内控测试中常见问题及注意事项
一、有效的检查方法
1、一般常用的方法就是顺查法。根据业务流程的过程正面的进行。比如物资采购流程，正面进行就是从接受订单、采购、验收、入库、财务入账这个正常程序来查，对某个环节发现的问题予以确认并记录。如没有附件或没有签字或签字人没有权限或没有签订合同等等问题。
2、还有一些方法有利于发现问题，一种我称为逆查法。与顺查法相反，从财务入账这个最后的环节开始，当抽查财务方面流程涉及物资采购业务时，测试人员要多画几个问号？比如审批权限对不对？审批程序对不对？有没有签订物资采购合同？采购和验收有没有分开？等等，如果发现问题，要和测试物资采购流程的人员交换一下意见，填在最适合的流程里。
3、还有一种我称交叉法。就是顺查穿插着逆查。根据被测试单位的实际工作流程去对照设计层面的流程和控制措施，然后根据财务环节倒查出是否有问题。比如项目转资，根据访谈了解的情况判断该单位有没有预估在建工程和相应的负债，频率是多少？了解后看看正确的做法应该是怎样的。然后从财务入账，抽查样本确认预估依据是否正确，是否有漏估。怎么发现漏估，则又要从业务部门取得在建工程明细及施工进度表，核对财务入账所依据的附件后确认是否存在漏估。另外从所取得的在建工程明细及施工进度表上我们还可以倒查出
是否有事后合同。所谓事后合同就是先执行后签合同，也就是说比如10月1日工作已经开展了，而且进行了50%了，抽取的合同签订的日期则是10月3日，这就是事后合同，是例外事项，一个合同算一个。
二、测试过程中需要注意的事项
1、登陆与退出
测试员选择在线测试的方式进行测试，在登陆测试系统进行测试的过程中，要注意及时保存录入的测试信息，如果长时间不进行操作，系统会将该登陆用户自动退出，这样用户录入的测试信息可能就会丢失；在退出时要点击浏览器右上角靠下的红色退出按键，不可以直接关闭浏览器，如果出现直接关闭的情况，那我们的账号在服务器上还是登陆状态，一般情况30分钟内我们无法再使用此账号进入系统。需要项目组进行退出，才能再次登陆。
2、下载与上传
测试员在选择用离线方式进行测试时，要注意使用哪个登陆账号下载的任务就用哪个账号进行上传，对离线表单在填写测试信息时尽量不要改变原表的格式及单元格属性，如果修改了可能会导致无法上传。测试任务下载时浏览器地址栏不能加端口号，否则无法下载任务。
3、例外事项类型选择
1）未按授权规定执行控制。
该类问题是指一项关键控制由未经授权的岗位人员执行或岗位人员的控制权限超过授权范围。
例：某炼油类地区公司对10万元以内非正常报废资产自行审批，10
万元以上非正常报废资产报股份公司审批。但测试发现部分10万元以上的非正常报废资产地区公司也自行审批，没有报股份公司审批。这种例外属于未按授权规定执行控制
2）控制未执行或执行不完整
具体表现在，控制措施中描述的控制在实际中没有执行或执行不完整，或者已执行，但不符合相关规定。
例: 预估在建工程与负债控制，按规定要先由施工单位编制工程形象进度报表，工程管理部门编制工程形象进度确认单，财务部门审核后进行账务处理。但测试发现某项工程没有编制工程形象进度报表，直接编制工程形象进度确认单，然后财务入账。这种例外属于控制执行不完整。
3）控制执行程序错误
该类问题是指一项控制，描述了多个作业步骤，但测试时发现实际执行程序有误，没有按规定的程序执行控制的作业步骤。
例：合同审批签订控制，正常程序应该是审批-签订-执行，但测试发现某项合同实际程序为执行-审批-签订，形成事实上的事后合同。这种例外属于控制执行程序错误。
4）控制已执行但控制结果不正确
由于不了解如何实施控制导致控制结果不正确或了解如何实施控制但控制结果不正确。
例：编制银行存款余额调节表控制，测试发现银行存款余额调节表编制有误，经了解，编制人员是刚刚上岗，以前没有从事此项工作，或
可能执行人员业务比较熟悉，只是由于疏忽导致编制有误，上述两原因均可导致控制结果不正确。
5）缺少控制实施证据或实施证据不完整
主要是指测试时没有发现可以支持控制有效执行的重要实施证据或控制实施证据不完整。
例：如测试发现个别入库单没有验收人员的签字盖章，但有其他相关人员签字，进一步检查发现相关发票、送货单等资料齐全、内容与入库单货物名称、数量、价格一致，结合访谈了解可能是因为样本总体较多，导致出现漏签的现象。这种例外属于控制实施证据不完整。
4、样本总体；
在确定样本总体时，大家要注意一定是该流程涉及的全部业务，而不是被测试单位或部门提供什么我看什么。比如说我们查合同流程，首先我们应该确定我们检查的样本总体应该是全部合同事项，是经济业务活动中应该签订合同的全部事项，而不是已签的全部合同，如果只是拿已签订的合同进行检查，有可能把应该签订合同而未签订合同的情况遗漏，这样我们的检查就是不完整的。
5、RCD控制描述与控制文件；
部分流程控制在RCD控制文档中描述较为简单，这时候我们不能简单的查看样本有没有签字，有没有审批就行，我们要对该控制点的文件制度检查，重点是文件制度中是否做出相应的规定，看审批权限是怎么规定的，什么业务应该是由谁来审批，可以审批多大金额的。
比如说我们检查某个单位预付款的审批流程，查看实施证据预付
款审批单，涉及签字的地方都有人签字，可能第一印象这个流程都执行审核了，但是我们在查看资金管理相关规定的时候，发现该笔预付款金额达到了资金管理办法规定的由总会计师和公司负责人联合审批，实施证据中只有总会计师审批签字，没有公司负责人审批。
二、测试中容易出的例外事项
（一）业务层面
1、没有预转资。或没有及时进行预转资调整。
2、预转资不正确。
3、少提折旧。或已预转资进行转资调整时没有补提折旧。
4、没有及时编制工程进度确认单，及时预估在建工程及负债。
5、工程进度确认单数据不正确或有漏列项目。
6、没有预估（应付帐款挂账），财务部门就付款了。
7、滞后合同。
8、半年度没有对合同执行情况进行检查。
9、没有对所有合同进行半年检查。
10、合同检查表上内容没有：是否正常履行？是否已履行完毕未付款及原因分析？
11、没有按规定填写合同专用章登记表。
12、合同文本上的签字不是授权人而是合同经办人。
13、合同文本上签字的人没有授权书。
14、存货盘点表没有经财务部门人员审核签字。没有写盘盈盘亏的原因说明。
15、存货盘点表上的数据，三方核对不一致，但没有原因分析，虽然三方均签字了。
16、存货盘点表上的数据与数据来源（财务帐面数、统计台帐数、加油站商品账或仓库保管帐）不一致。
17、盘点后，没有及时填写盘盈盘亏审批表，财务上没有做盈亏处理。
18、存货入库单上签字不全。
19、库存商品进销存数量核对表上的数据与数据来源（财务帐面数、统计台帐数、加油站商品账或仓库保管帐）不一致。或者三方核对不一致，但没有原因分析，虽然三方均签字了。
20、物资采购入库验收单上采购、验收人员没有分开（同一人签字），或主管没有签字。主管和验收可以是一个人。
21、个别物资采购业务没有签订合同。除零星办公用品采购外。
22、个别服务采购业务（如技术咨询、工程、安全服务、网上银行业务等等）没有签订合同，或有事后合同。
23、没有按季度做服务采购工作量确认单，预估成本和负债。
24、服务采购工作量确认单不符合实际工作进度，不正确。
25、出纳职责未分离。不能稽核、不能编银行调节表。出纳2-3年必须轮换而没有轮换。
26、银行调节表调节明细复算后与表上的结果不一致。
27、费用提前跨期确认。
28、预提费用和待摊费用明细表上计算不正确。（复算）
29、调帐凭证没有调帐说明，或说明上没有主管人员签字。
30、资产系统和财务系统的折旧数据没有按月核对。
31、销售价格变价时间不符合规定。
32、销售日报没有经财务核算人员审核签字，入账或日报数据有误。
33、其他应付款和其他应收款分析性复核内容不全。对照RCD要求。
34、资产租赁既包括租入业务也包括租出业务，有的单位只考虑了租出业务，而没有考虑租入业务也要按照控制措施要求做。
35、没有做半年一次的各项减值的检查。
北京富友嘉华会计咨询有限公司
郝利军
2012年6月
充分认识加强企业内部控制管理的重要意义 核电产业由“适度发展”向“积极发展”的快速增长期为企业成长带来了广阔的空间，随着企业规模的扩大和发展的深入，防范各种经营风险，提高企业内控管理逐步成为企业健康发展的重要内容。近年来，上海电气党委对加强企业内部管理、风险控制、制度完善作为纪委工作的重点工作抓，而作为世界级工厂建设的企业过程中如何充分认识企业内控管理重要性和必要性，找准企业内控管理的对策，为企业可持续发展提供有力保障。 一、企业内部控制的含义及发展 1、企业内部控制含义。 常用的定义是企业内部控制是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整。保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称，简称为企业内控。 从上述我们可知，内部控制是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度。内部控制的目的在于改善经营管理、提高经济效益。它是因加强经济管理的需要而产生的，是随着经济的发展而发展完善的。 2、企业内部控制发展
内部控制起源于上世纪三十年代，在1934年美国的《证券交易法》中首先提出了“内部会计控制”。2001年底以来美国安然、世通、施乐等大公司的一系列会计丑闻被曝光后，2002年美国颁布了《萨班斯—奥克斯利法案》要求美国的上市公司必须建立内部控制体系。 我国的内部控制发展较晚。直到2008年和2010年，我国财政部、证监会、审计署、银监会和保监会五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，共同构成了我国企业内部控制规范体系。内控规范的发布是中国在公司治理方面的一个重要里程碑，体现了中国经济与全球经济的进一步接轨和整合。企业对于内部外部的风险可以得到更系统有力的控制。内控规范为中国企业建立内部控制体系提供了一个标准的框架，在理念、实施和制度层面为企业提供了基础，即解决了什么是内控的问题，又解决了怎样开展内控的问题。 二、企业内部控制管理制度的建设重要意义 1、内部控制管理制度建设 内部控制体系要求建立统一规范的内部管理制度，在不断地加以补充和完善的过程中，使各项规章制度成为一个有机的统一体，让企业生产经营各项活动有章可循、有据可依，形成人人都能够遵循的统一完整的制度体系，达到能够使企业各项活动都能被体系涵盖并有效的控制。纪检监察工作是围绕企业生产经营的重点领域和关键步骤，通过直接参与和监督检查等形式，查找管理中的薄弱环节和漏洞，有针对性地提出整改措施和建议，督促企业有关部门加强制度建设, 及
钻井录井井控工作要求 录井井控工作要求 为切实履行好录井队及时发现溢流的井控职责，现对录井队日常井控工作做出如下要求： 一、收集存档（至少存一份书面材料）与本专业直接相关的井控文件、标准和案例，并及时传达到每一名作业人员，做好相应的学习记录。岗位员工应了解、掌握与本岗位相关的内容。 二、严格按照《塔里木油田井控培训管理办法》持有效的井控培训合格证后方可上岗。 三、录井作业期间，开展以下工作。 1．提供实时准确的池体积量变化数据。录井联机员（溢流监测责任人）从录井之日起开始坐岗，并根据工况，实时对钻井液循环罐（或可能参与循环的罐）、胶液罐、起下钻专用计量罐等罐内液面变化和钻井液出口返出量进行监测、记录并设置报警（参与循环钻井液罐的总池体积增减量报警门限值设置不超过±0.5方）。 （1）钻进工况每班与井队共同实测一次常用排量下的开停泵对液面的影响和停泵后钻井液的回流时间和回流量，并记录在坐岗记录本上，作为监测溢流、井漏的参考。 （2）钻进中每25～35分钟填写一次坐岗记录（含胶液罐），进入目的层或发现池体积、气测值异常时应加强监测。当钻井
液气泡较多或其它影响池体积准确计量的情况，提醒井队停钻处理钻井液并做好记录。 （3）起下钻中每3～5 柱钻杆或1 柱钻铤核对一次钻井液灌入或返出量；在目的层非连续灌浆起钻时，每起3～5柱钻杆、1柱钻铤或加重钻杆核对一次钻井液灌入或返出量；起钻非连续灌浆时和带浮阀、箭形等单流性质工具下钻时，监测钻具内灌浆情况，发现异常及时提醒井队。坐岗记录间隔25～35分钟。 （4）下套管、电缆作业、事故或复杂处理等特殊作业期间，监测技术措施（可在作业前现场相关方联合制定）要求的灌浆情况。 （5）以下情况，应立即报告或发出报警信号，并及时完成相应的工程异常预报单（应签字确认）： ①井下漏失；钻速突然加快、放空；泵压下降，泵速增加；钻具悬重发生变化；钻井液出口密度、温度、电导率等发生变化；气测烃类含量升高；岩屑掉块增加等情况应立即报告当班司钻。 ②钻进、循环期间，在排量不变的情况下，池体积上涨或出口返出量增加；停泵后井口钻井液外溢；无人为原因，钻井液罐面上升；起钻过程中，灌入的钻井液量小于起出钻具体积；下钻过程中，返出的钻井液量大于下入钻具体积等情况应立即发出溢流报警信号。 ③监测到硫化氢气体时，如浓度<30mg/m3（20ppm），应立
企业内部控制制度是指企业为了保证业务活动的有效进行，保护企业资产的安全和完整，防止、发现以及纠正错误和舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整而制定和实施的政策与程序。内部控制的根本目的在于加强企业管理、合理分权；保证会计资料的真实合法、保护企业财产的安全完整。广义地讲，一个企业的内部控制是指企业内部管理控制系统，包括为保证企业正常经营所采取的一系列必要的管理措施。内部控制制度是现代企事业单位对经济活动进行科学管理而普遍采用的一种控制机制。贯穿于企业经营活动的各个方面，只要存在企业经营活动和经营管理，就需要有一定的内部控制制度与之相适应。 然而，从当前的实际情况看，许多中小企业内部控制制度相当不完善，存在了非常突出的问题，从而导致企业效率低下，影响了中小企业的经济效益，甚至影响了企业资产的安全性，严重阻碍了中小企业的发展，笔者试图运用专业的知识探究解决此问题的方法。 一、目前中小企业存在的内部控制问题 中小企业一般指资产规模不大，人员不多，管理幅度相对较小的企业。在具体的管理中授权方面要么过大，要么过小，甚至有一部分以家族式管理为主。该类企业数量众多，规模大小不一，组织结构多采用直线制或直线职能制——对于业务活动简单、稳定的小企业，一般采用直线制结构进行垂直管理，不设专门的职能机构，是一种最简单的集中式管理。对于中型企业，一般采用直线职能制结构进行管理，即以直线制为基础在厂长（经理）的领导下，设置相应的职能部门，厂长（经理）统一指挥与职能部门参谋、指导相结合，做到管理工作专门化。这样，既能保证统一领导，又可以发挥职能部门的作用，弥补了领导在专业知识和能力方面的不足，协助领导做出决策。但是，中小企业在内部控制方面出现了很多问题，直接或者间接的影响了企业的发展，具体表现如下： （一）内部控制制度不健全。目前，多数中小企业的内部控制制度不够全面，没有覆盖企业中所有部门和人员，没有渗透到企业各个业务领域和业务操作系统。尤其在财务部门，小企业会计工作秩序混乱，核算不实而造成的会计信息失真现象极为严重。如不少企业常规票据、印章分管制度，会计人员分工中的“内部牵 制原则”均未建立，甚至一些小企业连正规的财会部门也没有建立，会计、出纳 及财务审核一切工作均由一个人包办。原始凭证的取得和填制本身就不合法，以此为依据编制的记账凭证、登记账簿、编制的财务报表及进行的一系列财务分析等也就毫无意义。一些企业为了达到一些不可告人的目的，人为捏造会计数据、设置“小金库”、乱摊成本，隐瞒收入，虚报利润、恶意偷逃税款，为国家的宏观控制制造了相当的麻烦。究其原因，主要为以下三个方面： 1、与领导有关，领导本身就缺乏法制观念； 2、与组织结构有关； 3、与制度体系有关。从而使部门之间缺乏有效的协调和牵制，往往会造成管理脱节，产生漏洞。
岗位井控职责 钻井公司*****队 2010年
各岗位井控工作职责 岗位名称：钻井队队长岗位 1、全面负责井队的井控管理工作，是本队井控安全第一责任人，认 真落实井控要求，负责井控装置安装、试压、调试的审核工作，严格按照《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求进行作业。 2、认真落实职工的井控培训制度、岗位练兵制度、岗位考核制度。 3、按照单井设计，参与制定各项井控技术措施，组织钻井生产，保 证井控安全。 4、负责本井队所有的井控设备的管理，建立健全相关管理制度及考 核制度。 5、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。 6、组织开展各种应急活动，参与制定各种切实可行的应急活动的措 施方案。 7、参与建立组织应急领导小组并制定相关措施。 岗位名称：钻井队书记岗位 1、负责井队的井控管理工作，认真落实井控要求，负责审核井控装 置安装、试压、调试工作，严格按照《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求进行作业。 2、认真落实职工的井控培训制度、岗位练兵制度、岗位考核制度 3、组织生产，保证施工质量安全和井控安全。 4、负责本井队所有的井控设备的管理，建立健全相关管理制度及考 核制度。 5、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。
6、组织开展各种应急活动，参与制定各种切实可行的应急活动的措 施方案。 7、参与建立组织应急领导小组并制定相关措施。 岗位名称：钻井队副队长岗位 1、协助队长完成本队的各项井控管理工作，队长不在时顶其岗位。 2、负责跟班作业，在生产过程中落实当班的井控安全工作，在生产 过程中严格执行《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求管理作业。 3、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。 4、负责现场应急领导小组的日常应急演习工作，参与制定各种切实 可行的应急活动的措施方案。 5、负责现场岗位练兵、员工培训工作。 岗位名称：钻井队技术员岗位 1、全面负责井队的井控设备管理，负责本井队所有的井控设备的管 理，建立健全相关管理制度及考核制度，负责井控装置验收、安装、调试、试压、维修等工作，严格按照《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求管理作业。 2、负责井控资料的管理。 3、认真执行钻井井控设计，制订切实可行的井控措施和技术方案， 组织好日常的井控工作，保证施工井控安全。 4、督促岗位人员落实井控工作，并做好监督工作。 5、负责对岗位人员进行井控知识、井控技术的培训工作。 6、组织开展各种应急活动，制定各种切实可行的应急活动的措施方 案。定期组织开展井控例会，总结前一阶段的井控工作，并对下一阶段提出具体要求。 7、参与建立组织应急领导小组并制定相关措施。
井控安全技术操作规程 文件编码：HNZJ/HSE 6.1.5.1—2002 版本号：B 编写人：姜红波 审核人：陈博安 批准人：田平 批准日期：二○○八年？月？？日 -------------各类专业好文档，值得你下 载，教育，管理，论文，制度，方案手
1 总则 1.1 为了规范钻井生产过程中对涉及井控装备的安装；井控装置、设备、工具、元（器）件的试压；钻井施工过程中的各层套管的承压试验；地层承压试验；井控装置的现场检查、保养、使用；溢流、井喷和井控防喷演习过程中的开关井的操作；井控装备拆卸等过程的安全管理，预防各类事故的发生，特制定本规程。 1.2本规程适用于本公司所属各钻井队井控作业的安全管理。 1.3 职责 1.3.1生产技术科负本作业的技术指导和执行过程的监督检查； 1.3.2安全环保监察科负责本规程的安全监督管理； 1.3.3各钻井队负责本单位有关井控作业措施的落实和安全监护工作。 2 规范性引用文件 SY/T5964—2006 钻井井控装置配套安装调试与维护 SY/T6426—2005 钻井井控技术规程 SY/T5430—1992 地层破裂压力测定套管鞋试漏法（2005年3月更改）SY/T5467—1992 套管柱试压规范 Q/SH1030 098—2006 河南油田钻井井控技术规程实施细则 钻井工程公司井控实施细则（补充） 3 井控装备安装操作规程 3.1基本要求： 3.1.1作业人员必须经过相关知识培训，掌握相关知识和技能，并取得相应操作证件，按规定穿戴好劳动保护用品方可作业； 3.1.2 作业前召开班前会，明确作业任务，分析作业现场情况，对可能存在的安全风险进行辨识，制定防范措施；确定现场负责人、指挥人、安全监护人和操作 -------------各类专业好文档，值得你下 载，教育，管理，论文，制度，方案手
在当前竞争日益激烈的市场环境中，企业面临的各种风险呈现出复杂性和多样性的特点。作为企业管理的一种重要手段，内部控制在控制和防范企业的经营风险和财务风险过程中起着重要的作用，是保证企业正常经营活动以及实现可持续发展的重要力量，内部控制的建立健全成为企业生产经营成败的关键。近年来，我国的国民经济持续增长，但是企业面临的风险并没有下降，证券市场中的会计信息失真现象也没有得到明显的好转，会计失真事件、企业经营失败案例层出不穷，这些都反映出了部分企业的内部控制薄弱，现阶段，建立健全企业的内部控制制度成为迫在眉睫的事情。 一、企业内部控制的概念及目标 企业内部控制是指为了保护资产的安全完整、保证会计数据的可靠性和准确性、提高企业的经营效率，坚持管理方针而采用的各种组织计划和协调方案。企业内部控制的目标主要包括以下几个方面。 1、遵守相关的法律法规和规章制度 企业的内部控制应该保证所有的经营活动遵守相关的法规和规章制度，要保证企业经营管理的合法合规。如果企业在生产经营的过程中违反了国家的相关法律法规，就会受到法律的制裁。所以，为了使企业的发展的可持续性和市场的公正公平，内部控制应该保证企业的生产经营活动严格遵守规范其活动的法律法规。 2、保护企业资产的安全 企业日常经营管理的关键就是对人、财、物的管理，企业要想在激烈的市场竞争中求得生存和发展，必须保证对人、财、物资源的占有。占有上述资源并不仅仅是拥有资源的使用权、支配权和控制权，更重要的是要保证资产的完整和安全，使资产能够保值增值。企业失去资产就失去了生产经营的具体对象，所以，保证资产的安全完整是内部控制的最基本目标，也是企业进行生产经营的首要目标。 3、保证企业会计信息的真实完整 企业的会计信息是所有利益相关者进行决策时的重要依据，企业的内部控制必须保证会计信息的真实完整。企业会计信息的真实完整不仅仅对企业自身影响重大，还影响着整个经济的发展。失真的会计数据和会计信息可能会使投资者做出错误的决策，造成社会资源配置的低效率，最终会导致资源的严重浪费。 4、提高生产经营的效率效果 在使用经济资源的过程中，资源的所有者和使用者最关心的问题就是资源的使用效率。提高资源的使用效率就是充分地利用现有资源，增加有效产出，降低资源的使用量。作为企业管理的一种重要手段，内部控制的重要目标之一就是提高企业生产经营的效率和效果，增加企业的收益。 二、企业实施内部控制的原则 为了更好地实现企业的内部控制目标，企业应该在生产经营活动中实施具体的内部控制措施来实现企业内部控制的目标。建立并实施内部控制，需要遵循以下基本原则。 1、全面性原则 遵循全面性原则就是指内部控制应该贯穿企业生产经营的全过程，覆盖企业的所有业务和事项。全面性原则要求企业的内部控制和公司治理相联系、内部控制与公司的决策执行有机结合，内部控制应该渗透到企业生产经营的各个环节，涵盖企业的所有部门和岗位，不留任何
更多资料请访问.(.....) 岗位井控职责
钻井公司*****队 2010年 各岗位井控工作职责 岗位名称：钻井队队长岗位 1、全面负责井队的井控管理工作，是本队井控安全第一责任人，认 真落实井控要求，负责井控装置安装、试压、调试的审核工作，严格按照《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求进行作业。 2、认真落实职工的井控培训制度、岗位练兵制度、岗位考核制度。 3、按照单井设计，参与制定各项井控技术措施，组织钻井生产，保 证井控安全。 4、负责本井队所有的井控设备的管理，建立健全相关管理制度及考 核制度。 5、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。 6、组织开展各种应急活动，参与制定各种切实可行的应急活动的措 施方案。
7、参与建立组织应急领导小组并制定相关措施。 岗位名称：钻井队书记岗位 1、负责井队的井控管理工作，认真落实井控要求，负责审核井控装 置安装、试压、调试工作，严格按照《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求进行作业。 2、认真落实职工的井控培训制度、岗位练兵制度、岗位考核制度 3、组织生产，保证施工质量安全和井控安全。 4、负责本井队所有的井控设备的管理，建立健全相关管理制度及考 核制度。 5、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。 6、组织开展各种应急活动，参与制定各种切实可行的应急活动的措 施方案。 7、参与建立组织应急领导小组并制定相关措施。 岗位名称：钻井队副队长岗位 1、协助队长完成本队的各项井控管理工作，队长不在时顶其岗位。 2、负责跟班作业，在生产过程中落实当班的井控安全工作，在生产 过程中严格执行《新疆油田石油与天然气钻井井控实施细则》的要求管理作业。 3、督促岗位人员落实好井控设备的检查工作，并做好监督工作。 4、负责现场应急领导小组的日常应急演习工作，参与制定各种切实 可行的应急活动的措施方案。 5、负责现场岗位练兵、员工培训工作。 岗位名称：钻井队技术员岗位 1、全面负责井队的井控设备管理，负责本井队所有的井控设备的管 理，建立健全相关管理制度及考核制度，负责井控装置验收、安
工作行为规范系列 采油采气井井控安全技术 管理规定 （标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-35659采油采气井井控安全技术管理规定Regulations for Well Control Safety Technology Management of Oil and Gas Recovery Wells 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 第一章总则 第一条为加强油气生产过程中的井控技术管理，防止井喷失控、硫化氢等有毒有害气体泄漏的发生，保障公众生命财产安全，保护环境，根据《中国石油化工集团公司石油与天然气井井控管理规定(试行)》，特制定本规定。 第二条本规定适用于在中国石化依法登记区域内，采油采气井(注入井)日常生产、维护过程中的安全控制及长停井、废弃井的井控技术管理。 第三条油田企业应成立相应的采油采气井井控技术管理领导小组，明确井控技术管理部门和职责，完善各级管理制度。 第四条采油采气井井控技术管理涉及方案设计、井控设
备、生产组织、现场施工等工作，各级技术和管理部门要分头把关，相互配合，共同做好井控工作。 第二章井控装置要求 第五条采油采气井井控装置主要包括井口装置及采油(气)树、封井器、防喷盒、内防喷装置、防喷管、放喷管线、相匹配的闸门，以及海上、高压气井用安全阀、井下管串、井口监控装置、地面控制盘等。 第六条选用的井控装置应选择中国石化一级网络供应商或油田二级网络供应商采购，并由油田企业验收合格。 第七条井控装置的选择 (一)井口装置、采油(气)树、防喷器压力等级的选择，应依地层压力或注入压力为主，同时考虑流体性质、环境温度及作业措施最高井口压力。 (二)注蒸汽井井口装置的设计选择，应符合SY/T5328-1996的技术要求;其它生产井的井口装置及采油(气)树的安装、操作，应符合SY/T5127-2002中第4、10章的规定。 第八条井控装置应定期进行腐蚀状况、配件完整性及灵活性、密封性等方面的专项检查和维修保养，并做好记录。
内部控制的作用 Prepared on 22 November 2020
内部控制理论的发展阶段内部控制是社会经济发展的必然产物，它是随着外部竞争的加剧和内部强化管理的需要而不断丰富和发展的。纵观内部控制理论的发展历程，大致上经历了以下五个阶段: 1.内部牵制阶段 2.内部控制制度阶段 3.会计控制、管理控制阶段 4.内部控制结构阶段 5.内部控制整合框架阶段 6.风险管理框架阶段 1973年在美国审计程序公告55 号中，对内部控制制度的定义作了如下解释：“内部控制制度有两类：内部会计控制制度和内部管理控制制度，内部管理控制制度包括且不限于组织结构的计划，以及关于管理部门对事项核准的决策步骤上的程序与记录。会计控制制度包括组织机构的设计以及与财产保护和财务会计记录可靠性有直接关系的各种措施。” 内部控制的作用 内部控制主要是指内部管理控制和内部会计控制，内部控制系统有助于企业达到自身规定的经营目标。随着社会主义市场经济体制的建立，内部控制的作用会不断扩展。目前，它在经济管理和监督中主要有以下作用： （一）提高会计信息资料的正确性和可靠性
企业决策层要想在瞬息万变的市场竞争中有效地管理经营企业，就必须及时掌握各种信息，以确保决策的正确性，并可以通过控制手段尽量提高所获信息的准确性和真实性。因此，建立内部控制系统可以提高会计信息的正确性和可靠性。 （二）保证生产和经管活动顺利进行 内部控制系统通过确定职责分工，严格各种手续、制度、工艺流程、审批程序、检查监督手段等．可以有效地控制本单位生产和经营活动顺利进行、防止出现偏差，纠正失误和弊端，保证实现单位的经营目标。 （三）保护企业财产的安全完整 财产物资是企业从事生产经营活动的物质基础。内部控制可以通过适当的方法对货币资金的收入、支出、结余以及各项财产物资的采购、验收、保管、领用、销售等活动进行控制、防止贪污、盗窃、滥用、毁坏等不法行为，保证财产物资的安全完整。 （四）保证企业既定方针的贯彻执行 企业决策层不但要制定管理经营方针、政策、制度，而且要狠抓贯沏执行。内部控制则可以通过袱定办法，审核批准，监督检查等手段促使全体职工贯彻和执行既定的方针、政策和制度，同时，可以促使企业领导和有关人员执行国家的方针、政策．在遵守国家法规纪律的前提下认真贯彻企业的既定方针。 （五）为审计工作提供良好基础 审计监督必须以真实可靠的会计信息为依据，检查错误，揭露弊端，评价经济责任和经济效益，而只有具备了睡全的内部控制制度，才能保证信息的准确，
钻井、试油（气）井控工作要点 一、指导思想 2018年，钻井、试油（气）井控工作要深入贯彻XX公司“井控工作要点”，认真落实油田公司工作会议精神，坚持“立足一次井控、强化二次井控、做好三次井控预案”原则，持续深化“有装备、能发现、会操作、可控制”井控管理措施的落实，按照“提高技能、预防为主、安装到位、及早发现、正确处置、绝无一失”的总体要求，以作业现场为重点，加大对承包商井控安全监管，实现井控工作“零事故”目标，井控管理工作做到高水平高质量运行。 二、工作目标 实现四个“杜绝”。即杜绝井喷失控、井喷着火爆炸事故，杜绝有毒有害气体中毒事故，杜绝井场环境污染事故，杜绝井架超负荷施工。实现安全生产、清洁生产。 完成四个“100%”。即井控设备检修率100%，井控持证率100%，HSE做到全员持证，重点工序监管到位率100%。 确保四个“到位”。即思想认识到位、防范措施到位、应急演练到位、责任落实到位。 三、主要工作 （一）进一步强化井控监管责任的落实。 坚持“积极井控”理念，认真汲取井喷事故教训，严格井控实施细则、工程设计、九项管理制度和“钻井、试油（气）八条禁令”的执行，注重施工过程监管，落实各级井控责任，强力推进施工队伍井控管理水平再上新台阶。 （二）不断加强井控管理基础工作。 1、持续完善井控管理相关制度，修订“钻井、试油（气）、录井、
测井、固井、射孔、压裂井控职责”、适时修订“钻井井控实施细则”。 2、完善井控基础资料建设，强化井控基础资料管理，做到有据可查；统一现场井控资料格式，督促用好“井控综合记录本”，使现场井控管理资料正规化。 3、各有关单位（项目组）要完善井控预案，建立健全井控组织机构，强化属地管理，落实直线责任。 4、坚持井控例会制度，对施工现场井控管理现状进行认真分析总结，查找不足，并根据各阶段性井控安全问题，提出可行性措施。 5、严格井控险情汇报、井控证、HSE证、设备检测网上查询、井控应急物资储备、现场发现问题跟踪整改等井控管理制度的落实，强化井控管理基础工作。 （三）持续抓好井控设备管理。 1、严把井控设备准入关，杜绝无集团公司资质防喷器进入现场。防喷器及内防喷工具的配备必须符合集团公司中油资质委办（2010）34号和中油资质委办（2011）47号文件要求。 2、钻井队、试油（气）队伍必须严格按要求配备井控设备，重点抓好设备的定期检测、维护保养、使用管理等环节，确保使用安全可靠。 3、井控设备及内防喷工具检修应按照井控细则要求的检修周期进行。新购置的井控设备必须经井控车间试压后才能投入现场使用。 4、井控设备到期必须送油田公司认可的井控车间进行检修，否则勒令停工整改，直到检修合格后方可恢复施工。同时，井控设备及内防喷工具检测合格与否做为施工队伍资质办理的必要条件。 5、严格执行井控设备报废规定，防喷器使用年限不超过13年，远控台使用年限不超过15年，到期必须停止使用并淘汰。 6、生产启动后，项目组要及时组织监督人员摸清所属区域内钻
“井控安全警示月”井控考试题 姓名：录井队号：岗位：得分： 一、单选题：（30分） 1、落实坐岗制度，有专人定点观察溢流显示和循环池液面变化，定时将观察情况记录于（）中，发现异常，立即报告值班干部。 A.坐岗记录表 B.工程班报表 C.消防演习记录表 2、对井控操作证持证者，每（）年培训考核一次，考核不及格者，应吊销井控操作证。 A.一 B.两 C.三 3、实施人工点火时，点火人员要穿戴防护用品，在确保人员安全的前提下，在上风方向，离火口距离不少于（）米处，对放喷管线出口实施点火，先点火后放喷。 A.5 B.8 C.10 4、下钻时，进入油气层前（）米要控制下钻速度，避免因压力激动造成井漏。 A.50 B.100 C.300 5、液压防喷器利用（）能够实现迅速关井。 A.手动 B.井压 C.液压 D.气压 6、钻井监督要确保（）的施行都要有利于保护环境。 A.防喷措施 B.固井措施 C.完井措施 D.安全措施 7、检测地层压力和地层破裂压力是（）。 A.喷射技术 B.固井技术 C.完井技术 D.井控技术 8、在Dc指数录井图上，Dc指数表现为向左偏离正常趋势，则预示着（）。 A.钻遇到异常低压地层 B.钻遇到异常高压地层 C.钻遇到正常压力地层 D.钻遇到断层 9、钻井监督有权在任何时候要求检验、试验或更换（）。 A.固控设备 B.防喷设备 C.钻井设备 D.动力设备 10、根据《含硫油气田安全钻井法》的规定：硫化氢安全临界浓度是（）。A）10mg/m3 B）15mg/m3 C）20mg/m3 D）25mg/m3 11、硫化氢少量侵入井筒后，为了减少其危害性和维护泥浆性能，井内钻井液PH＞9.5时，应在钻井液中加入（）效果最佳。 A.烧碱 B.纯碱 C.海绵铁 D.碳酸锌 12、井内返出的钻井液被气侵得相当严重，气侵后的钻井液液柱压力（）。 A.不降低 B.大幅度降低 C.降低不多 13、天然气溢流关井后，它在带压滑脱上升（）处时，关井立、套压最高。
内部管理制度系列 井控工作十项管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-23776井控工作十项管理制度 Ten management systems for well control work 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 一、井控分级责任制度 1、井控工作是钻井安全工作的重要组成部分，井控实行分级管理制度。按照分级管理原则，公司和钻井队应分别成立井控工作领导小组，并按照谁主管谁负责的原则，明确各自的职责。 2、钻井公司应成立由公司经理为组长，技术安全科、技术发展部、生产协调科、资产科、计财科、人事科和培训学校等部门负责人参加的井控工作领导小组，负责公司的井控管理工作。 3、钻井队应成立由井队长为组长的井控工作领导小组，全面负责本队的井控管理工作。 二、井控工作检查制度 1、钻井班每班进行一次井控工作检查。
2、钻井队每周组织一次井控工作检查。 3、钻井公司每月进行一次以井控为中心的安全检查。 4、油气田每半年组织一次井控工作检查。 5、集团公司每年组织一次井控工作大检查。 目的是:督促井控岗位责任制的执行，及时发现和解决次井控工作中存在的问题，杜绝井喷事故的发生。 三、井控工作例会制度 1、钻井队每周召开一次以井控为主的安全会议。进入目的层前及以后每日交接班，值班干部、司钻必须布置井控工作任务，检查讲评本班井控工作。 2、公司每月组织一次以井控为中心的安全工作会议。 3、油气田每半年召开一次井控例会。 4、集团公司每年召开一次井控工作会。 目的是:总结、协调、布置井控工作。 四、井控培训取证制度 凡直接指挥钻井队现场生产的领导干部、技术人员、钻井队干部、正、副司钻、井架工、安全员、钻台、机房大班、泥浆组长都应经过井控技术培训，并取得“井控操作证”和
浅谈企业内部控制制度的重要性 欧阳光明（2021.03.07） 摘要：企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。 在当前知识经济的时代下，特别是我国加入WTO以后，我国企业将直接面对外国企业特别是跨国公司的挑战，对外贸易越来越频繁，企业经营所遇到的各种风险也越来越多，加之企业经营改制中存在的不完善的运作，企业的压力越来越大，面临的危机越来越严峻。因此一个企业要想在这样的经济潮流中生存、竞争、发展就必须提高自身的竞争能力，而建立健全企业内部的控制制度，是提高企业经济效益，提高自身竞争能力的关键所在。 企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。它是通过企业内部
高层管理者乃至每一名员工在明确分工的基础上进行的科学高效的相互制约的行为规范。 一、科学合理完整的内部控制制度是现代企业发展的现实需要 企业制定内部控制制度，首先必须确保国家有关法律、法规和企业内部管理制度的贯彻执行，并使之有机地结合起来，形成一个科学严谨的经营管理循环。就制定内控制度而言，我认为企业的高层领导在企业经营的设计理念上就应该高度树立制定内控制度的观点和意识，注意从建章建制向整体框架的构建与认真实施转变，做事应兼顾国家、集体、个人的利益，积极主动、科学严谨的制定有序高效的内部控制制度体系。经济越发展，内部控制制度就越重要。企业上至领导下至每一位员工、在每项业务和环节上都必须按内控制度办事，使企业的内控制度真正起到确保企业资产安全和完整、会计资料的真实完整、防范各种经营风险、发现和纠正弊端和错误，确保企业的经营运作有序、科学、高效。企业可采用业务循环法，将企业整个交易循环事项的过程，划分为销售和收入的循环、采购和付款的循环、生产过程的循环、筹资和投资的循环、货币资金的循环五个关键性环节，并据此制定各环节的科学、规范、合理的内部控制制度。 二、企业内部控制的基本原则 企业建立内部控制是为了保护企业资产的安全、完整，保证会计信息的正确、合法，保证经营活动的高效、经济，保证企业内部管
1基本要求 1.1井控管理应贯彻落实“安全第一，预防为主”方针和“安全发展”、“以人为本”理念，切实加强管理，严防井喷失控和H2S等有毒有害气体泄漏发生，保障人民生命财产和环境安全，维护社会稳定，有利于发现、保护和利用油气资源。 1.2井控工作是一项系统工程，涉及井位选址、地质与工程设计、设备配套、维修检验、安装验收、生产组织、技术管理、现场管理等项工作，需要设计、地质、生产、工程、装备、监督、计划、财务、培训和安全等部门相互配合，共同把关。 1.3本规定所称“井控”是指油气勘探、开发、地下储气全过程的井口控制与管理，包括钻井、测井、录井、测试、注水（气）、井下作业、油气生产、储气注采和报废井弃置处理等生产环节。1.4本规定所称“三高”是指具有高产、高压、高含H2S特征之一的井。其中“高产”是指天然气无阻流量达100×104m3/d及以上；“高压”是指地层压力达70MPa及以上；“高含H2S”是指地层气体介质H2S含量达1000ppm及以上。 1.5本规定所称“工程施工单位”是指提供钻井、测井、录井、固井、井下作业、试油（气）等服务的专业施工单位；本规定所称“油气生产单位”是从事石油与天然气开发生产的采油、 采气和地下储气库运营等单位。 1.6本规定适用于中国石化陆上石油与天然气井控管理；海上井控管理应根据海上井控特殊要求，在本规定基础上修订完善—3—执行；境外油气生产应根据资源国的特殊要求修订完善执行。 1.7油田勘探开发事业部、石油工程技术服务有限公司、国际石油勘探开发有限公司和天然气分公司分别为集团公司境内油气勘探开发、石油工程技术服务、境外油气生产和地下储气库等“四大业务板块”的井控安全管理主体和井控安全责任主体。 1.8各油田分公司、地区石油工程公司均应根据本规定，结合油气生产和施工作业实际，认真开展区域井控风险评估，并针对不同区域风险级别，制定出具体实施细则报井控办公室备案。 2井控管理基本制度 2.1井控分级管理制度。集团公司井控管理实行“集团公司领导，井控工作领导小组办公室管理，安全监管局监管”。“四大业务板块”专业化对口管理，企业是井控责任主体具体负责”的井控分级管理制度。 “四大业务板块”的井控安全管理主体和井控安全责任主体，应设置井控管理部门或岗位，并配置井控高级专家，配齐专兼职管理人员，具体负责本业务板块的井控管理与井控监督工作。 负责人参加的井控工作领导小组，并在技术部门成立井控办公室，负责日常井控管理与井控技术工作；重点地区成立专门的井控管理部门及设立井控高级专家。 2.2井控工作责任制度。按照“谁主管，谁负责”、“管生产必须管井控”和“管专业必须管井控”的原则，各级井控工作领导小组及成员部门均负有井控管理职责，应明确制定井控管理责任制。（1）组织贯彻落实国家安全生产法规和行业井控安全标准，健全井控管理和监督机构，并落实专职人员。 （2）负责审定集团公司井控标准和管理制度。 （3）每年组织1次井控安全专项检查，及时发现并研究解决井控管理重大问题。 （4）定期召开井控工作领导小组会议，听取井控监督部门和事业部（专业化公司）的井控工作汇报；组织召开年度井控工作会议，总结部署井控工作。 （5）审批重大勘探开发项目，保证井控本质安全。 （6）审批井控隐患治理项目及资金。 （7）发生井控突发事件时，按照规定程序启动应急预案并组织抢险。 （1）贯彻落实行业和企业井控安全标准、制度，组织制（修）订集团公司井控安全标准、制度。 （2）负责监督各业务板块的井控管理工作。
企业内部控制制度的重要性 摘要：企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管 理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。 关键词：企业内部控制制度 在当前知识经济的时代下，特别是我国加入 WTO以后，我国企业将直接 面对外国企业特别是跨国公司的挑战，对外贸易越来越频繁，企业经营所遇到的各种风险也越来越多，加之企业经营改制中存在的不完善的运作，企业的压力越来越大，面临的危机越来越严峻。因此一个企业要想在这样的经济潮流中生存、竞争、发展就必须提高自身的竞争能力，而建立健全企业内部的控制制度，是提高企业经济效益，提高自身竞争能力的关键所在。 企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。它是通过企业内部高层管理者乃至每一名员工在明确分工的基础上进行的科学高效的相互制约的行为规范。 一、科学合理完整的内部控制制度是现代企业发展的现实需要 企业制定内部控制制度，首先必须确保国家有关法律、法规和企业内部管理制度的贯彻执行，并使之有机地结合起来，形成一个科学严谨的经营管理循环。就制定内控制度而言，我认为企业的高层领导在企业经营的设计理念上就应该高度树立制定内控制度的观点和意识，注意从建章建制向整体框架的构建与认真实施转变，做事应兼顾国家、集体、个人的利益，积极主动、科学严谨的制定有序高效的内部控制制度体系。经济越发展，内部控制制度
一、工作思路 认真贯彻集团公司、工程技术分公司及渤海钻探年度井控工作要求和部署，牢固树立“积极井控”理念和“井控为天”思想，紧密围绕“提高技能、预防为主、吃透设计、安装到位、及早发现、正确处置、绝无一失”的总体要求，强化井控培训，加强井控技术管理，严格监督检查，推进井控管理升级，确保绝无一失，为公司持续稳健发展提供井控安全保障。 二、工作目标 实现“一个杜绝”、“两个强化”、“三个提升”的123工作目标。 （一）一个杜绝：杜绝有责井喷失控事故。 （二）两个强化：强化井控培训；强化异常监测与预报。 （三）三个提升：进一步提升井控意识；进一步提升井控技能；进一步提升井控管理水平。 三、工作举措 （一）健全井控管理网络，强化责任落实和意识提高 完善井控管理网络。根据机构调整、岗位人员变更，及时完善项目部、作业队的井控管理网络，项目部设立井控兼职管理人员。 严格落实各级责任。坚持自上而下层层签订《HSE（井控）责任状》，将各级井控管理人员井控履职情况纳入年度考核，促进井控“有感领导”、“直线责任”和“属地管理”的有效落实。
持续提高员工井控意识。严格落实集团公司井控管理规定和渤海钻探井控管理制度，加大对渤海钻探工程公司井控理念和保命条款的宣贯力度，采取集中培训、答题活动、宣传专栏、井控检查等形式，结合井控案例进行讲解宣传，切实将井控理念和保命条款融入到实际工作中，进一步提升全员井控意识。 （二）深入开展井控培训，提高员工井控素质 认真组织开展达标培训。按照渤海钻探集中达标培训工作的要求，公司已完成对井控相关知识培训课件的修订工作，培训内容包括：渤海钻探及公司的各项井控制度规定、异常监测与识别、井控应急处置和井控案例分析等，把井控异常监测和预报作为培训重点，全体作业人员要认真对待，合理安排好工学关系，确保培训取得实实在在的效果。 强化项目部和作业队自我培训。项目部和作业队要结合自身实际，以本市场、作业队发生的或未遂事故案例为主要内容编制培训课件，组织属地范围内人员培训，课件按照生产和市场实际进行编写，并报送生产协调科备案。认真学习渤海钻探统一编写的《井喷事故案例汇编》，进一步通过分析事故原因，吸取的教训，应采取的预防措施等方面提高认识。 强化取换证培训。作业队关键岗位人员在参加达标培训换取证的同时，公司将适时组织相关人员参加专项井控取证培训，确保公司井控、安全和技术管理人员以及作业队关键岗位人员井控证持证率达100%。
文件编号：TP-AR-L5503 In Terms Of Organization Management, It Is Necessary To Form A Certain Guiding And Planning Executable Plan, So As To Help Decision-Makers To Carry Out Better Production And Management From Multiple Perspectives. （示范文本） 编订：_______________ 审核：_______________ 单位：_______________ 井控装置安全与控制(正 式版)
井控装置安全与控制(正式版) 使用注意：该安全管理资料可用在组织/机构/单位管理上，形成一定的具有指导性，规划性的可执行计划，从而实现多角度地帮助决策人员进行更好的生产与管理。材料内容可根据实际情况作相应修改，请在使用时认真阅读。 1油气井应装套管头，含硫化氢的天然气井应使 用抗硫套管头，其压力等级要等于或大于最高地层压 力。选择时应以地层流体中硫化氢含量为依据，并考 虑能满足进一步采取增产措施压力增高的需要。 2 根据所钻地层最高地层压力，选用高于该压力 等级的液压防喷器和与之相匹配的防喷装置及控制管 汇。含硫化氢的井要选同压力级别的抗硫井口装置及 控制管汇。 3 井控装置配套应符合有关标准的规定。高压天 然气井、新区预探井、含硫化氢天然气井应安装剪切 闸板防喷器。
4 防喷器组合应根据压力及地层特点进行选择，节流管汇及压井管汇的压力等级和组合形式要与全井防喷器相匹配。 5 应制订和落实井口装置、井控管汇、钻具内防喷工具、监测仪器、净化设备、井控装置的安装、试压、使用和管理的规定。井底静止温度为120°C以上，地层压力为45MPa以上的高温高压含硫天然气井应使用双四通。高压天然气井的放喷管线应不少于两条，出口距井口大于75m；含硫天然气井放喷管线出口应接至距井口100m以上的安全地带，固定牢靠，排放口处应安装自动点火装置。对高压含硫天然气井井口装置宜进行等压气密检验。 6 防喷、放喷管线应使用专用标准管线，高产高压天然气井采用标准法兰连接，不准使用软管线，且不应现场焊接。
井控知识问答 1．保证石油天然气钻井安全的关键技术是什么？ 答：井控技术。 2. 做好井控工作的重要意义是什么？ 答：既有利于发现和保护油气层，又可有效的防止井喷、井喷失控或者着火事故的发生。 3．井喷失控的严重后果是什么？ 答：一旦发生井喷失控，将打乱正常的生产秩序。使油气资源受到严重破坏，造成环境污染，还易酿成火灾，造成人员伤亡，设备破坏，甚至油气井报废。 4．井控工作是一项系统工程，它需要油气田哪些部门有组织地协调进行？ 答：需要勘探、开发、钻井、技术监督、环保、物资、装备和培训等部门的协调进行。 5．在钻井作业中，遇到哪些特殊情况应立即停钻观察？ 答：钻速突然加快、放空、井漏、气测及油气水显示异常情况，应立即停钻观察。 6．钻开油气层后，对起、下钻有何具体要求？ 答：起钻前要进行短程起下钻，并循环观察后效，控制起下钻速度；起钻时要及时灌满钻井液，并校核灌入量；起完后要及时下钻。7．钻开油气层后，对井场防火有何要求？ 答：要防止柴油机排气管排火花，钻台下面和井口周围禁止堆放杂物和易燃物，机、泵房下面应无油污。 8．操作人员参加井控技术培训应掌握的主要内容是什么？ 答：井控基本理论知识；正确判断溢流；正确实施关井操作程序、及时关井；井控设备安装、使用、维护和保养。 9．钻井队应组织作业班组进行哪些工况下的防喷演习？ 答：定期组织在钻进、起下钻杆、起下钻铤和空井四种工况下发生溢流的防喷演习。 10．集团公司井控工作的第一责任人是谁？ 答：常务副总经理。 11．集团公司直属和二级单位井控工作的第一责任人是谁？ 答：经理。 12．简述钻开油气层前申报、审批制度。 答：1）每次井控装置安装好后，钻井队井控领导小组要按开钻检查批准书中规定的内容进行自查自改，合格后向分公司主管部门提出申请，由分公司主管部门牵头检查，检查合格后，井控工程师签字批准。油田公司相关部门组织验收时，各施工单位要予以配合。2）钻开油气层（含浅气层）和高压水层前100—150m，钻井队井控小组要进行井控工作自查，然后向分公司主管部门提出申请。一般井，由分公司主管部门牵头，按规定进行井控工作检查验收，合格后，予以批准；重点井、探井、欠平衡井由二级单位主管部门牵头，按规定进行井控工作检查验收，合格后，予以批准。油田公司相关部门组织验收时，各施工单位要予以配合。3）未经检查或检查验收不合格的井，不允许进行钻开油气层作业。 13．简述防喷演习制度。 答：1）钻井队要组织作业班组按钻进、起下钻杆、起下钻铤和空井发生溢流四种工况定期进行防喷演习。每次防喷演习后，要认真检查井控装置、工具和控制系统的工作状况。测井、录井、定向井等单位及甲方的现场作业人员必须参加防喷演习。2）钻开油气层前，必须进行防喷演习，演习不合格不得打开油气层。 3）每个作业班组进行四种工况的防喷演习，每月不少于一次，分别在班报表、生产汇报记录、井控台帐上做好记录。防喷演习记录包括：班组、时间、工况、讲评、组织演习人等内容。14．钻井队多长时间召开一次井控例会？ 答：每周一次。 15．从进入油气层前100m—150m开始，钻井队由谁负责班前班后会上的布置、检查和讲评井控工作？ 答：值班干部、司钻。 16．钻井队班组的防喷演习要达到什么标准？ 答：跑位准确、操作熟练、动作迅速、配合默契、关井及时。 17．在井控过程中，抢接内防喷工具的规定时间是多少？ 答：1分钟以内。