财务部付款规定
为规范财务部收支管理，提高办事效率，故作下以下规
定：一.各部门报销与付款时间
1.各部门一般报销：每天下午14:30-17:00（星期六为16：30）
报账,过时不侯；
2.对外付款的每天09:30前各部门必须上交手续齐全，付款
资料准确的付款审批表交到财务经理处,口头通知的一律不
予受理,超过时间交付款审批表财务不予办理，导致延误生产，财务部不承担任何责任,由其本人承担；
4．当天付款通知单财务经理须在10：00前交到出纳处统计
付款。
5.每天17:00后(星期六16:00)不予报销与借支，超过规定时
间，财务部有权
拒绝其报销及借支，如特殊情况须要经过总经理同意, 供应商收款时间由财务
部安排,通知收款后当天过时的另作安排；
6.星期六下午16:00为财务结账,凭证登记及交接时间，不办
理任何业务，期间不得无故打扰；
7．补充：因出纳外出办事不能及时回厂，影响正常时间报销的，顺延至下一日。
二．对外付款规定
1．所有付款审批表必须手续齐全才可以交到财务经理处，手续不齐全的，财务经理有权拒收；
2．付款手续不齐全的，出纳有权不为其办理付款业
务；二.报销与借支处理
1.所有借支单必须经财务经理确认有无借支后由其名层领导签名后给总经理签名才能办理；如财务经理发现未经财
务审核签名就越级签名的，不给予受理，无财务经理签
名确认的出纳不得借支；
2.一般借支款必须在7天内冲账还款，超过规定时间的无逾期还款申请的，财务入账后直接从工资扣除并开处罚单，如有其他原因不能及时冲账,必须写明款项用途说明及逾期还款申请给部门经理确认签名并给总经理签名后，交给财务留底，上一次借款未冲账的情况下，不得再次借支,如果必须要借支的一定要总经理签名同意；
财政国库管理制度改革资金银行支付清算 办法1 财政国库管理制度改革资金银行支付清算办法 财政国库管理制度改革资金银行支付清算办法是以现行《银行账户管理办法》、《支付结算办法》及相关法规制度为基础，与财政国库管理制度改革资金支付管理办法、财政国库管理制度改革资金会计核算办法、财政国库管理制度改革资金非税收入收缴管理办法相配套的，保证财政性资金及时支付与清算，适应财政国库管理制度改革试点发展需要的银行支付清算管理办法。该办法适用于进行财政国库管理制度改革试点的省级预算单位财政性资金的银行支付清算。 财政性资金银行支付清算，是指通过中国人民银行和代理银行资金汇划系统，将财政性资金由国库单一账户体系划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户，以及国库单一账户体系中各账户之间资金划拨的行为。 第一节银行支付清算的一般要求 财政性资金的支付与清算必须遵循安全、及时、准确的原则；银行在办理支付清算时必须遵守国家的法律、行政法规和财政国库管理制度改革资金银行支付清算办法的各项管理规定，不得损害社会公共利益。 一、财政资金账户管理 （一）国库单一账户体系
国库单一账户体系由下列银行账户构成：省财政厅在中国人民银行武汉分行开设的国库单一账户；省财政厅在代理银行开设的预算外资金财政专户和财政零余额账户；省财政厅在代理银行为预算单位开设的预算单位零余额账户、特设专户。 上述账户体系中预算外资金财政专户和特设专户按专用存款账户管理；财政零余额账户和预算单位零余额账户按基本账户管理。 （二）国库单一账户的设立、使用和管理 中国人民银行武汉分行为省财政厅开设国库单一账户，用于记录、核算、反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收入和支出活动，该账户按收支类型设置总分类账和明细分类账，与财政零余额账户、预算单位零余额账户、特色专 户进行清算。开户时，省财政厅须向中国人民银行武汉分行提交开户申请报告并预留印鉴。开户申请报告应说明开户依据或开户理由，包括新开账户的名称、用途、使用范围等情况。 （三）预算外资金财政专户与财政零余额账户的设立、使用和管理 1、代理银行根据省财政厅的书面通知，依据《银行账户管理办法》（2003年9月1日起按照《人民币银行结算账户管理办法》）的规定，为省财政厅开设预算外资金财政专户、财政零余额账户。 （1）预算外资金财政专户用于记录、核算、反映纳入财政专户管理的预算外资金的收入和支出活动，与财政零余额账户、
,第六章日常财务表格的制作, ,【字体：大中小】【打印】 6.1建立企业工资管理系统 制作思路： 前期准备思路 1.查看公司各的人事信息 2.查看考勤情况 3.了解当地个人所得税征收标准.起征点及个人所得税的计算方法Excel中的制作思路 1.使用数据有效性建立职工人事信息表 2.使用Vlookup函数建立工资基本信息 3.使用Count等函数统计职工考勤信息 4.使用If函数计算个人所得税，计算工资 5.使用Sumif函数汇总部门工资数据 6.使用数据透视表建立工资查询 7.制作工资单 8.生成系统首页 6.1.1创建工资统计表需要引用的基本工作表 人事信息表 注意：应用“数据有效性” 职工工资基本信息表 注意：应用“定义名称”
= =if(a3=“”，“”，vlookup(a3,人事基本信息，2)) 本月考勤表countif(E3：J3,””)区域内三角形图标的有多少 注意：应用“COUNT（区域内单元格数组数量A1：G1）.COUNTIF.COUNTBLANK(区域内空白单元格的数量)”函数 6.1.2创建工资统计表 工资统计表 =if(t3-3000<0,0,if(t3-3000<=500,0.05*(t3-3000),if(t3-3000<=2000,0.1*(t3-3000)-2 5,if(t3-3000<=5000,0.2*(t3-3000)-125,if(t3-3000<20000,0.2*(t3-3000)-375,0.25*(t3 -3000)-1375)))) 注意：应用“IF”函数 6.1.3按部门汇总工资数据 部门工资统计表 SUMIF函数 对满足条件的单元格求和sunif(工资统计表！$d$3:$d$23,部门工资统计表！$v$3,工资统计表！D3 SUMIF（rang,criteria,sum_rang） Rang：要进行计算的单元格区域； Criteria：求和的条件； Sum_rang:用于求和计算的实际单元格区域 6.1.4工资表查询 工资表查询
公司业务流程及报表报送时间规定 一、业务流程 业务工作是公司管理工作的基础工作之一。规范、严谨、准确、环环相扣是业务工作的标准。根据公司生产特点，特制订本流程。 1、销售部将由施工单位填写的《混凝土联系单》，于每天下午6点前报送生产调度。 2、生产调度进行汇总，准确填写《混凝土生产任务计划单》，安排指挥生产并传至技术质量部。生产结束后，填写《混凝土生产计划续供（变更）任务单》。具体工作按《生产调度作业指导书》执行。 3、技术质量部根据《混凝土生产任务计划单》开具《混凝土上级配合比》并传至车间；同时准备技术资料。具体工作按《技术质量管理办法》执行。 4、材料部门依据混凝土生产任务及库存材料，安排材料进场，按标准组织验收，填写《收料单》《顾客提供产品验收单》；根据生产任务，详细、准确填写《混凝土发货单》、《车辆发出及回站时间表》及《单元工程各强度等级生产日报表》；依据《混凝土上级配合比》，精确计算当班各种材料消耗，填写《原材料日耗料表》《顾客提供产品使用台账》；整理汇总《混凝土发货单》交销售部收款员。具体工作按《材料工操作作业指导书》执行。 二、报表报送时间 1、每月26日，财务、材料工与车间等人员对厂区材料进行盘点，填写《大宗材料盘点表》；同时填写《原材料月耗料表》《大宗材料耗
材差异汇总表》《单元工程各强度等级汇总表》《顾客提供产品收发存报表》； 2、每月26日—28日，材料部门与供货商双方核对票据。 3、每月28日，劳资人员报出工资报表，统计报表。 4、每月29日，材料部门向财务部等相关部门报送《大宗材料盘点表》、《原材料月耗料表》、《大宗材料耗材差异汇总表》、《单元工程各强度等级汇总表》、《顾客提供产品使用台账》。 5、每月30日前，采购人或供应商进行挂账；销售部办理结算、确认，进行挂账； 财务部向市散办、新市区统计局报送月产量统计报表。 6、次月4日，财务部向公司报送财务报表。 7、次月5日前，财务部向质量监督站报送混凝土单元工程生产量报表。
支付结算管理自查报告 自查报告要明确报告出自何种角度，必须站在乡政府的高度来写，行文语气、叙述方式要适合当地政府的角色。下面就是小编整理的支付结算管理自查报告，一起来看一下吧。 根据相关文件要求，我行高度重视，积极和人民银行沟通，对照《银行业金融机构支付结算工作考核办法》认真梳理，解释开展自查工作，现将自查工作报告如下： 一、基本情况 本次支付结算工作的检查期间为XX年1月1日到XX年12月31日，根据要求我行认真组织了综合管理部、综合业务部的相关人员对我行的支付结算业务和各项管理工作开展了自查，包括综合管理、支付系统管理、结算管理、银行卡管理、账户管理。经自查，我行辖内点能够依法经营，内控制度健全，并能按照相关法律和人民银行要求办理各项业务，未出现重大的操作性错误。 （一）综合管理 1.我行积极参加人民银行支付结算管理部门组织的各类专业会议，遵守会议纪律，按照会议要求准备相关会议资料，会后及时向相关人员传达会议精神，组织学习相关内容，贯彻执行支付结算法律法规，保障支付结算活动正常进行。 2.我行按时报送年度支付结算工作总结，涉及支付结算工作的重大事项及重要案例及时报当地人民银行备案，并根
据工作安排积极配合人民银行完成年度支付结算金融服务报告、支付通讯等支付结算相关材料的报送工作。 3.加强支付结算人员新业务知识的宣传、培训，努力提高支付结算服务水平。 （二）支付系统管理 1.我行严格执行支付系统清算纪律，加强支付系统安全管理。按照现代化支付系统、支票影像系业务处理办法、手续办理各项支付业务。规范直接参与者地方押密钥的领用、登记和保管，制定支付系统地方押密钥管理岗位职责并合理设置人员岗位。 2.加强支付系统流动性管理，建立了清算账户和同城清算备付金账户资金头寸的日常监测和预警机制，确保了支付系统安全、稳定、高效运作和各项通过支付系统办理的业务顺利开展。 3.按时报送支付清算系统等基础设施建设过程中业务测试、模拟运行、业务需求及系统管理办法征求意见等相关材料，搞好支付结算综合反映。 （三）结算管理 我支行严格按照支付结算制度、业务处理手续和实施办法组织结算业务管理。规范支付结算工具创新业务、有关票据结算凭证的印制和结算印章的刻制，以及对票据、重要结算凭证、结算印章、银行汇票密押、数字签名等安全措施应
XXXX集团股份有限公司 财务报告管理办法 1 目的 规范财务报表的列报，加强XXXX公司财务会计报告编报工作管理，提高会计报告整体质量，提供及时、真实、完整的财务会计信息。 2 适用范围 本办法适用XXXX公司本部、全资电厂和各控股公司 3定义或术语 本办法所称财务会计报告，是指集团公司系统各单位按照国家有关财务会计制度规定，根据集团公司统一规定编制口径、报表格式和编制要求上报的月度财务快报、基建快报、价格快报、季度和年度财务会计报告，包括会计报表、报表附注、报表编制说明、月季财务及经营情况分析、年度财务情况说明书、年度财务工作报告和集团公司要求固定上报的其他相关财务会计资料。 4管理与职责 4.1集团公司财务资产部是集团公司系统各单位财务会计报告考核评比的归口管理部门。 4.2二级单位财务部门负责所管三级单位财务会计报告的收集、审核、汇总、合并和上报，并参加集团公司组织的评比。
5工作内容与要求 5.1财务会计核算工作严格执行国家财税政策，遵守财经纪律。认真贯彻国家财务会计制度、集团公司会计核算办法及相关规定，真实、完整、及时编报本单位财务会计报告。 5.2财务会计报告考核评比内容包括：工作组织落实情况；财务会计报告完整性、数据的准确性和上报的及时性；报表说明和财务分析质量等。 5.3高度重视财务会计报告编报工作，财务部门配备专职报表编报人员，企业年度财务决算应成立相应的领导和工作机构。5.4报送完整的财务会计报告： 5.4.1财务会计报告齐全，无漏报、缺页、漏项、串项； 5.4.2月度报表附有简要说明，季度、半年度报表有详细财务情况分析及编报说明，年度决算报告有财务情况说明书及详细的编报说明。 5.5报送准确的财务会计报告： 5.5.1财务会计报表的表间数据衔接正确，无逻辑性错误；表内和表间运算及勾稽相符；表内数据填报完整，无缺项、漏项数据。 5.5.2资产、负债账实、账证、账表相符；上、下级内部往来、上级拨入资金核对相符。 5.5.3合并会计报表编制正确，内部关联交易、内部债权债务及应抵销的投资、权益等事项抵消充分、正确。
管理表格大全
说明： 一、上表所指“……以下”均含本数。 二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的 百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 四、审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。 盘点人员编组表 年月日 经管部门 盘点项目
盘点日期 盘点人 会点人 监点人 备注 批准：审核：制表： 说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。
固定资产盘点表 使用部门：年月日 财产编号 固定资产 单位 登记卡 数量 盘点 数量 盘盈盘亏 备注名称规格厂牌数量金额数量金额 使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
固定资产增加单 财产编号：年月日 资产成本记录 中文名称取得日期 设备内容数量取得成本英文名称数量
规格型号取得金额 厂牌耐用年限 存放地点月折旧额 附属设备 合计备注 财产管理部门负责人使用部门 负责人 会计室主管 经办人：制单： 注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，
支付结算办法 第一章总则 第一条为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》(以下简称《票据法》)和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。 第三条本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 第四条支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。 第五条银行、城市信用合作社、农村信用合作社(以下简称银行)以及单位和个人(含个体工商户)，办理支付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。 第六条银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。 第七条单位、个人和银行应当按照《银行账户管理办法》的规定开立、使用账户。 第八条在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。没有开立存款账户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。 第九条票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。 未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 第十条单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照本办法和附一《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。 第十一条票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名的签名或盖章。 第十二条票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。 对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 第十三条票据和结算凭证金额以中文大写和阿位伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效；二者不一致的结算凭证，银行不予受理。 少数民族地区和外国驻华使领馆根据实际需要，金额大写可以使用少数民族文字或者外国文字记载。
劳务费结算支付制度 （一）适用范围 公司承接的所有项目进行工程专业或劳务分包，成建制使用农民工的单位，均使用本办法。 （二）制定目的 为贯彻国务院“建立农民工工资支付保障制度，确保农民工按时足额发放给本人，建立工资支付监控制度和工资保证金制度，从根本上解决拖欠农民工工资问题”的政策要求，建立农民工工资支付长效机制，维护农民工的合法权益，促进社会稳定，结合公司实际情况，特制定本暂行办法。 一、劳务费结算支付要求 （一）按国务院政策要求，应当做到劳务费月清月结或按分包合同约定执行：同事应监督劳务分包队对农民工工资月清月结或按劳动合同约定执行，确保农民工工资按时足额发放给本人。 （二）除合同另有约定，支付劳务费应当保障劳务分包队伍每月支付农民工基本工资人均不低于北京市最低工资标准，每年年底前做到100%支付。 二、开立劳务费支付预留账户 （一）开立劳务费支付预留账户，归企业所有，按规定使用和分配，专款专用，不得挪用。 （二）公司人事部负责监督和考核企业个项目部劳务费和农民工工资支付工作。“支付预留账户”设在企业财务部。财务部要保障资金安全，根据用工企业结算凭证，按规定程序及时支付。 三、劳务费预留标准 （一）公司按产值的12%预留
（二）凡工程款回收后，公司财务部门应按规定比例提取（并附包工队支付明细凭证）并在预留户中存放劳务费，同时及时完成劳务分包队伍的劳务费结算和支付工作。 四、劳务费结算和支付工作程序 （一）做好合同管理和结算的基础工作 1、合同是规定总分包双方责、权、利的法律文件，也是劳务费支付的依据。个项目部要及时签订劳务和专业分包合同，杜绝不签订分包合同就允许分包企业进场施工现象。 2、签订分包合同要执行“工料分开”原则，主材采购。大型租赁。大型机械不得在劳务分包合同中约定：同时要严格区分、界定劳务费与人工工资范围，并在合同中注明。 3、劳务费是农民工工资支付的来源。各单位要按月结算劳务费，当月完成的工作量，应在次月15个工作日内完成结算；合同执行结束后，应在56天内完成全部结算手续。施工总承包企业要加强劳务费结算管理工资，做到总分包双方底数清晰，避免出现饮酒拖不结发生争议和因此引发的恶意讨要。请款填报《公司劳务费支付单》，附劳务分包企业农民工工资发放表报公司审核。 2、总师办负责审核各项目部劳务分包合同的签订、备案情况，审核劳务费结算情况；根据预留资金情况制定支付方案，决定支付额度，在《公司劳务费支付单》签署意见后报人事部。 3、人事部负责审核《公司劳务费支付单》以及分包企业工资发放表，确定无误并签认后，从劳务费预留户中按规定向分包企业支付劳务费。 4、当劳务费支付到劳务分包企业后，各单位项目部要监督分包企业将工资发放到农民工工人手中，限期收回农民工本人签字的工资发放表一份，报公司存档查看。 5、人事部对各项目部劳务费发放过程进行监督检查，及时纠正和处理劳务费发放中违规问题，保证农民工工资支付到位。
xxxx基本建设项目资金支付管理办法 第一章总则 第一条为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。 第二章审批支付比例 第二条严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。 第三条因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。 第三章工程进度款申报审批支付程序 第四条申报审批程序 （一）施工单位申报 施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。
（二）监理单位审核 监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。 （三）建设单位审核 审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。 1、项目组审核 项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。 2、全过程审计单位审核 全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。 3、基建办负责人审签 施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。 4、财务管理部门支付
财务报表报送有关问题说明 （发布时间：2012-2-16） 适用对象：所有用户 【字号：大中小】【我要打印】 1、问题描述：参数设置--财务报表设置中三种类型分别填写哪一类报表 解决办法：（1）适用执行企业会计准则的一般企业的财务报表，对应原2007版报表，执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表 （2）适用执行企业会计制度的财务报表，对应原2005版报表，未执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表。 （3）适用执行小企业会计制度的财务报表，对应原2005版报表，未执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表。 2、问题描述：适用执行企业会计制度和小企业会计制度财务报表的有关数据填写方法 解决办法：（1）资产负债表的年初数为本年年初的余额数；期末数是指本期期末的余额数。 （2）利润表的本期数是指本期的发生额（按月报送财务报表的为本月数，按季报送财务报表的为本季数）；本年累计数是指本年年初到本期期末的累计发生额。 （3）现金流量表的金额是指从年初到本期期末的累计发生额。 3、问题描述：适用执行企业会计准则财务报表的有关数据填写方法 解决办法：（1）资产负债表的期末余额是指本期期末的余额数；年初余额为年初的余额数。 （2）利润表的本期金额是指从年初到本期期末的累计发生额；上期金额是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。 （3）现金流量表的本期金额是指从年初到本期期末的累计发生额；上期金额是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。 （4）所有者权益(股东权益)变动表的本年金额是指从本年年初到本年年末的累计发生额或累计余额；上年金额是指从上年年初到上年年末的累计发生额或累计余额。 4、问题描述：进入财务报表模块提示：基本、核定信息已下载成功，但是填写报表时提示：无核定信息，请先下载核定。 解决办法：先进行参数设置，在财务报表设置中选择财务报表类型后再填写报表。 5、问题描述：报送财务报表时提示：纳税人识别号为空，不能报送。 解决办法：控制面板中的区域和语言选项中的短时间修改为：yyyy-mm-dd的形式，如图所示，然后删除报表从新填写再报送即可成功。
会计每周工作计划表格 1、根据公司核算要求和各部门的实际情况，按照会计法和企业会计制度的要求，做好财务软件的初始化工作。 2、配合会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表进行审计，并按有关部门的要求，完成会计报表的汇总和上报工作。 3、配合外部审计机构对总公司上一年度财务收支情况进行审计，提高资金使用效益。 4、配合公司领导完成各责任中心经济责任指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。 5、做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账。做到三及时：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结;严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。 6、配合销售部了解货款回收情况，做好货款回收工作。 7、积极筹措资金，从多方面保证公司资金运营的流畅。 8、努力加大新业务开拓力度，实现跨越式发展。企业未来的发展空间将重点集中在新业务领域，务必在认识、机制、措施和组织推动等方面下真功夫，花大力气，力争使在较短时间内投资、发展新业务，走在同业前面，占领市场。 9、完成公司董事会及CEO临时交办的其他工作。 二、加强基础防范、做好安全工作
1、货币资金安全。定期检查现金提取、送存过程中的安全问题，检查现金是否超库存存放;对有关设备的完好性进行检查，若有隐患，及时处理并向上反映;及时加以整改。 2、票证管理安全。做好现金、收据、发票、各种有价票证的管理工作以及安全防范工作，确保不漏不遗不缺。 3、负责防火安全。严格执行用电管理规定并保证每日下班时切断主电源;对办公室吸烟进行严格管理，采取有效措施保证地上无乱扔烟头。 4、负责防盗安全。定期检查安全措施的完好性，发现问题及时处理并向上汇报。 三、加强考核考评、提高工作质量 1、严格遵守《会计人员职业道德》和有关规定，对违反规定的人员提出处理意见。 2、严格进行考勤工作。严格执行上下班制度，保证每日工作的正常进行。 3、要建立和健全各项管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。企业内部各项管理基础工作制度，包括：财务管理制度、财产物资管理及清查盘点制度、行政管理制度，根据各项管理制度的基础工作的要求，实行岗位责任制，规定每个员工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，进一步提高企业管理整体水平。 4、建立和健全自我约束的企业机制，确保企业持续、稳定、协调发展，严格审核费用开支，控制预算，加强资金日常调度与控
支付结算自查报告 人民银行： 为加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照《中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知》文件精神，以及关于转发《中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知》的紧急通知文件要求，我行领导高度重视，认真组织会计人员学习文件精神，结合相关规章办法，提出具体检查要求，安排专人从3月22日至3月31日对2010年1月1日至2011年3月31日办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了一次全面细致的自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导明确责任分工 我行领导对此次自查工作高度重视，特别成立了以行长为组长，副行长为副组长、会计部门参加的的支付结算检查领导组，主要负责对支付结算业务及相关管理工作的全面检查。 二、细化检查流程明确自查重点 检查组依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国反
洗钱法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《人民银行结算账户管理办法》等相关法律规章制度，结合我行实际工作开展情况，将自查重点放在支付结算管理、人民币银行结算账户业务、票据业务、支付系统和支付信息报送等方面。具体如下： 1、支付结算情况。我行会计人员严格按照有关法律、行政法规和《支付结算办法》的规定管理支付结算，准确、及时、安全办理，保障支付结算活动的正常运行。因我行业务相对单一，开户企业较少，又不办理个人业务，故我行结算方式较少，只涉及票据业务中的支票及汇兑两种。在对印章管理上，我行严格按照“不相容职务分离”的管理要求，按分工不同分别分配了各种印章、重要单证的使用与保管。在操作汇款业务时，每笔业务都按金额的多少收取手续费与工本费，收费标准综合业务自动生成。 2、帐户管理方面。为了减少账户开立、撤销、变更等流程中出现的操作风险，确保存款人书面资料的真实性、完整性、合规性，我行参照人民币银行结算账户管理及系统业务处理办法的相关规定，并结合我行日常支付结算特点，制定了相应的内控制度，内容包括开户资料审核、报送人行、开立账户；账户变更、销户流程等。 3、反洗钱工作。我行由总行开发了反洗钱管理系统，对每
《支付结算办法》(2) 第七十二条商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 第七十三条商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。 银行承兑汇票由银行承兑。 商业汇票的付款人为承兑人。 第七十四条在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。
第七十五条商业承兑汇票的出票人，为在银行开立存款账户的法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 第七十六条银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件： (一)在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织; (二)与承兑银行具有真实的委托付款关系; (三)资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 第七十七条出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。
第七十八条签发商业汇票必须记载下列事项： (一)表明商业承兑汇票或银行承兑汇票的字样; (二)无条件支付的委托; (三)确定的金额; (四)付款人名称; (五)收款人名称; (六)出票日期; (七)出票人签章。
欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。 第七十九条商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。 银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签发。 第八十条商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。 定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。 汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索
支付结算办法 银发［1997］393号 1997-9-19 第一章总则 第一条为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。 第三条本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 第四条支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。 第五条银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位和个人（含个体工商户），办理支付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。 第六条银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。 第七条单位、个人和银行应当按照《银行账户管理办法》的规定开立、使用账户。 第八条在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。没有开立存款账户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。 第九条票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 第十条单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照本办法和附一《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。
,第六章日常财务表格的制作, 6.1建立企业工资管理系统 制作思路： 前期准备思路 1.查看公司各的人事信息 2.查看考勤情况 3.了解当地个人所得税征收标准.起征点及个人所得税的计算方法Excel中的制作思路 1.使用数据有效性建立职工人事信息表 2.使用Vlookup函数建立工资基本信息 3.使用Count等函数统计职工考勤信息 4.使用If函数计算个人所得税，计算工资 5.使用Sumif函数汇总部门工资数据 6.使用数据透视表建立工资查询 7.制作工资单 8.生成系统首页 6.1.1创建工资统计表需要引用的基本工作表 人事信息表 注意：应用“数据有效性” 职工工资基本信息表 注意：应用“定义名称” 本月考勤表
注意：应用“COUNT.COUNTIF.COUNTBLANK”函数6.1.2创建工资统计表 工资统计表 注意：应用“IF”函数 6.1.3按部门汇总工资数据 部门工资统计表 SUMIF函数 对满足条件的单元格求和 SUMIF（rang,criteria,sum_rang） Rang：要进行计算的单元格区域； Criteria：求和的条件； Sum_rang:用于求和计算的实际单元格区域 6.1.4工资表查询 工资表查询 注意：应用数据透视表 6.1.5创建工资单 工资单 注意：应用“VLOOKUP”函数 6.1.6创建工资管理系统首页 工资管理系统首页 注意：应用“超链接” 6.2建立出入库管理系统
制作思路： 前期准备思路 1.准备公司的物流编码信息 2.了解出入库信息表的构成 3.明确汇总分析的目标 Excel中的制作思路 1.使用数据有效性建立职工人事信息表物料编码表、出入库录入表 2.使用Sumproduct函数按月汇总数据 3.使用筛选进行出入库明细查询 4.使用Sumproduct函数汇总库存数据 5.使用数据透视表分析数据 6.2.1建立材料（产品）编码表 注意：应用“数据有效性” 6.2.2建立出入库记录表 注意：应用“数据有效性” 6.2.3按月汇总出入库数据 SUMPRODUCT函数 返回相应的数组乘积的和 SUMPRODUCT（Array1,Array1,……） Rrray：要求和的数组； *：单元格区域的交集 6.2.4材料（产品）出入库明细查询
附件 陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法 第一章总则 第一条为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政 资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据《财政国库管理制度改革试点方案》、《陕西省省级财政国库管理制度改革试点方案》、《陕西省省级财政国库管理制度改革试点资金支付管理暂行办法》、《银行账户管理办法》、《支付结算办法》和《陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法》及相关法规制度，制定本办法。 第二条本办法适用于陕西省国库集中支付改革预算单位财政性资金的银行支付清算。 第三条本办法所称财政性资金银行支付清算，是指通 过人民银行陕西省内各分支行和商业银行资金汇划系统，将财政性资金由国库单一账户体系划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户，以及国库单一账户体系中各账户之间资金划拨的行为。 国库单一账户体系由下列银行账户构成：陕西省各级财政部门在当地人民银行国库部门开设的国库单一账户（简称国库单一账户）；陕西省各级财政部门在商业银行开设的零余额账户（简称财政零余额账户）；陕西省各级财政部门在商业银行为预算单位开设的预算单位零余额账户（简称预算单位零余额账户）; 陕西省各级财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户（简称预算外资金专户）；经财政部和陕
西省人民政府批准或授权，财政部门在商业银行为预算单位开设的特殊专户（简称特设专户）。 上述账户体系中的国库单一账户和预算外资金财政专户按专用存款账户管理。 第四条财政性资金的支付与清算必须遵循安全、及时、准确的原则。 第五条代理银行是具体办理财政性资金支付与清算业务的商业银行。代理银行通过人民银行和本行的资金汇划系统，根据支付方式和支付地点的不同，采用大、小额支付系统、同城票据交换等方式实现财政性资金的支付与清算。 第六条代理银行应当及时、准确地办理财政性资金的 支付与清算业务，对本系统经办行进行监督检查，及时解决资金汇划中出现的问题，并接受当地人民银行分支机构与当地财政部门的管理监督。 第七条代理银行办理国库集中支付资金的支付清算业务，必须经过当地人民银行分支机构的资格认定。代理银行应当具备以下条件： （一）持有银行业监督管理部门核发的金融许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，资金实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的经营业绩； （二）参加大、小额支付系统等先进的资金汇划系统，保证 行内系统同城转账实时到账、异地汇划及时划出； （三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和支
银行支付结算自查报告 为维护支付体系的安全和效率，严肃支付结算纪律，完善支付结算制度，提高支付结算管理的针对性和有效性，根据人民银行和总行要求。我支行成立了以某某为组长，以某某为成员的自查小组。依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国反洗钱法》《票据管理实施办法》《个人存款账户实名制规定》《金融违法行为处罚办法》《中国、、人民银行执法检查程序规定》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》《电子商业汇票业务管理办法》《人、民币银行结算账户管理办法实施细则》《大额支付系统业务》《》处理办法（试行）、小额支付系统业务处理办法（试行）、《网上支付跨行清算系统业务处理办法》《中国人民银行中国银行业监督管理委员会公安部国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》等有关支付结算业务管理、支付清算系统管理和支付信息报送的规范性文件对我支行办理的人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送等支付结算业务进行了自查，自查内容如下： 一、支付结算管理
（一）支付结算内控我支行按照中国人民银行支付结算内控相关规定办理支付结算业务，建立了严密的内控制度和操作程序。 （二）支付结算制度我支行根据相关的支付结算活动规章政策、操作程序、实施范围等办理支付结算业务，制定了规范的操作制度。 （三）支付结算代理未办理支付结算代理业务。 二、人民币银行结算账户业务 （一）单位银行结算账户业务我支行按照《中国人民银行结算账户管理办法》等规定开立单位结算账户。共开立了户单位结算账户，其中户已经人民银行批准，其余户为财政户，因历史原因未报人行批准。本行安排査银芳同志负责每月单位账户对账的相关事务，每月10日之前所有账户能对账完毕，目前未发现未达账项。本支行已为所有有余额的账户开办了短信服务，账户余额有变动账户使用人能立马知道。 （二）个人银行结算账户（含银行卡账户）业务我支行按照《中国
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公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③ 5万元以上审核①审核②核准④审批③ 货款支付 50万以下审核①审核②审批③核准④ 50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 10万以下审核①审核②审批③核准④ 10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 担保货款对 内 100万以下审核①审核②审批③ 100万-300万以下审核①审核②核准④审批③300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④ 下属单位借款 50万以下审核①审批② 50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批② 行政费 1000元以下审批①审核② 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 总部业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④ 400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告促销费用报纸杂 志、POP 广告等 5000元以下审批①审核②核准③ 5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 电视 广告 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤电台 广播 3000元以下审批①审核②核准③ 3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 削价处理商品损失5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 医药费开支 800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 工伤审核①审核②审核③核准⑤审批④对外捐款赞助审核①核准③审批②对外单位或私人借款审核①核准③审批②
项目部计量及支付管理办法 项目部工程计量是项目部对上计量、对下结算的重要环节，是重要的基础性工作，关系到集团公司的经济效益，体现项目部、公司的管理水平。为规范各项目部工程计量与支付管理工作，特制定本管理办法。 一、项目部工程计量 1、计量的组织、责任和权限 （1）合约部是工程计量签证的归口管理责任部门，全面负责对内、对外计量签证和工程量统计台帐管理，负责各部门签证资料的收集和汇总，并按月装订成册。 （2）施工员、测量员计量工作在工程部的领导下，负责测量、计量项目的收方、计算及签认，并将测量、计量成果资料交工程部复核。 （3）现场施工人员负责施工现场的合同计日工及内部零星用工的计量原始记录的签证和收集，以工程量清单项目部为基础签订劳务合同，原则上不再发生零星用工。 （4）试验室、安质部负责本期计量工程的质量和安全评定，并提供该工程的签证及合同结算报表中有关质量、安全的验收资料。负责合同规定的质量、安全及文明施工的计量签证及考核工作（奖罚情况）。 （5）合约部依据工程技术部提供的计量签证资料，按合同规定及时办理内部结算计算，及时上报集团公司。 2、计量的依据 （1）质量达到“规范标准”的要求、且已完工程的合格工程量； （2）项目部与业主签定的清单内工程量，及合同外已经落实签证，并纳入计量系统的工程量； （3）项目部与劳务分包单位签定的清单内工程量，及合同外已经落实签证，并纳入业主与施工单位计量系统的工程量； （4）项目部内部签定的合同协议书； （5）设计图纸、设计修改通知单、工程变更签证单、相关照片或视频资料； （6）如有索赔，出具索赔项目报告书。 3、计量的范围 凡通过合约部对外申请结算、对内办理结算的项目均属计量签证的管理
日常财务表格的制作
第六章日常财务表格的 制作 6.1建立企业工资管理系统 制作思路： 前期准备思路 1.查看公司各的人事信息 2.查看考勤情况 3.了解当地个人所得税征收标准.起征点及个人所得税的计算方法Excel 中的制作思路 1.使用数据有效性建立职工人事信息表 2. 使用Vlookup 函数建立工资基本信息 3. 使用Count 等函数统计职工考勤信息 4.使用If 函数计算个人所得税，计算工资 5. 使用Sumif 函数汇总部门工资数据 6.使用数据透视表建立工资查询 7.制作工资单 8.生成系统首页 6.1.1创建工资统计表需要引用的基本工作表人事信息表 注意：应用“数据有效性” 职工工资基本信息表 注意：应用“定义名称” 本月考勤表 注意：应用“ COUNT.COUNTIF.COUNTBLANK ”函数
6.1.2 创建工资统计表 工资统计表 注意：应用“ IF ”函数 6.1.3 按部门汇总工资数据 部门工资统计表 SUMIF 函数 对满足条件的单元格求和 SUMIF ( rang,criteria,sum_rang ) Rang ：要进行计算的单元格区域； Criteria ：求和的条件； Sum_rang: 用于求和计算的实际单元格区域 6.1.4 工资表查询 工资表查询 注意：应用数据透视表 6.1.5 创建工资单 工资单 注意：应用“ VLOOKUP ”函数 6.1.6 创建工资管理系统首页工资管理系统首页
注意：应用“超链接” 6.2 建立出入库管理系统 制作思路： 前期准备思路 1.准备公司的物流编码信息 2.了解出入库信息表的构成 3.明确汇总分析的目标 Excel 中的制作思路 1.使用数据有效性建立职工人事信息表物料编码表、出入库录入表 2. 使用Sumproduct 函数按月汇总数据 3.使用筛选进行出入库明细查询 4. 使用Sumproduct 函数汇总库存数据 5.使用数据透视表分析数据 6.2.1 建立材料(产品)编码表 注意：应用“数据有效性” 6.2.2 建立出入库记录表 注意：应用“数据有效性” 6.2.3 按月汇总出入库数据 SUMPRODUCT 函数 返回相应的数组乘积的和 SUMPRODUCT (Array1,Array1,……) Rrray ：要求和的数组；