门店损耗管理制度
商品有效期管理：
1、门店应对所有售卖商品进行有效期跟踪，确保上架售卖无过期商品。
2、门店临期商品退货条件为临近商品保质期的1/5。滞销商品退货条件为连续90天无销售商品。
3、商品质量问题当场下架联系退货。季节性商品及其它通知退货商品，应在公司规定日期内完成。
4、门店未按管理规定，造成的商品过期或未及时退货造成的损失，由门店街区负责人员与店长承担全部损
失。
5、运营部日常店面检查中发现的过期商品，责令现场购买，并对街区负责人与店长各予以50元处罚。
6、因门店商品过期导致的职能部门处罚由责任人承担并予以辞退，对店长予以200元处罚。因商品过期导
致新闻媒体暴光给企业声誉造成影响的，对责任人与店长各予以200元处罚，情节严重者予以辞退。
7、门店不退货商品应在临近商品保质期的1/5时上报商品部进行商品调拨或采取其它方式解决处理。
8、不退货商品临期门店需进行降价处理，由门店填写变价申请单，注明申请变价原因上传总部，运营部、
商品部确认签字，门店店长使用打折权限进行售卖。
9、降价处理商品到期后仍未售卖完已经过期，门店填写商品报损单注明报损原因，运营部签字确认后，单
据交信息部冲减门店库存。
商品丢失处理流程：
1、门店员工当班期间商品丢失，按商品进价进行赔偿，。
2、赔偿分配方案为交接管理责任员工。
3、每月上报工资表时将赔付金额在工资表中体现，赔偿金额在当月工资中予以扣除。
4、门店填写三联商品报损申请单，上报运营部，由运营经理签字确认后第一联交信息部冲减门店库存，第
二联交财务留存，用于工资表扣款核对，第三联门店留存。
商品正常损耗流程：
1、正常损耗包含范围：鼠咬及非门店原因造成的雨淋、水泡、顾客原因、天气温度造成的商品损失。
2、破损商品能够与供应商更换的，联系厂商做退换处理。
3、顾客原因造成破损，若货物不可退换，可以要求顾客赔偿，由顾客按零售价全额或部分赔偿，但方式必
须委婉；若无法要求顾客赔偿，做破损处理，由公司承担损失。
4、无法退换正常损耗商品，门店填写商品报损申请单，上报运营部，由运营经理签字确认，第一联单据交
信息部冲减门店库存；第二联财务做账；第三联门店留存。
5、商品残余主体经运营部门店确认后，实物门店自行处理。
非正常损耗处理流程：
1、商品非正常损耗包含范围：因运输、搬移、清理卫生、摆放造成破损；员工收货误收少收；收银过程操
作失误。
2、因运输、搬移、清理卫生、摆放造成的商品损失，可退换商品联系供应商退换；不可退换部分按商品进
价赔偿，由责任人赔付全额。
3、门店填写商品报损申请单，上报运营部，由运营经理签字确认，第一联单据交信息部冲减门店库存；第
二联财务做账；第三联门店留存。
4、商品残余主体经运营部门店确认后，实物门店自行处理。
5、因门店员工工作失误导致商品过期，由街区责任员工负责购买赔偿，赔偿金额为该商品进价，门店填写
商品报损申请单，上报运营部，由运营经理签字确认，第一联单据交信息部冲减门店库存；第二联财务做账；第三联门店留存。
6、因员工收货失误造成的损失，由责任员工按商品进价全部赔偿，门店填写商品报损申请单，上报运营部，
由运营经理签字确认，第一联单据交信息部冲减门店库存；第二联财务做账；第三联门店留存。
7、收银过程失误造成的损失，由责任员工按商品售价全额赔偿，做入机销售或在工资中扣除由店长进行入
机销售处理。
8、损耗商品残余主体交付责任员工自行处理。
耗材部分：
1、塑料购物袋破损无法使用的，门店每周一次填写报损单，保留破损购物袋，上交单据时破损主体一起上交
运营部签字确认后，第一联单据交信息部冲减库存，第二联交财务做账，第三联单据门店留存。
门店损耗管理办法：
生鲜报损管理
生鲜报损管理的意义是凡不符合卫生条件的的商品、已经变质不能食用、或保存期已过无法再销售的所有生鲜商品，经协商无法与供应商达成退、换货协议的情况下，均需依规定报损。其目的为规范生鲜报损程序，便于生鲜报废商品管理，以便监督执行。
（一）报损手续
1、报损商品由员工清理、归类、统计数量打包，并如实写报损单，并完整填写明细资料。
2、店长必须检查报损商品是否达到报损要求，核实报损商品的品项、重量（数量）、原售价及总计金额。
3、每天报损金额超过￥200元以上，须经督导现场签字确认才有效，然后通过系统生成。
4、报损单门店自行留档备查。
5、报损商品必须送至指定位置清倒并销毁。
6、所有报损商品不得堆放，必须当天报损，当天处理。
7、报损商品过多的品项，务必通知采购，以便追踪改善。
（二）报损流程
损耗率标准的制定及赔付方案，损耗率标准制定的目的，是便于掌握、分析管理。其最终目的是商品达到的利润远大于损耗值，而不是为求降低损耗率而失去贩卖（赚钱）的机会。其损耗率的计算方式如下：
损耗率= 实质损耗金额÷销售总业绩额，因此唯有加大销售总业绩额，或减少实际损耗金额，才能真正降低损耗。
1、损耗率标准（仅供参考）
注：可根据实际情况报连锁事业部总经理机动调整标准
2、赔付方案：（财务部从X年X月底盘点开始执行盘点损耗超标赔付方案）
A、损耗金额由盘点区间各类别实际销售金额乘以各类别可损耗比例，得出门店在此区间段公司认可损耗额度。
B、超出损耗额度的门店按超出损耗金额承担30%的赔偿，分摊比例如下：店长30% （每次500元封顶）
主管（储备店长）20% （每次300元封顶）
员工50%按当月实际人头分摊（每次200元封顶）
无储备店长的门店：店长分摊40%，员工分摊60%；
两个店长的门店：店长各分摊30%，员工分摊40%。
C、不足额定损耗范围60%以内按节约损耗指标进行奖励，奖励措施如下：店长30% 主管（储备店长）20% 员工50%
无储备店长的门店：店长奖励40%，员工奖励60% ；
两个店长的门店：店长各奖励30%，员工奖励40%。
1. 目的 为规范总部仓库及门店对于次品、脏损品的处理流程，加快对报损品的处理速度，有效控制货品库存损耗。 2. 适用范围 总部仓库及门店货品报损。 3. 定义 3.1 报损品 指影响二次销售、不可退供应商、不可返修的货品。包括： 3.1.1 门店退回的自身管理不当造成的变色、脏损货品； 3.1.2 仓库自身保管不当造成的不良货品； 3.1.3 无法退回供应商的来货或次品（如：特采货品、超过退货时间的货品。）； 3.1.4 入库后，运输过程中产生的不良货品； 3.1.5 有时间限制、无法再次利用的辅料、广告宣传品等。 3.2 报损 指对报损品进行相关申请及审批后，在系统中做库存冲减处理，并对实物进行销毁或内部处理。 4. 职责 4.1 门店职责 4.1.1 应在商品到店后3天内反馈来货次品，当月退回总仓；未反馈视为门店原因造成； 4.1.2 防止挂板变色变脏刮坏等； 4.1.3 防止库存商品压坏、被老鼠咬坏等； 4.1.4 由于人为原因导致商品损坏的，应由当事人买单； 4.1.5 找不到责任人的不良品，应计入该店当月的损耗，根据《门店财产损失赔偿制度》进行处理。 4.2 货仓职责 4.2.1 供应商来货后，严格把关商品质量，拒收影响销售的货品。 4.2.2 门店退回的货品，仓库根据《店铺退货管理制度》执行； 4.2.3 每月整理好当月的次品，并在规定时限内退回供应商； 4.2.4 每月整理无法退供应商的次品，分品类明细装包，当月申请报损。 4.3 品质部职责 4.3.1 严格把关所有来货商品的质量，从原料、生产过程、交货过程、到总仓入库一条龙的监控； 4.3.2 检查、判定门店退货是正常商品还是次品；同时判断次品是属于人为损坏还是来货问题； 4.3.3 对所有申请报损的货品进行判定，是否可以进行报损。 4.4 产品管理职责 4.5 稽查组职责
新瑞威门店管理规章制度 一、门店日常营业作业规范 1、门店营业时间为：10：00—18：30，如遇特殊情况下班时间将延长。在门店上班的职工应准时上下班。 2、营业期间业务员（售货员）外出、补休、请假严格执行站车中心请假制度，不获批准的擅自外出或不上班的按旷工处理。 3、营业前认真做好准备工作，检查商品陈列是否齐全、整洁、美观，检查价签，做到货签对位，标价准确无误；保持门店地面、陈列柜及仓库整洁，天棚无灰网、无灰尘，地面无杂物、无浮土、窗明几净；准备好售货工具，如销售单据、找零等。 4、接待顾客时一视同仁，不优亲厚友，不衣帽取人，使用文明用语，做到“主动热情、耐心周到。”宣传商品时要实事求是，同时也要介绍系列性、连带性商品，不欺骗顾客，做好顾客的参谋；耐心听取顾客意见，及时反馈，及时沟通，不断改进业务服务能力。 5、业务员（售货员）要严格执行门店的管理制度，商品入库要认真验收，出库认真清点核对，然后准额入账，做到帐货相符，无差错。做到单据齐全，手续齐全账目清楚，不错不乱，及时日清月结，及时填写商品盘点表。 6、业务员（售货员）在销售商品时应严格执行中心所制定
的商品价格，不随意太高价格或低价出售，如遇特殊情况应及时请示门店经理，可提出合理化建议，不可擅自决定。 7、收款时要做到唱收唱付，交代清楚，将零钱递到顾客手中并将销售单据交顾客签收；包装商品时应采取相应的包扎方法，做到牢固美观，便于携带；递交商品时要轻拿轻放，不扔不摔。 8、营业期间做好四防安全工作，即防火、防盗、防爆和防暴。不能与顾客顶嘴、吵架、打骂、嘲弄顾客，正确迅速谨慎接打电话，力求简明扼要，不得在电话里聊天，工作时间不得打私人电话或声讯电话；不得以结账、盘点、整理货款与商品为由影响接待顾客；不准擅自离开门店；不得泄露商业机密，不在营业时间外出购置私人物品；不挪用公款和私开发票，不得代卖自己的商品；营业时间结束时不得催促顾客离店。 9、在不影响顾客的情况下，门店每日4点30分前做好货款、票据清点工作，结账、写好交款单，并经二人复核后，交银行做到日清日结。 10、营业结束后主动打扫门店卫生，整理商品，确认所有电源设备关闭、保险柜和库房门窗已上锁，监控设备和防盗报警系统运作正常后方可离店。 二、门店商品管理制度 1、负责管理门店仓库的业务员（售货员）要认真做好定货、进货计划工作，畅销商品不脱销，一般商品不积压；先进先
人人乐商业集团文件 人集字[2007]第008号 关于临期商品的处理管理办法 各部门、各区域公司、各购物广场： 为加强商品管理力度，有效提升顾客服务水平、减少商品损耗，扩大“为顾客提供优质的商品”这一理念的积极影响，增强员工的商品质量意识并激发全员参与质量管理的热情，现针对临期商品的处理作如下规定： 二、临期商品撤架日期规定：
三、临期商品清理 （一）、采购在与供应商签订合同时需明文约定是否可以退换货或承担损耗率，明确商品在销售过程中出现的商品质量问题的处理。 （二）、配送中心及各分店收货部应严格按照上表对有使用期限的商品进行验收，并做好商品在仓库的日常管理工作。 （三）、购物广场经营管控部每周组织各商品、职能部门进行一次商品质量大检查，商品部排面负责人和排面促销员每天对排面及库存商品进行自查，对发现的临期残损商品应马上下架分区域封存并制作临期残损商品明细单，汇总上报给相应的商品部主管。商品部门主管在接到明细以后需确认商品是否可以退换。（临期商品撤架日期规定参照上表） 1、对可退换的商品，商品部主管应在商品停止销售前三天（外区提前五天）通知供应商去分店退换商品，同时知会相应的品类采购。非直接退货商品，采购需在三个工作日回复分店处理意见。 2、不能退换的商品，且不影响到顾客消费安全的，商品部门主管需在商品停止销售前一周将明细提报给采购中心申请降价处理，并抄送分公司物价。采购中心需将处理方案在收到提报后7日内（非食品21天内）反馈给分店商品部，对同时抄送给分公司经营管控部。降价的幅度由临期残
损的具体情况而定；分店商品部在收到采购的处理意见当天即按照采购回复对临期商品进行清理，如果清理效果较差（时间过半，销售数量没有过半），可申报二次处理，所有临期商品原则上要在处理期全部清理完毕。未清理完毕的由分店制造报损单作报损处理，对报损的商品由分店财务部、经营管控部、收货部和商品部主管共同确认商品的残损值，内销员工或进行其它方式的处理。 3、不能退换且影响消费安全的商品，在临期撤架后由商品部主管制作报损单，分店店长签字确认后交由收货部报损，此类商品在报损后销毁并清理出商场。 4、财务中心在供应商结算时按照合同分担比例和分店提供的报损数据对供应商进行扣款； （四）、不可退货临期商品清理 不可退货临期商品应提前申请处理。保质期为6个月以下（含6个月）、三个月以上的，在保质期前一个月进行清理申报；保质期为一年以下（含一年）、六个月以上的，在保质期前三个月进行清理申报；保质期为两年以下（含两年）、一年以上的，在保质期前五个月进行清理申报；保质期为两年以上的，在保质期前八个月进行清理申报，采购中心在收到分店提报日起7天内（非食品在21天内）必须将处理方案反馈给分店商品部。 （五）冷冻食品退货处理按现行流程执行。 （六）、临期商品清理注意事项 1、可退货的临期商品，分店商品部需在采购要求的时间内将完成所有临期商品清退工作，并及时向采购反馈清退进度。 2、降价（买赠）清仓商品，必须在指定的区域进行销售，并明确标示出“清仓处理”等字样，此类促销商品不允许出现在排面上。 3、所有处理方案必须经区域采购经理审批后下发分店。如需负毛利操作必须按《关于规范负毛利操作流程的管理规定》（人集字[2006]第007号）流程审批。 4、所有报批邮件及批复邮件必须抄送给分公司经营管控部，以备监督
商品验收管理规定（试行） 为规范收货部的验收工作，提高工作效率，特制定本规定。 一．预约收货管理 1． 供应商接到订货单后，可在订单有效期内选择送货时间，并在送货前一天打 电话到门店收货部预约送货时间。 2． 供应商未预约而送货到门店的，收货部不予验收。供应商迟到的，需等验收完按时送货的供应商商品后，再予以验收。 3． 收货部传单组应在每天营业结束前，打印出第二天供应商预收货清单，交各区域作收货与退厂准备。 二．验收区域管理 1． 收货部验收区域划为两个区域。黄线外面为验货区，验货区内货物为供应商的待验收商品；黄线里面为周转区，周转区内货物为门店已验收商品，周转区内由收货部自行划分一个退厂区，用于存放退厂商品。 2． 所有商品的验收、换货，必须在黄线以外的验货区进行，验货区的商品由供应商负责保管。商品进入周转区后，供应商不得再拿出。所有商品的退厂、换货，需在黄线以内的周转区进行交接，经防损员核对，签字确认后方可放行。门店间互调商品在周转区内验收。 3． 营业前生鲜熟食、冷冻食品等商品的供应商可在防损员处登记领取出入证，随收货员进入卖场。其它情况下，供应商不得从收货部进出卖场。 三．验收流程 1． 普通商品的验收 1）供应商在订货单或供应商送货清单 上填写送货数量，按规定时间送货到
指定门店的收货部。 2）供应商到门店后，将订货单或送货清单交收货部传单组。 3）传单组打印出商品验收单（一式三联），交收货员。 4）收货员接到传单组的商品验收单后，按顺序通知供应商进行验收。 5）验收人员根据商品验收单和供应商送货清单（订货单）进行验收，验收完毕后，双方在供应商送货清单（订货单）与商品验收单上签字确认。 验收时，如有改动，需收货员和供应商双方在单上相应商品处签名。 6）验收完毕，收货员将商品拉进周转区，送货清单（订货单）与商品验收单交到传单组，并通知柜组员工清点数量； 7）传单组核对公章、签名，在供应商送货清单（订货单）、验收单上盖收货章，将商品验收单第三联交供应商带回。 8）柜组员工到传单组拿取商品验收单，清点完毕，在验收单上签名，第一联交回传单组，第二联柜组保存。如数量有误，填上实际数量，由收货 员负责赔偿短缺数量的商品。 9）传单组根据送货清单上的实收数录入商品验收单，并进行确认。如系新商品，需打印标价签。送货清单（订货单）第一联与商品验收单第一联 传财务部。所有单据须于当日确认完毕。 10）防损员对已验收完毕的各种商品进行抽检，如发现异常情况，应立即通知验收人员重新验收，并作好相应记录。 2．生鲜熟食等无订单商品的验收 1）供应商接补货单后，凭补货单或填写送货清单，按规定时间送货到门店。 2）收货员凭送货清单，与供应商一起把商品直接送到柜组，与柜组人员一同验收。验收完毕后，三方在送货清单上签字确认。 3）收货员把送货清单交到传单组。 4）传单组核对公章、签名，在供应商送货清单盖上收货章，将第二联交供应商带回。
门店商品盘点损耗奖惩规定 一、目的 为加强门店商品管理力度，减少商品损耗，完善经营绩效激励机制，根据行业标准及《民生家乐奖惩制度》，特制定本规定。 二、适用范围 适用于公司组织的盘点工作；物流商品盘点损耗考核不在其范围内。 三、商品盘点损耗奖惩依据 以每次盘点结果数据为依据，落实门店商品盘点损耗率的奖惩。 四、商品损耗率概念 损耗率是反应门店经营管理水平的重要指标之一。损耗广义指查不出原因的损失；狭义指账面库存金额与盘点实物金额之间的差额。 五、损耗率计算方式
㈠计算公式（成本计算法[含税率]） 损耗率=（盘点差异+期间报损额+期间日常盘点盈亏额）/销售成本×1000‰ ㈡相关说明 ⒈由于成本计算方法的不同，在相关数据的计算或提取中，不包括生鲜处(除日配课)和租赁、联营商品销售额。 ⒉公式里的每一项都以成本价计算。 ⒊成本计算方法：将平时周期性盘点调整的库存进行损耗累积, 加本次盘点时的库存差异和累积报损金额，成为本次损耗考核标准。 ㈢损耗类别 ⒈损耗率按公司管理级别可分为：公司损耗率、区域损耗率、门店损耗率、处损耗率、课损耗率。 ⒉按商品属性可分为：部类损耗率、单品损耗率。 六、商品损耗责任 ㈠各门店店长（含副店长）全面负责店内商品损耗控制管理，为店内商品盘点损耗的第一责任人。
㈡门店各处（课）负责权限管辖范围内的商品损耗控制，对商品损耗的管控和现场管理负有直接责任，对商品盘点损耗超标部分须承担相应责任。 七、商品损耗控制标准 ㈠损耗率界定标准 ⒈门店综合损耗率（除联营、租营、生鲜,含日配课）应控制在5‰之内；新开店首次大盘应控制在8‰以内。 ⒉生鲜逢十盘点损耗率应控制在10‰以内。 ⒊贵重商品：大/小家电、超外烟酒及超外自营商品损耗率应为零。 ㈡门店商品盘点综合损耗奖惩标准 考核项目损耗率标准 奖惩标准 营运管理人员（店长、副 店、处长、课长） 非营运管理人员（处长、课 长） 门店惩罚考核 指标≥15‰连续扣发6个月工资的10% 连续扣发3个月工资的10% ≥10‰连续扣发4个月工资的10% 连续扣发2个月工资的10% ≥7‰连续扣发3个月工资的10% 扣发个月工资的10%
生产原材料损耗定额标准及奖罚办法 为加强生产原材料的成本控制与管理，降低物耗水平，提高经济效益，强化员工成本意识，特制定本办法 一、标准的制定和奖惩原则 1、适中原则。本办法中所规定的标准，通过有效的管理和适度控制可 以达到和超过。 2、合理分类原则。按照原材料材质、性质的不同，并结合生产实际特 点，对不同的原材料，采用不同的损耗定额标准。 3、奖优罚劣原则。所有低于标准的生产班组，均将受到奖励。所有超 过标准的生产班组，将均获处罚。 二、范围 1、本办法中所称的原材料，指列入资材库管理的所有材料种类。 2、本办法中受奖罚的班组，指生产部各生产班组、铜排加工组。考核 时，将以单个班组作为受奖罚的主体： 三、职责 1、本办法中损耗定额标准的提出和修改，由生产部组织编制，总经理 审定。 2、本办法中的奖罚标准，由生产科、技术部联合提出，总经理审定。 3、本办法中涉及到的奖罚，由生产部按照实际统计数据，参照标准予 以实施。 4、考核执行中的相关数据（生产辅料标准消耗及实际材料消耗）由物
质仓库提供。 四、损耗定额标准，如下 五、考核及奖罚流程 月末考核时，对本班组所耗用物料高于损耗标准的，实际高出的材料按价值由班组承担。损耗低于标准的，少于标准损耗的材料价值50％作为奖励拨给生产部，生产部将30％发给班组20％留作生产科流动资金。 1、每月5号前，生产部对各生产班组生产辅材耗用情况整理，对高于 或节约的生产班组，在当月各班组以现金形式处罚或奖励。 六、当实际损耗比标准损耗存在较大差异时（指实际损耗率高于或低于标准损耗率），由技术部负责组织资质仓库、生产部分析差异原因，提出改进措施。如属标准设置不合理，则由生产部立即提出调整方案。 七、技术部试制新产品的材料使用，不计入生产考核范围。 八、本办法自下发之日起执行。
门店规范总则 第一章营业人员工作职责和修养 一、营业员基本素质 1、热爱本职工作； 2、高度的责任心； 3、优质服务态度； 4、丰富的商品知识； 5、敏锐观察能力； 6、灵活的反应能力； 7、规范的语言表达能力； 8、良好的自我控制能力； 二、营业员岗位职责 1、爱岗敬业兢兢业业做好本职工作； 2、遵守公司各项规章制度和劳动纪律； 3、承担日常销售工作，完成销售指标； 4、掌握所售商品的知识(包括货号、品名、规格、性能、产地、价格、使用保养方法、成 份、生产过程、进货渠道等)，并具备一定的测定商品质量、修理等业务技术； 5、自觉执行服务规范，在销售中有一套规范的服务程序，做到主动、热情、 周到、礼貌服 务； 6、正确处理本店各类经济业务，具备一定的市场营销和商品陈列能力； 7、正确填制各类报表，掌握店内、公司进、销、调存各个环节； 8、积极主动做好本职工作规定的辅助和保洁工作； 9、听从指挥，服从安排，完成上司交办的任务；
10、一切以公司利益为重，不泄露公司秘密，不损害公司利益，维护公司形象。 第二章服务规范 一、仪表服饰 商场营业员是公司整体形象的一个重要组成部分。整洁、端正、精神的 营业员形象是公司留给顾客的第一印象。 1.男性营业员标准要求： 1、头发 头发剪短，没有头屑、梳理整齐； 2、脸部 胡须必须剃清，保持面容干净，保持耳、鼻、口清洁； 3、手 指甲常修剪、保持双手整洁； 4、服装 穿着公司指定的岗位服，岗位服保持干净、整洁； 5、皮鞋 穿黑色或棕色皮鞋，保持皮色光亮无尘，不允许穿休闲鞋和运动鞋；不 得穿前露趾后露跟的皮鞋； 6、工号牌 左前胸佩工号牌，佩戴位置要正确，不可歪斜和掩盖； 7、饰物 限戴一枚戒指，手上不允许佩戴其它饰物。 （一）女营业员标准要求 1、头发 头发长短剪到耳根部位，留过肩长发，必须用发夹束在脑后，不允许染 夸张色头发，梳奇异发型；
精心打造 门店商品报损管理制度 分发部门 人事行政部[ ] 采购部[ ] 财务部[ ] 门店管理部[ ] 商品部[ ] 营销部[ ] 拓展部[ ]
商品报损管理制度 一、目的 1.减少公司对不合理的商品报损； 2增强员工的防损意识； 二、定义 1、商品损耗：由于商品污损、过期、短少、质量等原因，造成不能实现销售、实物库存金 额小于账面库存金额的情况。 2、商品损耗包括：商品意外污损报损、商品过期报损 2.1商品意外污损报损：由于运输、门店管理不当、人为破坏、鼠患等因素造成的商品破损、污染，无法正常销售的报损。 2.2商品过期报损：指因门店商品管理不善等原因，导致商品过期产生的报损。 三、责任归属： 公司承担责任： 1、质量原因：属于产品本身质量原因引起的报损。 2、收购门店开业后第一次效期报表内的近效期商品报损。 3、鼠害：公司与门店按进价各承担一半的报损责任。 门店承担责任： 1、因门店管理不到位，导致商品出现失窃、调包、价格错卖、过期、破损、虫咬等情况造成的的商品报损。 2、门店因未执行公司通知的调库、退库指令造成的的商品报损。 四、报损流程 1、公司承担的商品报损 ①、门店每月8-10日将上一个月由公司承担的商品报损申请单（电子版）报商品部，商品部将门店标明质量原因的报损转交质管部，质管部1个工作日内完成审核。商品部在2个工作日内完成报损申请单审核，并将审核未通过的报损申请反馈门店。 商品部在第3个工作日将审核通过的报损目录汇总交由采购部，采购部1个工作日内完成是否可以退供应商审核。可退供应商的商品由商品部发出退货通知，门店按照《商品退货管理制度》的流程退回公司退货库；公司承担的报损退回公司报损库，由储运部组织对商品进行销毁。 ②、商品因水侵、火灾、失窃、自然灾害等因素导致商品实物无法退回公司，由商品部、
门店商品管理规定文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]
门店商品管理办法一．职责 1．商品部负责建立商品组织结构表，引进新品及淘汰滞销商品，制定商品价格，完成商品部门毛利及销售指标，进行商品促销活动的谈判和组织，DM品项的选择与优惠条件的谈判，与供应商进行退换货商品的洽谈。 2．营运部。各门店负责商品的续订货，直送.直供商品的收货，商品的陈列.销售及办理顾客退换货手续。 实施办法 1．各门店应有明确的商品配置表，根据各门店陈列面等具体情况，由公司商品管理部确定公司各门店的商品配置，并建立商品配置档案，在品项调整时及时调整。 2．各门店根据商品配置表确定商品的陈列，明确每个单品的陈列位置，建立商品陈列档案并完成商品陈列图，在品项调整时及时进行调整，以便对商品进行管理。 3．各门店对商品配置表中的商品必须陈列.销售继续订货，配置表中商品门店未陈列的，对主管课长处以一个品项20元的罚款，并限制改正。 4．门店各商品大类中小类销售后五名（或连续一个月无销售）的商品，在确认该商品无销售前途的情况下，由门店整理后填写【门店商品淘汰建议表】交公司商品部，由商品部负责予以清场，并引进同数量.同属性的新品，因季节及形象滞销商品可适当安排。 5．商品部应有合理的新品引进及商品调整计划，引进新品时必须清退同属性商品中同数量的滞销商品，确保各门店商品结构的合理性和稳定性。
6．商品部应将新品到货和滞销品清场计划及时通知门店，以便门店进行安排。7．各门店对商品部新品引进工作应积极配合.大力支持，及时订货，及时出样陈列促销，及时将销售情况反馈商品部。 8．门店可根据本店实际情况和顾客反馈提交新品要求。对门店所报的新品引进需求，采购应在二日内予以答复，告知门店处理结果，商品部未及时答复的，每次对相应采购处以50元罚款。 9．门店及商品部应共同努力，解决缺断货现象，必须保证公司各门店的AB类商品缺断货率小于5%。 10．门店应根据库存销售情况.供应商送货情况及最小订货量下订单，以保证供应商安排送货，确保门店不缺货。 11．对于暂时缺货的商品不允许拉排面，应设立缺货指示牌。 12．供应商不送货造成缺货的商品，门店应及时通知采购，由采购负责解决，采购应在十二小时内答复，未予以解决的，对相应采购处以50元罚款。13．若门店缺货商品是由于门店未下订单的，由门店相应主管承担全部责任，每一品项对主管处以50元罚款，店长处以20元罚款，并限期改正。 14．门店已下订单的缺货商品，且门店已及时通知采购，而采购无予以及时答复.解决的，对相应采购处以50元罚款，并限期改正。 15．季节性商品由采购根据季节设定订货及销售时期，对季节性商品的订货及销售时期进行确定，以利门店订货及退货，未设定季节性商品订货及销售时期进行确定，以利门店订货及退货，未设定季节性商品订货及销售时期的，对相应采购主管处一个品项20元的罚款，并限期改正。
商品有效期管理： 1、门店应对所有售卖商品进行有效期跟踪，确保上架售卖无过期商品。 2、门店临期商品退货条件为临近商品保质期的。滞销商品退货条件为连续90天无销售商品。 3、商品质量问题当场下架联系退货。季节性商品及其它通知退货商品，应在公司规定日期内完成。 4、门店未按管理规定，造成的商品过期或未及时退货造成的损失，由门店街区负责人员与店长承担全部损失。 5、营运部日常店面检查中发现的过期商品，责令现场购买，并对街区负责人与店长各予以50元处罚。 6、因门店商品过期导致的职能部门处罚由责任人承担并予以辞退，对店长予以200元处罚。因商品过期导致新闻媒体暴光给企业声誉造成影响的，对责任人与店长各予以200元处罚，情节严重者予以辞退。 7、门店不退货商品应在临近商品保质期的时上报商品部进行商品调拨或采取其它方式解决处理。 8、不退货商品临期门店需进行降价处理，由门店填写变价申请单，注明申请变价原因上传总部，营运部、商品部确认签字，门店店长使用打折权限进行售卖。 9、降价处理商品到期后仍未售卖完已经过期，门店填写商品报损单注明报损原因，营运部签字确认后，单据交信息部冲减门店库存。 商品丢失处理流程： 1、门店员工当班期间商品丢失，按商品进价进行赔偿，。 2、 3、
4、赔偿分配方案为交接管理责任员工。 每月上报工资表时将赔付金额在工资表中体现，赔偿金额在当月工资中予以扣除。 门店填写三联商品报损申请单，上报营运部，由营运经理签字确认后第一联交信息部冲减门店库存，第二联交财务留存，用于工资表扣款核对，第三联门店留存。 商品正常损耗流程： 1、正常损耗包含范围：鼠咬及非门店原因造成的雨淋、水泡、顾客原因、天气温度造成的商品损失。 2、破损商品能够与供应商更换的，联系厂商做退换处理。 3、顾客原因造成破损，若货物不可退换，可以要求顾客赔偿，由顾客按零售价全额或部分赔偿，但方式必须委婉；若无法要求顾客赔偿，做破损处理，由公司承担损失。 4、无法退换正常损耗商品，门店填写商品报损申请单，上报营运部，由营运经理签字确认，第一联单据交信息部冲减门店库存；第二联财务做账；第三联门店留存。 5、商品残余主体经营运部门店确认后，实物门店自行处理。 非正常损耗处理流程： 1、商品非正常损耗包含范围：因运输、搬移、清理卫生、摆放造成破损；员工收货误收少收；收银过程操作失误。 2、因运输、搬移、清理卫生、摆放造成的商品损失，可退换商品联系供应商退换；不可退换部分按商品进价赔偿，由责任人赔付全额。 3、门店填写商品报损申请单，上报营运部，由营运经理签字确认，第一联单据交信息部冲减门店库存；第二联财务做账；第三联门店留存。 4、商品残余主体经营运部门店确认后，实物门店自行处理。
关于提高原材料利用率、降低材料损耗的管理办法 随着国内建筑钢结构市场的的竞争日益激烈、生产成本日益透明，如何利用有限的资源创造更多的利润，产生更高的产品价值，这是我们集团公司从上到下的员工每天必须思考和面对的问题。因此制定《提高原材料利用率、降低材料损耗的管理办法》，是企业对内深挖潜力、对外提升企业竞争力的重大举措。 提高原材料利用率、降低材料损耗将从设计技术、材料采购、仓库管理、车间下料四个方面着手。 一、设计技术方面采取的措施和方法： 1、项目合同签订后，积极与外部设计院进行沟通，在不违反设计者意图、不降低工 程质量的情况下，采用仓库现有的备料或成本更低的市场材料； 2、深化设计在编制原材料采购单时，要对主要的、量大的钢板材料进行排版定宽， 同等厚度的钢板可以采购不同的板宽，使其更加符合降低损耗的要求； 3、采购工字钢、角钢、槽钢时，可以以“吨”位来计量。采购方管、圆管时，应该 以“米”为计量单位； 4、针对项目的不同，会同车间下料组制定不同的损耗标准，并且严格执行之； 5、每个项目下料之前，技术人员应该要进行损耗控制交底； 二、材料采购方面采取的措施和方法： 1、接到材料采购单，首先查看仓库的备料仓库，有否相同的材料； 1、严格按照原材料采购单的要求进行采购，对于市场上无法采购到或不能达到要求 的规格，及时与技术人员沟通，采取替代方案； 2、材料采购完成后，及时向技术人员通报原材料采购的实际数量，以便技术人员控 制实际数量； 三、仓库管理方面采取的措施和方法： 1、严格按照原材料采购单的规格要求领用材料； 2、建立严格边角废料标准，区别废料和余料； 3、建立可利用余料仓库，区别材质，做到每件材料都要登记在册，有据可查； 4、余料仓库的登记册每周更新，做到与采购部门、设计院共享，确保及时利用； 四、车间下料方面采取的措施和方法： 1、严格按照原材料采购单的规格要求使用材料； 2、工字钢、角钢、槽钢、方管、圆管等型材，必须先拼接，后切割； 3、加筋勒等规则的方板，首选余料； 4、不规则的板件，应该采用排版软件，核算最优损耗后方可切割； 5、鼓励员工使用余料，采用余料的工资核算方式优于使用整板；
门店规总则 第一章营业人员工作职责和修养 一、营业员基本素质 1、热爱本职工作； 2、高度的责任心； 3、优质服务态度； 4、丰富的商品知识； 5、敏锐观察能力； 6、灵活的反应能力； 7、规的语言表达能力； 8、良好的自我控制能力； 二、营业员岗位职责 1、爱岗敬业兢兢业业做好本职工作； 2、遵守公司各项规章制度和劳动纪律； 3、承担日常销售工作，完成销售指标； 4、掌握所售商品的知识(包括货号、品名、规格、性能、产地、价格、使用保养法、成 份、生产过程、进货渠道等)，并具备一定的测定商品质量、修理等业务技术； 5、自觉执行服务规，在销售中有一套规的服务程序，做到主动、热情、到、 礼貌服 务； 6、正确处理本店各类经济业务，具备一定的市场营销和商品列能力； 7、正确填制各类报表，掌握店、公司进、销、调存各个环节； 8、积极主动做好本职工作规定的辅助和保洁工作； 9、听从指挥，服从安排，完成上司交办的任务； 10、一切以公司利益为重，不泄露公司秘密，不损害公司利益，维护公司形象。 第二章服务规
一、仪表服饰 商场营业员是公司整体形象的一个重要组成部分。整洁、端正、精神的营业员形象是公司留给顾客的第一印象。 1.男性营业员标准要求： 1、头发 头发剪短，没有头屑、梳理整齐； 2、脸部 须必须剃清，保持面容干净，保持耳、鼻、口清洁； 3、手 指甲常修剪、保持双手整洁； 4、服装 穿着公司指定的岗位服，岗位服保持干净、整洁； 5、皮鞋 穿黑色或棕色皮鞋，保持皮色光亮无尘，不允穿休闲鞋和运动鞋；不得 穿前露趾后露跟的皮鞋； 6、工号牌 左前胸佩工号牌，佩戴位置要正确，不可歪斜和掩盖； 7、饰物 限戴一枚戒指，手上不允佩戴其它饰物。 （一）女营业员标准要求 1、头发 头发长短剪到耳根部位，留过肩长发，必须用发夹束在脑后，不允染夸 色头发，梳奇异发型； 2、脸部 面施淡妆，使用浅红色口红，保持耳、鼻、口清洁，不使用浓烈香水； 3、手 手指甲要勤剪勤修，指甲油规定使用无色透明或淡粉红色； 4、服装 穿着公司指定的岗位服，穿配套裙子时必须穿与肤色相近的长筒丝补 袜，岗位服保持干净、整洁； 5、皮鞋 穿黑色或者棕色皮鞋，做到皮色光亮无尘，不允穿休闲鞋和运动鞋，不 得穿前露趾后露跟的皮鞋；
超市管理制度范文
第1章门店各岗位责任 一、店长岗位责任 1、负责完成超市下达的各项经营指标。 2、分析个柜组销售情况，掌握门店销售动态。 3、及时处理滞销品、淘汰商品和破损商品。 4、及时处理报损商品。 5、严格执行店长作业流程。 6、落实促销方案的门店执行情况。 7、受理顾客投诉事宜。 8、组织实施定期盘点工作。 10、处理突发事件。 11、管理店内供应商的驻场人员。 12、负责门店人员的调配、考核、考勤管理 13、负责货物的入库,条码的输入及条码的制作. 二、店长工作流程 （附表1）
三、店长每日检查项目表 （附表2） 四、柜组长岗位职责 1.负责检查门店商品陈列、补货、标价签、及商品状态。 3.负责本店商品的接货、验货及将单据交由店长电脑录入、入库并确定。 4.负责本店淘汰商品、滞销商品、破损商品、过期商品、退货商品的上报。 5.负责退货商品的整理。 6.严格执行店长一切安排工作。
五、柜组长工作流程 六、售货员岗位责任 1、负责商品的补货、陈列、使商品充分，排面整齐美观。 2、维持卖场商品、陈列设施的清洁，并维护商品包装的完整。 3、检查商品的标价签、POP、条形码是否正确完整。 4、管理商品的库存及退换货协助处理。 5、负责商品的盘点，若差异大，找出原因，以应对策。 6、清查、更换变价商品的标签。 7、检查商品的保质期。 8、协助顾客大宗购物。 9、负责整理修复破损包装及不良品分检汇报。 10、对顾客询问应热情回答，并指引商品，提供协助。 11、对顾客及员工破损商品、偷吃偷拿商品，应及时报告，及时制止并协助 处理。
12、整理收集孤儿商品，并分析原因，并主动处理 13、负责失物招领及登记工作。 14、负责赠品发放、承办各种卡券。 15、负责顾客的存、取包工作。 七、收银员岗位责任 1、态度和蔼、积极主动的服务顾客。 2、结帐快速、正确、不短、超收顾客金额。 3、负责清理收银去及设施、设备卫生、整理孤儿品并告知理货员原因。 4、负责整理好条形码字典。 5、熟悉店内日常促销及其它经营活动。 6、熟悉商品销售单位及价格。 7、定期清洗购物车和购物篮。 第2章业务操作流程 一、接货验收规定 1、柜组长或理货员是接货验收负责人；
生鲜品质标准规范1．普通蔬菜 1)生姜：表面光滑，无泥土。 2)土豆：大小相对均匀。 3)冬瓜：表皮无坏的斑点。 4)柿子椒：不蔫。 5)黄瓜：鲜嫩。 6)凉瓜：鲜嫩。 7)大葱：干净整洁。 8)香菇：干净，相对湿度较小。 9)平菇：干净，相对湿度较小。 10)洋葱：干净。 11)韭菜：无黄叶。 12)小油菜：无黄叶。 13)芥兰：没有顶花。 14)菜花：白而无泥土，没有顶花。 15)香葱：无泥土。 16)生菜：外观无红斑。 17)山药：大小相对统一。 18)香菜：无黄叶，具有自身特有的香气。 19)大蒜：外观干净，新鲜。 20)茼蒿：不蔫，无黄叶。
2．水果品质标准 1)樱桃：果实带有果蒂，表皮隆涨，色泽不晦暗，果身不熟软， 不渗水。 2)葡萄类：皮色光亮无斑痕，果粒大而饱满，排列稍有间隙，果 蒂发青紧连果粒。 3)草莓：颗粒不松软，有香气，颜色红不沾泥浆。 4)杏：稍带绿色，无破损，无斑痕，果体不软。 5)荔枝：果壳颜色亮丽、饱满、富有弹性，无破壳。 6)枣：表皮光滑脆嫩，无皱纹、虫眼。 7)布郎李：果实饱满结实，表皮无破损。 8)油桃：果色金黄泛红，气味清香，大小均匀。 9)鲜桃：大小均匀，果形端正，鲜红或黄中带红，果实结实饱满。 10)柠檬：淡黄或中黄，果味香浓，果重皮光。 11)橙类：色泽浓厚，皮薄发亮，气味清香，色为橙色、橙红或 黄色。 12)西柚：果皮细密平滑，呈淡绿色。 13)梨：色泽发青含黄绿、微黄，皮细，底部饱满，有香气。 14)苹果：端正，着色良好，有清香，果实坚挺。 15)柿子：果皮金黄色、稍软，无病虫、黑斑、破裂。 16)石榴：果皮光滑，色泽鲜艳，不开裂。 17)香蕉：八成熟，金黄色，头尾略青，香气浓郁。 18)芒果：色泽鲜艳，外皮微皱，果实饱满，气味芬芳，无黑斑。
材料消耗管理办法 1．目的 为了适应公司发展的需要，更好的利用现有材料库的贮存空间，加强在库原材料的规范化管理，确保材料在贮存过程中不受损或变质，特拟定本试行方案。2．适用范围 本方案仅适用于发电二车间的材料领用、备料、发放、账目管理、超期返库、不良品的管理、回收材料管理以及材料消耗统计、分析等。 3．工作内容 3．1材料计划 各班组、专业下月材料、办公用品每月15——20日由专业专工上报车间材料员，计划要准确。由材料员汇总上报公司。 3．2材料入库 入库的原材料、成品必须经检查、检验合格后方可办理入库手续。 3．2．1材料到后，材料员首先进行确认数量、批次、规格型号、保质期、生产厂家。确认无误后方可入库，并入台帐。 3．2．2入库材料应按品种、批次放到指定区域（如石灰、尿素、CO2、H2等）。 3．2．3入库后的材料要做好标识，各种材料不得混放。 3．2．4对有贮存环境要求的材料要对其设置相应的贮存环境。 3．2．5办公用品入库后做好入库登记，由车间材料员统一管理，统一发放。 3．2．6入库后的各种材料能够上架入柜的，要整齐的摆放到相应的货位上，不能上架入柜的材料要划分区域，按五五堆放法摆放，不满箱的材料，箱上要用红笔做好标识，标明数量。 3．3领料 领料原则：及时准确无误 3．3．1各班组、个人在领料前确认所需材料，填写“材料领用单”，领料单上注明材料名称、规格型号、数量、用途。 3．3．2“材料领用单”由机组长（或个人）签字、车间专业负责人审核、车间主任批准后方可领料。 3．3．3急用材料领用后，次日补办手续。 3．4发放 发放原则：先进先出易损先发 3．4．1材料管理员根据材料领用单发放各种材料，并依据领用单下账。 3．4．2耗材、间材按定额发放，人员凭借领料单领取，并且领料单上要标明材料名称、规格型号、领用数量及用途等。 3．5账目、报表管理
门店商品管理办法一．职责 1．商品部负责建立商品组织结构表，引进新品及淘汰滞销商品，制定商品价格，完成商品部门毛利及销售指标，进行商品促销活动的谈判和组织，DM品项的选择与优惠条件的谈判，与供应商进行退换货商品的洽谈。2．营运部。各门店负责商品的续订货，直送.直供商品的收货，商品的陈列.销售及办理顾客退换货手续。 实施办法 1．各门店应有明确的商品配置表，根据各门店陈列面等具体情况，由公司商品管理部确定公司各门店的商品配置，并建立商品配置档案，在品项调整时及时调整。 2．各门店根据商品配置表确定商品的陈列，明确每个单品的陈列位置，建立商品陈列档案并完成商品陈列图，在品项调整时及时进行调整，以便对商品进行管理。 3．各门店对商品配置表中的商品必须陈列.销售继续订货，配置表中商品门店未陈列的，对主管课长处以一个品项20元的罚款，并限制改正。4．门店各商品大类中小类销售后五名（或连续一个月无销售）的商品，在确认该商品无销售前途的情况下，由门店整理后填写【门店商品淘汰建议表】交公司商品部，由商品部负责予以清场，并引进同数量.同属性的新品，因季节及形象滞销商品可适当安排。 5．商品部应有合理的新品引进及商品调整计划，引进新品时必须清退同属性商品中同数量的滞销商品，确保各门店商品结构的合理性和稳定性。
6．商品部应将新品到货和滞销品清场计划及时通知门店，以便门店进行安排。 7．各门店对商品部新品引进工作应积极配合.大力支持，及时订货，及时出样陈列促销，及时将销售情况反馈商品部。 8．门店可根据本店实际情况和顾客反馈提交新品要求。对门店所报的新品引进需求，采购应在二日内予以答复，告知门店处理结果，商品部未及时答复的，每次对相应采购处以50元罚款。 9．门店及商品部应共同努力，解决缺断货现象，必须保证公司各门店的AB类商品缺断货率小于5%。 10．门店应根据库存销售情况.供应商送货情况及最小订货量下订单，以保证供应商安排送货，确保门店不缺货。 11．对于暂时缺货的商品不允许拉排面，应设立缺货指示牌。 12．供应商不送货造成缺货的商品，门店应及时通知采购，由采购负责解决，采购应在十二小时内答复，未予以解决的，对相应采购处以50元罚款。 13．若门店缺货商品是由于门店未下订单的，由门店相应主管承担全部责任，每一品项对主管处以50元罚款，店长处以20元罚款，并限期改正。14．门店已下订单的缺货商品，且门店已及时通知采购，而采购无予以及时答复.解决的，对相应采购处以50元罚款，并限期改正。 15．季节性商品由采购根据季节设定订货及销售时期，对季节性商品的订货及销售时期进行确定，以利门店订货及退货，未设定季节性商品订货及销售时期进行确定，以利门店订货及退货，未设定季节性商品订货及销售
产品报废管理制度 第一条、目的 为了控制产品批量报废，提高个人质量意识，减少公司损失，加强自我监督能力，提高个人责任心，特制定本标准。 第二条、适用范围 凡本公司物料/产品报废（含半成品和成品、退货产品）均按此规定作业。 第三条、职责 3.1申请报废的部门：负责对报废产品物料的清理及《报废单》的填写，负责对报废产品物料的执行处理； 3.2品管部门：负责对报废产品及物料的品质鉴定； 3.3技术部：负责对报废产品及物料进行技术鉴定； 3.4 财务部：核算报废产品的生产成本，即损失金额。 第四条、作业内容 4.1报废产品类型 4.1.1因客户工程更改或工艺改进原因，而使原有产品物料报废的，由销售部发出更改及产品物料报废通知交仓库、质量仓储部，仓库接获报废通知之后，先开具《报废单》，由质量仓储部、销售部、财务部、总经理签核，然后将所需报废的物料清理放置于报废区。 4.1.2生产（质检）过程中检验出的不良品或生产中制造的不良，生产部清理所需报废的产品物料，按“来料不良”和“生产不良”区分，统一放置于规定的区域，然后填写《报废单》交部门主管签核，如在正常损耗内的由生产部自行安排报废，超出损耗数报废的必须由生产部上报，经质量部、损耗、技术部、总经理签核，方能执行报废。
4.1.3 由质量部的质检员检验出来的不良产品/物料（含退货产品）报废，质量部每天清理所需报废的产品物料，填写《报废单》，并通知责任部门主管确认，经确认后，由质量部主管、技术主管、总经理核准，方能执行报废。 4.1.4 责任部主管接到通知后需在24小时内对不良产品进行确认，如超时未作确认的，不良产品将直接执行报废，损失直接扣罚责任部门。 4.2 报废品控制 4.2.1 质量部接到《报废单》后，即安排人员对产品物料进行品质鉴定，物料与单据的核对必须在2个工作日内完成。 4.2.2 如产品物料与《报废单》所示内容不符或认为报废不合理则将单据退回申请单位，要求其重新清理或重写单据。 4.2.3 如质量部确认无误，则签核单据并送相关部门签核，经批准后在相应的产品上挂上报废标示卡。 4.2.4 申请报废的部门依据《报废单》核准的“处理方法”将产品/物料送到相关的执行地点进行报废。 4.2.5 外购产品物料放于“退货区”，由仓库统计数据报采购部通过供应商联络办理退货（如有相关指令及时报废的则及时处理）。 第五条、处罚标准： 5.1 本规定中4.1.1报废类型，若由于销售部疏于沟通，未及时以书面的形式向生产部门传达客户变更要求的信息而造成批量报废，由财务部核算报废产品的总共损失金额，由相应的销售业务员承担该批产品总成本的30%损失。 5.2 财务部核算报废产品的总共损失金额，本规定中4.1.2及4.1.3两种情况报废类型，将实行以下扣款标准； 5.2.1直接责任人承担加工成本的30%，当班班长承担30%，生产主管承担40%；
商品的损耗管理及防范措施 一、有关商品损耗 1、商品损耗：指由于各种原因造成商品的库存金额或数量的减少或损失。 2、据资料统计，内部损耗占85%，外部损耗占15%。 二、损耗管理的重要性 1、增加营业额 2、降低成本，减少费用 3、提高净利润 4、降低损耗额 三、损耗发生的原因 1、存货管理不善 （1）盲目支货，造成库存过大，商品结构不合理； 由于断缺货影响营业额，造成损失。 （2）门店补货量、陈列量、补货点确定不科学，经常大量退换货，浪费大量人力、物力。 （3）来货验收时操作不当，造成损失。 1）来货单物不符，单多物少，或有单无货未处理 2）错误更正单操作处理不当。 （4）退货处理不当造成损耗：退库单与物价、规格不符造成损耗。 2、效期管理不善 （1）未及时跟踪处理近效期商品及滞销品，造成商品过期报损。 （2）未按先进先出的原则销售，造成商品过期。 3、操作不规范 （1）商品陈列、保管不当造成的损失。 （2）贴错商品编码、弄错价格，造成损益。 （3）盘点作业不规范、不认真，盘点错误造成损耗。 （4）促销管理不善。 ①促销结束未调回原价。
②赠品、兑换券未全面登记和妥善保管引起损失。 4、收银操作不规范 收银员作业不当，发生现金短溢。 （1）手工录入编码错误；条码粘贴错误造成录入错误；未注意包装大、中、小规格而录入错误。 （2）退换商品失误：按促销价、会员价、折扣价售出，而以原价进行退货操作，造成现金短缺。 （3）因停电等原因所记的手工单未输入收银机。 （4）收银作弊：不录、少录、将高价录成低价，自行打折以获取差额。 5、商品丢失、破损 （1）内部员工自盗。 （2）顾客偷盗。 （3）顾客尤其小孩弄坏商品。 （4）顾客退换货造成商品破损。 6、其它原因的损耗 （1）设备故障造成营业额损耗。 （2）自然因素，如台风、水灾、火灾等。 （3）商品被虫、鼠咬坏引起损失。 四、防止、减少损耗的办法和措施 1、合理库存 （1）强化库存管理，理性支货，合理库存，经常调整商品结构。减少库存过大，避免断、缺货。 （2）结合以往年、季、月销售数据，制定科学合理陈列量及补货点，合理补货，减少不必要退货。 （3）来货验收认真，按规范作业，作好单证的登录跟踪工作。 （4）退货时，认真执行退货作业，有复核。 2、有效进行商品效期管理 （1）理性补货，加速商品周转。根据商品的周转率分析，对销售排名后100位的滞销商品进行重点管理。
第四讲生产物料损耗控制办法实例分析 有效处理工程更改 物料管理部门经常遇到的一个问题是生产部门工程的更改。生产部门出现了工程更改，一般有两种情况：客户提出更改和企业内部提出更改。工程更改的情况一旦出现，需要物料管理部门迅速做出反应，进行调整。不同的工程更改情况需要进行不同的调整。图2-2是某公司工程更改以及物料管理部门调整流程图。 图2-2 某公司工程更改以及物料管理部门调整流程图 【图解】 流程图重点说明 ①销售部门正式下单到生产厂后，客户提出任何与原下单要求不一致的更改要求时按本流程处理； ②如未经本流程规定完成审批，任何部门人员不得私自按客户（或销售人员）要求更改该订单相应产品的原技术要求，否则承担相关损失； ③如未经本流程规定完成审批，任何人员不得明确向客户承诺能够满足其更改要求，否则承担相应损失； ④如研发中心确认不能满足更改要求时，销售部门与客户进行沟通，《在制产品设计更改申请表》发放生产厂，生产厂根据《在制产品设计更改申请表》注明处理方式处理； ⑤财务经理进行审核，如涉及价格变动，需要求销售部门与客户达成价格变更协议后方可签名确认；同时，如因变更导致该订单涉及产品已做半成品及相应配件变成呆料时，客户需承担相应费用； ⑥《在制产品设计更改申请表》以总经理最终审批意见为准（总经理视需要可委托财务部经理代行审批权）； ⑦经审批后的《在制产品设计更改申请表》由销售部门发放生产厂、研发中心、品质部、财务部各一份； ⑧生产厂根据《在制产品设计更改申请表》审批结果开始生产，如原确定交货期不能满足，生产厂重新确认交货期； ⑨以上各环节确认时间最长不得超过3小时（如研发中心需试制样板则时间由研发中心与销售部门共同商定）。 从该图可以看出，发生工程更改的原因在于客户，是客户提出更改的。获悉客户的更改信息之后，物料管理部门应该立即与研发部门进行沟通，了解研发部门能否按照客户要求完