——2016年银行系统预防职务犯罪讲课稿
增进法律素养预防职务犯罪
第一讲人民检察院
·检察机关的性质和法律地位
·检察机关的主要职权
·检察机关的管辖权
·检察机关体制改革
一、检察机关的性质和地位
我国《宪法》第一百二十九条规定了检察机关的性质，人民检察院是国家的法律监督机关。
《宪法》第一百三十三条规定中，确立了检察机关的法律地位，即：最高人民检察院对全国人民代表大会和全国人民代表大会常务委员会负责，地方各级人民检察院对产生它的国家权力机关和上级人民检察院负责。
二、检察机关的主要职权
对于直接受理的刑事案件，进行侦查；
对公安机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者免予起诉；对于公安机关的侦查活动是否合法，进行监督；
对于刑事案件提起公诉，支持公诉；对于人民法院的审判活动是否合法，进行监督；
对于刑事案件判决、裁定的执行和监狱、看守所的监管活动是否合法，进行监督；
对于民事诉讼和行政诉讼是否合法进行监督。
三、检察机关职务犯罪管辖权
1、地域管辖:国家工作人员职务犯罪案件，由犯罪嫌疑人工作单位所在地的人民检察院管辖；
2、级别管辖：基层人民检察院管辖本辖区内的犯罪案件。也就是犯罪行为所在地的人民检察院管辖。
四、检察机关的体制改革
党的十八届三中全会对我国的司法体制进行部署，那就是去地方化和去行政化。《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确要求，“改革司法管理体制，推动省以下地方法院、检察院人财物统一管理，探索建立与行政区划适当分离的司法管辖制度，保证国家法律统一正确实施。”长期以来，我国司法设置和行政区划设置高度重合，法院、检察院人财物高度依赖地方，使得案件的公诉和审理容易受到地方干扰，影响案件公正审理。这次改革表明党中央下大力气解决司法体制问题，将涉及到地方两院人事权提级，即由上一级法院、检察院对人事任免进行提名，而不是由地方党委进行提名。地方两院开支也不再由地方政府进行拨款，彻底将两院独立出地方行政体系。
第二讲、职务犯罪概述
一、职务犯罪预防的重要性
2013年3月8日，习近平总书记在参加十二届全国人大一次会议江
苏代表团全体会议时指出“预防职务犯罪就是出生产力，我很以为然”，充分肯定了预防职务犯罪工作在反腐倡廉和促进经济社会发展
中的重要作用，并对做好预防职务犯罪工作提出了明确要求。
二、习近平总书记的反腐语录：
·反腐倡廉必须常抓不懈，经常抓、长期抓，必须反对特权思想、特权现象，必须全党动手
·决不允许“上有政策、下有对策”，决不允许有令不行、有禁不止，决不允许在贯彻执行中央决策部署上打折扣、做选择、搞变通
·以踏石留印、抓铁有痕的劲头抓下去，善始善终、善做善成，防止虎头蛇尾，让全党全体人民来监督
·把权力关进制度的笼子里，形成不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制
·要坚持“老虎”、“苍蝇”一起打，既坚决查处领导干部违纪违法案件，又切实解决发生在群众身边的不正之风和腐败问题。
三、《刑法》对“职务犯罪”的界定
1、职务犯罪的概念：指国家机关、国有公司、企业事业单位、
人民团体工作人员利用职权，贪污、贿赂、徇私舞弊、滥用职权、玩
忽职守，侵犯公民人身权利、民主权利，依照刑法应当予以刑事处罚
的犯罪，包括《刑法》规定的“贪污贿赂罪”、“渎职罪”和国家机关
工作人员利用职权实施的侵犯公民人身权利、民主权利犯罪。
职务犯罪的主体：即国家工作人员和国家机关工作人员。根据《刑法》第93条规定，国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员；国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的员，以国家工作人员论。
贪污贿赂犯罪：常见的有：1、贪污罪、2、挪用公款罪、3、受贿罪、4、单位受贿罪5、行贿罪 6、对单位行贿罪 7、介绍贿赂罪 8、单位行贿罪 9、巨额财产来源不明罪 10、私分国有资产罪等等。
渎职罪：在我国刑法第九章中用了二十三条规定了35个罪名。常见的有：1、滥用职权罪、 2、玩忽职守罪、3、国家工作人员签订、履行合同被骗罪等。
国家机关工作人员利用职权实施的侵犯公民人身权利、民主权利犯罪：常见的有： 1、非法拘禁罪 2、非法搜查罪3、诬告陷害罪等等。
以上犯罪均由人民检察院立案侦查。
银行系统的职务犯罪主要是由检察机关管辖的贪污贿赂类经济犯罪案件。
（一）贪污罪
刑法第三百八十二条国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、
经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财务的，以贪污罪论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。
（二）挪用公款罪
刑法第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。
（三）受贿罪
刑法第三百八十五条国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿罪论。
第三讲银行系统的职务犯罪
银行是金融管理货币资金的行业，干部员工整天与现金、票据打交道，责任重大。银行工作的特殊，其工作人员既有各岗位各职级相关职责及权利，同时又存在各岗位各职
级人员利用职务进行非法活动的土壤。
近几年来，银行系统职务犯罪案件日趋猖獗，大案、要案时有发生，不仅造成了国有资产的大量流失，而且严重地破坏了金融秩序，给国家财产和银行信誉造成了直接的损害。因此，在预防高科技、高智能犯罪的同时，仍不能忽视职务犯罪的发生。
2014年9月，中国农业银行芜湖分行原副行长鞠建平被芜湖市镜湖区法院一审以受贿罪判处有期徒刑14年，并对其赃款予以追缴。
2015年2月，中国农业银行、中国农业银行股份有限公司原党委委员、副行长杨琨因犯受贿罪，经南京市中级法院一审，杨琨被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；受贿犯罪所得予以追缴，上缴国库。
2015年5月，中国农业银行深圳市分行行长许涛（正厅级）被平顶山市人民检察院决定以涉嫌受贿罪依法对立案侦查，并采取强制措施。
一、银行金融系统职务犯罪案件特点
l、从犯罪类别看，贪污受贿、挪用公款两类职务犯罪占绝对比例，发案率较高。贪污案件犯罪行为人多为具有一定职务的单位负责人或直接经管单位帐目、钱款的财务人员，拥有财物的管理权和支配权，他们利用手中的职权或职务上
的便利条件，大肆进行贪污犯罪活动。
贿赂案件表现为典型的权钱交易，集中体现了公共权力行使的不规范、不公开和不公正，而犯罪者往往是掌握大权的公司老总、部门领导，相对于其他类型的职务犯罪，具有更严重的社会危害性，影响也更为恶劣。
2、从案犯文化层次、年龄结构上看，涉案人员文化层次较高，年纪较轻。从犯罪主体年龄结构上看，各年龄阶段的人员都有，尤以70后、80后年龄段人员的犯罪比例最大。
3、从发案单位和人员岗位上看，银行金融系统基层单位发案较多，部门负责人、重点岗位人员作案多。银行金融系统的支行、储蓄所等基层单位是发案的重灾区。从犯罪人员的岗位和职务来看，主要是会计员、出纳员、储蓄员、信贷员、储蓄会计等普通工作人员；基层银行行长、副行长、会计股长、信用社主任也多有出现。
4、从犯罪手法看，呈多样化、隐蔽化、智能化趋势。随着银行金融系统的办公现代化，犯罪手段也由传统的涂改单据、做假帐逐渐向技术型、智能型发展。金融犯罪多属智能犯罪，其犯罪手段呈多样化的特点。一是空存骗支，即伪造存折和凭证，套提现金；二是偷支储户存款；三是直接盗窃银行库款；四是冒名贷款归个人使用；五是利用电脑打印储户取款单据，私吞储户存款；六是利用贷款审批权，索要和收受贿赂。从涉案金额来看，金融领域职务犯罪数额较大，
一般都有几万元、几十万元、甚至几百万元、上千万元，从一个侧面反映了犯罪分子贪婪拜金的心态。从查办的犯罪案件来看，贿赂犯罪占立案总人数的三分之一，其主要发生在贷款审批等环节。
5、从犯罪形式看，窝案、串案突出。随着银行业制度进一步健全、完善，单独作案难度增大。共同联手作案增多，有的是内部人员相互勾结，共同牟利；有的是内部人员与社会不法分子共同策划、里应外合、共同作案。
如：2012年，江苏省建湖县农业银行挪用公款“窝案”，多名银行员工涉嫌职务犯罪、票据诈骗等罪名的案件，作案者包括分理处员工张俊豪、洪文生等人，以及非银行工作人员徐海魂，涉案金额达3000多万元。
二、银行系统职务犯罪的主要作案手段
1、利用审批贷款的权力收受贿赂
案例1：宋某在担任中国农业银行上海分行信贷管理处副处长和房地产信贷处处长期间，利用审核上海农凯发展集团有限公司下属相关企业及上海刚泰集团公司贷款申请的职务便利，收受农凯集团董事长和刚泰集团副总裁给予的财物共计104万余元。而史某担任某银行资产风险管理部经理期间，利用负责清理不良贷款的职务便利，收受业务单位中国航空工业供销总公司上海公司给予的好处费15万元。
2、贪污挪用客户储蓄存款
案例2、张某在担任上海市邮政公司奉贤区邮政局洪庙邮政所邮政储蓄员期间，利用经办邮政储蓄存款收付和经办支票解付业务的便利，先后偷支该所多名储户存款共计20余万元，并擅自截留客户支票内资金20万元。
3、借负责基建之机收受贿赂
案例3、中国银行上海市分行机构管理处发展科副科长常某，利用负责网点布局、装修等工作的职务便利，收受业务单位本市某建筑装饰工程有限公司项目经理丁某赠送的贿赂款1万元。
4、采用假发票套现侵吞国有资产
案例4、中信银行上海分行西藏南路支行行长叶某，利用职务便利，采用虚假发票以及违规凭发票多报套取现金的手法，侵吞国有财产达7.9万余元。同时，叶某在国有银行改制后，利用职务便利，继续采用虚假发票套取现金手法，将本支行的12万余元非法占为己有，构成职务侵占。
5、利用保管现金的便利挪用公款
案例5 、中国农业银行上海市徐汇区枫林支行综合柜员谢某，负有办理本、外币对公、储蓄、银行、银行卡、中间业务等门市业务及会计核算，并妥善保管领取的现金、有价证券和重要空白凭证，及时上缴超限额部分现金的职责。谢某利用职务便利，挪用其保管的银行库箱内现金人民币26
万余元用于赌博，最终被绳之以法。
三、基层银行机构负责人员职务犯罪多发原因
1、价值观扭曲，使其“想犯规”。随着社会经济的发展，人们物质利益的需求逐步提高，这必然诱使一些人对不正当物质利益的追求，随之而来的是拜金主义的价值观、享乐主义的人生观和脱离实际的消费观等各种消极腐败思想的滋生和蔓延。金融领域一些思想道德素质低下的工作人员包括领导干部，经不起各种诱惑，并报侥幸心理，在对金钱和财富强烈非法占有思欲的支配下走上违法犯罪道路。
同时银行业工作人员拥有很多腐败的便利，现在我国融资领域资金缺口较大，民营经济融资困难，信贷融资是企业融资的主要形式，我国80%以上企业和个人融资依靠银行间接融资，银行基本基本处于融资垄断地位，导致风险过度集中，企业和个人在正常渠道无法获得资金的情况下，往往寻租于银行机构负责人员，尤其是基层银行机构，易于成为被权力寻租的对象。
2、有章不循，有令不遵。规章制度监督不到位，“重防外，轻防内”，没有起到应有的规范和约束作用。当前，虽然金融机构的各项规章制度比较健全，基本上建立了一套相对完备的管理制约机制。但金融领域多数案件，较多是因为内部管理松弛，执行制度不严格所造成，由于管理上存在这样那样的漏洞，违章操作现象时有发生，使一些胆大妄为的
犯罪分子有可乘之机。具体表现，一是有的不认真执行双人临岗、双人库管、离岗交接登记等制度；二是有的储蓄、出纳、会计、信贷等部门印鉴、凭证、票据保管不严，随意摆放；三是有的不按保密规定对计算机进行使用和管理；四是有的个人岗位职权过于集中、审查稽核方法简单；五是同事之间相互勾结实施有预谋的共同犯罪。
3、金融领域职务犯罪高发的另一个重要原因是内部监督制约机制薄弱。一是现有金融机构内部的纪检、监察、审计部门缺乏独立性和权威性，难以对部门活动及个人进行全面监督。二是现在银行、保险公司、证券公司、信托投资公司等金融单位行长或总经理还是由组织任命，往往集人事权、财物权、信贷权、融资权于一身，主管部门的稽核、监察也主要是只检查帐证是否相符，不看帐实是否相符，不查库，容易流于形式。三是银监部门人员少，而基层金融机构网多面广。有的县银监局工作人员只有不到十人甚至仅有几个人，却要对全县各金融部门几十个网点进行稽核检查，工作量极大，客观上难以履行监督检查的职能，造成监督空档。
四、银行系统职务犯罪预防对策
1、严格自律，重点监控，加强廉洁从业教育。加强职业道德教育和法制宣传教育，构筑拒腐防变的思想防线。金融各单位要把抓好职工职业道德教育贯穿于工作的始终，
从而树立金融从业人员良好的社会形象，弘扬爱岗敬业、廉洁自律的工作作风。结合本单位、本行业的典型案例开展有针对性的警示教育，引导干部职工才反面典型中汲取教育，引以为戒，警钟长鸣。在教育的对象方面，要突出以基层干部和管钱、管物及重要岗位人员为重点，增强金融队伍在新形势下抵御诱惑和拒腐防变能力。在教育的方法方面，要努力增强针对性和人性化效果，如摸清干部职工家庭人员情况，帮助他们解决实际问题，注重心灵沟通，使思想政治工作如春风化雨般深入人心。
（备讲）建议银行金融系统深入开展廉洁从业教育，尤其是对各基层银行机构负责人员集中进行思想培训，从提高思想认识、制定切实措施、有效控制风险等方面提出要求。通过开展警示教育，使其深刻认识到职务犯罪对单位、家庭、个人造成的危害，并且进一步告诫基层银行机构的员工要珍惜自己的岗位工作，任何时候都不能踩法律红线，时刻都要守住道德底线。千里之堤毁于蚁穴，领导干部尤其是基层金融机构的正副职负责人员，手中握有实权，常常被别有用心的人加以利用。很多职务犯罪的案件之所以发生往往都是从吃吃喝喝、拉拉扯扯开始，滑向深渊最后不可自拔。这些血的教训都应警钟长鸣。
2、强化制度，抓住关键，发挥制度预防功能。充分发挥金融业务制度本身的预防功能，在业务制度落实上下功
夫，着重研究各金融单位的业务、会计、结算各操作流程，同时各部门应根据需要及时组织检查监督，在业务部门的相互控制上，相关部门、岗位之间进行相互监督、制约。作为基层单位负责人员，其可能违反规则触犯法律的地方，通过我们对各类案件的分析一般是可以预测的，在对这些关键环节加以重点检查的基础上，不断创新和完善内控制度和技术防范制度，从制度上预防此类案件的发生。
随着金融业发展，各项规章制度已经建立起来，对于每一个环节和业务流程的都有一整套工作规范。关键是要狠抓落实。要把监督管理贯穿于各项工作的全过程，特别是要研究防范和治理违规操作、越权行事、变通经营、大权独揽等现象的有效方法，从而堵塞金融职务行为违规违纪和职务犯罪的源头。进一步加大执行规章制度的监督检查力度，使金融各单位以监察、内审、稽核、事后复查为主的监督检查体系真正发挥作用。综合采取普查、抽查、专项检查、重点检查、随时检查等办法，对储蓄、信贷、出纳、会计、人力资源管理等容易发生职务犯罪的岗位进行严格的监督管理。对于基层网点的高风险环节，要对大额交易、密码控制、印鉴管理、内部现金调拨程序、内外部帐户管理、过度性科目、汇款帐实相符、库存现金限额、网点现金归行等业务环节实行动态防范管理。
3、建立金融机构内部岗位轮换制度。一个职员长期固
定在一个地方或一个岗位上工作，容易形成关系网，出了问题也难以发现，尽管上级机关经常检查监督，也难以知道全面情况。这样既不利于监督，又不利于遏制违规经营和犯罪。因此，在保证从业人员整体上稳定的前提下，应有计划、有针对性地对所属人员实行定期交流和岗位轮换，以达到互相监督制约，及时发现和防止出现违规违法经营和犯罪现象的目的。
4、推进金融制度改革，拓宽民营资本尤其是中小企业的融资渠道。长期以来，融资难问题已成为制约中小企业发展的首要瓶颈。我们认为，基层银行机构负责人职务犯罪之所以高发，和我国目前的金融环境有一定关系，很多情况下有资金的需求才有权力寻租的要求，当正常的资金需求无法满足的时候，非正常手段尤其是通过违法犯罪手段获得资金就成为一种可能采取的行为。银行是中小企业融资贷款的主渠道，千方百计改善小企业金融服务，推进经济结构调整才是预防这类犯罪行为发生的根本。
5、加大对违纪违规和违法犯罪案件的查办力度，构筑遵纪守法的纪律防线。要防范于前，惩戒于后，在加强防范工作的同时，进一步加大查处案件的工作力度，坚决打击各种金融违法犯罪行为。一是金融主管部门要克服保护主义思想。对违规违纪人员以及监管领域渎职行为，要严格按照规章制度进行严肃处理，绝不能搞姑息迁就和好人主义。同时，
对于触犯法律的人员，要及时移交司法机关依法查处。二是建立金融部门与司法机关之间交流线索、警情的联系机制，增强对突发案件的预警和快速反映，及早发现和查处触犯刑法的案件。三是加大查处犯罪力度，对构成犯罪的案件，无论大案小案都严格依照司法程序处理，对犯罪者给予相应的刑事处罚。刑罚是惩治职务犯罪的最后一道防线，应当发挥刑罚严厉的、不可替代的警戒和威慑作用。
第四讲检察官寄语
算好人生“七笔账”
“政治账”——不要自毁前程
“经济账”——不要倾家荡产
“名誉账”——不要身败名裂
“家庭帐”——不要妻离子散
“亲情账”——不要众叛亲离
“自由帐”——不要身陷牢笼
“健康账”——不要身心憔悴
★★★慎微，谨防小恶积大恶
●有人认为收一点、拿一点、占一点、吃一点、喝一点、玩一点是人之常情，是小节，无伤大雅；
●有人认为只要不犯大错误，不搞大腐败，犯点小错误，有点小毛病，组织上也会原谅；
●千里之堤，毁于蚁穴。正是这小节无害的心理，滋长了放任心理。于是今天占一点、明天捞一点、后天贪一点，最后越陷越深，酿成大错
●所以，勿以恶小而为之，要去小恶以保本真，积小善以成大德。
★★★为了我们的孩子，为了我们的家，为了我们一生的平安幸福：
我们可能不能选择做什么，
但我们可以选择不做什么；
我们纵使不能改变什么，我们也要坚守一些什么！
各位领导，让我们学法、懂法、守法，自觉廉洁从业，珍爱美好家庭，远离职务犯罪。
谢谢大家！