中国银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知
银监发 2009 [113]号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：
为进一步规范银行业金融机构买入、卖出或转移信贷资产业务（以下简称信贷资产转让业务）以及投资于信贷资产的各类理财业务（以下简称信贷资产类理财业务），促进相关业务规范、有序、健康发展，现就有关事项通知如下：
一、
银行业金融机构开展信贷资产转让及信贷资产类理财业务时，应严格遵守国家法律、法规和相关监管规章的规定，健全并严格执行相应的风险管理制度和内部操作规程。
二、
银行业金融机构开展信贷资产转让及信贷资产类理财业务时，应保证信贷资产（含贷款和票据融资）是确定的、可转让的，以合法有效地进行转让或投资。
三、
银行业金融机构在进行信贷资产转让时，应严格遵守资产转让真实性原则。
转出方将信用风险、市场风险和流动性风险等完全转移给转入方后，方可将信贷资产移出资产负债表，转入方应同时将信贷资产作为自己的表内资产进行管理；转出方和转入方应做到衔接一致，相关风险承担在任何时点上均不得落空，转入方应按相应权重计算风险资产，计提必要的风险拨备。
四、
禁止资产的非真实转移，在进行信贷资产转让时，转出方自身不得安排任何显性或隐性的回购条件；禁止资产转让双方采取签订回购协议、即期买断加远期回购协议等方式规避监管。
五、
为满足资产真实转让的要求，银行业金融机构应按法律、法规的相应规定和合同的约定，通知借款人，完善贷款转让的相关法律手续；票据融资应具备真实的贸易背景，按照票据的有关规定进行背书转让。
六、
银行业金融机构在进行信贷资产转让时，相应的担保物权应通过法律手续予以明确，防止原有的担保物权落空。
七、
银行业金融机构在签订信贷资产转让协议时，应明确双方权利和义务，转出方应向转入方提供资产转让业务的法律文件和其他相关资料；转出方接受转入方的委托，进行信贷资产的日常贷后管理和权利追索的，应明确双方的委托代理关系和各自的职责，承担相应的法律责任。
八、
银行业金融机构在开展信贷资产转让业务时，应严格按照企业会计准则关于“金融资产转移”的规定及其他相关规定进行信贷资产转移的确认，并做相应的会计核算和帐务处理。
九、
银行业金融机构开展信贷资产转让业务，不论是转出还是转入，均应按照有关监管要求，及时准确地向监管机构报送相关数据信息。
十、
银行业金融机构在开展信贷资产类理财业务时，应严格遵守并切实做到成本可算、风险可可控、信息披露充分，遵守理财业务以及银信合作业务的相关规定，同时遵守银行业金融机构之间信贷资产转让的相关规定。
十一、
银行业金融机构应在信贷资产类理财产品设计阶段充分评估该产品的信用风险、市场风险和流动性风险等主要风险，制定相应的风险应急预案，并按照理财业务产品报告的规定及时向监管机构报送包括风险应急预案在内的相关资料。
十二、
银行业金融机构应在信贷资产类理财产品销售协议中向客户充分披露信贷资产的风险收益特性及五级分类状况。
理财资金投资的信贷资产的风险收益特性及五级分类信息应在产品存续期按照有关规定向客户定期披露，如资产质量发生重大变化或者发生其他可能对客户权益或投资权益产生重大影响的突发事件，也应及时向客户披露。
十三、
银行业金融机构应严格按照企业会计准则的相关规定对理财资金所投资的信贷资产逐项进行认定，将不符合撰一标准的信贷资产纳入表内核算，并按照自有贷款的会计核算制度进行管理，按相应的权重计算风险资产，计提必要的风险拨备。
十四、
银行业金融机构应审慎经营信贷资产类理财业务，资本充足率、拨备覆盖率应达到监管机构的相应监管要求。
十五、
信贷资产类理财产品应符合整体性原则，投资的信贷资产应包括全部未偿还本金及应收利息，不得有下列情形：（一）将未偿还本金与应收利息分开；(二)按一定比例分割未偿还本金或应收利息；（三）将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；（四）将未偿还本金或应收利息进行期限分割。
十六、
单一的、有明确到期日的信贷资产类理财产品的期限应与该信贷资产的剩余期限一致。
信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限存在不一致时，应将不少于30%的理财资金投资于高流动性、本金安全程度高的贷款、债券等产品。
十七、
银行业金融机构开展信贷资产转让业务或信贷资产类理财业务时违反本通知规定，未能审慎经营的，监管部门将依据《银行业监督管理法》的有关规定，追究相关责任人的责任、并责令该机构暂停信贷资产转让业务或信贷资产理财业务。
十八、
本通知适用于银行业金融机构，包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。
十九、
本通知中的信贷资产转让及信贷资产类理财业务，如果涉及银信合作业务且另有规定的，银行业金融机构应同时遵守相关规定。
二十、
本通知印发之前发生的信贷资产转让及信贷资产类理财业务，应按本通知的要求予以清理和规范，并将相关情况及时报送监管机构。
请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和相关银行业金融机构。
二零零九年十二月二十三日
合同编号: 号信贷资产转让合同 （回购有追索权型）
出让方（甲方）： 法定代表人/负责人：职务： 通讯地址： 邮政编码：电话： 受让方（乙方）： 法定代表人/负责人：职务： 通讯地址： 邮政编码：电话： 鉴于： 1、甲乙双方均为依法设立、合法存续的法人，具有完全民事行为能力和民事责任能力。 2、甲方依法享有本合同附件一《信贷资产转让清单》项下的金融类应收账款资产及其附属权益（统称信贷资产，见1.1条定义）； 3、甲方根据有关法律、法规及政府部门的规定，采取协议转让方式转让信贷资产； 4、乙方基于甲方在本合同项下所做的声明和保证，对本合同项下信贷资产实施尽职调查，并自主决定参加该信贷资产的转让活动； 5、乙方凭借本合同项下的报价，被甲方确认为本次信贷资产转让的最终受让人。 为进一步明确甲乙双方之间的权利义务关系，甲乙双方在平等自愿、友好协商的基础上，根据《民法通则》、《合同法》及其他法律、法规的有关规定，就信贷资产转让的相关事宜达成如下协议，供双方共同遵守： 第一条定义与解释 除非在本合同其他条款中另有约定，否则下列词语的含义应解释为： 1.1 信贷资产：是指作为本合同附件一《信贷资产转让清单》项下的主债权、担保权利以及由此派生或与此相关的其他附属权利、权益的统称。信贷资产包括贷款（普通企业贷款、同业拆借、同业贷款、银团贷款）、贸易融资、透支等依法依约可以转让的金融类应收账款资产。 1.2 主债权：是指甲方对本合同附件一《信贷资产转让清单》项下所列示的主债务人享有的并依法可向乙方转让的本金、利息（含罚息、复利）、违约金、赔偿金等。 1.3 担保权利：是指与主债权相关的保证担保权、抵押权、质押权等附属权利。 1.4 其他附属权利、权益（包括但不限于）： 1.4.1 甲方依据其在基准日前和本合同附件一《信贷资产转让清单》项下部分债务人、担保人签署的和解协议、债务重组协议、以物（股权）抵债协议等而对相应的债务人、担保人享有的请求权； 1.4.2 相关债权已于基准日前经法院生效判决或调解、裁定以物（股权）抵债的，甲方依据该等生效法律文书对相关抵债物（股权）享有的权利； 1.4.3 甲方基于主债权而享有的其他法定或约定的程序及实体权益，包括但不限于破产债权申报权、诉讼权利、申请执行权等； 1.4.4 相关债权于基准日后新产生的孳息、罚息、复利及迟延履行金等。 1.5 信贷资产转让，是指甲方将其持有的信贷资产按约定的价格、方式转让给乙方，乙方依约定价格支付转让价款，取得信贷资产。
国家公务员考试网https://www.doczj.com/doc/725667868.html, 2018年国考银监会试专业科目笔试考试大纲按照中共中央组织部、人力资源和社会保障部、国家公务员局的统一部署，报考中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）的考生于2018年11月26日下午参加专业科目笔试。考试地点设在全国各省会城市及个别较大城市。为便于考生了解、准备和参加专业科目笔试，现将考试大纲公布如下，供参考。 一、职位类别 根据考录工作安排，中国银监会2018年度公务员录用考试的全部职位列为银监会特殊专业职位。报考中国银监会的考生须按照“银监财经类、银监财会类、银监法律类、银监计算机类、银监综合类”五类职位报考。请考生务必牢记自己所报考职位的类别，按照相应类别答题，在答题卡“职位类别”一栏正确选择填涂。 二、试题题型 全部试题均为客观题，采用选择题的方式（单项选择题或多项选择题）。考生须在答题卡中填涂答题，在试卷中答题视为无效。 三、分值比例 专业笔试满分100分，主要考查所报考职位应当具备的经济金融基础知识、相关专业知识和英语水平。经济金融基础知识占比10%，专业知识占比80%，英语占比10%。 四、考试内容 考生应掌握经济金融基础知识，及所报考职位类别重点测查的专业知识，并
2016银行招聘考试资讯网https://www.doczj.com/doc/725667868.html, 具备良好的知识运用能力。 （一）银监财经类考试侧重金融监管相关的经济金融知识，包括宏观经济学、微观经济学、货币银行学、商业银行业务与经营知识、金融监管理论与实践、国际金融学等； （二）银监财会类考试侧重金融监管相关的财务管理及会计核算等知识，包括会计基础知识、会计准则及其实务应用、财务管理及管理会计相关知识、审计相关知识等； （三）银监法律类考试侧重金融监管相关的法律知识，包括法学基本理论、宪法、行政法、民商法、经济法、刑法、国际法等； （四）银监计算机类考试侧重信息技术理论与实务，包括信息系统架构、软件工程与项目管理、数据库与数据挖掘分析、网络技术及应用、信息安全及信息科技风险管理等； （五）银监综合类考试侧重金融监管相关的经济金融知识和统计学、管理学、语言文学等学科知识。 五、其他事项 （一）试卷装订。“银监财经类、银监财会类、银监法律类、银监计算机类、银监综合类”五类职位的笔试试卷将按序排列，合订成一本。请考生务必按照自己所报考职位类别选择正确的部分试题作答。 （二）考试时间。考试时间为11月26日14:00-16:00，共120分钟。 中国银行业监督管理委员会人事部 2017年10月
银行信贷资产转让业务 管理规定 The manuscript was revised on the evening of 2021
XX银行信贷资产转让业务管理办法 第一条为加强同业合作，优化信贷资源配置，进一步改善信贷资产的流动性，防范金融风险，根据《民法通则》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规和我行有关规章制度，制定本办法。 第二条本办法所称信贷资产特指人民币信贷资产。 第三条信贷资产转让业务的标的物为金融机构利用自有资金向非金融企业发放并拥有合法债权的贷款，该类贷款按照贷款五级分类，属正常类贷款。 第四条信贷资产转让业务是指我行与其他金融机构根据协议约定相互转让信贷资产的业务行为。 第五条信贷资产转让业务双方为信贷资产的出让方与受让方。出让方是指在信贷资产转让业务办理过程中出让信贷资产的金融机构。受让方是指在信贷资产转让业务办理过程中受让信贷资产的金融机构。 第六条信贷资产转让业务包括信贷资产转让业务（买断）和信贷资产转让（回购）业务。 信贷资产转让（买断）业务分为信贷资产转让买断和信贷资产转让（双买断）业务。
信贷资产买断业务是指转让双方根据协议约定转让信贷资产，并在所转让的信贷资产到期时，信贷资产债务人向受让方进行清偿的行为。 信贷资产（双买断）包括信贷资产转让（买入返售）业务以及（卖出回购）业务。 信贷资产转让（买入返售）是指本行作为受让方在开展信贷资产转让业务时，与同一对手方签订买入合同的同时，签订远期卖出合同（或赎回承诺书）的行为。 信贷资产转让（卖出回购）是指本行作为出让方在开展信贷资产转让业务时，与同一对手方签订卖出合同的同时，签订远期买入合同（或赎回承诺书）的行为。 信贷资产转让（回购）业务是指转让双方（金融机 构）根据协议约定转让信贷资产，并在约定日期由出让方 按照协议回购条款约定向受让方无条件购回该项信贷资产 的业务行为。 第七条在信贷资产转让（买断）交易中，信贷资产出让方将债权全部转让给信贷资产受让方。信贷资产受让方取得受让信贷资产的债权、收益权以及原信贷合同规定的债权人的全部权利。信贷资产受让方可以按照诚实守信原则，委托信贷资产出让方代为管理转让的信贷资产，双方应另行商定委托管理办法。
国考真题解读：银监会财会类专业试题解读 第一部分：经济金融基础知识 各大类专业课笔试中对经济金融基础知识的考察只占整张试卷分值的10%，占比较小，难度一般及以下，。通过分析XX年真题情况来看，科目涉及西方经济学、货币银行学、国际金融、商业银行经营管理、金融监管。 其中，西方经济学考察8道题目，知识点涵盖：通货膨胀衡量指标、宏观经济学中心理论、凯恩斯货币需求理论、货币政策、生产理论、需求理论、市场理论。货币银行学考察4道题目，知识点涵盖：基准利率、金融机构分类、金融市场分类、现代信用形式。国际金融考察1道题目，知识点涵盖国际储备的构成;商业银行经营管理考察2道题目，知识点涵盖商业银行经营原则、商业银行负债业务。金融监管考察5道题目，知识点涵盖银监会监管原则、金融风险类型、银监会监管目标、资本充足率、存款保险制度。 第二部分：专业知识 今年考试财会类笔试试题难度及题型题量较之去年变化不大。 一、题型题量分析 财会专业知识共两块，单项选择共60题，每题1分;共20题，每题1分，总分值占比80%。 二、考试范围变化不大 与去年相比，今年国考银监会的财会类专业知识考查范围基本与去变化不大，知识点分布广泛，涵盖了基础会计、会计实务、财务管
理和审计。 1.基础会计，占比14% 涉及知识点会计基本假设、信息质量要求、核算基础等。 2.会计实务，占比30% 涉及知识点存货、固定资产、金融资产、无形资产、长期股权投资、所有者权益、财务报表、资产减值、或有事项、预计负债等。 3.财务管理，占比25% 涉及知识点报表分析、筹资与投资管理、营运资金管理、成本管理。 4.审计，占比31% 涉及知识点审计过程、审计风险、各类交易与循环审计、财务报表审计等。 三、题目难度与往年持平，难度较大 今年的专业课知识点难度考查跨度较大，从最基础的会计基本原理知识到较难的或有事项、外币折算等各个知识点均有涉及。无明显集中考点，总体计算、分录类题目量不大，侧重于理论考查。 四、试题解析 第三部分：英语 今年英语整体考情没有发生变化，依然是4篇阅读理解，共20道题目。文章长度和题目整体难度略有下降，更偏向于大学英语四级难度，文章话题则涉及经济、科技、信用卡业务。要求考生有一定的相关知识储备，尤其是对经济类、科技类的词汇要更加敏感。
银行信贷资产转让 信贷资产转让是银行业近年来新兴的一种金融创新。作为资产负债管理工具、融资工具和风险管理工具，它有助于解决银行在资本 充足率和资本收益率之间的"两难选择",解决银行负债和资产在利率 和期限结构上的非对称矛盾，尤其是不良资产的转让对于化解资产 长期沉淀而形成的期限结构矛盾的功效就更为突出。 信贷资产转让可以被划分为以下两大类型，每一类型各有两种操作模式: 第一类:银行甲提供保证担保，后期贷款置换或备用贷款支持， 信托公司新增贷款，过一定时期，转手卖给银行甲或银行乙。这一 时期一般在几天至一年之内不等。 信托公司卖出之后，又分为两种情形:信托公司承诺回购与完全 卖断两种。信托公司一般是采取完全卖断，不愿意回购。 这一类转让之所以发生，在于借款人具有相当实力，议价能力强，追求低成本资金。银行甲期望维护重点客户关系，囿于无法突破贷 款利率下限，介绍信托公司首先介入，愿意提供担保，便于到期接 回项目。或者因为过一定时期后，甲的存贷比下降，可以新增贷款，或客户在甲的借款额度已经下降，可以重新对客户贷款。同时银行 乙缺乏优质项目，资金较多，愿意接受该信贷资产。 第二类:银行存量贷款出售，信托公司买受: 信托公司买受之后，又分为两种情形:原出售方附回购承诺、信 托公司完全买断两种。第一种较多，许多信托公司已经与多家银行 合作多次;第二种较少。 这一类业务出现，是由于银行分、支行需要调节资产负债表，尤其是在月底、年底;创造中间业务收入(投资银行业务收入)，调整收 入结构，完成内部业绩考核要求;为高端客户提供理财品种，信托公 司受让贷款后，由银行代销信托产品，兼顾吸收储蓄存款;调整行业
信贷资产转让协议示范文 本 In Order To Protect Their Legitimate Rights And Interests, The Cooperative Parties Reach A Consensus Through Consultation And Sign Into Documents, So As To Solve And Prevent Disputes And Achieve The Effect Of Common Interests 某某管理中心 XX年XX月
信贷资产转让协议示范文本 使用指引：此协议资料应用在协作多方为保障各自的合法权益，经过共同商量最终得出一致意见，特意签订成为文书材料，从而达到解决和预防纠纷实现共同利益的效果，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 转让方：_________(以下简称“甲方”) 受让方：_________(以下称“乙方”) 甲方、乙方经过友好协商，同意共同进行协作和配 合，就甲方资产转让事宜，达成协议如下： 1、甲方同意将位于XXXXXXXXX甲方所有的资产转让 予乙方。 2、有关甲方所拥有的拟向乙方转让的全部固定资产包 括列载于本协议附件一的资产评估报告内，于评估基准日 的全部固定资产。甲乙双方确认，在交割日，甲方将上述 全部固定资产作为转让资产向乙方转让，包括： (1)列载于资产评估报告内的有关企业的所有机器设 备、建筑物及在建工程。
(2)列载于资产评估报告内的有关企业的土地使用权。 3、双方协商一致的转让交割日为：________年____月____日 4、自本协议规定的交割日起，乙方即成为该转让资产的合法所有者，享有并承担与转让资产有关的一切权利和义务。 5、甲乙双方协商一致，根据资产评估结果，甲、乙双方一致同意，以_________万元人民币作为固定资产转让价格;乙方于________年____月____日前向甲方全额支付。(以甲方银行到账为准) 6、甲方在此向乙方声明、保证及承诺如下： 6.1甲方是根据中国法律正式设立和合法存续的有限责任公司，并具有一切必要的权利、权力及能力订立及履行本协议项下的所有义务和责任;而本协议一经签署即对甲方具有合法、有效的约束力。
关于财务公司信贷资产转让业务 信贷资产转让业务是中国国内银行业近年来比较流行的一 个业务品种。作为资产负债管理工具、融资工具和风险管理工具，它有助于解决金融机构在资本充足率和资本收益率之间的“两难选择”,解决银行负债和资产在利率和期限结构上的非对称矛盾，尤其是不良资产的转让对于化解资产长期沉淀而形成的期限结 构矛盾的功效就更为突出。 根据企业集团财务公司年鉴(2013)，2012年经统计的147 家财务公司中，共有40家开展信贷资产转让业务，总金额达到1411亿元人民币，其中信贷资产转出额为1338亿元，占95%，信贷资产转入额为73亿元。在转出型业务中，回购型业务为1060亿元，占转出总额的79%。所有财务公司中，中国石化财务公司一家的发生额就达到822亿元，占总金额的58%。总体来说，财务公司开展资产转让业务，以回购型转出业务为主，且规模不大，除少数几家公司外，大部分的发生额都在10亿元以内。需要说明的是，从2010年银监会加大对回购型资产转让业务进行规范以来，回购型信贷资产转让业务出现大幅下降，2013年，银监会又通过窗口指导等形式，全面停止了回购型信贷资产转让，目前仍然没有放开。因此，对于财务公司来说，现在可以开展的只有卖断型信贷资产转让业务。 目前财务公司开展信贷资产转让业务主要适用的法律法规 如下：
1. 企业集团财务公司管理办法(2004年发布，2006年修订) 2. 信贷资产证券化试点管理办法(2005年) 3. 中国银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知(2009年) 4. 中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知银监发…2010? 5. 《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》(2013年) 本文将从什么是信贷资产转让、为什么要开展信贷资产转让、如何开展信贷资产转让和财务公司开展信贷资产转让业务应注意的问题四个方面进行讨论。 一、什么是信贷资产转让 信贷资产转让是指金融机构之间，根据协议约定转让在其经营范围内的、自主、合规发放尚未到期信贷资产的融资业务，其中，金融机构将其持有的信贷资产出售给其他金融机构并一次融入资金被称为信贷资产出让业务;金融机构受让其他金融机构出售的信贷资产并融出资金被称为信贷资产受让业务。信贷资产转让业务分为买断型和回购型两种形式。 买断型信贷资产转让业务是指转让双方根据协议约定转让 信贷资产，资产转让后，借款人向受让方承担还本付息的义务。买断型信贷资产转让业务项下，债权人由出让方转移到受让方。
2018国考银监会历年面试精题 银行招聘网致力于为广大报考银行的同学们提供丰富的银行招聘信息、笔、面试资料。中公金融人官网考试信息应有尽有，笔、面试资料琳琅满目，供各位考生选择，帮助莘莘学子积极备考银行招聘考试，还有更多的备考指导、考试题库在等着你！ 一、自我介绍 请你做一个简单的自我介绍(包括年龄、专业、学校经历、学术成果等信息，不能说名字，已经工作的介绍工作经历)。 追问：你为什么辞职?以前在银行工作的感受?本科毕业怎么没考银监会?能否适应银监会的工作强度、福利? 二、结构化 1. 有人说，干一行，爱一行，钻一行，请结合自身经历，谈谈你对这句话的认识。 (1)审题环节 这道题的关键词在于“干”“爱”“钻”这三个动词，干是前提，爱是基础，钻是目的。从干到爱到钻，体现的是对工作的基本态度，是爱岗敬业精神的体现，这也是本题作答的核心。 (2)分析环节 分析环节，我们可以从青年人的特点、工作的基本要求，结合先进人物的事迹，采用道理论证与事例论证相结合的方式，分析“我们为什么需要爱岗敬业的精神”，也可以分析爱岗敬业在工作的具体体现。 (3)作答环节 按照“提出观点→论证观点→落实观点”整合答案，这里需要考生注意的是，题目中“结合自身经历”明确了我们的作答要求，要求我们答题时，必须结合自己的经历，所以，我们可以把自己经历作为自己分析论证的论据来进行阐述，这个经历可以是正面的，也可以是反面的，如果考生要阐述反面的事例，要注意两点：一是不能背离招考单位的能力要求;二是重点阐述自己在这次失败中汲取的教训。 【参考答案】 【1】提出观点：直接点明这句话强调的核心意思：工作需要爱岗敬业的精神，这值得我们继承和发扬。
银行贷款转让协议范本 为促进贷款转让交易的顺利开展，明确交易双方的权利义务，维护交易双方的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等法律法规，交易双方在平等自愿的基础上签署协议。 第一条定义和释义 在协议下，下列名词含义为： 1.1 安排费：除交易双方另有约定，指受让方一次性或按贷款合同的付息周期支付转让方的与转让标的有关的转让费用，可以是一个绝对金额，也可以是转让本金×转让费率（%）（安排费可以为负）。 1.2 成交单：指交易双方之间通过中国外汇交易中心交易平台达成交易后生成的确认该交易成交条件的书面凭证。 1.3 担保合同：指与贷款合同相关的任何抵押合同、质押合同、保证合同或其他担保合同。 1.4 担保权益：指贷款合同所涉及的所有或任一抵押、质押、保证及其他类似权益。 1.5 担保人：指在担保合同项下承担担保义务的抵押人、出质人、保证人或其他担保义务人。 1.6 贷后管理人：指根据协议第七条的约定对贷款进行管理的机构投资者或其分支机构。
1.7 贷款：指根据贷款合同已经发放的贷款，如贷款合同项下有两笔或两笔以上的贷款，则视情形而言，指相关的交易确认函所提及的任何一笔贷款或各笔贷款。 1.8 贷款合同：指根据交易确认函的约定，转让方转让给受让方的贷款所依据的、由贷款人与借款人共同签署的贷款合同或借款合同。 1.9 贷款人：指贷款合同项下的贷款人。 1.10 贷款转让交易（简称“交易”）：在协议下分为整体转让与可拆分转让，整体转让指转让方将向借款人已发放的贷款所形成的债权全部转让给受让方，可拆分转让指转让方将向借款人已发放的贷款所形成的债权进行拆分，然后将拆分后的债权转让给受让方。 1.11 管理费：除交易双方另有约定，指受让方按贷款合同的付息周期向贷后管理人支付的因贷后管理而产生的管理费用，计算公式如下： 管理费＝贷款本期计息资产×管理费率。 其中“贷款本期计息资产”指转让标的在当前利息期间内用于计算利息的本金金额，如果借款人在当期利息期间的付息日前提前偿还了全部或部分贷款本金，则指转让标的在当期利息期间开始时的本金金额。 1.12 交易确认函：指交易双方之间交换的用以具体约定、确认或证明交易、以及明确约定适用协议及补充协议（若
协议编号：LX-FS-A54718 信贷资产转让合同标准范本 After Negotiation On A Certain Issue, An Agreement Is Reached And A Clause With Economic Relationship Is Concluded, So As To Protect Their Respective Legitimate Rights And Interests. 编写：_________________________ 审批：_________________________ 时间：________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑
信贷资产转让合同标准范本 使用说明：本协议资料适用于经过谈判或共同协商的某个问题，在取得一致意见后并订立的具有经济或其它关系的契约条款，最终实现保障各自的合法权益的结果。资料内容可按真实状况进行条款调整，套用时请仔细阅读。 出让方: 宜昌兴发集团有限责任公司(以下简称甲方) 法定代表人： 受让方：湖北兴发化工集团股份有限公司(以下简称乙方) 法定代表人： 甲、乙双方根据有关法律、法规的规定，经友好协商，就甲方宜昌兴发集团有限责任公司电站住房资产转让给乙方之相关事宜，达成一致，特签订本合同，以使双方遵照执行。 一、转让标的 甲方向乙方转让标的为：甲方持有的南阳河电
站、九冲河电站及仓坪河电站的住房资产，其中：南阳河电站住房账面原值100.15万元、九冲河电站住房账面原值189.15万元、苍坪河电站住房账面原值 92.32万元，共计381.62万元;没有计提折旧。 二、双方的陈述与保证 (一)甲方的陈述与保证： 1、甲方为依法成立并合法存续的公司法人，具有独立民事行为能力; 2、甲方合法持有南阳河电站、九冲河电站及仓坪河电站的住房资产; 3、甲方承诺本次向乙方转让的电站住房未向任何第三人设置担保、质押或其他任何第三者权益，亦未受到来自司法部门的任何限制; 4、甲方承诺其本次向乙方转让电站住房事宜已得到其有权决策机构的批准;
编号：_______________ 本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载 信贷资产转让合同标准 甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________
范本信贷资产转让是银行业近年来新兴的一种金融创新。那么对于信贷资产转让合同你又了解多少呢以下是小编整理的信贷资产转让合同，欢迎参考阅读。信贷资产转让合同范文一编号：出让人： XX公司 (下称甲方) 法定代表人或负责人：住所地：XX编码：联系电话：传真：受让人：XX公司 (下称乙方) 法定代表人或负责人：住所地：____省____市路号XX编码：联系电话：传真：签订地点：____省____市甲乙双方就信贷资产转让事宜，根据我国《民法通则》、《合同法》、XXX、《贷款通则》及其他法律、法规的有关规定，经充分协商，自愿订立本合同，以兹共同遵守。 第一条定义与解释 (一)本合同所称信贷资产转让，系指出让人将其持有的金融信贷资产按约定的价格、方式出让给受让人，受让人依约定价格支付受让价款，取得金融信贷资产。 (二)本合同所称信贷资产包括贷款(普通企业贷款、同业拆借、同业贷款、银团贷款)、贸易融资、透支等依法依约可以转让的金融信贷资产。 (三)本合同所称债务人商业信用风险，系指信贷资产合同主、从债务人因无力偿付、拒付、延期支付信贷资产合同项下债务而出现商业信用危机。债务人无力偿付，指法院已宣告债务人破产，或债务人已接到法院关于破产清算的判决或裁定，或已由法院委任的清算人或破产接管人接管，或债务人已作出将其全部资产用于清理债务的安排，或债务人的债权人已接收债务人的全部或大部分资产，或债务人出现关、停、并、转无力偿付债务;拒付，指经债权人提示
银行信贷资产转让定价 信贷资产外部转让是商业银行改善资产质量、缓解资本充足压力、提升金融系统安全性的重要渠道。不过,因为信贷资产的特殊性,其外部转让定价十分复杂和困难,需要在实践中改良和优化。 信贷资产转让定价的困难 相比于信贷发放,债权转让是一种新兴的交易活动,没有先例可循。信息不完全造成资产买方难以合理估定未来报酬和风险;交易市场缺乏效率以及交易双方利益取向不同也造成有效价格难以达成。信贷资产转让定价的主要困难和障碍体现在以下两个方面： 信用风险度量困难 信用风险计量一直是风险计量中一个艰涩的话题。即使近十年来,理论界一直实行着各种探索,也形成了一些代表性的计量模型,但因为缺少银行贷款违约和挽回率的长期数据以及未能充分考虑宏观经济对破产的影响等问题,这些模型的有效性仍存有争议,而且应用范围也不广泛。 债权银行和投资者利益取向不同造成信贷资产评估差异 债权人主要根据风险暴露(不良债权的余额)和预计损失差值确认债权资产的价值,价值评估主要采用风险度量;而投资者投资债权目的在于取得债权权益和债权收益,价值评估主要采用市场法和收益法,采用的折现率也与债权人存有着差异。债权银行受借款人的财务状况和公司规模影响较大;而投资者受借款人的财务状况和公司规模影响水准相对较低。债权银行通常根据借款人的会计账面来确定债权风险和债权价值,而投资者往往结合借款人的整体资产和运营状况判断债权资产的经济价值。债权银行重视对债权资产的控制和处置,投资者注重借款人的成长性和潜在偿债水平。 国际上信贷资产转让定价方法及评析
当前,各国信贷资产转让定价的方法按其基本思想能够归纳为以下几类： 收益流现价法 这种方法在市场经济国家中占有主导地位,其基本思想是：信贷资产是一个投资收益的母体,会在资产存续期产生现金流,其转让价格是考虑了风险与通货膨胀因素的未来现金流的折现值。例如,美国重组信托公司在对大量低质资产实行价值评估时,根据资产的规模、类型、期限和地域分布,将贷款划分为不同的贷款组合,估算各类资产预期现金流量或近期出售可变现价值,由资产预期风险决定折现因子,在此基础上计算出贷款组合的最低接受价格。 此法的价值确定是否合理有两个关键点,资产未来现金流的估算和折现率的确定。资产未来现金流的估算要结合资产质量和投资战略加以确定：质量优良的信贷资产未来现金流主要来自于项目日常经营活动和残余价值;债务人赢利水平低下、财务状况不佳的信贷资产未来现金流量则应更多地考虑未来转手时市场的意愿支付价格;收益流现价法中的折现率反映了投资人在不确定性条件下的必要投资报酬率,在确定时必须依据专业经验对债务人的信用风险——包括违约风险和项目的市场风险——作出尽可能准确的判断。 在信用风险度量上,近些年来计量和统计技术正在提供更多的协助,一般认为难以量化的信用风险的管理模型获得了很大发展。由 J.P.Morgan在1997年提出的评估银行信贷资产风险的资产组合模型CreditMetrics,利用借款人的信用评级、评级迁移矩阵、违约贷款的挽回率、债权或债券市场上的信用风险价差和收益率等数据为贷款或债券计算组合理的市场价值和波动性,推断贷款/贷款组合的VaR值。KMV公司的预期违约率模型则通过计算违约距离来确定目标公司的违约概率,采用将违约距离与历史违约数据相比较的方法,建立起违约距离与预期违约率之间的映射关系,不像传统的信用评级那样注重分析借款人的财务及经营状况。不过,当前对投资人,应用现代风险管理模型实行债权资产定价还存有诸多的现实困难,主要是：基础数据和历史数据
银行信贷资产转让业务管理办法（试行） 第一章总则 第一条根据《中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》（银监发〔2010〕102号）有关要求，为规范开展本行信贷资产转让业务，盘活信贷资产存量，优化信贷资源配置，改善全行资产业务结构，依据相关法律法规和本行相关规章制度，制定本办法。 第二条本办法所称信贷资产转让业务，是指本行向其他金融机构出让本行五级分类为正常的信贷资产，受让方承担信贷资产风险，并由借款人向受让方偿还贷款本息的业务。 第三条本行信贷资产转让业务遵循真实 性、整体性和洁净性的转让原则，实现资产真 实、完全的转让以及风险真实、完全的转移。 第四条自信贷资产转让之日起，对于原 借款合同项下的信贷资产，受让方拥有相应的 权利，承担相应的义务，承受相应的风险。 第二章组织与职责
第五条本行信贷资产转让业务实行由总行统一审批、统一管理，分行具体实施的组织管理模式。 第六条总行资产负债管理部是制定、分解、平衡全行资产负债业务总量和结构目标的管理部门，负责将信贷资产转让业务纳入全行资产负债管理，拟定全行信贷资产转让业务总量和结构，合理配置资本储备，以及信贷资产转让业务的内外部定价。 第七条总行公司业务部是全行信贷资产转让业务的牵头及业务审批部门，根据全行资产负债管理的总体目标，负责制订全行信贷资产转让业务的年度及阶段性计划，制定信贷资产转让业务管理办法和操作流程，审批分行的信贷资产转让业务申请，协调全行信贷资产转让业务操作过程中相关事宜，跟踪报告全行信贷资产转让业务的开展情况。 第八条总行计划财务部是全行预算计划执行的专业管理部门，负责制定信贷资产转让业务所涉及相应部门和分行的绩效考核及调整办法。 第九条总行金融同业部是信贷资产转让业务交易的专业管理部门，负责提供业务模式、寻找业务渠道、确定业务要素，以及金融机构准入与资格审核。 第十条总行法律合规部负责信贷资产转让 业务的合同管理工作。
文件编号：RHD-QB-K9992 （协议范本系列） 甲方：XXXXXX 乙方：XXXXXX 签订日期：XXXXXX 信贷资产转让协议范本 标准版本
信贷资产转让协议范本标准版本操作指导：该协议文件为经过平等协商和在真实、充分表达各自意愿的基础上，本着诚实守信、互惠互利的原则，根据有关法律法规的规定，达成如下条款，并由双方共同恪守。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 转让方：_________(以下简称“甲方”) 受让方：_________(以下称“乙方”) 甲方、乙方经过友好协商，同意共同进行协作和配合，就甲方资产转让事宜，达成协议如下： 1、甲方同意将位于XXXXXXXXX甲方所有的资产转让予乙方。 2、有关甲方所拥有的拟向乙方转让的全部固定资产包括列载于本协议附件一的资产评估报告内，于评估基准日的全部固定资产。甲乙双方确认，在交割日，甲方将上述全部固定资产作为转让资产向乙方转让，包括：
(1)列载于资产评估报告内的有关企业的所有机器设备、建筑物及在建工程。 (2)列载于资产评估报告内的有关企业的土地使用权。 3、双方协商一致的转让交割日为：________年____月____日 4、自本协议规定的交割日起，乙方即成为该转让资产的合法所有者，享有并承担与转让资产有关的一切权利和义务。 5、甲乙双方协商一致，根据资产评估结果，甲、乙双方一致同意，以_________万元人民币作为固定资产转让价格;乙方于________年____月____日前向甲方全额支付。(以甲方银行到账为准) 6、甲方在此向乙方声明、保证及承诺如下： 6.1甲方是根据中国法律正式设立和合法存续的
信贷资产转让的相关知识 信贷资产转让是指金融机构(如银行、信托投资公司、资产管理公司、财务公司等)之间，根据协议信贷资产转让约定转让在其经营范围内的、自主、合规发放尚未到期信贷资产的融资业务，其中，金融机构将其持有的信贷资产出售 给其他金融机构并一次融入资金被称为信贷资产出让业务；金融机构受让其他 金融机构出售的信贷资产并融出资金被称为信贷资产受让业务。 信贷资产转让业务是指本行与其他金融同业之间，根据协议约定相互转让 在其经营范围内的自主、合规发放且未到期的信贷资产的融资业务。 信贷资产转让可以被划分为以下两大类型，每一类型各有两种操作模式： 第一类：银行甲提供保证担保，后期贷款置换或备用贷款支持，信托公司 新增贷款，过一定时期，转手卖给银行甲或银行乙。这一时期一般在几天至一 年之内不等。 信托公司卖出之后，又分为两种情形：信托公司承诺回购与完全卖断两种。信托公司一般是采取完全卖断，不愿意回购。 这一类转让之所以发生，在于借款人具有相当实力，议价能力强，追求低 成本资金。银行甲期望维护重点客户关系，囿于无法突破贷款利率下限，介绍 信托公司首先介入，愿意提供担保，便于到期接回信贷项目。或者因为过一定 时期后，甲的存贷比下降，可以新增贷款，或客户在甲的借款额度已经下降， 可以重新对客户贷款。同时银行乙缺乏优质项目，资金较多，愿意接受该信贷 资产。 第二类：银行存量贷款出售，信托公司买受： 信托公司买受之后，又分为两种情形：原出售方附回购承诺、信托公司完 全买断两种。第一种较多，许多信托公司已经与多家银行合作多次；第二种较少。
这一类业务出现，是由于银行分、支行需要调节资产负债表，尤其是在月底、年底；创造中间业务收入(投资银行业务收入)，调整收入结构，完成内部 业绩考核要求；为高端客户提供理财品种，信托公司受让贷款后，由银行代销 信托产品，兼顾吸收储蓄存款；调整行业投向，分散贷款资产的地理分布；实 施间接银团贷款，分散对单一客户贷款过度集中的风险。 信托公司参与的信贷资产转让业务逐渐增多，说明金融市场存在此类需求。相对银行之间直接转让，在信托公司参与下，信贷资产转让的灵活性大大增加。 信贷资产转让对象限于同业金融机构，包括商业银行、政策性银行、财务 公司、信托投资公司、资产管理公司、金融租赁公司等金融机构。 1、出让方提前五个营业日向受让方提交授信申请； 2、经受让方审查同意后，取得授信额度，双方签订《信贷资产转让合同》，实施信贷资产转让。 在进行信贷资产转让的过程中，根据对风险的评估，由交易双方协商确定 交易价格。 信贷资产转让业务分为买断型信贷资产转让业务和回购型信贷资产转让业务。买断型信贷资产转 信贷资产转让流程让业务是指转让双方根据协议约定转让信贷资产，资产 转让后，借款人向受让方承担还本付息的义务。买断型信贷资产转让业务项下，债权人由出让方转让为受让方。这种转让方式也被称为"真实出售"。回购型信 贷资产转让业务是指转让双方根据协议约定在某一日期以约定的价格转让信贷 资产，同时出让方承诺在约定的日期向受让方无条件购回该项信贷资产。由于 回购型业务所转让的信贷资产在到期前就已由出让方购回，所以不办理贷款档 案和法律文件的移交，付息的责任由出让方承担。 目前我国大力发展的信贷资产证券化业务也是一种买断型信贷资产转让业务。信贷资产证券化是将信贷资产转移给一个特设目的主体(这种转移可以采用转让方式，也可以采用信托方式)，由特设目的主体以资产支持证券的形式向投资者发行受益证券，以信贷资产的现金流支付资产支持证券收益的方式。可以 看出，信贷资产证券化区别于传统的信贷资产转让业务之处即创新之处在于特
银监会专业考试真题 专业笔试有两部分，英语居然占50％，头大。 出的题目不好分类，因为实在是不知道答案在哪找的？ 填空和选择就不说了，大概也就占30％，都是一题一分，我考的是综合岗位，所以涉及到很多十七大的内容，并不是很好把握的，简答题有4题： 1，怎样理解社会主义的核心价值观？ 2，金融资产分哪4类，主要的这4类是什么？ 3，银监会的工作标准是什么？ 4，简述科学发展观。 之后就是英语题了，一篇完形填空（my god，这是我最不拿手的），还有就是英译汉2题，汉译英2题，固然每题有5分，看来银监局真的很重视英语……具体汉译英的题目大概就是1，为了改善下岗职工的就业问题，政府开办了许多职业培训什么的，记得不是很清楚了2，是关于英语在未来的发展问题（还好，不是很难，基本大概的东西可以写出来），但是英译汉就做的比较差了，唉…… 面试的题目：1,自我介绍（考官规定要讲的几个内容，包括名字、学校、专业，在学校的亮点等等） 2，专业题（问了几个，汗～～）银监会监管的主要内容是什么？风险的类别有哪些？还有一个是关于5级贷款的，由于听
的不太清楚，只听到说是5级，就估计应该是贷款的5级分类吧。 3，和矛盾的同事相处，这就是套路题了，不过我正说 了一半（按网上下的答案说的），估计大家说的答案差不多，考官也听腻了，就打断我说，问我怎么处理这情况，讲处理的方法就行。还问了我的专业问题，什么文学的分类之类的，以及最喜欢的诗人，为什么喜欢？（这考官问的比较多） 4，英语题，还好，都听 懂了，就是问我的专业和金融离的比较远，为什么要报这个职位？觉得自己的专业在以后的工作中有用吗？？还有一个，我记不清了。 现在回忆一下，真问了不少问题，最后，正当我准备离开的时候（因为英语都是最后的问题）考官又让我坐下了，问我发表过什么文章没有？？汗哪～～～ 希望对大家有帮助，成绩还没出来，也不知道什么时候出？有知道的同志们吼一声…… 绞尽脑汁，尽量回忆填空和选择题，希望对大家有帮助： 填空题——1，第一题（印象最深，呵呵）中国监管的“一行三会” 是什么？（央行，银监会，保监会，证监会） 2，企业会计有___条基本准则，___条国际准则（大概就 是这些，填条数的，实在不知道，所以只记得大概的） 3，“管法人，管风险，管内控，提高____”(透明度) 4，企业会计的什么问题（记不得，不好意 思） 填空大概有10题，企业会计的有3题大概，因为
第十六章信贷资产转让 16.1 概述 信贷资产转让是指建设银行与具备的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构根据协议约定相互转让本外币信贷资产的业务行为。 信贷资产转让的对象是具备贷款业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构。可转让的信贷资产暂不包含个人住房贷款、个人消费额度贷款、个人汽车贷款和个人信用卡透支等所有个人类贷款。 优化信贷资源配置，加强金融同业合作，提高资产的效益性、安全性和流动性。 根据协议约定，建设银行从境内其他金融机构有偿转入信贷资产。在此项业务中，建设银行是信贷资产的受让方，其他金融机构是信贷资产的出让方。 根据协议约定，建设银行向境内其他金融机构有偿转出信贷资产。在此项业务中，建设银行是信贷资产的出让方，其他金融机构是信贷资产的受让方。 按转让类别分类 买断型信贷资产转让业务 出让方与受让方根据协议约定，受让方购入出让方的信贷资产，并由借款人（担保人）直接向受让方履行借款合同（担保合同）项下的义务，直至清偿全部债务。 回购型信贷资产转让业务 出让方与受让方根据协议约定，在出让信贷资产的同时，与受让方约定在将来一个确定的日期，以约定价格向受让方无条件购回其出让的信贷资产。 16.1.5 条件 建设银行受让信贷资产必须符合下列条件: 基本条件 1.出让方为在我国境内注册登记的金融机构法人。 2.出让方具有贷款业务资格。 3.出让方应具有雄厚的资金实力，良好的信誉和抵御风险的能力。 4.受让资产的借款人信誉良好，无拖欠银行贷款及逃废债务的不良记录。 5.受让的信贷资产应为尚未到期的正常贷款且无任何瑕疵。 6.受让信贷资产的主债权和担保债权应真实和有效，依法可以转让；借款合同和担保合同无禁止转让条款，且借款合同(担保合同)中无借款人(担保人)只对出让人承担还款(担保)责任或禁止债权转让等条款。 1.买断型信贷资产受让应符合以下条件： （1）借款人应具有建设银行核定的授信额度，且信贷资产受让后该借款人的贷款余额不能超过核定的授信额度。 （2）我行对借款人的内部信用评级不低于AA级。 （3）出让方已将债权转让事宜书面通知借款人和担保人,并得到借款人和担保人同意信贷资产转让的书面确认。 2.回购型信贷资产受让应符合以下条件： （1）出让方应具有建设银行核定的授信额度，且信贷资产受让后出让方占用额度不超过授信额度。 0文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.
信贷资产转让协议范本 转让方：_________(以下简称“甲方”) 受让方：_________(以下称“乙方”) 甲方、乙方经过友好协商，同意共同进行协作和配合，就甲方资产转让事宜，达成协议如下： 1、甲方同意将位于XXXXXXXXX甲方所有的资产转让予乙方。 2、有关甲方所拥有的拟向乙方转让的全部固定资产包括列载于本协议附件一的资产评估报告内，于评估基准日的全部固定资产。甲乙双方确认，在交割日，甲方将上述全部固定资产作为转让资产向乙方转让，包括： (1)列载于资产评估报告内的有关企业的所有机器设备、建筑物及在建工程。 (2)列载于资产评估报告内的有关企业的土地使用权。 3、双方协商一致的转让交割日为：20 年月日 4、自本协议规定的交割日起，乙方即成为该转让资产的合法所有者，享有并承担与转让资产有关的一切权利和义务。
5、甲乙双方协商一致，根据资产评估结果，甲、乙双方一致同意，以_________万元人民币作为固定资产转让价格;乙方于年月 日前向甲方全额支付。(以甲方银行到账为准) 6、甲方在此向乙方声明、保证及承诺如下： 6.1甲方是根据中国法律正式设立和合法存续的有限责任公司，并具有一切必要的权利、权力及能力订立及履行本协议项下的所有义务和责任;而本协议一经签署即对甲方具有合法、有效的约束力。 6.2甲方保证合法拥有其目前正在拥有并在本协议所述交割日之前继续拥有的全部转让资产。除已向乙方作明确的书面披露者外，并不存在任何对上述资产及权益的价值及运用、转让、处分这些资产及权益的能力产生任何不利影响的抵押、担保或其他任何第三者权利或其他限制。 6.3除已向乙方作明确的书面披露者外，甲方没有正在进行的、以甲方为一方的或以甲方的转让资产的任何部分为标的的，如作出对甲方不利的判决或裁定即可能单独或综合一起对转让资产状况或业务经营产生重大不利影响的任何诉讼、仲裁或行政处理程序。 6.4甲方在交割日之前对其所使用的土地的使用是合法的，并不需要补交任何税费，且并不存在任何未正式向乙方披
中国银监会办公厅《关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复》... 2016-07-27 珂珂西里n...转自欧睿客修改 微信分享： QQ空间QQ好友新浪微博腾讯微博推荐给朋友 关于债权转让的合法性，中国银监会办公厅《关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复》（银监办发[2009]24号，以下简称《批复》）明确了以下几个问题：第一，银行转让债权不属于违反法律、行政法规的强制性规定，应被认定合同有效。第二，商业银行可以将贷款债权转让给自然人、其他组织，以及金融机构和非金融机构法人。第三，转让具体贷款债权的行为属于债权人将合同的权利转让给第三人，并非向社会不特定对象发放贷款的经营性活动，不涉及从事贷款业务的资格问题，受让主体无须具备从事贷款业务的资格。同时，该行为也不是一种规避“非金融企业之间不得借贷”的行为。第四，商业银行向社会投资者转让贷款债权必须操作规范：要建立风险管理制度、内部控制制度等相应的制度和内部批准程序；对转让的贷款债权，应当采取拍卖等公开形式，以形成公允的价格，接受社会监督；转让贷款债权的，应当向银监会或者派出机构报告，接受监管部门的监督检查。 应该说，上述《批复》对金融机构向非金融机构转让债权的合法性给予了肯定，但鉴于该《批复》的效力等级以及现行法律法规对此种行为并没有明确规定，在尝试运用这一新型资产处置方式时，商业银行在具体业务操作中必须按照上述《批复》要求办理并注意以下几方面的法律风险： 第一，严格控制可转让债权的范围。从字面理解，《批复》所指贷款债权的范围不限于不良贷款债权概念，即银监会认为商业银行可以转让的既包括正常的贷款债权也应包括不良贷款债权。因此，在现有的贷款风险分类项下，商业银行允许向社会投资者转让的贷款应包括正常、关注、次级、可疑、损失等五项。考虑到该种处置方式还处于探索阶段，笔者建议可转让债权仅限于不良贷款范围内。此外，还应注意银监会《批复》只明确了贷款债权可以转让，对于银行卡业务、贸易融资业务形成的债权能否转让问题并未明确规定，因此，在目前状况下，建议不应纳入可转让债权范围。 另外，财政部财金[2005]74号通知第2条规定，下列资产不得对外公开转让：债务人或担保人为国家机关的不良债权；经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的国有企业债权；国防、军工等涉及国家安全和敏感信息的债权以及其他限制转让的债权。对于上述债权转让牵涉到国家利益、社会公共利益等因素，妥善起见，建议不应纳入可转让债权范围 第二，鉴于国家法律法规以及部门规章文件的规定，对不能作为债权受让人的特殊规定必须明确。2005年7月4日，国家财政部专门向四家资产管理公司下发了《关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知》（财金〔2005〕74号）“下列人员不得购买或变相购买不良资产：国家公务员、金融监管机构工作人员、政法干警、资产公司工作人员、原债务企业管理层以及参与资产处置的律师、会计师等中介机构人员等关联人。”根据此规定精神，我们认为，银行债权转让的受让人也必须排除上述规定所列人员。 第三，债权转让过程中必须注意特定的担保问题。根据《担保法》第61条的规定：“最高额抵押的主合同债权不得转让。”因此，对于未经特定化的最高额抵押的主合同债权转让，必须先行特定化。对于此种