中翔国际（）融资租赁部控制制度
第一章总则
第一条为了强化公司部管理，完善公司治理，健全控机制，加强租赁项目管理，提高项目申请、筛选、立项、尽职调查、审查、评审、审批、签署、放款、收租、租后管理等业务操作的规性，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，防和化解各类风险，提高资产质量及经营效率和盈利水平，根据融资租赁管理法律法规和公司章程，制定本制度。
公司作为融资租赁企业, 属于一种典型的提供金融服务的企业,租赁项目管理必须实行项目调查、项目审查、项目后期管理相分离的原则，即租赁项目的调查由公司租赁部门负责，租赁项目的审查由公司风险管理部负责，租赁项目的后期管理由资产管理部负责。
租赁项目管理实行“风险控制优先，兼顾经济效益”的原则。
公司设立“项目评审委员会”（简称评审会）。评审会是公司租赁项目管理的最高决策机构，是公司租赁项目授权的主体。评审会主任有总经理兼任。
本办法适用于公司各种租赁品种和租赁项目的管理。
第二条职责：
董事会：全面负责公司部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司部控制情况进行全面检查和效果评估.
总经理：全面落实和推进部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；
公司各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。
第二章部控制的目标和原则
第三条公司部控制的目标：
（一）保证经营的合法合规及公司部规章制度的贯彻执行。
（二）防经营风险和道德风险。
（三）保障公司资产的安全。
（四）保证公司信息的真实、准确、完整和公平。
（五）提高公司经营效益及效率。
第四条公司部控制制度的原则：
（一）健全性：部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在部控制的空白或漏洞。
（二）合理性：部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现部控制目标。
（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性：承担部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第三章部控制的主要容
第五条公司部控制主要包括：业务控制、风险控制、会计系统控制、电子信息系统控制、部审计控制等。
事前风险防、事中风险跟踪、事后风险应对。
第一节环境控制
第六条环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。
第七条授权控制的主要容包括：
（一）股东会是公司的权力机构。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。监事会是公司的部监督机构。负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。
（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，公司根据各个部门、岗位在组织中所承担的职责，本着“权责对等”的原则设置职责、权限及相应的考核目标。各业务部门、财务和人事等授权其在职责围履行职责；各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权围进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，
对不适用的授权及时修改或取消授权。
（三）通过部管理制度汇编、员工手册、组织结构图、业务流程图、岗位描述、权限指引等适当方式，使企业员工了解和掌握部机构设置及权责分配情况，促进企业各层级员工明确职责分工，正确行使职权，并加强对权责履行的监督。
第八条员工素质控制主要指建立科学的聘用、培训、薪酬、轮岗、晋升、休假、辞退等人力资源管理制度，确保公司员工具备和保持正直、诚实、公正、廉洁的品质以及稳定的工作心态，并具备应有的专业胜任能力。
公司通过有效的员工激励制度，鼓励员工努力提高核心与专业素质，打造个人、团队乃至公司的竞争优势。
（一）公司建立员工素质建设的规划和领导机制；
（二）控制人力成本、提高配置效率，高素质专业人才招聘途径通过外部招聘。
（三）制定系统的培训管理制度，鼓励各层级、各职种员工持续学习，努力提高自身的素质和职业技能，积极提倡员工参加继续教育活动。
（四）按照以岗定薪、以业绩与能力定薪的原则，兼顾市场竞争性与部公平性，制定部门绩效与个人绩效挂钩的薪酬激励制度。
（五）制定管理人员遴选、晋升、培养制度。对于部分中级管理人员岗位可据实际情况采用公开竞聘上岗的方式。
（六）公司以“以人为本，有为有位”作为人力资源管理思想，建立健全员工福利基础设施与配套管理制度，规公司员工带薪年休假及加班的管理，建立明确的制度，依法保障员工带薪休假的权利及非工作时间额外劳动应有的回报。
（七）结合公司的实际，依法规对员工离司的管理，以维护公司与员工的合法权益，避免劳务纠纷，保障公司健康发展。
第二节业务控制
第九条业务控制包括租赁项目业务控制、风险审查控制、资产管理业务控制等。
第十条租赁项目业务控制主要容包括：
（一）租赁项目管理制度化。制定了各类租赁项目业务的业务流程、审核标准和风险控制措施.加强项目的立项、尽职调查、部审核、租后管理等环节的管理，加强项目核算和部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。
（二）通过《中翔国际（）租赁项目管理办法》，租赁业务部们严格按照评价体系对客户报送的基本材料进行初步分析、调查、筛选。并按流程向风险管理部提交《租赁项目立项申请表》、承租申请人和担保人财务报表、租赁项目初步方案。
（四）风险管理部门协调组织召开立项会议。立项会议拟固定为每周二时间召开。项目客户经理应于前周四之前将立项所需材料提交至风险管理部。
（五）立项会委员由评审会负责人，风险管理部、法律合规部负责人组成。立项会议参加的除上述人员外，承办业务部负责人、业务部相关人员、主办项目客户经理等。主办项目客户经理就申请立项项目的可
行性及初步方案进行述；对项目融资金额、期限、利率、保证金、担保、保险、租金支付方式、是否聘请专业律师、资金筹集方式等容给出意见；立项委员签署是否同意立项的意见书；风险管理部记录、整理后，形成会议纪要，一式三份，一份上报评审会主任，一份下发承办业务部门，一份由资产管理部存档。
（六）租赁项目经审批同意立项后，项目客户经理应及时通知客户，由客户向公司提交正式《租赁项目申请书》，同时项目客户经理应立即提供承租申请人的基本资料和比较完善的《租赁项目可行性研究报告》给风险管理部。并根据项目立项意见进入调查落实阶段。客户经理围绕经立项的租赁项目，搜集有关资料、进行实地调查，并出具《租赁项目尽职调查报告》。
（七）项目客户经理协调安排公司领导、风险管理部、融资金融机构等进行实地考察。风险管理部提交《实地考察报告》上报评审会。（八）项目客户经理出具上述报告后，填写《租赁项目审查表》，并连同所收集的项目资料，一并交租赁业务部负责人和公司分管领导审签。
第十一条风险审查控制主要容包括
（一）风险管理部收到租赁业务部门报审的资料后，应当着重以下方面审查：
1、完备性审查
资料的完备性。根据《租赁项目申请资料清单》，审查所提交的租赁业务资料是否缺漏；
方案的完备性。审查租赁方案中有关当事人各方的权利与义务，以及有关购买合同、租赁合同、借贷合同（保理合同）、担保合同、委托协议等是否完备。
2、合规性审查
项目的合规性。审查租赁项目的审批文件、环评、安评，判断项目是否属于正常的生产经营活动；
条件的合规性。审查租赁项目有关期限匹配、利息及租金偿付、担保条件等是否合理。
3、有效性审查
承租资格的有效性。审查承租申请人的《法人营业执照》、贷款卡是否通过年检；
法律文件的有效性。审查承租申请人及担保人在租赁合同及契约性文件上的签章是否经过部必要的授权；
物权担保的有效性。审查抵押物、质物的产权是否明晰，抵押物、质物价值与评估价值是否相符。
4、一致性审查
最终确定的租赁项目方案与立项会议确定的租赁项目方案是否一致，调整之处是否有书面批准文件。风险管理部将《租赁项目审查意见》连同《租赁项目可行性研究报告》上报评审会评审；
（二）评审会通过例会或会签方式对租赁项目进行讨论，并由各评审委员在《项目评审委员会评审意见表》上签署评审意见并表决；
根据各评审会《项目评审委员会评审意见表》中的表决结果，由风险管理部制作《项目评审委员会评审结果记录表》，并由评审会主任签发。在授权权限，评审会主任的签署为最后审批意见；如超过授权权限，则报请公司董事会审批。
（三）租赁项目审批通过后，项目客户经理应当根据《项目评审委员会评审结果记录表》的审批意见，进一步完善项目资料，并及时与有关项目当事人联系，落实有关租赁合同的签署事项。
（四）法律文件的核验
对有关租赁当事人身份及法律文件的有效性核验实行双人负责制，即由项目客户经理与风险管理部委派人员一同前往当事人住所地进行实
地核验。
核验容如下：
1、《企业法人营业执照》原件；
2、《企业法人代码证书》原件；
3、法定代表人及（或）委托代理人原件；
（五）法律文件上的签章。
1、当事人法律文件由法定代表人本人签署的，核验人员应亲自核验法定代表人原件，要求其在复印件上签名，并要求其当面在法律文件上签章。当事人法律文件由委托代理人签署的，核验人员应亲自核验法定代表人及委托代理人原件，要求其在各自的复印件上签名，并要求出具《法人授权委托证明书》，同时要求委托代理人在法律文件上签章。核验手续办妥后，核验人员应向公司出具《项目核验声明书》
2、租赁项目有关合同文本签署后，项目客户经理根据合同规定及时办理有关所有权登记、抵押物登记、保证金收缴、保险投保等手续。
3、租赁项目除了采取保证担保、回购担保外，应尽量争取抵押担保或收取10％-30%的保证金等物权担保方式，以加强项目当事人的债务责任，减少项目风险。
4、租赁项目除项目评审委员会批准可以不予投保外，原则上均需对租赁物进行保险，具体要求如下：
租赁物由租赁公司自行投保的，由风险管理部和租赁业务部门共同设计保险方案、保险险种，风险管理部负责选择保险公司及签署保险合同等相关手续。
①租赁物由承租人投保的，保险公司、保险险种的选择，保险方案的设计，及保险合同的签署，由租赁业务部门和风险管理部共同负责。
②所有保险协议、保单、批单等保险文件由资产管理部归档保存。银行
XXX融资租赁有限公司 租赁业务管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为规范租赁业务管理，科学、有序地开展租赁业务，保证资产的安全性、盈利性、流动性，特制定本办法。 第二条开展租赁业务，必须坚持以下原则： 1、宗旨性原则。立足于园区，服务于国有企业及优质民营企业，为社会发展提供全方位金融服务； 2、安全性原则。开展租赁业务，必须坚持做好风险的预防、化解工作，以确保资金的安全； 3、合规性原则。租赁业务须符合国家有关法律、法规规定；业务开展须按照公司规定的操作流程进行； 4、效益性原则。坚持社会效益与经济效益并重。 第二章租赁业务的职能划分 第三条公司设立租赁业务部、风险控制部、法务合规部、资产管理部、财务部等机构，实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、决策、监督、检查的经营管理体制。 第四条各部门、机构的工作职责为：
1、租赁业务部主要职责：负责租赁业务的开拓和项目签约的各项准备工作，具体包括租赁项目的受理与初审，调查分析与谈判，撰写租赁项目调查报告，初步拟定租赁方案，调整租赁方案并报批，租金催收及贷后回访等相关事务。 2、风险控制部主要职责：负责对租赁业务部提交的租赁项目相关事实、风险性及租赁方案等进行复审，参与现场调查，撰写风险评估报告，组织项目评审，对租赁项目进行风险分类管理等相关事务。 3、法务合规部主要职责：参与租赁项目的合规性尽职调查，负责对租赁项目合规性进行审查；负责拟定全套法务文件和相关合同协议，督促、定期检查合同及文件的执行情况；负责风险资产处理过程的法律事务。 4、资产管理部主要职责：根据公司发展战略，拟定公司中长期融资规划；对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估；负责组织实施融资的具体工作；对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、有效进行；负责定期检查租赁标的物，有效管理风险资产等。 5、财务部主要职责：做好资金管理，对审批通过的项目办理放款，对租金回收情况及时反馈给租赁业务部、资产管理部及风险控制部。 第三章租赁期限、种类、费率 第五条租赁业务系指出租人将租赁财产交付承租人使用、收益，
担保公司资产保全部管理制度 第一条资产保全部部门职能 1、为公司担保业务保驾护航，防范风险，确保公司业务质量，提高公司担保能力，降低逾期率、违约率， 维护国家金融秩序，维护公司与银行良好的信用关系。 2、保障公司各项安全，保护公司合法权益不受侵犯，维护公司经营的良好环境。 3、协助业务部门做好保后跟踪的工作，与业务部门和项目经理密切联系，互相配合。 4、做好担保客户逾期的催收服务和保全工作。 5、协助公司办理催收后资产的管理和处置工作。 6、协助合作银行进行资产保全，促进公司与相关银行的良好协作关系。 7、在做好本职工作的前提下，经公司许可对外开展资产保全业务，实现一定的经济效益。 8、公司领导交付的其他工作。 第二条资产保全部组织架构 本部门设置部门经理壹名、项目经理若干名、内勤壹名。 ●部门经理 ●项目经理 ●内勤 第三条资产保全部岗位职责 1、部门经理岗位职责： ●组织本部门学习催收知识； ●合理安排本部门日常工作； ●根据风险管理部资料管理员提供客户应交公司保管资料情况安排催收； ●根据银行的逾期单据和客户的实际情况制定相应的催收计划； ●关注客户保后管理情况，及时妥善处理客户因突然出现重大变故而产生的各项事宜。 2、项目经理岗位职责： ●调查分析需上门客户的情况； ●逾期客户上门催收； ●车辆登记证等应交公司保管单据进行催收； ●公司安排的其他任务。 3、内勤人员岗位职责：
●整理逾期资料； ●电话提前通知客户预存款； ●逾期客户电话催收服务； ●整理电话催收情况； ●调出需上门催收客户档案及开具催收单及收据。 催收工作流程（流程表：附表一） 1、银行来单 银行每周一、三、五来单。来单内容包括逾期客户名单、逾期日期、逾期次数、贷款总金额、逾期金额、还款期数、逾期原因、催收结果、备注、项目经理。 2、短信催收 针对逾期的客户，首先通过短信催收，短信内容为“尊敬的客户，你通过我司担保的车贷供款本月已逾期，请您及时将本月车供款存入你的供款帐号，多谢你的支付，联系电话：__________，联系人。 3、第一次电话催收 对于短信催收无效的客户，逐一打电话进行电话催收。对于银行来单上电话联系不到的客户，在公司资料及其档案中查找其其他有效联系方式。对于更改了电话的客户进行登记记录。进行电话催收后把催收结果及客户逾期情况整理制作成表存档。 4、第二次电话催收 在银行来单上，第二次还出现的客户进行电话催收时需严厉，对其发出警告：如再不还款将上门催收。 5、调档案交给项目经理 对于经两次以上电话催收还未还款的客户，调出档案交给项目经理。 6、项目经理进行调查分析 项目经理对调出的客户档案进行分析。对于确实是事务繁忙和忘记的客户再次电话催收，对于有意拖欠客户进行上门催收。 7、对需上门客户开催收单及催收款收据 上门催收之前开出催收单及催款收据。 8、上门催收 9、回单归档 整理上门催收客户情况，归档到客户个人档案中。 第四条资产保全部门主要工作制度 1、例会制度
浅谈企业内部控制制度的重要性 摘要：企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。 关键词：企业内部控制制度 在当前知识经济的时代下，特别是我国加入WTO以后，我国企业将直接面对外国企业特别是跨国公司的挑战，对外贸易越来越频繁，企业经营所遇到的各种风险也越来越多，加之企业经营改制中存在的不完善的运作，企业的压力越来越大，面临的危机越来越严峻。因此一个企业要想在这样的经济潮流中生存、竞争、发展就必须提高自身的竞争能力，而建立健全企业内部的控制制度，是提高企业经济效益，提高自身竞争能力的关键所在。 企业内部控制制度是企业内部各层次、各环节整体科学高效的管理控制制度的有机体系，是由一系列控制政策和程序所组成的系统。目的是保证生产经营活动有序、高效的运行，保证企业资产的完整与安全，防范各种经营风险，及时防止和纠正错误与弊端，保证会计资料的真实完整，经营运作信息的及时准确。它是通过企业内部高层管理者乃至每一名员工在明确分工的基础上进行的科学高效的相互制约的行为规范。 一、科学合理完整的内部控制制度是现代企业发展的现实需要 企业制定内部控制制度，首先必须确保国家有关法律、法规和企业内部管理制度的贯彻执行，并使之有机地结合起来，形成一个科学严谨的经营管理循环。就制定内控制度而言，我认为企业的高层领导在企业经营的设计理念上就应该高度树立制定内控制度的观点和意识，注意从建章建制向整体框架的构建与认真实施转变，做事应兼顾国家、集体、个人的利益，积极主动、科学严谨的制定有序高效的内部控制制度体系。经济越发展，内部控制制度就越重要。企业上至领导下至每一位员工、在每项业务和环节上都必须按内
上市公司内部控制中存在的问题及对策 摘要随着经济的快速发展，内部控制制度对上市公司越来越重要，因此，上市公司内部控制的有效实施也越来越重要，由于条件不成熟，不可避免地会存在诸多问题。 本文主要采用的方法是案例分析法、归纳总结法，首先介绍了内部控制理论的发展，然后通过举例分析了内部控制因素对我国上市公司内部控制的影响，提出存在的问题，最后就问题的探讨提出完善上市公司内部控制的具体措施。建立良好、有序、健康的内部控制体系，使上市公司在优化的内部控制环境、完善的风险评估系统和内部控制制度、健全的内部控制监督体系、畅通的信息沟通渠道中有更好的长远发展。 关键词：上市公司;内部控制;内部控制制度 Abstract With the rapid economic development, the system of internal contorl is increasingly important for listed companies, so the effective importation of internal contorl of listed companies are also increasingly important because of the conditions are not ripe, inevitably there will be many problems. The main methods used in this article is a case analysis, summarize the method, first introduced the development of the theory of internal control, and then through the example of the internal control factors affect the internal control of listed companies in China, put forward the problems, the question of specific measures to improve the internal control of listed companies. The establishment of a good, orderly and healthy internal control system so that the listed companies in the optimization of the internal control environment, risk assessment mechanism, a sound internal contorl system, a sound internal contorl system of
****有限公司 融资租赁业务管理办法 第一章总则 第一条为进一步规范融资租赁业务管理，科学、有序地开展融资租赁业务，确保资金的安全性、盈利性、流动性，特制定本办法。 第二条开展融资租赁业务，必须坚持以下原则： （一）宗旨性原则。立足于**市，服务于优质的国有及民营企业，为社会发展提供全方位金融服务； （二）安全性原则。开展融资租赁业务，必须坚持做好风险的预防、化解工作，以确保资金的安全； （三）合规性原则。融资租赁业务须符合国家有关法律、法规规定；业务开展须按照公司规定的操作流程进行； （四）效益性原则。坚持社会效益与经济效益并重。 第二章融资租赁业务的职能划分 第三条公司设立业务部、风险控制部、综合管理部、资金财务部等机构，实行“审、放、查”相互分离的原则，建立融资租赁项目申请、立项、审核、评审、决策的经营管理体制。
第四条各部门、机构的工作职责 （一）业务部主要职责：负责融资租赁业务的开拓和项目签约的各项准备工作，具体包括融资租赁项目的受理与立项、调查分析与谈判、撰写租赁项目尽职调查报告、初步拟定租赁方案、调整租赁方案并报批、租金催收及租后管理等相关事务。 （二）风险控制部主要职责：负责对业务部提交的融资租赁项目相关事实、风险性及融资租赁方案等进行复审、参与现场调查、撰写风险评估报告、组织项目评审、对融资租赁项目进行风险分类管理。参与租赁项目的合规性尽职调查、负责对租赁项目合规性进行审查；负责拟定全套法务文件和相关合同协议，督促、定期检查合同及文件的执行情况；负责风险资产处理过程的法律事务。 （三）综合管理部主要职责：做好业务会议记录及各项决议、对公司各部门工作进行进度跟踪并绩效考核、对业务档案进行装订和保管。对租赁物采购、安装、保养、大修、保险、使用等状态进行全程跟踪，并根据融资租赁合同进行管理。对租赁物进行保值分析，开拓租赁物处置渠道，对依法收回的租赁物进行处置。 （四）资金财务部主要职责：做好资金管理，对审批通过的项目办理放款，对租金回收情况及时反馈给业务部、风险控制部；负责组织实施融资的具体工作；对融资活动
河北**担保有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为规范河北**担保有限公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行。提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律、法规的规定，根据公司实际，制定本制度。 第二条公司要按现代企业制度要求建立、是健全法人治理结构，加强经营管理，提高资产运营效率。公司的财务活动在公司法定代表人（董事长）的领导下由财务部门统一管理。 第三条公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律、法规和财务规章制度；合理编织公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制。加强经营核算，管好、用活资金，加强对担保资金的风险防范管理，防止资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。 第四条建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司董事会、监事、总经理、财务人员应各司其职。财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展做好服务。 公司内部要认真做好财务管理的基础工作，严格按照财政部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。公司应当遵循权责发生制原则，
凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。 第五条公司财务管理工作的主要内容是： 1、财务计划管理 2、收入管理 3、支出管理 4、担保资金管理 5、固定资产和低值易耗品管理 6、资金管理 第二章财务计划管理 第六条财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。 第七条基本业务收支计划主要由公司担保业务活动中的收入、费用支出及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。 第八条公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上由财务部门汇总编制。 第九条公司财务部门应经常检查、分析财务计划执行情况，提出改进意见，以保证年度财务计划的完成。 第三章收入管理 第十条公司收入来源有： 1、担保费收入：指从事担保业务的收入。 2、利息收入：指公司基本账户和其他存款账户利息的收入。
集团公司筹资和担保内部控制制度 （通财[2008]72号） 第一章总则 第一条为规范集团筹资和担保行为，加强财务风险管理，根据《中国人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《关于印发<企业国有资本与财务管理暂行办法>的通知》（财企〔2001〕325号）、《企业财务通则》（财政部2006年第41号令）等法律法规以及财政部有关企业内部控制的相关规范，并结合集团公司实际，制定本办法。 第二条本制度所称筹资，是指企业为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券、银行借款或集团统借分拨资金等形式筹集资金的活动。 第三条本制度所称担保，是指企业依据《中华人民共和国担保法》和担保合同或者协议，按照公平、自愿、互利的原则向被担保人（债权人、受益人）提供一定方式的担保并依法承担相应法律责任的行为。 第四条本制度适用于通号集团公司（以下简称母公司）、集团公司所控制的全资子公司和控股子公司以及分支机构（以下简称子公司）、子公司投资控股的企业（以上统称企业）。 第二章筹资和担保的原则、范围和条件 第五条企业的筹资行为应当实行集体决策审批或者联签制度，确保筹资方式符合成本效益原则、筹资规模和筹资结构合理、筹资风险可控。筹资决策、审批和执行过程应有完整的书面纪录。企业筹资方案需经国家有关管理部门或上级单位批准的，应及时报请批准。 集团各企业筹资纳入全面预算管理，企业应在年度财务预算中拟订筹资方案，并遵从集团预算编制、上报、批准、执行、监督和考核的过程管理。 企业权益性筹资、发行债券和资本性项目的筹资，属于重大财务事项，应当符合国家有关法律、法规和政策，并应按《关于印发<通号集团公司重大财务事项报告制度>的通知》（通财[2006]195号）的要求办理。 第六条集团公司实行内部资金集中管理，对生产经营性流动资金需求实行统一筹集、调配和使用，所需银行借款由集团公司统借、分拨和统还。未经集团公司批准，企业不得自行筹资。集团实行统借统还筹资的范围，仅限于集团内部已纳入资金集中管理系统平台的企业。 向集团公司申请统借分拨资金，是集团各企业筹集生产经营流动资金的主要方式。集团企业之间，经集团公司批准，可以集团公司为中介，通过金融机构以委托贷款的方式进行内部资金调剂，委托贷款方式是统借统还方式的补充。 第七条集团企业之间不得以任何方式进行无交易背景、无给付对价的直接资金拆借或者变相资金拆借。集团各企业一律不得对集团外任何单位和个人拆借资金。 第八条集团企业可以在以下范围提供担保： （一）全资子公司和分支机构； （二）控股子公司（拥有实际控制权）； （三）同一母公司的子公司之间。 第九条集团各企业一律不得对集团外任何单位和个人提供担保。企业内设机构、部门、分支机构不得对外提供担保。 第十条母公司在以下条件同时满足的前提下可以为子公司提供担保： （一）子公司最近一期会计报表资产负债率限制在分公司不高于85%，集成企业（施工、设计）不高于80%，电缆企业不高于75%，其他企业不高于65%； （二）至担保日子公司不欠母公司应缴款项（不包括未到期借款）； （三）子公司上一年度不亏损，当年预算不亏损，当年经营活动现金流量预算为正值； （四）在过去母公司为子公司的担保中未发生过连带责任损失。 第十一条担保按以下分类：
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河南SKD股份有限公司内 部 控 制 制 度 制作人：贾澎博士 邮箱：znhn-emba@https://www.doczj.com/doc/7914462300.html, 河南国研投资有限公司 二0年月 目录 第一章内部控制的基础 (3) 第二章会计基础工作内部控制制度 (15)
第三章资金管理制度 (23) 第四章存货内部管理制度 (30) 第五章固定资产管理制度 (36) 第六章往来款项内部控制制度 (45) 第七章在建工程、无形资产管理制度 (49) 第八章长、短期借款内部控制制度 (53) 第九章收入管理制度 (57) 第十章成本费用控制制度 (61) 第十一章利润分配管理制度 (66) 第十二章财务报告管理制度 (68) 第十三章投资管理制度 (72) 第十四章应收、应付票据管理制度 (74) 第十五章发票及财务票据的管理制度 (77) 第十六章预算管理制度 (79) 第十七章对外担保管理制度 (85) 第十八章会计电算化管理制度 (88) 第十九章文档管理制度 (92) 第二十章印章管理制度 (94) 第二十一章信息保密制度 (97) 第二十二章员工管理制度 (100) 第二十三章工资管理制度 (109) 第二十四章绩效考核管理制度 (112)
第二十五章生产计划管理制度 (115) 第二十六章安全生产管理制度 (118) 第二十七章统计管理制度 (121) 第二十八章技术管理制度 (124) 第二十九章产品研发管理制度 (131) 第三十章质量管理制度 (137) 第三十一章安全保卫管理制度 (144) 第三十二章设备管理制度 (147) 第三十三章环境保护管理制度 (156) 第三十四章信息系统安全管理制度 (159) 第三十五章物资采购管理制度 (164) 第三十六章销售管理制度 (168) 第三十七章招投标管理制度 (173) 第一章内部控制的基础 第一节总则 第一条为了加强XX有限责任公司（以下简称“公司”）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关的法律法规，制定本制度。 第二条内部控制是指经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、
风险控制管理制度 一、项目初审 1.公司业务部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。 2.项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取租赁项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《项目调查报告》。 3.资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请租赁企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。对上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。 资料审核要点： (1)按"清单"要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续； (2)各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性研究报告、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人(担保申请人)和反担保人是否具备资格，是否合法。 (3)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。
(4)对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地)及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属(权力凭证)是否明晰。 二、实地调查 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人与协办人(至少双人下户)应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司负责人根据具体情况参与调查。进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 实地调查要点： 1.访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面)，了解主要领导人的信用状况和能力。 2.对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对； 3.考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； 4.对财务报表的调查审核，通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假； 5.察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、
担保公司内部管理制度3327806827 担保公司内部管理制度 部门设置 总经理: 全面主持公司经营，制定经营战略计划并分解实施，协调公司各部门关系，保证公司健康高效运作。 担保业务部: 负责各项贷款担保业务及担保延伸业务的开展，对融资担保项目进行调查审核论证、控制风险和后期管理等工作。 风险管理部: 负责公司业务品种的风险管理工作，从完整性和安全性两方面对担保项目进行机构审核并负责组织评审，修订和完善公司的业务管理制度并贯彻执行，组织公司保后跟踪管理和追偿,建立法务处理机制，承担公司业务品种的开发。 评审委员会: 评审会成员由公司总经理、各部门负责人组成，每周定期召开一次项目评审会，从合法性、安全性、效益性等方面对担保项目进行综合分析并提出意见。 财务部: 负责公司财务核算和资金管理，建立和健全财务工作流程及各项财务制度，合理控制预算费用，为决策层提供准确的经营状况和财务分析信息依据。 综合管理部: 负责公司人事、行政、后勤服务等各项管理工作，建立和健全公司各项管理工作流程及制度并贯彻执行，进行人力资源的合理配置和人员的满足，组织策划公司
的培训和各项活动，统筹协调公司内外各种关系，为公司决策层和各部门提供资源支持和保证。 1 内部组织结构图 股东会 董事长 总经理项目评审会 财务部分公司担保业务部风险管理部综合部 2 岗位职责 一、总经理岗位职责 1(主持担保公司的经营管理工作，组织实施董事会决议; 2(协助董事长完成公司的年度担保经营目标，并负责打造担保类核心业务; 3(拟订公司内部管理机构设置方案;拟订公司基本管理制度和制定公司的具体规章制度; 4(负责按照公司战略及年度经营目标计划制定具体的工作措施并推动担保 业务达成; 5(深入了解本行业动态，对担保业务发展进行预测，及时、准确把握市场发展趋势，打造高绩效的营销团队，研发适应市场需求的担保产品，构建有 效的营销渠道，合作平台搭建与维护，保证担保业务的持续增长; 6(定期向董事会报告担保资金运行情况，重大问题及时报告; 7(负责担保业务团队建设，激发团队成员工作积极性与能动性，对其工作绩 效进行评审，对最终目标的达成结果负责; 8(主持公司担保业务经营管理工作，按授权审批经营事项;根据公司发展需
担保有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为促进公司健全内部控制机制，防范金融风险，保障公司运作体系安全稳健，特制定本制度。 第二条内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。 第三条公司内部控制的目标（一）保证公司制定的各项规章制度能够贯彻执行；（二）保证公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；（三）保证公司风险管理体系的有效性；（四）保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、完整和真实。 第四条公司内部控制的基本原则（一）全面性。内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的机构、部门、岗位和人员；（二）审慎性。内部控制以防范风险、审慎经营为出发点，公司的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，都必须体现“内控优先”的要求；（三）有效性。内部控制具有高度的权威性，真正落到实处，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力；（四）独立性。法律部为内部控制的检查、评价部门，独立于其他任何部门。 1
第五条公司建立完善的法人治理结构，充分发挥股东会、董事会、监事会和管理层的作用，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 第二章公司管理决策的内部控制 第六条董事会负责审批公司的总体经营战略和重大政策，批准各项业务的政策、制定和程序，对内部控制的有效性进行监督；董事会定期与管理层讨论内部控制的有效性。高级管理层负责执行董事会批准的各项战略、政策、制度和程序，负责建立授权和责任明确、报告关系清晰的组织结构，建立识别、计量和管理风险的程序。 第七条公司设立风险控制委员会，履行风险管理职能，并制定和实施识别、计量、监测和管理风险的制定、程序和方法，以保证风险管理和经营目标的实现。 第八条公司建立涵盖各项业务的、全系统的风险管理系统，运用风险量化评估的方法，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等种类风险进行持续的监控。 第九条公司设立新的机构或开办新的业务，必须首先建章立制，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。 第十条公司建立内部控制的后评价制度，定期对内部控制的制度建设和执行情况进行回顾和检讨。 2
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- **（集团）股份有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为强化集团内部管理，有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据深圳证券交易所《上市公司内部控制制度指引》、深圳证监局《加强上市公司内部控制工作指引》及《中粮地产（集团）股份有限公司章程》等有关规则，制定本制度。 第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条职责： （一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； （二）总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； （三）公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章主要内容 第四条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 第五条环境控制包括授权控制和员工素质控制。
目录 第一章总则 (1) 第二章财务人员的岗位职责 (1) 第三章会计政策 (3) 第四章会计报告制度 (4) 第五章资金管理制度 (6) 第六章存货管理 (8) 第七章固定资产管理 (8) 第八章收入管理制度 (9) 第九章成本费用管理 (10) 第十章利润及利润分配管理 (12) 第十一章财产清查制度 (13) 第十二章会计档案管理制度 (13) 第十三章附则 (14)
第一章总则 1、为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据“中华人民共和国会计法”及财政部制定的“会计基础工作规范”制定本制度。 2、公司会计核算遵循权责发生制原则。 3、财务管理的基本任务和方法： 3.1筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 3.2做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制核算、分析和考核工作。 3.3加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。 3.4监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 3.5按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 4 、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务人员的岗位职责 1 、财务部门的职能 1.1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 1.2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 1.3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 1.4、厉行节约，合理使用资金。 1.5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 1.6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 1.7、完成公司交给的其他工作。 2、财务部门的岗位职责 公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。 2.1财务经理的岗位职责 2.1.1严格遵守财经纪律与本公司的各项规章制度,要随时检查各项制度在本公司的执行情况,发现违反财经纪律的行为给予制止,并及时书面报告公司董事会. 2.1.2审核本公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求,是否符合国家
担保公司业务管理制度 辽宁蓝海科技风险融资担保有限公司业务管理制度 辽宁蓝海科技风险融资担保有限公司 业务管理制度 第一章总则 第一条为规范公司担保行为～保证担保业务工作质量和效率～特制定本制度。 第二条公司从事担保业务应遵守国家的法律法规和公司规章制度～遵循平等、自愿、公平、诚实信用和风险可控的原则。 第二章担保业务流程 第三条担保业务流程主要包括: 1、客户申请 2、担保立项 3、项目初审 4、会议评审 5、担保审批 6、签订合同,发放贷款, 7、跟踪监督 8、解除担保,代偿追偿, 第三章客户申请与立项 第四条客户咨询和申请由业务部受理～程序是: 1、客户向公司申请担保时～经项目经理与其初步接洽后～基本符合担保条件的～填写《贷款担保业务受理登记表》。 1
辽宁蓝海科技风险融资担保有限公司业务管理制度 2、客户经理通知客户填报《贷款担保申请书》及附报初审有关资料～并解释有关内容～提出忠告和有关承诺,企业应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写。 第五条立项条件: 凡属于中华人民共和国公民～具有完全民事行为能力的自然人～以及依法成立的具有独立法人资格的企业单位、个体工商户～皆可申请本公司的担保服务。下列企业(个人)原则上不予立项。 1、资信记录不良, 2、有犯罪记录的, 3、自然人年龄超过60周岁, 4、企业成立时间不到一年, 5、企业主要股东有不良信用记录。 第六条申保单位在报送《贷款担保申请书》时应附报的资料,由客户经理与原件核对,: 1、企业,个人,贷款担保申请书 2、申请人身份证,复印件, 3、户口簿,借款人、配偶复印件, 4、非本市户籍人士提供有效居住证明、居住证或暂住证等,复印件, 5、婚姻状况证明,民政局出具的证明, 6、结婚证书,复印件, 7、配偶的身份证,复印件, 8、配偶同意贷款证明书 9、配偶同意房产抵押的证明书
公司内部控制制度—担保 第一节总则 第一条为了加强对**公司担保行为的内部控制，保护投资者的合法权益和公司的财产安全，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和其他相关法律法规的规定，制定本规范。 第二条本规范所称担保行为是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中以确保债权清偿为目的的保证行为，担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。 第三条**公司的担保行为集中在公司公司总部办理，各职能部门和分支机构除非获得公司董事会和法人代表的书面授权，否则无权为他人提供担保。 第四条**公司的担保行为以**集团内部企业为对象，？不得以本公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。？总局的要求怎么办？对有业务往来的企业进行担保，需进行担保认定，此项工作有审计部负责。或直接由财务部，应考虑审计的专业性和对风险的判断第五条**公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。 第六条**公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险。 第二节分工与授权 第七条**公司提供担保必须经董事会或股东大会批准。董事会对提保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的集团内部担保事项，行使担保批准权。达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，由董事会提出预案并报股东大会批准。
第八条**公司的担保事项经董会或股东大会批准后，由财务部办理担保事项的具体工作。 第三节实施与执行 第九条担保事项由被担保人提出书面申请，公司董事会收到担保申请后，在决定为他人提供担保（或提交股东大会表决）之前，应当掌握债务人的资信状况，对担保事项的利益和风险进行充分分析，同时要对拟提供担保的主合同的合法有效进行审查。 第十条对于担保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项，公司董事会应召集全体董事对是否提供担保进行表决。对于担保标的额达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，则由董事会提出预案并报股东大会对是否提供担保进行表决。 股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。 董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况。有关的董事会、股东大会的决议应当及时公告。 第十一条建立并严格执行“谁决策、谁负责”的担保责任制度，将担保事项与决策责任人的经济利益挂起钩来，促使决策责任人审慎决策，防范担保风险。 **公司的董事、总裁及其他高级管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，要从严追究当事人的有关责任。 第十二条**公司为他人提供担保，必须订立书面合同，并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门。？审计和法律？公司为他人提供担保，应当要求被担保人提供反担保。
上市公司内部控制管理制度 第一章总则 第一条为规范和加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规、业务规则以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条内部控制的目标是： （一）合理保证公司经营管理合法合规。 （二）保障公司的资产安全。 （三）保证公司财务报告及相关信息真实完整。 （四）提高经营效率和效果。 （五）促进公司实现发展战略。 第四条公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、
业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。（四）适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 第五条公司建立与实施有效的内部控制，包括下列基本要素：（一）目标设定，是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。 （二）内部环境，是指公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等。（三）风险确认，是指董事会和管理层确认影响公司目标实现的内部和外部风险因素。 （四）风险评估，是指公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 （五）风险管理策略选择，是指董事会和管理层根据公司风险承受能力和风险偏好选择风险管理策略。 （六）控制活动，控制活动是指公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。 （七）信息与沟通，信息与沟通是指公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。 （八）内部监督，是指公司对内部控制建立与实施情况进行监督检
*集团有限公司 担保管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范企业担保行为，切实防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国企业国有资产法》及其他国有资产监管法律、法规、政策规定，结合公司实际,制定本办法。 第二条本办法所称的担保行为主要包括保证、抵押、质押、留置和定金等。 第三条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 第二章管理职责 第四条公司董事会是公司对外担保行为的责任主体，应当对公司所有对外担保事项进行审议和决策，其主要职责是： （一）建立健全对外担保的各项工作制度，并对执行情况加强检查； （二）负责制定并审议本年度的担保计划和方案； （三）负责对外担保的决策并承担由担保行为产生的风险责任；
（四）审议对外担保的相关议案并作出相应决议，授权法定代表人签发对外担保合同，责成公司具体部门履约执行，并加强检查和日常跟踪、管理。 第五条公司财务审计部是公司对外担保行为的日常管理部门，主要职责是： （一）负责审核担保业务相关材料，具体办理对外担保相关手续； （二）建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押、质押的物品、权利和其他相关事项，定期监测、统计、分析、报告。 （三）建立完善的担保风险预警机制，适时监控被担保资金的使用状况、被担保人的财务状况及偿债责任履行情况，发现问题及时启动预警机制，采取应对措施。 第六条公司其他相关部门应根据要求，协助财务审计部同做好担保业务的审查和全过程监控工作。 第三章担保对象 第七条公司担保对象包括下属全资、控股、参股企业。对没有产权关系、主营业务关联度不高的企业，原则上不得提供担保，确实需要担保的，在担保前报杭州市国资委审批。 第八条公司为所出资的全资、控股企业提供担保，以被担保企业的效益和偿债能力为主要依据确定对各企业的担保额度。对连续两年亏损、扭亏无望或资不抵债的全资、控股企业原则上不予担保。
融资担保公司管理制度 第一章总则 为保障平联贷担保有限公司（如下简称公司）工作、业务、经营、学习、生活等方面正常运营，保证公司人力、物力、财力等资源有效合理运用和最大限度发挥，维护公司全体员工合法权益，不断地把公司事业向前推动，获得更大社会效益和经济效益，依照国家关于政策和法律，结合我司当前实际状况，特制定公司规章制度。 本规章制度，是由公司各项管理制度以及此后依照工作需要而不断完善和新增某些制度、规定、守则、条例、办法、告知、办法等文献构成，它们之间是相辅相成、不可分割、并举使用统一体。 第二章组织机构 第三章组织制度 一、公司实行董事会领导下总经理责任制。实行分级管理模式，责、权、利有机结合。 二、董事会是公司最高决策机构。以董事长为核心，负责公司经营方针、方向、发展目的、项目投资等重大事项决策工作。董事会对平联贷担保有限公司(如下简称公司)负责。
三、总经理以及董事长特别任命人员构成公司高档经营管理层核心，即公司领导班子负责按照董事长决定和规定制定公司经营管理筹划，并组织实行。总经理由董事长任免。总经理直接聘请或解职中层干部及下级员工。总经理工作对董事会（董事长）负责。 四、中层干部负责各种经营管理及工作任务详细实行。各级部门负责人对项目经理负责（有分管副总时对分管副总负责）。 五、总经理对部门员工有人事任免建议权力。项总负责人以为不称职工工报董事长批准后可予辞退。部门需聘员工须报集团行政人事部审批后方可聘任，总经理有权否决。员工聘任均以公司名义统一聘任。 六、公司组织原则：遵纪守法，敬忠职守，个人服从组织，下级服从上级。员工要服从安排，听从指挥。 七、公司依照工作需要，并经董事会审批会，可定岗位、定员工、定责任。 八、综合办受总经理授权，负责代为下达关于工作任务、催办检查验收工作任务及检查、监督各部门对规章制度执行状况 第四章管理机构 公司管理机构设四个部门和一种小组，分别是业务部、风控部、财务部、综合办。这些部门重要职责是： 一、业务部 1、协助项目经理建立全面业务方案战略； 2、制定并组织实行完整业务方案； 3、与客户、同行业之间建立良好业务合伙关系； 4、开展各种业务手段，完毕业务及回款任务； 5、协助公司建立、补充、培养业务队伍； 6、掌握市场动态、熟悉市场状况并有独特看法； 7、有效管理公司业务方向和业务总量； 8、进行客户分析、建立客户关系、挖掘客户需求；