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信用证名词解释信用证（Letter of Credit，简称LC）是商业支付中一种重要的支付方式之一。
它是通过银行作为中介，以保障卖方（受益人）能够按照合同条件获得买方（开证人）支付货款的一种付款方式。
信用证通常包括以下几个要素：1. 开证行（Issuer）：信用证的发起方，即买方所在银行。
开证行根据买卖双方达成的购销合同要求发起信用证的开立。
2. 受益人（Beneficiary）：信用证的收款方，即卖方。
受益人是获得信用证所规定的款项的主体。
3. 申请人（Applicant）：信用证的发起人，即买方。
申请人向开证行发出要求开立信用证的申请，并支付相应费用。
4. 开证指示（Instruction）：开证行根据申请人提交的信用证开立指示书，发出开立信用证通知给受益人的要求。
5. 开证日期（Date of Issue）：信用证开具的日期，一般为开证行出具通知给受益人的日期。
6. 付款方式（Payment Method）：信用证中规定的支付方式，可以是即期付款、承兑汇票等等。
7. 金额（Amount）：信用证规定的支付金额，即受益人能够获得的款项数额。
8. 到期日期（Expiry Date）：信用证规定的付款截止日期，即受益人必须在此日期前通过合规文件向开证行发起付款要求。
9. 附加条款（Additional Terms）：信用证中可能包含的其他关键条款和条件，例如货物运输要求、付款文件要求等等。
信用证的作用是为了减少买方与卖方之间的信任风险。
买方可以通过开立信用证，向卖方保证支付货款的能力；而卖方则可以通过信用证的付款承诺，确保自己能够按照合同要求获得货款。
信用证的过程通常包括：申请、开立、通知、交单、审核和付款等环节。
在信用证的交易过程中，各方应按照信用证的规定进行操作，以确保交易的安全和顺利进行。
总的来说，信用证作为一种受国际贸易广泛认可的付款方式，可以有效降低买卖双方的支付风险，并促进跨国贸易的发展和合作。
信用证的主要类型嘿，朋友们！今天咱来聊聊信用证的那些主要类型呀。
咱先说说跟单信用证吧。
这跟单信用证就好像是一个特别靠谱的“中间人”，买卖双方都信任它。
买方把钱交给银行，银行根据买方的要求和指示，只要卖方能提供符合要求的各种单据，比如提单、发票啥的，银行就会把钱付给卖方。
这不就相当于给买卖双方都吃了一颗定心丸嘛！你说妙不妙？还有备用信用证呢，这玩意儿就像是个“备胎”。
平时可能不太起眼，但关键时刻能顶上。
比如说，要是一方没有履行合同义务，这备用信用证就能发挥作用啦，银行就得按约定给钱。
它虽然不直接参与货物交易，但在保障交易顺利进行方面可有着不小的功劳哟！再来讲讲循环信用证。
这就好比是一个可以循环使用的“资金池”。
在规定的期限和金额内，你可以反复使用。
比如说，一批货物发完了，下一批又接着来，不用每次都重新开证，多方便呀！就好像你有个永远用不完的钱包，只要在规定范围内，随便你怎么花。
不可撤销信用证呢，那可真是“一言九鼎”啊！一旦开出，就不能随便撤销啦。
这就给了卖方很大的安全感呀，不用担心买方突然反悔。
就好像是男方给女方许下的承诺，那是不能轻易变卦的哟！保兑信用证呢，就像是给信用证上了一道“双保险”。
不光开证行保证付款，还有另外一家银行也来做担保。
这可真是让人心里踏实得很呐！就像你出门不仅带了一把钥匙，还在朋友那放了一把备用的，双重保障呀！咱在国际贸易中，这些不同类型的信用证都有着各自独特的用处。
就像我们生活中不同的工具一样，各有各的功能。
你想想看，如果没有这些信用证，买卖双方得多担心呀，生怕对方耍赖或者出啥问题。
有了它们，就像是有了可靠的伙伴，一路保驾护航。
所以说呀，信用证的这些主要类型可真是太重要啦！它们让国际贸易变得更加顺畅，让买卖双方都能放心大胆地做生意。
咱可得好好了解了解它们，在需要的时候能准确地选择适合的类型，让我们的生意做得稳稳当当的。
这可不是开玩笑的哟，这关系到我们的钱袋子和生意的成败呢！大家说是不是呀！原创不易，请尊重原创，谢谢!。
信用证知识点总结信用证的基本结构是：开证行（即进口商的银行）根据进口商委托书开立信用证并通知受益人（即出口商），受益人在信用证规定的货物装运期限内，装运合同规定的货物或提供规定的服务。
出口商在装运合同规定的期限内，向信用证受益人的银行（即通知行）交单索款。
受益人的银行按要求付款或拒付，同时把单据转交开证行。
开证行按信用证规定如实付款或要求出具拒付通知书。
当开证行付款后，就从受益人的银行处获得出口商的单据。
出口商的单据是装运的船货（或航空货）和/或提供的服务的文件化，具体可分为以下种类：（1）海运或航空提单（提货单），（2）商业发票，（3）保险单（保险凭证），（4）组装单，（5）其他单据。
信用证是确定了此类文件中应包含的内容和要求，信用证通常规定了装运的船货或提供的服务必须符合的质量、数量、价格、装运期限、付款期限、单据的有效期限等等条件。
信用证的优点：1. 增加了国际贸易交易的安全性。
信用证提供了对出口商货款的支付保证，可以有效地减少了出口商的交易风险。
2. 促进了进口商的融资，可以在银行的支持下进行国际贸易。
3. 信用证可以为买卖双方提供交易条件的保障和审验。
当出口商装运并提交符合信用证规定的单据时，开证行必须按信用证规定兑付款项，确保买卖双方之间的交易程成。
信用证的种类：信用证有很多种类，主要包括以下几种：1. 不可撤销信用证：不可修改或撤回的信用证。
2. 可撤销信用证：开证行可以不经受益人的同意修改或撤销的信用证。
3. 连续信用证：在规定有效期内，不限次数地开立信用证。
每次交易的最后结算期限应逐步推后。
4. 循环信用证：在规定有效期内，可以多次兑现，但总数额不变。
5. 转让信用证：受益人要求开证行在信用证中注明有权转让，则受益人可以将信用证中规定的权利及权益部分或全部转让给第三人。
6. 多式信用证：支持不同种类交单的信用证。
7. 分拆信用证：允许受益人将交单分拆到多个付款期，即在信用证项下中规定的任何商品每次出售的装运和质量一致，则可以分成若干分拆分手交的一种信用证。
信用证的分类
信用证是国际贸易中使用的一种付款方式，根据其不同的用途和特点，可以分为以下几种类型：
1. 进口信用证：是进口商向银行发出的，要求银行代为向出口商付款的信用证。
在这种信用证下，出口商只有在提供符合信用证要求的货物或服务后，才能得到付款。
2. 出口信用证：是出口商向银行发出的，在这种信用证下，银行会向进口商发出付款指令，只有在进口商按照信用证规定的条件进行付款后，出口商才能得到款项。
3. 转让信用证：是指受益人可以将信用证权利转让给第三方。
转让信用证一般分为完全转让和部分转让两种。
4. 分拆信用证：是指将一个信用证的总金额拆成若干个小额信用证，以便于多家供货商分别提供货物或服务。
5. 国内信用证：是指在国内贸易中使用的信用证，其特点是使用国内的货币和银行机构进行结算。
6. 外商信用证：是指外商向国内企业提供的信用证，其特点是使用外币和外国银行机构进行结算。
以上是信用证的分类。
根据实际情况，不同的信用证类型在国际贸易中会起到不同的作用，企业需要根据自身的需求选择合适的信用证类型。
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信用证的主要种类信用证这东西啊，说实话，听起来挺高大上的，但其实它就是国际贸易里的“支付宝担保”，给你我他之间搭个信任的桥。
今天咱们就来聊聊信用证的主要种类，保证让你一听就懂，还能感受到其中的门道和魅力。
首先说说最常见的“即期信用证”。
这就像你淘宝上买东西，一手交钱一手交货，简单直接。
在国际贸易里，就是买家给银行下个指令，说：“哥们儿，我看到货了，赶紧把钱给卖家。
”银行一看，行，立马转账，事儿就办妥了。
这种信用证，快捷方便，特别适合那些急性子或者想快点收尾的买卖。
然后讲讲“远期信用证”。
这个嘛，就像是跟银行借了笔钱，约定好啥时候还。
买卖双方约定个未来日期，到了那天，银行才肯掏钱。
为啥这么麻烦呢？有时候，买家手头紧，想缓缓；有时候，卖家怕买家跑了，得有个保障。
远期信用证就像个“时间胶囊”，把信任和约定封存在里面，到时候再打开，大家都高兴。
再来聊聊“可撤销信用证”。
这个名字听起来就让人心里“咯噔”一下，感觉不太靠谱。
其实，它就是银行给了个“口头承诺”，说：“我现在答应你，但要是情况不对，我可就反悔了。
”这种信用证，灵活性高，但风险也大。
买家和卖家得特别信任对方，或者就是临时起意的小买卖，才敢用。
不然，心里总是悬着一块石头，生怕哪天银行突然变卦。
“不可撤销信用证”就稳当多了，它是银行的“金口玉言”，一旦说出，绝不反悔。
这种信用证，就像是给买卖双方吃了颗定心丸，无论市场怎么变，银行都得按约定办事。
买家可以安心收货，卖家也可以放心发货，大家都省心。
还有“保兑信用证”，这可是信用证里的“VIP版”。
除了开证银行，还有另一家银行来“站台”，说：“我也担保，这事儿肯定没问题。
”这样一来，信用度直线上升，哪怕是开证银行出了问题，保兑银行也得顶上。
这种信用证，虽然手续多点，但安全性高，特别适合那些大额交易或者对风险特别敏感的买卖。
最后说说“备用信用证”。
这个名字听起来挺神秘的，其实它就是银行给买家准备的一个“救命稻草”。
信用证（Letter of Credit,L/C）支付方式是产生于19世纪后期，在第二次世界大战后随着后继贸易、航运、保险以及国际金融的迅速发展而逐渐发展起来的一种结算方式。
它以银行信用为基础，由进口地银行向出口商提供付款保证，是的出口商的收款风险降低；而出口商必须提供与信用证相符的单据，才可以获得付款，进口商的收货风险也相对减少。
因此，信用证在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾。
自出现信用证以来，这种支付方式发展很快，并在国际贸易中被广泛应用。
一、信用证概述（一）信用证的含义根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释，信用证是指有银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定的人进行付款，或承兑和（或）支付受益人凯利的汇票；或授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；或授权另一银行议付。
简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
当然，信用证也可以不经客户申请，有开证行根据自身业务需要，直接向受益人开立，这种情况主要是银行为了向他人融资或购买物品时开立的备用信用证。
（一）信用证的特点1．信用证交易的的标的物是单据对出口商来说，只要按信用证规定条件提交了单据，在单单一致，单证一致的情况下，即可从银行得到付款；对出口商来说，只要在申请开征时，保证收到符合信用证规定的单据即行付款并交付押金，即可从银行取得代表货物所有权的单据。
因此，银行开立信用证实际是进行单据的买卖。
2．信用证的开证行提供银行信用在信用证交易中，银行根据信用证取代买方承担了作为第一付款人的义务，日后只要卖方提供了符合信用证的单据，即使买方破产，卖方也能从银行得到付款保证。
这样，银行提供了远优于进口商个人信誉的银行信用，较之托收或直接付款方式来说，使卖方风险大的为坚减少。
3．信用证的交易具有独立性。
信用证是独立于买卖合同货任何其他合同之外的交易，开立信用证的基础是买卖合同，但阴阳鱼买卖合同无关，也不受其约束。
一、跟单信用证和光票信用证1.跟单信用证：是指受益人必须向银行提供信用证上面标明的商业单据，才能都收到货款的信用证。
2.光票信用证：是指受益人不需要像银行提供任何商业单据就能够收到货款的信用证。
在国际贸易种，跟单信用证能够保护买房的利益，所以大多数的国际贸易一般会使用跟单信用证，光票信用证一般只用在买方向卖方预付货款的情况下。
二、保兑信用证和非保兑信用证1.保兑信用证：保兑引用正是指除了开证行以外，由另一家银行保证承担货款责任的信用证。
2.非保兑信用证：非保兑信用证是指受益方提交信用证规定的商业单据之后，需要等到规定期限开证行才支付货款的信用证。
因为保兑信用证同时有两家银行保证付款，相对非保兑信用证更能保证卖方的利益，因此在大额的国际贸易种，会使用保兑信用证。
而在小额的国际贸易中，一般只是用非保兑信用证。
三、即期信用证和远期信用证1.即期信用证：是指受益方提交信用证规定的商业单据之后，开证行立即支付货款的信用证。
2.远期信用证是指受益方提交信用证规定的商业单据之后，需要等到规定期限开证行才支付货款的信用证。
远期付款信用证又分为：①延期付款信用证(Deferred Payment Credit)②远期承兑信用证(Acceptance Credit)即期信用证有利于卖方回笼资金，远期信用证有利于买方资金周转。
四、可撤销信用证和不可撤销信用证1.可撤销信用证：是指发证行不需要经过受益人同意，可以单方面修改和撤销的信用证。
2.不可撤销信用证：是指发证行必须经过受益人同意才可以修改和撤销的信用证。
因为可撤销信用证对卖方的风险太大，卖方一般不愿意接受可撤销信用证。
在国际贸易中，一般只使用不可撤销信用证。
按照《UCP500》的规定，没有注明是否允许撤销的信用证属于不可撤销信用证。
五、信用证的其他种类根据信用证分类依据的不同，信用证还可以分为可转让信用证和不可转让信用证、循环信用证、对开信用证、对背信用证、预支信用证、付款信用证、承兑信用证和议付信用证等。
信用证可见，信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。
按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。
附：商务印书馆《英汉证券投资词典》解释：信用证英语为：letter of credit。
缩写为：L/C或LOC。
①在债券发行过程中，由银行发出的一种承诺，保证债务人到时按期还本付息。
如果债券发行人不能履行还款义务，开具信用证的银行则将履行还款义务。
②在国际贸易中，进口方银行向出口方银行开具的保证支付文件，承诺当货物到达进口方或出口方发出货物时向出口银行支付款项。
主要内容：(1)对信用证本身的说明。
如其种类、性质、有效期及到期地点。
(2)对货物的要求。
根据合同进行描述。
(3)对运输的要求。
(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。
(5)特殊要求。
(6)开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。
(7)国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物（《ucp600》）办理。
”(8)银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。
信用证三原则：一、信用证交易的独立抽象原则；二、信用证严格相符原则；三、信用证欺诈例外原则。
编辑本段主要特点信用证方式有三个特点：一是信用证是一项自足文件（self-sufficient instrument）。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；二是信用证方式是纯单据业务（pure documentary transaction）。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款；三是开证银行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。
信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任。
编辑本段相关种类(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证及光票信用证。
①跟单信用证(Documentary Credit)是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。
此处的单据指代表货物所有权的单据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航空运单、邮包收据）。
②光票信用证(Clean Credit)是凭不随附货运单据的光票(Clean Draft)付款的信用证。
银行凭光票信用证付款，也可要求受益人附交一些非货运单据，如发票、垫款清单等。
在国际贸易的货款结算中，绝大部分使用跟单信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：①不可撤销信用证（Irrevocable L/C）。
指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。
②可撤销信用证(Revocable L/C)。
开证行不必征得受益人或有关当事人同意有权随时撤销的信用证，应在信用证上注明“可撤销”字样。
但《UCP500》规定：只要受益人依信用证条款规定已得到了议付、承兑或延期付款保证时，该信用证即不能被撤销或修改。
它还规定，如信用证中未注明是否可撤销，应视为不可撤销信用证。
最新的<<UCP600>>规定银行不可开立可撤销信用证!（注：常用的都是不可撤销信用证）(3)以有无另一银行加以保证兑付为依据，可以分为：①保兑信用证(Confirmed L/C)。
指开证行开出的信用证，由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。
对信用证加以保兑的银行，称为保兑行。
②不保兑信用证(Unconfirmed L/C)。
开证行开出的信用证没有经另一家银行保兑。
(4)根据付款时间不同，可以分为①即期信用证(Sight L/C)。
指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。
②远期信用证(Usance L/C)。
指开证行或付款行收到信用证的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。
③假远期信用证(Usance Credit Payable at Sight)。
信用证规定受益人开立远期汇票，由付款行负责贴现，并规定一切利息和费用由开证人承担。
这种信用证对受益人来讲，实际上仍属即期收款，在信用证中有“假远期”(usance L/C payable at sight)条款。
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：①可转让信用证(Transferable L/C)。
指信用证的受益人(第一受益人)可以要求授权付款、承担延期付款责任，承兑或议付的银行(统称“转让行”)，或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让银行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用的信用证。
开证行在信用证中要明确注明“可转让”(transferable)，且只能转让一次。
②不可转让信用证。
指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。
凡信用证中未注明“可转让”，即是不可转让信用证。
(6)循环信用证(Revolving L/C)指信用证被全部或部分使用后，其金额又恢复到原金额，可再次使用，直至达到规定的次数或规定的总金额为止。
它通常在分批均匀交货情况下使用。
在按金额循环的信用证条件下，恢复到原金额的具体做法有：①自动式循环。
每期用完一定金额，不需等待开证行的通知，即可自动恢复到原金额。
②非自动循环。
每期用完一定金额后，必须等待开证行通知到达，信用证才能恢复到原金额使用。
③半自动循环。
即每次用完一定金额后若干天内，开证行末提出停止循环使用的通知，自第×天起即可自动恢复至原金额。
(7)对开信用证(Reciprocal L/C)指两张信用证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。
两张信用证的金额相等或大体相等，可同时互开，也可先后开立。
它多用于易货贸易或来料加工和补偿贸易业务。
(8)背对背信用证(Back to Back L/C)又称转开信用证，指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证，对背信用证的开证行只能根据不可撤销信用证来开立。
对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物，或两国不能直接办理进出口贸易时，通过第三者以此种办法来沟通贸易。
原信用证的金额(单价)应高于对背信用证的金额(单价)，对背信用证的装运期应早于原信用证的规定。
(9)预支信用证/打包信用证(Anticipatory credit/Packing credit)指开证行授权代付行(通知行)向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人交单在后，与远期信用证相反。
预支信用证凭出口人的光票付款，也有要求受益人附一份负责补交信用证规定单据的说明书，当货运单据交到后，付款行在付给剩余货款时，将扣除预支货款的利息。
(10)备用信用证（Standby credit）又称商业票据信用证(Commercial paper credit)、担保信用证。
指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。
即开证行保证在开证申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用信用证的规定并提交开证人违约证明，即可取得开证行的偿付。
它是银行信用，对受益人来说是备用于开证人违约时，取得补偿的一种方式。
编辑本段权利义务开证人指向银行申请开立信用证的人，在信用证中又称开证人(opener)。
义务：根据合同开证；向银行交付比例押金；及时付款赎单权利：验、退赎单；验、退货（均以信用证为依据）说明：开证申请书有两部分即对开证行的开证申请和对开证行的声明和保证（申明赎单付款前货物所有权归银行；开证行及其代理行只负单据表面是否合格之责；开证行对单据传递中的差错不负责；对“不可抗力”不负责；保证到期付款赎单；保证支付各项费用；开证行有权随时追加押金；有权决定货物代办保险和增加保险级别而费用由开证申请人负担。
开证行指接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。
义务：正确、及时开证；承担第一性付款责任权利：收取手续费和押金；拒绝受益人或议付行的不符单据；付款后如开证申请人无力付款赎单时可处理单、货；货不足款可向开证申请人追索余额。
通知行指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务，是出口地所在银行。
需要证明信用证的真实性；转递行只负责照转。
受益人指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。
义务：收到信用证后应及时与合同核对，不符者尽早要求开证行修改或拒绝接受或要求开证申请人指示开证行修改信用证；如接受则发货并通知收货人，备齐单据在规定时间向议付行交单议付；对单据的正确性负责，不符时应执行开证行改单指示并仍在信用证规定期限交单。
权利：被拒绝修改或修改后仍不符有权在通知对方后单方面撤消合同并拒绝信用证；交单后若开证行倒闭或无理拒付可直接要求开证申请人付款；收款前若开证申请人破产可停止货物装运并自行处理；若开证行倒闭时信用证还未使用可要求开证申请人另开。
议付银行指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。
根据信用证开证行的付款保证和受益人的请求，按信用证规定对受益人交付的跟单汇票垫款或贴现，并向信用证规定的付款行索偿的银行（又称购票行、押汇行和贴现行；一般就是通知行；有限定议付和自由议付）。
义务：严格审单；垫付或贴现跟单汇票；背批信用证；权利：可议付也可不议付；议付后可处理（货运）单据；议付后开证行倒闭或借口拒付可向受益人追回垫款。
付款银行指信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。
对符合信用证的单据向受益人付款的银行（可以是开证行也可受其委托的另家银行）。
有权付款或不付款；一经付款，无权向受益人或汇票持有人追索。
保兑行受开证行委托对信用证以自己名义保证的银行。
加批“保证兑付”；不可撤消的确定承诺；独立对信用证负责，凭单付款；付款后只能向开证行索偿；若开证行拒付或倒闭，则无权向受益人和议付行追索。
承兑行指对受益人提交的汇票进行承兑的银行，亦是付款行。
偿付行指受开证行在信用证上的委托，代开证行向议付行或付款行清偿垫款的银行（又称清算行）。
只付款不审单；只管偿付不管退款；不偿付时开证行偿付。
编辑本段运作流程(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。
(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。
(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。
(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。
