务绩 效 采购及时率 10％ 及时供货，满足 生产需要 采购及时率=按时交货的 总值/计划采购的总值× 100％不低于％ 总经理 产品供货及时 率10％ 及时供货，提高 客户满意度 产品供货及时率=按时交 货的总值/计划交货的总 值×100％不低于％ (否决性指标) 总经理 开箱合格率 10％ 保证产品质量 开箱合格产品数量/交付 客户的产品总量×100％ 不低于％ 总经理废品率10％ 降低生产过程 中的原材料浪 费 废品率=(生产投入—生 产产出)/ 生产投入× 100％不低于％ 总经理 半成品库存周 转天数10％ 降低材料、半成 品库存成本 库存周转天数=360天 /(材料/半成品/平均库存) 不高于天 总经理 重要任务完成 情况20％ 公司下达的工 艺改造等重大 活动 期初确定里程碑(包括截 止时间、阶段性成果、质 量标准)期末检查是否按 期完成 总经理 预算制定、执行 情况 控制费用，降低 成本 是否按预算制度来使用 资金，是否有超预算的情 况 总经理 全厂有无重大 安全事故3％ 保证生产过程 中的安全 期初确定死亡、重伤、轻 伤事故指标，年终考核确 定设备事故的损失金额， 年终考核(否决性指标) 总经理 管理绩 效 关键人员流失 率3％ 保证公司的人 才稳定性 大学以上学历人员、中级 以上职称人员、主管职务 以上人员流失率低于％ 总经理 下属行为管理 4％ 严格管理下属 情况 所管辖部门出勤率、违规 事件数量 总经理 (人力资 源统计 数据) 周边绩 效5％ 预算控制情况 4％ 控制费用，降低 成本 是否按预算制度来使用 资金，是否有超预算的情 况 总经理 其他副 总经理
行政人事部门的KPI指标有哪些 管理诠释 2007-03-22 19:54 阅读712 评论0 字号：大大中中小小 行政人事部门的KPI指标有哪些？ 财务类指标 关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源 部门费用预算达成率(实际部门费用/计划费用)*100% 部门费用实际及预算资料 项目研究开发费用预算达成率(实际项目研究开发费用/计划费用)*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 课题费用预算达成率(实际课题费用/计划费用)*100% 课题费用实际及预算资料 招聘费用预算达成率(实际招聘费用/计划费用)*100% 招聘费用实际及预算资料 培训费用预算达成率(实际培训费用/计划费用)*100% 培训费用实际及预算资料 新产品研究开发费用预算达成率(实际新产品研究开发费用/计划费用)*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料 承保利润寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实际死亡率-预期死亡率理赔统计、精算部 赔付率（本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未决赔款）/本期经过的寿险风险保费理赔统计、精算部 内嵌价值的增加将来保单价值的贴现值精算部、财务部 人力成本总额控制率(实际人力成本/计划人力成本)*100% 财务部 标准保费达成率(公司实际标准保费/计划标准保费)*100% 财务部 附加佣金占标准保费比率(附加佣金/营销标准保费)*100% 财务部 续期推动费用率(续期推动费用/“孤儿单”佣金)*100% 财务部 业务推动费用占标准保费比率(业务推动费/标准保费)*100% 财务部 公司总体费用预算达成率(公司实际总费用/预算总费用)*100% 管理费用实际及预算资料公司办公及物业管理费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 车辆费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 党办管理费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 党办、工会费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 日常办公费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 办公费用预算达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 会务、接待费用达成率(实际数/预算数)*100% 财务部 专项费用预算达成率(实际专项费用/预算专项费用)*100% 财务部 销售目标达成率(实际销售额/计划销售额)*100% 销售报表 理赔率(理赔数量/销售数量)*100% 理赔报表 产品/服务销售收入达成率(实际销售收入/计划销售收入)*100% 销售月报表 全部账户净投资收益率/同期Benchmark 全部帐户净投资收益率/投资委员会选择的市场基准收益率 （Benchmark=国债指数、企业债指数、封闭式基金指数、LIBOR、CFO评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率) 财务部/证券市场公布数据 投资收益率计划达成率(董事会批准的年度计划收益率) 全部帐户净投资收益率/董事会批准
财务类指标 关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源 1.部门费用预算达成率 (实际部门费用/计划费用)*100% 部门费用实际及预算资料 2.项目研究开发费用预算达成率 (实际项目研究开发费用/计划费用)*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 3.课题费用预算达成率 (实际课题费用/计划费用)*100% 课题费用实际及预算资料 4.招聘费用预算达成率 (实际招聘费用/计划费用)*100% 招聘费用实际及预算资料 5.培训费用预算达成率 (实际培训费用/计划费用)*100% 培训费用实际及预算资料 6.新产品研究开发费用预算达成率 (实际新产品研究开发费用/计划费用)*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料人力成本总额控制率 (实际人力成本/计划人力成本)*100% 财务部 公司总体费用预算达成率 (公司实际总费用/预算总费用)*100% 管理费用实际及预算资料 公司办公及物业管理费用预算达成率 (实际数/预算数)*100% 财务部 车辆费用预算达成率 (实际数/预算数)*100% 财务部 日常办公费用预算达成率 (实际数/预算数)*100% 财务部 办公费用预算达成率 (实际数/预算数)*100% 财务部 会务、接待费用达成率 (实际数/预算数)*100% 财务部 专项费用预算达成率 (实际专项费用/预算专项费用)*100% 财务部 销售目标达成率 (实际销售额/计划销售额)*100% 销售报表 产品/服务销售收入达成率 (实际销售收入/计划销售收入)*100% 销售月报表 客户类指标 关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源 解决投诉率 (解决的投诉数/投诉总数)*100% 投诉记录及投诉解决记录 客户投诉解决速度年客户投诉解决总时间/年解决投诉总数投诉记录 营销计划达成率 (营销实际标保/营销计划标保)*100% 财务部 新契约保费市场占有率 (新契约标保/新契约市场总容量)*100% 财务部
（KPI绩效考核）房地产公司绩效考核指标大全
XX房地产开发有限公司绩效考核指标汇总 XXXX管理咨询公司 二零零三年九月
目录 第一部分高层考核指标1 常务副总经理考核指标1 行政副总经理考核指标2 副总经理(租赁、拆迁)考核指标3销售副总经理考核指标4 总经济师考核指标5 总会计师考核指标6 总建筑师考核指标7 总工程师考核指标8 分公司经理考核指标9 第二部分业务部门考核指标10一、市场部考核指标10 市场部部长考核指标10 项目研究考核指标11 计划统计考核指标12 二、规划部考核指标13 规划部部长考核指标13 技术审核考核指标14 规划管理考核指标15 市政管理考核指标16
三、预算合同部考核指标17 预算合同部部长考核指标17 材料设备管理考核指标18 工程合同预结算考核指标19 四、总工办考核指标20 总工办主任考核指标20 技术管理考核指标21 五、分公司考核指标22 分公司管理副经理考核指标22 分公司生产副经理考核指标23 分公司工程技术专责考核指标24分公司项目工程管理考核指标25分公司市政管理考核指标26 分公司财务会计考核指标27 分公司出纳考核指标28 分公司生产计划统计考核指标29分公司预算合同考核指标30 销售主管考核指标31 分公司办公室管理考核指标32 分公司办公室行政事务考核指标33六、销售中心考核指标34 销售中心主任考核指标34
销售中心副主任考核指标35销售中心销售策划考核指标36销售中心销售管理考核指标37销售中心代办专员考核指标38销售中心前期管理考核指标39销售中心财务会计考核指标40销售中心出纳考核指标41 第三部分职能部门考核指标42一、党委办公室考核指标42 党委办公室主任考核指标42党委办公室干事考核指标43工会主席考核指标44 二、总经理办公室考核指标45 总经理办公室主任考核指标45文秘考核指标46 档案管理考核指标47 公共关系管理考核指标48三、人力资源部考核指标49 人力资源部部长考核指标49薪酬管理考核指标50 人事管理考核指标51 培训发展管理考核指标52
30个行业绩效考核指标库大全绩效考核指标大全
目录 第1章绩效指标设计与绩效考核 第2章高层管理人员绩效考核 2.1 董事会关键绩效考核指标 2.2 监事会关键绩效考核指标 2.3 总经办关键绩效考核指标 2.4 总经理绩效考核指标量表 2.5 生产总监绩效考核指标量表 2.6 营销总监绩效考核指标量表 2.7 客服总监绩效考核指标量表 2.8 行政总监绩效考核指标量表 2.9 生产总监绩效考核方案 2.10 销售总监绩效考核方案 2.11 财务总监绩效考核方案 第3章战略管理人员绩效考核 3.1 战略规划部关键绩效考核指标 3.2 企业管理部关键绩效考核指标 3.3 战略规划主管绩效考核指标量表 3.4 企业管理主管绩效考核指标量表 3.5 战略规划部经理绩效考核方案 3.6 企业管理部经理绩效考核方案 第4章技术研发人员绩效考核 4.1 技术部关键绩效考核指标 4.2 研发部关键绩效考核指标 4.3 技术部经理绩效考核指标量表
4.4 研发部经理绩效考核指标量表 4.5 技术研发人员绩效考核方案 第5章采购供应人员绩效考核5.1 采购部关键绩效考核指标 5.2 供应部关键绩效考核指标 5.3 采购部经理绩效考核指标量表 5.4 供应部经理绩效考核指标量表 5.5 采购人员绩效考核实施方案 第6章生产工艺人员绩效考核6.1 生产管理部关键绩效考核指标 6.2 工艺管理部关键绩效考核指标 6.3 生产车间主任绩效考核指标量表 6.4 生产车间班组长绩效考核指标量表6.5 生产车间班组长绩效考核方案 第7章产品质量人员绩效考核7.1 产品管理部关键绩效考核指标 7.2 质量管理部关键绩效考核指标 7.3 质量经理绩效考核指标量表 7.4 质控主管绩效考核指标量表 7.5 产品经理绩效考核方案 第8章设备管理人员绩效考核8.1 设备动力部关键绩效考核指标 8.2 设备能源部关键绩效考核指标 8.3 设备维修部经理绩效考核指标量表8.4 设备采购部经理绩效考核指标量表8.5 设备采购人员绩效评估方案 第9章运输配送人员绩效考核9.1 运输部关键绩效考核指标
品质部kpi指标汇总 业务指标 进料验收及时率=及时检验批次／来料总批次×100% 进料验收准确率=原辅材料现场使用合格率=1－车间现场使用过程中发生的不合格原辅材料数／使用的原辅材料总数×100％ 制程检验及时率=及时检验批次／送检总批次×100% 成品检验合格率=合格批次／送检总批次×100% 客户样品合格率=合格样品数／客户索取样品总数×100% 巡检工位覆盖率=巡检工位数／生产总共为数×100% 库存品返检合格率=库存品检验合格数／库存品送检总数×100% 客户退货率=退货数／出货总数×100% 5S符合率=检查符合项／总检查项×100% 客户投诉率=投诉批次／发货批次×100% 客户投诉处理及时率=已处理客户投诉数／已发生客户投诉总数×100% 质量事故及时处理率=及时处理的质量事故起数／质量事故总起数×100% 报表统计数据准确率=报表无误的份数／报表总份数×100% 财务指标 退货费用率=本单退货费用／本单销售收入（额）×100% 客户索赔率=本单客户索赔额／本单销售额×100% 质量成本比率=质量成本（报废额＋返工额＋退货费）／销售额×100% 检验费用控制率=当期实际检验费用（包括检验人员的工资、试剂、检验器具）/标准检验费用×100% 部门管理费用率=管理费用／销售额×100% 人事指标 部门员工任职资格达标率 品质培训计划达成率 部门员工流失率 巡检合格率（工序质量控制水平） 巡检合格率=巡检合格数量/生产总数量*100 产品直行率（良品通过概率） 产品执行率=工序检验合格率*2工序检验合格率 出货检验合格率 合格率=（合格数量/出货总数量）*100 返工率=（返工工时/总工时）*100 废品率=（废品数量/生产数量）*100 质量成本控制率=（质量成本/产品销售收入）*100 废品损失+返工损失+客户退货+
KPI指标库XXXXX有限公司
2005年月 企业（一）关键绩效指标（KPI）辞典 财务会计指标 序号指标指标定义功能考核依据 1万元工资销 售收入比例财政年度内的全部销售收入 与当期全部工资成本的万元 数的比值。 检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素 质和能力 2产品毛利率产品毛利/产品销售收入检测分（子）公司当前经营模式的效率3利润总额一定周期内完成的利润总额检测分（子）公司的经营效果 4利润总额增 加率（本期利润总额—上期利润 总额）/上期利润总额 检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追 求利润最大化 5集团利润贡 献率某分（子）公司利润总额/集 团公司利润总额 检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度 6资金沉淀率一定周期内流动资金用于固 定投资和弥补亏损的资金占 用额占全部流动资金总和的 比例 检测流动资金的使用和周转效率7资金周转率一定周期内流动资金的周转检测公司周转情况
率 8投资收益率税后利润/实收资本检测分（子）公司的投资收益情况9资产负债率负债总额/资产总额检测分（子）公司的资产负债情况10
生产管理指标 序号指标指标定义功能考核依据1产值一定周期内完成的入库品总 额 检测一定周期内的劳动生产总额 2生产计划完 成率 实际生产完成量/计划完成量检测生产部门生产计划完成情况 3按时交货率按时交货额/计划交货额检测生产部门生产进度执行情况 4全员劳动生 产率 总产值/员工总人数检测员工平均生产值，确定全员劳动生产率 5设备折旧率设备折旧费用/设备资产检测资产消耗占设备资产比率，以测定设备利用情况 6设备故障率设备故障检修费用/产值检测设备资产的消耗在总产值中的比重 7工具消耗率工具消耗额/产值检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好 8生产安全事 故发生数一定周期内发生的安全生产 事故数 检测生产部门生产安全管理的效果 9生产安全事 故损失率 生产安全事故损失额/产值检测生产安全事故造成的生产损失情况 10生产安全事 故处理的及 时性生产安全事故是否得到了及 时有效的处理 检测生产安全部门的工作情况 11生产作业现生产作业现场是否摆放整齐，检测生产作业车间的现场管理情况
关键绩效指标辞典财务类指标 关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源部门费用预算达成率（实际部门费用/计划费用）*100%部门费用实际及预算资料项目研究开发费用预算达成率（实际项目研究开发费用/计划费用）*100%项目研究开发费用实际及预算资料课题费用预算达成率（实际课题费用/计划费用）*100%课题费用实际及预算资料招聘费用预算达成率（实际招聘费用/计划费用）*100%招聘费用实际及预算资料培训费用预算达成率（实际培训费用/计划费用）*100%培训费用实际及预算资料新产品研究开发费用预算达成率（实际新产品研究开发费用/计划费用）*100%新产品研究开发费用实际及预算资料承保利润寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实际死亡率-预期死亡率理赔统计、精算部赔付率（本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未决赔款）/本期经过的寿险风险保费理赔统计、精算部内嵌价值的增加将来保单价值的贴现值精算部、财务部人力成本总额控制率（实际人力成本/计划人力成本）*100% 财务部标准保费达成率（公司实际标准保费/计划标准保费）*100% 财务部附加佣金占标准保费比率（附加佣金/营销标准保费）*100% 财务部 续期推动费用率（续期推动费用/"孤儿单"佣金）*100% 财务部业务推动费用占标准保费比率（业务推动费/标准保费）*100% 财务部公司总体费用预算达成率（公司实际总费用/预算总费用）*100%管理费用实际及预算资料公司办公及物业管理费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部车辆费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部党办管理费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部党办、工会费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部日常办公费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部办公费用预算达成率（实际数/预算数）*100% 财务部会务、接待费用达成率（实际数/预算数）*100% 财务部专项费用预算达成率（实际专项费用/预算专项费用）*100% 财务部销售目标达成率（实际销售额/计划销售额）*100% 销售报表理赔率（理赔数量/销售数量）*100% 理赔报表产品/服务销售收入达成率（实际销售收入/计划销售收入）*100% 销售月报表全部账户净投资收益率/同期Benchmark全部帐户净投资收益率/投资委员会选择的市场基准收益率（Benchmark=国债指数、企业债指数、封闭式基金指数、LIBOR、C FO评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率） 财务部/证券市场公布数据 投资收益率计划达成率（董事会批准的年度计划收益率） 全部帐户净投资收益率/董事会批准及不时调整的的年度投资计划财务部不良帐款比率/Benchmark按照中央银行贷款分类标准逾期不能收回的资产占可投资资产的比重/年初投资委员会确定的基准（Benchmark=投资委员会年初批准的比例） 财务部（普通账户债券投资+全部账户直接投资净投资收益率）/同期Benchmark所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率（Benchmark=国债指数、企业债指数、LIBOR、CFO评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率） 财务部普通账户基金投资净投资收益率/同期Benchmark所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率（Benchmark=同期封闭式基金指数收益率）
财务部KPI指标汇总 业务指标 销售收入 净资产收益率=净利润／净资产×100％ 净利润率=净利润／销售收入×100% 投资收益率=收益（亏损）/投资总额×100％ 资产负债率=负债总额/资产总额×100％ 现金流动负债比率=经营现金净流量／流动负债×100％ 回款率=实际回款额／应回款额×100% 付款率 资金供应及时率=账面资金额／周转资金×100% 融资计划完成率=实际融资额／目标融资额×100% 各项费用支出控制率=各项费用支出／财务预算标准×100%≤5% 生产成本控制率=实际发生成本／产品标准成本×100% 成本费用率=成本费用总额／主营业务收入总额×100％ 财务报表及时、准确上报率=及时准确上报的财务报表数/上报的总财务报表数×100% 固定资产盘点账实相符率=盘点数／账面数×100% 财务预算准确率=实际发生数／财务预算数×100% 账务过失率=帐务出现遗漏、错误等的制单数／当月制单总数×100%≤5% 公司整体经营财务分析偏差5% 税务过失率=出现的遗漏、错误等的数目／税务务总数×100% 合理避税率=合理避税额/（合理避税额＋实际纳税额） 超期应收帐款降低率 应收帐款逾期率=逾期应收帐款/实际应收帐款×100％ 应收账款周转率= 当期销售收入 （期初应收账款余额 + 期末应收账款余额）/ 2 应付账款周转率= 当期生产成本 （期初应付账款余额 + 期末应付账款余额）/ 2 存货周转率= 销货成本 （期初库存 + 期末库存）/ 2 财务指标 财务费用率=财务费用总额?销售收入总额×100% 融资费用率 部门管理费用率 部门费用超支率=超支费用／部门预算费用×100%
财务类指标 关键绩效指标指标定义/ 计算公式数据来源 1. 部门费用预算达成率（实际部门费用/ 计划费用）*100% 部门费用实际及预算资料 2. 项目研究开发费用预算达成率（实际项目研究开发费用/ 计划费用）*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 3. 课题费用预算达成率（实际课题费用/ 计划费用）*100% 课题费用实际及预算资料 4. 招聘费用预算达成率（实际招聘费用/ 计划费用）*100% 招聘费用实际及预算资料 5. 培训费用预算达成率（实际培训费用/ 计划费用）*100% 培训费用实际及预算资料 6. 新产品研究开发费用预算达成率（实际新产品研究开发费用/ 计划费用）*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料人力成本总额控制率（实际人力成本/ 计划人力成本）*100% 财务部 公司总体费用预算达成率（公司实际总费用/ 预算总费用）*100% 管理费用实际及预算资料 公司办公及物业管理费用预算达成率（实际数/ 预算数）*100% 财务部 车辆费用预算达成率（实际数/ 预算数）*100% 财务部 日常办公费用预算达成率（实际数/ 预算数）*100% 财务部 办公费用预算达成率（实际数/ 预算数）*100% 财务部 会务、接待费用达成率（实际数/ 预算数）*100% 财务部 专项费用预算达成率（实际专项费用/ 预算专项费用）*100% 财务部 销售目标达成率（实际销售额/ 计划销售额）*100% 销售报表 产品/ 服务销售收入达成率（实际销售收入/ 计划销售收入）*100% 销售月报表 客户类指标 关键绩效指标指标定义/ 计算公式数据来源 解决投诉率（解决的投诉数/ 投诉总数）*100% 投诉记录及投诉解决记录客户投诉解决速度年客户投诉解决总时间/ 年解决投诉总数投诉记录营销计划达成率（营销实际标保/ 营销计划标保）*100% 财务部新契约保费市场占有率（新契约标保/ 新契约市场总容量）*100% 财务部 市场知名度接受随机调查的客户对公司知名度评分的算术平均值媒体正 问卷调查 面爆光次数在公众媒体上发表宣传公司的新闻报道及宣传广告的次数公 众媒体危机公关出现次数及处理情况总公司级危机事件在中央级、全国性媒体出现的产生重大负面影响的报导次数及处理情况公众媒体、上级领导评价
航盛电子（深圳）有限公司绩效考核指标标准 2008年8月 前言
关键业绩指标( —)体系是为实现目标而设定的战略管理工具，也是衡量公司及各部门目标达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创造关系、因素因果关系建立起来的指标体系。 为配合公司绩效管理体系的建立，保证组织实际经营管理行为与公司的战略目标统一，确保财务类(主要目标)、管理指标、否决类指标考核定义解释规范准确，使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。 事业部绩效考核周期为每月考核一次，职能部门每季度考核一次，年度考核总评。管理类指标（G）最终计算根据各考核期平均分计得，同类项目当年考核再次发生问题按该项目权重的一五0%扣分。否决类指标（K）当年发生一次即统计一次。 对事业部考核，由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部统计汇总后反馈至各部门，并按照《经营责任书》计算承包方代表和承包方工资总额。 对各职能部室考核，具体由公司绩效考核工作小组实施（公司相关领导、有关部门进行考核），考核数据由人力资源部统计汇总，并报公司相关分管领导和公司总裁审阅后，反馈至各部室，并按照考核标准计算各部门绩效考核得分，与部门员工绩效工资挂钩。 关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完成的业绩进行汇总统计；关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进行汇总统计。 一、财务类指标 1、税后利润指标完成率 指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划，考核累计计划完成率。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进行统计考核，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(报告期实际税后利润完成数÷报告期税后利润考核指标数)×100%。 统计口径： 1）当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数÷当月利润指标考核)×100%。 2）月度累计税后利润指标完成率=(报告期实际利润完成数÷报告期利润指标考核)×100%。 3）年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数÷年度利润指标考核)×100%。 2、主营销售收入（不含税）指标完成率 指标解释：是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种考核方法，即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进行统计，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(报告期实际主营销售收入完成数÷报告期主营销售收入考核指标数)×100%。 统计口径： 1）当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数÷当月销售收入指标考核数)×100%。 2）月度累计主营销售收入指标完成率=(报告期实际主营销售收入数÷报告期主营销售收入指标考核数)×100%。 3）年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计划指标)×100%。 3、收款计划完成率（应收帐款降低率） 指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核；特殊合同按预算计划进行考核；计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成的应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年终对全年目标进行结算考核。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行统计、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：报告期（当月实际回收资金÷当月计划回收资金）÷收款计划完成率考核指标×100%。 统计口径： 1) 月度收款计划完成率=（当月实际回收资金÷当月计划回收资金）÷收款计划完成率考核指标×