xxxx开发区有限公司内控体系建设实施方案
二○xx年十二月
xxxx开发区有限公司内控体系建设实施方案
为全面提升xxxx开发区有限公司（以下简称“有限公司”）管理水平，加强内部控制体系建设工作，强化公司防范风险的能力，促进战略目标的实现，现根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号,以下简称《基本规范》）、《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会【2010】11号，以下简称《配套指引》），以及国资委、财政部印发的《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》（国资发评价【2012】68号，以下简称《通知》）等规定及集团对第二批单位开展内控体系建设的要求，特制定xxxx 开发区有限公司内部控制体系建设实施方案。
一、公司现状
（一）基本情况
xxxx开发区有限公司成立于1992年10月30日，主要经营xx 开发区的园区开发业务与园区配套业务，现公司注册资本9.6亿元人民币，投资总额为1.8亿元人民币。
（二）组织机构
有限公司经多年的制度建设，不断优化组织架构。根据管理需求，有限公司合理设置了内部管理机构与岗位，明确了各部门及相应岗位的职责和权限。对于公司所属的投资企业，也制定了相应的企业管理办法，履行了出资人的权利和义务。至2012年底，有限公司设有总经理办公室、人事劳动部、财务部、审计部、经济发展部（企划部）等11个职能部门，拥有9家直属参资企业。
（三）内控现状
近年来有限公司通过在具体工作中的不断完善，逐步形成以财务管理、内部审计、经营计划管理、法律事务管理、人力资源管理、安全生产管理等为主要内容的内部控制体系，各项工作都有较为规范的管理制度、规定、办法和流程，为进一步完善内控体系打下良好基础。
实践证明，内控制度与措施的有效实施，保证了公司经营的合规与风险的可控。
按照国资委要求与集团全面启动内控体系建设的工作部署，有限公司以财务内控体系建设和完善为切入点，结合全面风险管理和管理提升活动，继续加强内控体系建设。有限公司为加强内部财务管理，规范企业财务行为，完善财务管理监督机制，促进公司整体经济效益的提高，修订完善了《xxxx开发区有限公司财务管理制度》；公司开展了各业务风险源识别工作，并在此基础上组织风险评估，确定重大风险事项及识别原因，为下一步制定管控方案及完善公司内控体系建设做好准备工作。
公司现有的经营管理制度及其它相关管理体系，保证了公司战略管理与经营过程管理的系统运行，确保了信息与沟通的渠道畅通；公司还建立审计工作制度，有关职能部门通过对相关制度的执行情况进行监督和检查，切实保障规章制度的贯彻执行，降低经营风险，强化内部控制。
目前，有限公司内部体系建设工作与日常管理、风险管理、管理提升等工作融为一体，但通过对照《基本规范》、《配套指引》、《通知》等相关要求，虽然有限公司内控建设的理念及原则等要求都在工作中有所体现，但在管理形式、流程控制、内容表述、管理工具和组织构建等方面尚有不足之处，因此要全面、严格地落实相关要求，需进一步加强内控体系建设工作。
二、内控建设总体安排
（一）工作目标和任务
内控建设的总体目标：从有限公司的发展战略目标与提升竞争力水平出发，在保持现有组织架构、管理职能的基础上，争取利用两年时间，通过对现有管理制度、业务流程的梳理和改进，建立起符合有