U9产品培训讲义-固定资产
用友管理软件学院
2011年4月
目录
U9固定资产培训计划 (3)
1.U9固定资产-总体概述 (4)
2.U9固定资产-单组织应用 (5)
2.1单组织应用基础设置 (5)
2.1.1组织建立（略） (5)
2.1.2业务流程基础数据 (5)
2.1.3固定资产模块基础设置 (6)
2.2资产建卡 (9)
2.2.1标准建卡-原始卡片 (9)
2.2.2标准建卡-新增卡片 (14)
2.3折旧处理 (15)
2.3.1计提折旧 (15)
2.3.2折旧回滚 (19)
2.4资产变更 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
2.5资产处置 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
2.6资产盘点 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
2.7减值准备 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
2.8资产重估 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
3.U9固定资产-多账簿应用（补充）........................................................... 错误！未定义书签。
4.U9固定资产-多组织应用.......................................................................... 错误！未定义书签。
4.1跨组织资产使用（补充） ................................................................... 错误！未定义书签。
4.2跨组织资产管理（补充） ................................................................... 错误！未定义书签。
4.3资产调拨 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
5.自动会计配置............................................................................................ 错误！未定义书签。
5.1总体概述 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
5.1.1设计思想 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
5.1.2处理机制 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
5.1.3概念介绍 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
5.1.4操作步骤 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
5.2自动会计应用举例 ............................................................................... 错误！未定义书签。
5.2.1标准建卡-原始卡片...................................................................... 错误！未定义书签。
5.2.2标准建卡-新增卡片...................................................................... 错误！未定义书签。
5.2.3计提折旧 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
5.2.4其他自动会计配置及分录生成（供参考） ............................... 错误！未定义书签。
6.固定资产转总账、期末结账、报表查询.................................................. 错误！未定义书签。
6.1转总账 ................................................................................................... 错误！未定义书签。
6.2固定资产期末结账 ............................................................................... 错误！未定义书签。
6.3固定资产报表 ....................................................................................... 错误！未定义书签。
U9固定资产培训计划
1.U9固定资产-总体概述
2.U9固定资产-单组织应用
2.1单组织应用基础设置
业务场景：“ABC公司”是一家专门销售电子产品的商贸企业，由于正处于起步阶段，因此所有业务都在同一企业内完成。
2.1.1组织建立（略）
◆ 组织机构/用户/组织用户/角色分配（EA登录-系统管理）
◆ 系统启用（用户登录- ABC公司）
启用全部模块（注：需要先建立主账簿，才能启用固定资产模块）
◆ 重新将启用模块后的相应角色进行分配
2.1.2业务流程基础数据
◆基础设置-部门
注：增加部门：007办公室。
◆基础设置-业务员
注：增加业务员：007001王主管。
2.1.3固定资产模块基础设置
◆固定资产-参数设置
◆固定资产-折旧账簿
固定资产-资产类别
根据固定资产的经济用途和使用情况，“ABC公司”将固定资产分为以下几类：
◆固定资产-资产位置
“ABC公司”的固定资产主要存放于各个使用部门，如公司总部、1号楼101销售部、1号楼201综合办公区、2号楼车库等。
◆固定资产-折旧方法
“ABC公司”的固定资产折旧方法有年限平均法和工作量法两种。
注：使用系统预置即可。
◆固定资产-使用状况
“ABC公司”的固定资产按使用状况分类，分为使用中、未使用、不需用三类。
2.2资产建卡
U9固定资产模块提供的建立资产卡片的方式有2种：标准建卡（又叫手工建卡）、参照来源单据建卡。
标准建卡就是手工建立没有来源单据的资产卡片，又可分为两种，建立U9系统上线前已存在的固定资产卡片，这是建立原始卡片；建立上线后增加的固定资产卡片，这是建立新增卡片。
参照来源单据建卡是指：当启用采购管理、库存管理、应付管理模块时，根据采购收货单、库存发放单、付款单来建立固定资产卡片；或者根据固定资产模块中固定资产盘盈的盘点单、固定资产调拨的调入单来建立固定资产卡片。
2.2.1标准建卡-原始卡片
应用场景
系统初始上线时，需要将此前已有的固定资产卡片录入系统中，以便在系统上线后也能对这些固定资产进行折旧等后续管理和财务处理。
应用流程示例
基础档案设置
在空库中练习的同学，可以按照下面的要求建立“料品编码结构”
两段（第一段为料品大类、第二段为流水号）
其中：第一段“料品大类”值集如下图所示
第二段“流水号”值集如下图所示
基础设置-料品
注：在空库中练习的同学，值集-料品大类-增加值集值“ZC资产”。
产品应用流程演示
演示数据说明
案例测试目的：掌握建立资产卡片-原始卡片。
业务场景：以下资产的核算部门全部为财务部，管理部门为办公室，当前使用状况为使用中。
1、“ABC公司”销售部有一台hp复印机，于2010年1月10日投入使用，价格15000元（不含税费，不考虑税费），放置在1号楼101销售部，预计使用年限5年，采用年限平均法计提折旧。
操作流程：
1、建立资产卡片-原始卡片（年限平均法）（固定资产-资产卡片）
业务场景：2、“ABC公司”仓储部有一辆福田电动货运车，于2010年1月10日投入使用，价格60000元（不含税费，不考虑税费），放置在2号楼车库，预计使用年限5年，预计工作量400000千米，截止到U9系统上线时已用累计工作量为80000千米，采用工作量法计提折旧。
操作流程：
2、建立资产卡片-原始卡片（工作量法）（固定资产-资产卡片）
业务场景：3、“ABC公司”2010年1月10日将占用的行政划拨土地估价入账，估价为5000000元，不计提折旧，使用部门为办公室，位置为公司总部。
操作流程：
3、建立资产卡片-原始卡片（不计提折旧）（固定资产-资产卡片）
业务场景：4、 “ABC公司”于2010年5月5日在1号楼201综合办公区安装格力中央空调，含安装费共48000元（不含税费，不考虑税费），预计使用年限5年，采用年限平均法计提折旧，由综合办公区的采购部、计划部、财务部共同使用，平均分摊折旧费用。
操作流程：
4、建立资产卡片-原始卡片（多使用部门）（固定资产-资产卡片）
业务场景：5、 “ABC公司”于2010年10月10日为销售部人员配备了3台dell笔记本电脑，单价4500元（不含税费，不考虑税费），预计使用年限5年，采用年限平均法计提折旧。
操作流程：
5、建立资产卡片-原始卡片（多数量）（固定资产-资产卡片）
业务场景：（练习）
“ABC公司”在U9系统上线之前已有的固定资产，还有：
5年；折旧方法：年限平均法。
2.2.2标准建卡-新增卡片
应用场景
把系统上线后新增的固定资产录入系统中，以便用系统对这些固定资产进行折旧、处置等相关管理和财务处理。
应用流程示例
基础档案设置
无
产品应用流程演示
演示数据说明
案例测试目的：掌握建立资产卡片-新增卡片。
业务场景：“ABC公司”在2011年5月10日购入hp复印机一台（型号与之前购买的一样），购买价15000元（不含税费，不考虑税费），款项以银行存款支付，归计划部使用，放置在1号楼201综合办公区，预计使用年限5年，采用年限平均法计提折旧。
操作流程：
1、创建资产卡片-新增卡片（固定资产-资产卡片）
2.3折旧处理
2.3.1计提折旧
应用场景
在系统中按照设置相关的参数，如是否计提折旧、折旧方法等，完成折旧计提，进行财务处理，并生成相关报表。
应用流程示例
基础档案设置
固定资产-资产类别
固定资产-资产卡片
产品应用流程演示
演示数据说明
案例测试目的：掌握计提折旧-单个卡片折旧计算、批量折旧计算。
业务场景：“ABC公司”在2011年5月的固定资产折旧计算如表。
注：福田电动货运车5月行驶9000千米。
操作流程：
1、工作量更新（固定资产-工作量更新）
2、计提折旧-单个卡片折旧计算（固定资产-资产卡片）
3、计提折旧-批量折旧计算（固定资产-折旧计算）
4、查询资产折旧汇总表、资产折旧分配汇总表（固定资产-资产折旧汇总表、资产折旧分
配汇总表）
2.3.2折旧回滚
应用场景
对前面折旧计提的取消。
应用流程示例
基础档案设置
无
产品应用流程演示
演示数据说明
案例测试目的：掌握折旧回滚-单个卡片折旧回滚、批量折旧回滚。
业务场景：虽然“ABC公司”已经完成了2011年5月的固定资产折旧计算，但因有一些业务没有完成，需要取消折旧。
操作流程：
1、折旧回滚-单个卡片折旧回滚（固定资产-资产卡片）
2、折旧回滚-批量折旧回滚（固定资产-折旧回滚）