供应链风险识别与控制的文献综述
哈尔滨工业大学耿兆欣
供应链在企业竞争中日趋重要。随着供应链管理范围的不断扩展，企业遇到的挑战也不断增加。2011年3月，日本地震引发的核泄漏，导致了食用盐、日本奶粉、海产品等食品的短时间内的哄抢，以及其他周边地区的绿色蔬菜的采购恐慌，从供应链层面讲，这也凸显了解决企业供应链风险管理问题的重要性。近年来，供应链风险管理已成为供应链管理的一个新的热点研究方向。
（1）供应链风险的定义
在国内外学者的相关研究中，存在着供应链风险的多种不同的定义。总体来说，大多数是试图借用风险的概念来为供应链风险下定义。主要有如下两种观点。
一种观点认为供应链风险是供应链相关企业由于存在各种不确定因素，有遭受损失的可能性。例如，Deloitte管理咨询公司(2004)[1]认为供应链风险是对一个或多个供应链成员产生不利影响或破坏供应链运行，使其达不到预期目标甚至导致供应链失败的不确定性因素或意外事件；胡金环(2005)[2]从供应链风险的突发性特征出发，认为是供应链相关企业由于各种事先无法预测的不确定因素带来的影响，使供应链企业实际收益与预期收益发生偏差；马林(2004)[3]认为供应链风险是影响和破坏供应链安全运行，导致供应链网络失败和解体的不确定因素和意外事件。这些观点重点强调供应链风险产生的根本原因源自不确定因素。
还有一种观点认为，供应链风险是由于供应链系统的脆弱性存在，对供应链系统造成破坏，给上下游企业及整个供应链带来损失的潜在威胁。例如，Cranfield管理学院(2002)[4]把供应链风险定义为供应链的脆弱性；丁伟东(2003)[5]等认为供应链风险是一种导致供应链系统的脆弱性的潜在威胁，将给上下游企业以及整个供应链带来损害；张存禄(2004)[6]认为供应链脆弱性表现为多参与主体、跨地域、多环节的特征，使供应链容易受到来自外部环境和链上各实体内部不利因素的影响。该观点重点强调由于节点企业的独立自主性使供应链系统易受外界冲击所体现的脆弱性。
（2）供应链风险的分类
国内外学者从风险的来源、所属的供应链节点以及作用的结果等不同的角度，有各自不同的风险分类方法。
首先，根据风险的不同来源，大体可分为内部风险和外部风险。如马士华(2003)[7]把供应链风险归纳为内生风险和外生风险两大类，研究了供应链风险防范的过程和理论模型；丁伟东等的研究指出供应链风险因素通常来自于自然环境和社会环境两个方面，并研究了利用模糊风险因素分析法来评估供应链的风险水平；Bailey(2004)[8]把供应链风险分为外部环境风险、自然灾害风险和运作风险三大类，在这三大类风险的基础上又划分出21种风险，指出要有效地降低供应链风险，应该将所有的风险都考虑进去的综合风险管理战略。
同时，还存在根据供应链各节点存在的风险来划分的情况。Ernst和Young(2003)[9]的供应链风险调查表明供应链存在八大风险:持续经营计划风险、数据完整性风险、供应链管理技术应用安全风险、企业治理风险、合作关系风险、供应链管理成本与投资风险、劳动力风险和税收风险，而通过供应链风险管理可以节约成本，获取战略优势；Harland等人(2003)[10]把供应链视为供应网络，在研究分析基础上归纳出了对供应网络运作及其环境有现实影响的九大类风险，包括战略风险、作业风险、供应风险、客户风险、资产损伤风险、竞争风险、信誉风险、税收风险、制度风险、法律风险；李晓英等从系统结构、管理模式与运行机制等各方面对供应链风险进行了较为深入的分析，指出在供应链管理中存在着系统风险、管理风险、信息风险、市场风险等多种风险，企业应在认识风险存在与发展条件的基础上有效规避供应链风险。
另外，还有从其他方面的研究。Cavinato(2004)[11]从物流、资金流、信息流、关系网和创新网五个方面分析了供应链风险的来源；Christopher(2004)[12]研究了如何通过增进合作伙伴之间的信任以降低供应链风险。
（3）供应链风险的度量方法
识别供应链的风险，如何度量供应链风险是一个关键问题，供应链风险的度量方法总体上分为定量、定性、定量与定性相结合的三类。数学模型和一些数学方法得到应用。
首先，博弈论得到广泛的应用。Agrawal等人(2000)[13]运用博弈论的方法制定了在面对风险情况下，供应链上的参与者的不同期望效用模型与预期利润模型；施华飞等人(2003)[14]从博弈论的角度对牛鞭效应和顾客价值的产生机理和规避方法进行了阐述，并对顾客价值影响供应链中均衡的道德风险给出了理论上的解决方法；周勇(2004)[15]等利用两阶段和无期限重复博弈模型研究发现，参与方信任和控制信任共同作用，减少了供应商的败德风险；Li(2005)[16]利用委托代理理论研究了供应商和零售商之间的利益博弈。
相关研究中也用到了模糊数学方法。丁伟东等运用模糊数学给出了供应链风险的评估方法；张侨等(2004)[17]从供需双方利益分配的基本原则出发，利用模糊综合评价法，提出了供需双方利益风险合理分配的定量方法。
还有一部分学者研究了利用金融工具来管理供应链风险。Barnes(2002)[18]分析了期权在买卖系统中的作用，还探讨了合同中的实物期权条款对供应链绩效的影响；Pochard(2003)[19]分析了企业如何应对供应链中断风险，重点研究了企业如何采用实物期权来评估双源供应战略，为此建立了一个解析模型来分析和评估采用双源战略的优势，针对构建弹性供应链和采用实物期权来确定企业的选择还提出了一些相关建议。
（4）供应链风险控制的应用
我国的一些学者，针对不同行业所面临的供应链风险进行了具体的应用，来解决我国的实际问题。例如，侯杰(2011)[20]研究了我国煤炭行业的供应链风险识别与控制。他指出煤炭企业对煤炭供应链有强大的依赖性，且煤炭供应链具有受
自然条件影响大、界面关系复杂、受政策影响大的特征，使得煤炭供应链容易受到来自外部环境和链上各个实体内部不利因素的影响，从而形成煤炭供应链风险。侯杰提出，应从加快煤炭供应链整合和建立健全煤炭存储机制等五个方面来防范煤炭供应链风险；晚春东,、陈常君等(2011)[21]对水产品加工业的供应链风险进行了研究，着重从供应、物流、财务、信息、需求、环境等方面对水产品加工业供应链风险进行剖析。提出从增强供应链核心企业的影响力、建立供应链风险评估系统、建立供应链系统协调机制、实施供应链系统柔性管理、采用基于POS 系统的物流管理模式、加强供应链财务风险控制、以提高产品档次为核心开拓新兴市场、建立供应链系统应急机制等几个方面讨论风险控制策略。近年，乳制品食品安全事件频繁发生，张智勇等（2011）[22]提出了基于于RFID的乳制品供应链管理风险控制。他指出乳制品供应链主要包括五大部分: 养殖场环节、原料奶生产环节、乳制品加工环节、乳制品销售环节、售后服务环节。乳制品安全问题的发生可能仅仅来自于某一环节的危险源, 但却直接影响到整条供应链的最终产出。张智勇等提出通过建立乳制品供应链的可追溯系统, 利用RFID能快速、自动且准确采集与存储信息等特性, 完成乳制品在整个产品供应链上的追踪和溯源, 最终实现乳制品安全风险的有效控制。
还有一些学者是针对供应链中存在的个别风险，寻找控制方法。一些学者对供应链信用风险进行了研究：王燕(2008)[23]研究了基于stackelberg博弈的供应链信用风险；夏德(2003)[24]对信用在供应链中的重要作用以及供应链信用的培养、维护等问题进行了阐述；党夏宁(2003)[25]针对信用风险，提出首先需要依靠契约作保障，设定补救机制。同时，针对一些企业可能遇到的不可预测的信用风险，设立供应链风险基金，实现供应链上企业共同防御资金风险。近几年，学术界与企业界开始关注对供应链中的知识与知识管理的研究：Dyer(2004)[26]研究了丰田供应链促进知识共享的一系列措施，指出激励成员企业参与共享、阻止搭便车行为和降低知识交易成本是组建供应链企业间高效率知识共享网络的重要措施；Kim(2002)[27]认为供应链企业间的知识共享是企业建立长期稳定合作关系的基础，并且通过对一个汽车制造企业的调查研究，提出电子供应链设计是实现供应链企业间知识共享的有效途径，指出各节点企业的知识共享态度和行为是把供应链网络从单纯的数据交换基础设施转换为知识共享网络的重要因素；江积海等(2005)[28]对供应链企业间知识传导成本进行了实证研究，从知识的特征、知识供应商、知识接收方、传导双方的差异以及传导的渠道五个层面探讨供应链企业间知识的传导成本，详细分析五个层面的一系列影响因素和提出相关的假设，并通过对供应链企业的调研问卷收集的数据进行分析，发现相关因素显著地解释了其对供应链企业间知识传导绩效的影响。
（5）评价
从以上对国内外研究现状的分析可以看出，尽管国内外已有许多专家学者对此对供应链风险管理与控制作了大量的研究，并取得了丰硕的成果，但由于这类研究整体起步较晚，实际应用的影响因素复杂，在研究中存在一些问题。
首先，在风险的定义与分类方面，学者们存在很大分歧。供应链风险的概念不统一，导致在研究方法和应用方面有很大的差异性，范围比较宽泛，继承性较弱。
其次，在理论方法研究方面，各位研究者对供应链风险管理与控制的宏观方法与理论研究取得了很多成果，在相关的数学模型研究方面也有很大的突破，但这些方法的可行性还有待于实践的进一步验证，关于可行性的实践研究目前还基本处于空白状态。在其它领域如企业管理和金融工程领域的风险管理研究都形成了比较成熟的体系，其研究成果对于供应链风险管理控制的研究有相当重要的指导与参考作用，但是这些研究目前也寥寥无几，基本处于起步阶段。
再次，在具体应用方面，虽然目前涉及的案例较多，行业领域很广阔，但多是从供应链的一般风险展开研究，缺乏更深层次的分析及相关理论方法，特别是数理理论的应用。
综上所述，虽然随着企业竞争的激烈和科技的不断进步，供应链风险管理已成为一个热门话题，并试图解决当今的热点经济问题，相关研究众多，但是还存在很大的学术探讨空间。
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电子商务供应链的风险识别评估与控制 近年来,在市场经济迅猛发展的环境下,电子商务企业能否在竞争中取胜,很大程度上取决于供应链之间的竞争。供应链的高效率管理可以减少企业的仓储管理费用和配送费用,进而为企业带来更多的利润。供应链管理使电子商务企业展现很大的优势,更加方便抓住市场稍纵即逝的机会,为顾客供应更高质量的产品 和提供更好的服务。与此同时,供应链风险也随之存在,以前传统的供应链风险预警机制在电子商务交易活动中不适应形势的发展。 故电子商务供应链风险管理的研究逐渐备受广大学术研究者的亲睐。基于此,本文在回顾了国内外文献的基础之上,提出了电子商务供应链风险识别、评估与控制的研究框架。阐明了电子商务供应链风险管理的概念,并分析了电子商务供应链风险产生的来源,将电子商务供应链风险归纳为技术平台风险物流风险、资金流风险、信息流风险、环境风险这几大类。分析了德尔菲法、层次分析法、模糊综合评价法与DEMATEL评价方法在电子商务供应链风险评估中的优劣势。 对电子商务供应链风险的控制理论进行了阐述,通过电子商务供应链风险控制的三个方面(事前控制、事中控制、事后控制)阐述了电子商务供应链风险控制措施。对于电子商务供应链风险导入潜伏期的控制采取风险预控,对于电子商务供应链风险酝酿扩散和成熟期的控制要进行风险预警。对于电子商务供应链风险消退期的控制,要先对应对策略进行分析然后采取恰当的策略。最终,以京东供应链风险为例子作实证分析,把调查研究得到的供应链运营相关数据进行收集汇总后对数据进行处理,最后建立了基于DEMATEL的京东电子商务供应链风险评估模型。 在此模型中,通过与京东实际情况结合起来针对各影响因素作分析,使用Matlab软件进行一定的计算,得到结果:影响度和被影响度以及原因度和中心度。最后,通过对供应链风险因素从大至小排序来确定对电子商务供应链安全造成影响的主要因素,并提出了保障京东电子商务供应链安全的对策建议:加强信用机 制和电子商务法制的建设、加大物流配送设施建设,确保电子商务配送安全、应用更安全的网络技术,确保电子商务交易安全。
供应链管理中的风险防范 李勇刚 14号 （机电学院工业工程0101班） 摘要：供应链管理从来没有象现在这样被关注过，有些经济学家认为，现在企业之间的竞争就是供应链之间的竞争。供应链管理由于种种原因,在运行中存在许多不确定性,这为供应链上企业的生产管理带来了风险.为了降低这种风险,各企业要共同协调起来,采取一定的方法和措施,共同防范和规避供应链管理风险. 关键词：供应链供应链管理供应链管理的风险供应链管理的风险防范 工业化的充分发展，信息技术的广泛应用，促使全球经济的高速发展，但与此同时，企业所面临的竞争环境也日益恶化。企业面对的是一个需求多元消费群苛刻而且不稳定，产品生命周期短，需求多样化的全球范围内竞争的商业环境。竞争的结果使得企业在有限资源的前提下只能专注于自己的核心业务，从而导致了企业间更多的合作和协同。 供应链（Supply Chain，SC）的概念在80年代末提出，近年来随着全球制造（Global Manufacturing）的出现，供应链在制造业管理中得到普遍应用，成为一种新的管理摸式。供应链管理是通过前馈的信息流和反馈的物料流及信息流，将供应商、制造商、分销商、零售商，直到最终用户连成一个整体的结构模式。当然包括企业中的一个内部物流过程(它是指将采购的原材料和收到的零部件，通过生产的转换和销售等过程传递到制造企业的用户的一个过程。) 供应链管理要求建立一种机制，用以协调位于供应链上的所有供应商，制造商，分销商等的资源，以最低的成本和最小的时延向最终用户交付合格的产品或服务。然而供应链管理有其非常特殊的地位，即管理的主体并不能控制供应链上所有的资源，然而整个供应链是一个利益共同体，但供应链上的企业毕竟是一个个独立的经营主体，有其各自的经营战略，目标市场，技术水平，运作水平以及各自的企业文化等，甚至存在一个企业同属多个相互竞争的供应链的情形，所有这一切都会增加供应链运作中的不确定性，从而导致供应链管理的风险的产生。供应链企业之间的合作会因为信息不对称、信息扭曲、市场不确定性、政治、经济、法律等因素的变化而导致各种风险的存在。 1.供应链的风险分析 供应链作为一个由原材料不断增值为最终用户产品的过程是客观存在的，不论整个供应链由一个企业运作或是由多个企业协同运作。就单个企业而言，如果其只作为供应链上的一个节点，就极大的减少了运作整个供应链的投资风险；但就整个供应链而言，由于它是多个独立企业的联合，因此就增加了经营的不确定性。供应链上的任何一个节点出问题，都会波及整个供应链，而个别企业的经营风险，又远非别的企业能够控制。因此，供应链上的每个企业都要考虑供应链的风险。 1.1供应链风险的来源 供应链的风险来自多方面，简言之，有自然灾害这种不可抗力的因素，如地震、火灾、暴风雨雪等；也有人为因素，主要有这几个方面：1)、独家供应商问题。供应链上出现独家供应商，采取独家供应商政策存在巨大风险，一个环节出现问题，整个链条就会崩溃。 2)、IT技术的缺陷会制约供应链作用的发挥。如网络传输速度，服务器的稳定性和运行速度，软件设计中的缺陷，病毒等。3)、信息传递方面的问题。当供应链规模日益扩大，结构日趋繁复时，供应链上发生信息错误的机会也随之增多。信息传递延迟会增加供应链
供应链金融的三种交易模式详细分析 一般来说，中小企业的现金流缺口经常会发生在采购、经营和销售三个阶段。在采购阶段，一方面具有较强实力供应商往往会利用自身的强势地位要挟下游购买商尽快付款，供应商的商品价格波动也会给下游企业采购带来巨大资金缺口。在日常运营阶段，中小企业因为库存、销售波动等原因积压大量存货，占用大量流动资金，给企业造成资金周转困难。在销售阶段，如果面对的是具有较强实力的购货方，货款收回期较长，也给企业带来流动资金短缺的风险。与这个过程相对应，银行融资的切入点分三个阶段。即采购阶段的预付款融资，生产阶段的存货融资生产阶段存货融资，以及销售阶段的应收账款融资。 供应链融资量身定做了几种业务模式以解决中小企业的现金流缺口问题。 一、采购阶段的供应链融资 预付账款融资模式
在采购阶段，采用基于预付账款融资的供应链融资业务模式，以使“支付现金”的时点尽量向后延迟，从而减少现金流缺口;在日常运营阶段，采用基于动产质押的供应链融资业务模式，以弥补“支付现金”至“卖出存货“期间的现金流缺口;在销售阶段，采用基于应收账款融资的供应链融资业务模式，以弥补“卖出存货”与“收到现金“期间的现金流缺口。 从产品分类而言，预付款融资可以理解为“未来存货的融资”。因为从风险控制的角度看，预付款融资的担保基础是预付款项下客户对供
应商的提货权，或提货权实现后通过发货、运输等环节形成的在途存货和库存存货。提货权融资的情况如担保提货(或保兑仓)，这是指客户通过银行融资向上游支付预付款，上游收妥后即出具提货单，客户再将提货单质押给银行。之后客户以分次向银行打款方式分次提货。对一些销售状况非常好的企业，库存物资往往很少，因此融资的主要需求产生于等待上游排产及货物的在途周期。这种情况下，如果买方承运，银行一般会指定中立的物流公司控制物流环节，并形成在途库存质押;如果卖方承运，则仍是提货权质押。货物到达买方后，客户可向银行申请续做在库的存货融资。这样预付款融资成为存货融资的“过桥”环节。 传统流动资金贷款的贷款用途也可指定用于预付款，而且广义上，预付款融资包括了银行对客户采购活动的信用支行，如信用证得开立。但是在这两种情况下，银行一般会要求授信申请人提供不动产质押或担保以覆盖敞口。显然这与供应链融资中的预付款融资的概念不同。在供应链融资的预付款融资中，融资的担保支持恰是融资项下的贸易取得，因此对客户融资的资产支持要求被简约到了最大限度。处于供应链下游的中小企业从上游大企业处获得的货款付款期往往很短，有时还需要向上游企业预付账款。对于短期资金流转困难的中小企业来说，可以运用预付账款融资模式来对其某笔专门的预付账款进行融资，从而获得金融机构短期的信贷支持。
企业财务风险及应对探讨文献综述 重庆工商大学会计专业200X级X班XX 指导老师XXX 目录 摘要 ............................................................................................................................... 错误!未定义书签。 一、财务风险基础理论研究在理论界，财务风险已经成为现在财务理论的核心内容，得到了学者的广泛关注和重视。财务风险与企业资金的筹措、运用、管理以及安全密切相关，它是从价值方面反映企业在理财活动里边以及处理财务关系中所遇到的风险。.......................... 错误!未定义书签。 1、财务风险的概念研究........................................................................................ 错误!未定义书签。James C. Van Horn, John M. Wachowicz Jr(2001)在《Fundamental of Financial Management》里面更宽泛地说明了财务风险包括可能丧失偿债能力的风险，以及由于使用财务杠杆而导致的每股收益变动。 ......................................................................................................................................... 错误!未定义书签。 2、财务风险的类型研究........................................................................................ 错误!未定义书签。 二、财务风险产生因素研究.......................................................................................... 错误!未定义书签。 三、财务风险管理策略研究.......................................................................................... 错误!未定义书签。参考文献 ......................................................................................................................... 错误!未定义书签。
供应链风险的识别分析与防范 1.课程学习 2.课程评估 3.课后测试 课后测试 测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1、以下哪个不属于风险管理的四阶段？（10 分） A风险识别 B风险分析 C风险应对 ?D风险控制 正确答案:D 2、以下哪个不属于供应链风险的管理方法？（10 分） ?A风险识别 B风险转移 C风险自留 D损失融资 正确答案:A 3、以下哪个不属于供应链里面国际上比较通用的公约条例？（10 分）A《维也纳公约》 B《罗马公约》 C《国际贸易术语》 ?D《国际贸易解析》 正确答案:D 多选题 1、供应链外因型风险有哪些？（10 分） A意外风险 B价格风险 C采购质量风险 D技术进步风险 E合同欺诈风险 正确答案:A B C D E 2、供应链内因型风险有哪些？（10 分） A计划风险 B合同风险 C验收风险 D存量风险 E责任风险 正确答案:A B C D E
3、合同履行后的风险管理有哪些？（10 分） A信息收集 B信息反馈 C调查处理 D登记备案 正确答案:A B D 4、防止暗箱操作方法中的“五个到位一个到底”，其中的“五个到位”是指签字时的哪五位必须到位？（10 分） A采购人 B验收人 C证明人 D批准人 E财务审核 正确答案:A B C D E 5、在供应链道德风险管理实践当中，防止暗箱操作的方法有哪些？（10 分） A三分一统和三统一分 B三公开两必须 C五到位一到底 D全过程、全方位监督制度 正确答案:A B C D 判断题 1、法人不是人，是公司，是机构，是团体。（10 分） ?A正确 B错误 正确答案:正确 2、为了让腐败得到有效的控制可以采取审计的方法。（10分） ?A正确 B错误 正确答案:正确
供应链风险管理
供应链风险管理 第一章风险识别 1．5 几个概念的联系 风险：概率和后果危险：威肋的来源脆弱性：发生的概率 暴露：可能造成的后果风险事件：可能事情的实际发生 风险的负面风险和正面风险创新与守旧 风险的负面后果包括：直接损失（现金，财务）；间接损失（信誉） 风险类型最初的影响最终的影响 质量风险产品召回，客户背叛财务损失 环境污染不良的公众形象，客户 不满意与背判 财务损失 健康和安全伤害工人赔偿诉讼，员工不 满 财务损失， 对人的伤害 火灾对人造成伤害，生产， 资产受损财务损失，对人的伤害 计算机故障无法接单，处理工作， 发出发票 财务损失 市场风险收入下降财务损失欺诈金钱偷窃财务损失安全金钱，财产，计划的偷 窃 财务损失国际贸易外汇汇率损失财务损失
政治风险外国政府将资产据为已 财务损失 有，阻碍利润汇回本国 关键的损失种类和分析 财务损失；信誉损失；环境损失；健康与安全；机会损失总结：越是复杂的组织越需要风险管理 2．11 风险管理的益处（背5点） 1．避免生产和收入流的中断。（拓充：例如，由于数据或资产损失，供应不足，物流中断，技术故障） 2．保护市场份额（拓充：例如，通过对市场营销，与品牌有关的和信誉方面的风险进行控制，通过避免技术陈，避免有竞争力的知识产权被告偷窃等） 3．提高企业和供应链弹性 4．保护组织关键人力资源 5．使组织吸引并挽留高素质的员工，供应商和风险伙伴（例如，通过避免雇主品牌和声誉受损，避免因事故丧失士气）6．促进组织和供应链的合作（通过鼓励跨职能和跨供应链的风险问题沟通） P13 风险的识方法：（5点） 1．环境扫描与公司评估（STEEPLE和SWOT分析）2．范围扫描（发现可能带来新机会和风险的未来发展）3．监测同类组织中的风险事件 4．市场情报收集和管理信息系统 5．过程审计（检查质量管理，环境管理，绩效管理和其他流程的效果） 6．研究项目计划，供应链等，发现可辩认的脆弱性
供应链金融风险管理原则 原则之一行为场景化 行为场景化指的是在特定的时间和特定的地点，由一组特定的主体，形成了特定的关系，例如，在商业领域，企业围绕用户的价值诉求，设计和开发产品和业务，通过特定的互动方式，将产品和服务传递给用户，形成相互之间融合的社群效应。 为了有效地控制信用风险，需要综合运用数据分析和信息处理，对供应链网络上下游企业结构进行刻画，从而真实地反映核心企业、借方以及相关利益方在业务场景中的位置和状态。 原则之二资产穿透化 资产穿透化就是要借助于大数据、人工智能等手段清晰地刻画和反映供应链运营中的资产和资产的流动状态。具体讲，对资产的把握主要是能清晰地反映资产的结构以及资产的价值状态，并且能够渗透到资产的细颗粒度管理。 资产结构反映的是各类资产占总资产的比重，诸如不同类型的固定资产、其他资产以及流动资产投放的比例等，流动资产和固定资产的比例结构往往决定了企业的收益和风险。资产价值反映的是资产在交易市场的价格，它是买卖双方在公开市场竞价和交易过程中均能接受的价格水平。 原则之三管理精细化 一个组织供应链运营管理的效率越高，说明其竞争力越强，从而极大降低了供应链金融风险。尽管有很多方面能够体现供应链管理的水平和状况，然而，最为直接的指标仍然是企业的现金流量周期（即 CCC）。目前有很多研究认为现金流量周期是反映组织供应链管理水平的重要因素。
一是企业的供应链运营管理能力，即库存天数或者库存周转率。二是商业信用的体现，即应收账款的天数减去应付账款的天数，这一指标直接反映的是一个企业为其客户提供的信用水平。 原则之四经营预警化 经营预警化是从收入自偿的角度而言，收入自偿反映的是供应链金融中所有潜在的风险能够以未来确定的收益所覆盖。 要能预见性地判断一个企业的经营状态，就需要从多方面衡量和反映其经营绩效，这包括交易的历史盈利率、品类覆盖程度，利息保障倍数，进项出项的状况等以税务为基础的财务数据。 原则之五信息治理化 有效的信息治理，需要解决好四个问题：第一，如何建立起有效的信息源和信息结构。也就是说在价值链建设的过程中，要考虑为了实现整个价值链的效率，并且为利益各方产生协同价值，需要什么样的信息？这些信息与大家共同追寻的目标是什么关系？这类信息从何而来？运用什么手段可以获得？第二，如何保障信息的可靠、安全和运用。第三，如何实现信息的持续与全生命周期管理，亦即信息能否持续地产生、推进和应用，并且能有更多的利益相关方参与到信息生成、分享的过程中。第四，如何实现信息获取、处理的代价或成本可控。 原则之六声誉资产化 对于声誉的界定，学术界有两个不同的维度，一是认为声誉是利益相关者对企业能力的认同；二是认为声誉是对企业可能性的认知。显然，这两个维度的侧重点是不尽一致的，前者更倾向于对企业现实的客观认知，后者是对企业行为的预期性判断。 在供应链金融风险控制中，通过人工智能和大数据分析，需要充分刻画这两类构成声誉的维度。具体讲，客观能力性的声誉刻画可以反应为银行信用、业界
关于企业并购中财务风险成因与防范的文献综述 py 摘要：进入上个世纪九十年代以来，西方又掀起了席卷全球的第五次并购浪潮，我国企业并购活动开始兴起，但是还处于发展初期，在并购过程中存在着大量风险，其中又以财务风险最为突出。本文剖析了企业并购过程中财务风险的成因, 并对财务风险的控制及其防范提出建议以期降低并购风险, 提高企业并购活动的成功率。 关键词：企业并购；财务风险；财务风险成因；财务风险防范 引言 购并实质上就是一个买卖过程。站在产权的角度,购并实际上是一种所有权的交易行为, 其具体形式表现为兼并、联合和收购三者的统一, 泛指在市场经济条件下企业为了获得其它企业的控制权而进行的交易行为。从全球范围来看, 在过去的百余年里, 已先后进行了五次购并浪潮, 真可谓风起云涌。购并作为资本扩张和促进资源配置的有效途径, 已成为一股不可遏制的趋势。 虽然，众多企业管理者热衷于并购活动。但是，实际研究结果表明，大多数并购活动并没有达到预期目标，多数企业在并购后陷入困境，其中以财务困境居多。从全球范围来看，并购失败的重要原因也是基于财务风险。因此对企业并购过程中的财务风险问题进行研究具有较强的理论和现实意义。 一、企业并购财务风险的定义 关于企业并购的财务风险，已有多种定义。杰弗里.C.胡克认为，企业并购的财务风险是为了收购融资而产生的借债制约了买主的经营融资，并同时制约了偿债的能力而引起的，“财务风险由并购交易融资的负债数额和将要有购买方承担的目标企业的债务数额等因素决定”。赵宪武认为，企业并购财务风险是指并购融资以
及资本结构改变所引起的财务危机，甚至导致破产的可能性。同时，并购导致股东收益的波动性增大也是财务风险的一种表现。杜攀认为，企业并购的财务风险主要指并购对资金的需求而造成的筹资和资本结构风险。屠巧平认为，财务风险是由于公司采取举债方式筹集资本而产生的公司可能丧失偿债能力的风险和股东收益的可变性。 由此，可以将企业并购中财务风险概括为：企企业并购活动不能达到预期的财务目标的可能性。也就是说财务风险不仅局限于并购融资所造成的风险，而且还包括并购过程中可能会影响企业财务指标的各种风险因素，如并购前的决策风险、并购过程中的定价风险、融资风险和支付风险、并购后的整合风险等等。 二、企业并购流程中的财务风险 1、并购前的财务风险 一般来说，企业并购的流程可以划分为三个阶段：并购前信息收集阶段、并购交易执行阶段、并购后企业内部整合阶段。在这三个阶段中，由于各个阶段面临的具体操作的不同，企业在具体执行中将面临不同的财务风险。 （1）环境风险 环境风险又称系统风险，是指影响企业并购的财务成果和财务状况的一些外部因素的不确定所带来的财务风险。从宏观上看，有国家宏观经济政策的变化、经济周期性的波动、通货膨胀、利率汇率变动；从微观上看，有并购方的经营环境、筹资和资金状况的变化，也有被收购方反收购和收购价格的变化等。这些变化都会影响企业并购的各种预期与结果发生偏离。同时，企业并购所涉及的领域比较宽：法律、财务、专有技术、环境等。这些领域都可能形成导致并购财务风险的不确定性原因。 （2）信息不对称风险 在企业并购过程中，信息不对称性也普遍存在。信息的不对称性主要表现为两个方面：一是不对称发生的时间；二是不对称信息的内容。从不对称发生的时间上看有事前不对称和事后不对称，事前不对称导致逆向选择行为，事后不对称导致道德风险；从不对称发生的内容上看有行动不对称和知识不对称，行动不对称导致隐藏行动，知识不对称导致隐藏知识。在企业并购过程中，信息不对称性对财务风险的影响主要来自事前知识的不对称性，即收购方对目标公司的知识或真实情况永远少于被收购方对自身企业的知识或真实情况的了解。收购方在不完全掌握信息的情况下贸然采取行动，往往会过高估计合并后的协调效应或规模效益，而对目标公司隐含的亏损所知甚少，一旦收购实施后各种问题马上暴露出来，造成价值损失。信息不对称性对财务风险的影响是一种决策影响，是通过并购双方处于信息不对称地位而导致错误的决策。 （3）目标企业价值评估风险 在确定目标企业后, 购并双方最关心的问题莫过于以持续经营观点合理地估算目标企业的价值,作为成交的底价, 这是并购成功的基础。目标企业的估价取决
互联网时代供应链金融：挑战与机遇 https://www.doczj.com/doc/7f9307971.html, 2012年10月19日 23:55 中国经营报微博国际互联网巨头正在全面进军金融服务领域。 10月8日，谷歌(微博)在英国推出新项目，即为企业用户提供贷款，帮助其购买该公司搜索广告，这是谷歌首次进军信贷领域。而相隔一周前，亚马逊(微博)宣布将为第三方卖家提供贷款，帮助其在亚马逊的平台上出售商品。 近年来兴起的供应链金融不仅面临经济增长放缓融资需求下滑、同业竞争加剧、人才储备仍有待提升等诸多挑战，互联网企业跨界金融的“威胁”也正在逼近。 挑战：互联网获客渠道冲击 目前，在金融领域，与电子商务扯上关系的事情不少。面对着具备庞大企业会员的电商平台杀入金融业，银行业内人士难免惊呼“狼来了”。 真正对银行形成挑战的是互联网企业模式对既有抵押制融资思路的挑战。而在银行专业人士看来，互联网金融的模式与银行传统业务仍有所区别。 兴业银行(12.59,0.06,0.48%)贸易金融部总经理林晓中认为，银行在设计供应链金融解决方案时，核心企业的资信情况和交易关系稳定性以及核心企业的配合程度显得尤其重要，如果情况都合乎银行的期望，借款企业财务状况的重要性将被降低，否则借款企业仍会被银行拒贷。“对于与核心企业没有构成直接交易关系的企业，融资通常以合格动产质押来支持。银行很难在没有风险转移手段的情况下，像阿里信贷一样敢于仅凭经营数据来决定放款。” 兴业银行首席经济学家鲁政委(微博)表示，在中小企业融资过程中，信息不对称是一个重要问题，在缓解信息不对称方面，征信体系的完善最为关键。 “由于一些历史原因，国内一些中小企业缺乏比较完善的信息披露及评价体系，使投资机构由于缺乏对企业的足够了解而对放款缺少信心。”中国银监会银行二部主任张金萍在接受媒体采访时就表示，信息约束是当前银行机构反映最突出的难题。 供应链金融的应用在一定程度上缓解了这个难题，因为上下游企业之间的贸易往来凭据成为资信的审查和放款依据。
总体原则： 市场份额决定违约成本 用行业规律规避信贷风险 店大欺客客大欺店 嫌货人才是买货人 借款人准入： 成立时间：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满2年以上 实际控制人：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。 信用记录：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正常。关联企业及关联交易：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统一核定额度限额。 投资活动：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项目 与供应商合作时间：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。 重点补充：应收账款、应付账款、存货的核查细则 应付账款方面核查细则： 1、获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末，公司销售台账） 2、采购货物的淡旺季分别是那几个月？ 3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末） 4、应付核心企业账款金额，是否一致？ 5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证） 6、与核心企业的结算方式，结算周期？（合同验证） 7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。 8、往来对账情况核实，是否有对账单？ 9、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？ 10、近1个月到期的应付账款金额。 存货方面核查细则： 1、获取或编制存货明细表。 2、观察存货状况，测算是否存在贬值。 3、从原材料数量推测可以支持销售的时间，分析器合理性。 应收账款方面核查细则： 1、获取或编制应收账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末） 2、货物销售的淡旺季分别是那几个月？ 3、应收账款周转率（全年营业收入/应付账款、调查时+每个季度末） 4、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）
本科毕业论文（设计）文献综述论文（设计）题目：中小企业财务风险成因及对策分析学院：经济学院专业：金融学班级：2007 级1 班学号：070201110208 学生姓名：曹凯指导教师：邓廷梅2011 年 5 月30 日贵州大学本科毕业论文（设计）第 1 页一、课题意义在新的经济形式下，随着我国市场经济的繁荣和发展，中小企业也快速的发展起来，并逐渐成为市场的重要组成部分，鉴于它的重要性，现在国家和相关部门对其都相当重视，这使得它的发展迎来了好的契机。但是在中小企业的发展过程中，由于经济政策环境，市场环境，技术管理，人员的素质，发展规模的一系列的因素的影响，造成了中小企业中存在大量的投资风险，筹资风险，现金流量风险，资金回收风险，外汇风险等一系列的财务风险。这就要求在当前的形势下，必须找出相关的对策解决好中小企业的财务风险，才能使得中小企业快速健康的发展。对于中小企业来说，从宏观上来看，必须树立正确的财务风险意识，加强投资风险、融资风险和财务承担风险的控制以及对收益风险的控制。从微观上来说，要使投资面向市场，做出正确的决策，才能降低财务风险；加强自身的管理能力，强化资金管理，加强财务控制；加强自己的财会队伍的建设，提升企业人员的整体素质。为了中小企业的良好发展，这使得了解其财务风险的成因以及提出相关的对策就具有很重要的现实意义。二、研究背景（一）新经济形势下对中小企业的界定中小企业是一个相对的概念，它指的是与本行业大企业相比生产规模较小的企业。对中小企业的概念很难通过简单的文字表述清楚，通常用数量指标和质的指标来界定。一般来说，数量指标是利用企业的资本金额、销售额、雇用人数等指标中的一个或几个作为划分大、中、小企业的标准；质的指标主要是指从遵循经营学的角度，能反映企业经营本质特征的指标。企业财务风险是指企业财务活动过程中由于各种不确定性因素的影响，使企业财务收益与预期收益发生偏离，而造成蒙受损失的机会和可能田。在社会主义市场经济发展条件下。企业是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的市场竞争主体。在机遇和挑战并存、效益与风险同在的市场竞争条件下。负债经营已成
如何有效规避供应链金融风险 供应链金融产品不同于传统的银行融资产品，其创新亮点是抓住大型优质企业稳定的供应链，围绕供应链上下游经营规范、资信良好、有稳定销售渠道和回款资金来源的企业进行产品设计，借助大型核心企业对中小供应商的深入了解，选择资质良好的上下游企业作为商业银行的融资对象，该模式突破了传统信贷业务的评级授信、抵押担保、审批流程等诸多方面的限制，进行了服务方式创新，有效缓解了中小企业融资难问题，对支持中小企业发展具有重要意义。 一、供应链金融潜藏多重风险 对比传统的信贷业务，一方面，供应链上核心企业较高的信用水平和增级效用以及真实贸易项下产生的自偿性还款现金来源，降低了上下游交易方的信用风险：另一方面，供应链上各环节主体之间环环相扣，相互传递的风险因素，又使各企业所面临的环境更加的复杂多变，不仅包括主体自身的信用风险，同时还涉及到企业所处供应链的整体运营风险、交易对手风险、贸易背景真实性风险、交易资产风险、操作环节风险等。 1.核心企业信用风险和道德风险 在供应链金融中，核心企业掌握了供应链的核心价值，担当了整合供应链物流、信息流和资金流的关键角色，商业银行正是基于核心企业的综合实力、信用增级及其对供应链的整体管理程度，而对上下游中小企业开展授信业务，因此，核心企业经营状况和发展前景决定了上下游企业的生存状况和交易质量。一旦核心企业信用出现问题，必然会随着供应链条扩散到上下游企业，影响到供应链金融的整体安全。 2.上下游企业信用风险 虽然供应链金融通过引用多重信用支持技术降低了银企之间的信息不对称和信贷风险，通过设计机理弱化了上下游中小企业自身的信用风险，但作为直接承贷主体的中小企业，其公司治理结构不健全、制度不完善、技术力量薄弱、资产规模小、人员更替频繁、生产经营不稳定、抗风险能力差等问题仍然存在，特别是中小企业经营行为不规范、经营透明度差、财务报表缺乏可信度、守信约束力不强等现实问题仍然难以解决。 3.贸易背景真实性风险 自偿性是供应链金融最显著的特点，而自偿的根本依据就是贸易背后真实的交易。在融资过程中，真实交易背后的存货、应收账款、核心企业补足担保等是授信融资实现自偿的根本保证。一旦交易背景的真实性不存在，出现伪造贸易合同、或融资对应的应收账款的存在性与合法性出现问题、或质押物权属与质量有瑕疵、或买卖双方虚构交易恶意套取银行资金等情况出现，银行在没有真实贸易背景的情况下盲目给予借款人授信，就将面临巨大的风险。 4、业务操作风险 操作风险是当前业界普遍认同的供应链金融业务中最需要防范的风险之一。供应链金融通过自偿性的交易结构设计以及对物流、信息流和资金流的有效控制，通过专业化的操作环节流程安排以及独立的第三方监管引入等方式，构筑了独立于企业信用风险的第一还款来源。但这无疑对操作环节的严密性和规范性提出了很高的要求，并造成了信用风险向操作风险的位移，因为操作制度的完善性、操作环节的严密性和操作要求的执行力度将直接关系到第一还款来源的效力，进而决定信用风险能否被有效屏蔽。 5.物流监管方风险 在供应链金融模式下，为发挥监管方在物流方面的规模优势和专业优势，降低质押贷款成本，银行将质物监管外包给物流企业，由其代为实施对货权的监督。但此项业务外包后，银行可能会减少对质押物所有权信息、质量信息、交易信息动态了解的激励，并由此引入了物流监管方的风险。由于信息不对称，物流监管方会出于自身利益追逐而做出损害银行利益
供应链金融风险识别及管控 供应链金融作为一种微观金融活动，发展状态像一座天平，天平的两端是资产和资金，天平的梁是产业供应链信息，而支撑整个天平的底座就是风险管控。——宋华 供应链金融解决传统信贷的主要矛盾 随着社会经济高速发展，市场上企业之间的竞争已不再是“单打独斗”，而是上升到了整条供应链的高度。商业银行的信贷业务对于中小企业局限性很大，并不能满足其发展中的资金需求，因而供应链上下游中小企业融资难的问题一直存在，供应链金融应运而生。 传统信贷业务的主要矛盾是银行偏向选择信用评级较高的大型企业为授信对象与最需要资金支持的往往是供应链上下游供应商、分销商等中小企业之间的矛盾。 一般来说，中小企业的最佳融资对象是银行，但从银行角度看，其更加倾向于向大型企业“伸出援手”，原因在于中小企业风险大并且难以控制。中小企业因缺少主流金融机构的覆盖，只能转而寻找融资成本更高的民间借贷，使得经营发展的成本进一步提高。供应链金融的出现很大程度上解决了这个问题，但其意义并非在于消除了中小企业融资中的风险，而是对可能出现的风险做出了更强更有效的管控，让中小企业也可以更加便捷地获取资金。当下，无论从产业发展态势还是从各项政策来看，供应链金融的发展都是大势所趋。 中国人民大学商学院副院长宋华表示，供应链金融不是一种“纯金融”，它依托于真实交易背景，基于企业应收账款、存货、预付账款等流动资产进行融资，补充中小企业的资金缺口，反过来利用金融工具，强化供应链上下游企业的合作，有利于全产业链的相互协作与协调。现阶段，供应链金融已经发展到3.0阶段，服务平台的搭建颠覆了以融资为核心的供应链模式，转为以企业的交易过程为核心，形成多个主体参与、多种形式、多种属性、多种组合的供应链金融。鉴于中小企业作为国民经济的重要组成部分，在企业数量上占比超过90%，若供应链金融能够得以合理利用，切实支持到供应链上下游中小企业的发展，定可以激发新一轮市场活力。 做好风控是供应链金融的关键
文献综述（20_ _届） 房地产公司的财务风险研究
在20世纪50年代以后，面对激烈的市场竞争和买方市场额度出现，在总结历史经验教训的基础上，众多公司纷纷意识到公司内部的财务决策是最为关键的问题，然而伴随这财务决策财务风险也就随之被意识到。 （1）财务风险与企业财务风险的定义 财务风险（Financial Risk）的概念最先出现在财务管理领域，其出发点是基于企业财务管理决策活动过程中的不确定性。企业财务风险是风险中最为常见的一种，是指在各项财务活动过程中，由于各种难以预料或控制的因素影响，财务状况具有不确定性，从而使企业有蒙受损失的可能性。其强调的风险主题是市场经济的参与者与管理者，对企业财务风险的管理与研究一直被西方国家所重视。 （2）财务风险的管理 财务风险管理（Financial Risk Management）是风险管理的一个分支，是一种特殊的管理功能，是在前人的风险管理经验和近现代科技成就的基础之上发展起来的一门新的管理科学。财务风险管理是指经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济合理可行的方法进行处理，以保障理财活动安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程。 1国外观点 财务风险这个概念是由西方率先提出的，美国学者格拉尔（1952）首提出并使用了“风险管理”概念，法约尔（Henry Fayoal）（1961）在《工商管理与一般管理》首先提出了把风险管理思想引进企业经营管理中，让企业初步有了风险意识，到了19世纪末，科技革命的降临与生产力大大发展，西方企业也急速增加，伴随这企业增加，大规模的出现了企业合并与兼并此时的财务风险管理集中在筹资风险管理、风险防范的制度建设。 著名的金融学家米勒和莫迪格里尼（Miller & Modigliani）（1959）提出MM理论，从资本成本的角度论证了财务杠杆收益与财务杠杆风险同步关系，公司价值不受影响。 哈里·马科维茨（1952）在《资产选择》将以往个别资产分析推进一个新阶段，他以资产组合为基础，配合投资者对风险的态度，从而进行资产选择的分析。 夏普与林特纳等人（1964）在马科维茨的基础上做了深入研究，提出了资本资产定价（CAPM：Capital Asset Pricing Model）揭示了风险与报酬的关系。
供应链金融的风险有哪些？ 摘要：供应链金融的主要服务对象是中小企业，中小企业融资难的主要原因是风险大、风险难以控制，供应链金融的作用并非在于消除了中小企业融资过程中的风险，而是对其中可能出现的风险做出了较强的管控，以较低风险的形式对较高风险的企业和市场业务进行了开拓，供应链金融的风险仍然贯穿于供应链金融服务过程的始终，因此充分了解供应链金融服务过程中的风险，防范于未然，有助于避免大面积风险的爆发，控制不良贷款，将风险降到最低。本文主要对供应链金融业务开展过程中可能出现的运营风险进行分析讨论，以兹参考。 一、认识供应链金融 当前国内经济持续转型升级，在供给侧结构性改革成为经济升级的突破口和着力点的背景下，金融端已成为供给侧改革的关键。特别是我国正由制造大国向制造强国乃至“创造”强国迈进，“产融结合、脱虚向实”推进之下，更需要加强金融支持和服务。 供应链金融作为应“产业发展需求”而生的金融服务形式，不管对于国际发展战略与进程，还是国内转型战略与进程，供应链金融都有较强的促进作用。供应链金融不仅仅是一种融资服务，供应链运营效率的提升、供应链整体竞争力的提升、生态圈的建立和繁荣也是供应链金融的非常重要的使命。因此，供应链金融有望成为金融端供给侧改革的重要抓手。 对于供应链金融的理解，基于不同的参与主体大致可以分为三个不同视角： ●一是来自物流服务商，可以理解为为商品流通的整个过程提供运输保管和金融监管服务，是将金融业务与商品物流相结合，相互协作、共担风险的过程； ●二是来自核心企业，可以理解为在以核心企业为主导的供应链生态圈中，对上下游企业的资金可得性以及成本控制进行优化的过程； ●三是来自金融机构，可以理解为以核心企业为基础将供应链上的上下游企业及物流企业看作一个利益共同体，基于交易过程，结合动产抵质押，对供应链中的不同节点提供金
摘要 供应链之间的竞争已成为现代企业竞争的主要模式。然而由于供应链复杂性、脆弱性，使供应链存在一种潜在的危险,也就是供应链风险。它利用供应链企业 之间的紧密联系，对供应链进行毁坏，使上下游的企业以及整个供应链带来损失和损害。供应链风险严重阻碍了供应链管理。因此，对供应链管理过程中存在的供应链风险进行的研究是极其重要的，这有利于供应链系统的平稳实施。本文以供应链风险理论与供应链理论为依据，研究一般供应链所潜在的风险，主要做了以下工作：详细论述了供应链的概念和特征,进行供应链风险的识别,总结了各文献对供应链风险及其来源的分类,最后采取有效的措施对供应链风险进行防范， 以及对风险造成损害时针对不同风险采取适当的处理方法。 关键词：供应链风险；风险识别；风险分类；风险防范 Abstract The competition between the supply chain has become the main mode of modern enterprise competition. However, due to the complexity of the supply chain, vulnerability of the supply chain there is a potential risk, is the risk of supply chain. It uses the close link between the supply chain enterprises, the destruction of the supply chain, the upstream and downstream enterprises as well as the entire supply chain to bring the loss and damage. Supply chain risk a serious impediment to supply chain management. Therefore, the existing supply chain risk in the supply chain management process research is extremely important, which is conducive to the smooth implementation of the supply chain system. In this paper, the theory of supply chain risk and supply chain theory is based on the research of potential risks in the general supply chain, mainly to do the following work: discusses in detail the concept and characteristics of the supply chain, supply chain risk identification, summarizes the literature on classification of supply chain risks and their sources, and finally to take effective measures to prevent the risk of the supply chain, and take the appropriate treatment for different risk damage risk. Keywords: supply chain risk; risk identification; risk classification; risk prevention
研究供应链风险识别与风险管理杠杆选择 对供应链风险识别以及风险管理杠杆选择进行详细分析和研究，根据供应链风险管理实施过程中遇到的不同风险类型以及具体的情况，对如何切实有效的识别提出方法措施，从根本上对其进行有效的杠杆风险控制。 标签：供应链；风险识别；风险管理；杠杆选择 doi：10.19311/https://www.doczj.com/doc/7f9307971.html,ki.16723198.2017.13.019 在当前企业竞争越来越激烈的形势下，为了保证企业自身的长期稳定发展，需要对企业自身存在的风险问题进行有效识别并且对其进行切实有效的管理。在实际操作过程中，要从根本上识别企业供应链运作过程中存在的一些潜在风险因子以及其自身的联动特征，采取有针对性的措施对其自身风险管理杠杆策略，保证供应链在运作过程中的稳定性和高效性。 1供应链风险特征分析 在风险特征识别以及分析过程中，在对数据进行分析和研究时，如果数据相对来说比较完整的话，可以对风险进行逐一定量的分析和研究，这样能够保证风险识别的有效性和有针对性。一般情况下，可以从两个方面来对风险问题进行考量和分析，其中包括风险发生的可能性以及风险的严重性，对风险会对企业造成的损失进行提前的预测。在实际操作过程中，如果历史数据比较充足的形势下，一般情况下会直接对风险事件的频率以及相对应的规模进行评估和分析，并且针对每一种风险事件进行完成有效的概率分布，从根本上对供应链风险进行实时有效的监督和控制。当风险事件的可观测信号处于比较少的形势下，就需要通过极值分析的方法来对其进行评估和预测。但是，在更多的形势下，定量分析方法在实施过程中，就会比较困难，由于数据不够全面或者是可观测信号事件与风险之间没有办法建立切实有效可信的相互联系。针对这种情况，在实际操作过程中，要从根本上对供应链风险识别进行切实有效的管控，对现存与风险事件当中的问题进行实际的考察和分析研究。在对供应链风险进行识别的过程中，要从根本上与实际情况进行有效结合，可以借鉴一些有经验的学者或者是专家的方式方法来对其进行识别。这样不仅能够从根本上保证风险识别的有效性，而且能够及时针对风险问题提出有针对性的解决措施。 2供应链风险识别模式研究 2.1关键事件预警分析 在企业的日常经营以及管理过程中，风险管理非常重要，只有保证风险识别的有效性，才能够及时采取有针对性的措施，对其进行切实有效的风险规避。这样不仅有利于提高风险管理的整体质量和水平，而且能够从根本上降低企业遭遇风险的损失。在实际操作过程中，进行从上至下的战略风险评估时，一般情况下，