财务管理部职责
一、负责贯彻、执行国家颁布的财务制度和会计制度；结合公司的特点，建立和完善公司的会计基础规范、财务管理办法和会计核算办法并组织实施，使公司财务工作有章可循，使财务管理工作更加制度化、规范化。
二、负责公司的财务管理和会计核算工作，对公司经营过程实施财务监督、稽核、检查、协调和指导。负责对所属各单位的财务管理和会计核算工作进行检查、指导和督促。
三、组织编制公司年度财务预算，并组织实施；对照预算目标，进行控制、分析、监督、检查和调整；负责制定公司年度产值、利润、资金、成本、费用等有关财务计划指标，并定期检查、监督、考核指标的执行情况。
四、组织进行财务分析及经济活动分析。定期组织召开经济活动分析会，监控收入、利润、成本、现金流量等情况，总结经验，找出生产经营活动中存在的问题，提出改进意见和建议。
五、负责编制公司财务报告，组织公司的财务报告工作。接收、审核、分析、汇总所属各单位财务报告；定期汇编公司年、季、月度各类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；按时向总公司及公司领导报送有关报表，及时向公司领导提供真实、准确、完整的财务会计资料；并根据财务报表及其
他财务会计信息，定期进行财务状况、财务风险、预算完成情况分析。
六、负责机关费用的报销、审核工作；进行机关会计核算，编制机关会计报表及财务状况快报。
七、负责成本的管理工作。制定适合公司特点和管理要求的成本管理制度及核算方法，逐步推行公司内部三级管理、二级经济核算方式，指导各项目单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化。
八、根据公司实际情况，合理安排资金的筹集、使用和归还。编制筹资方案、管理筹资过程、监控所筹集资金的使用情况。
九、负责对公司资金进行缴、拔、贷调控管理，办理现金收支和银行结算业务，提高资金使用效率，确保资金的安全和合理、有序地流动。
十、负责所属单位银行保函、投标保证金及资信证明的出具，资信等级的评定工作。
十一、负责统一协调公司的纳税工作，积极协调与税务部门关系，办理有关税款的缴纳、发票的领用和外经证的办理等工作；研究税收政策，合理筹划纳税。
十二、负责办理劳保统筹基金的收、缴、返工作，以及各项保险费用的核算、登记工作。
十三、负责固定资产账务管理。会同办公室、物资设备部等管理部门，办理固定资产的购建、验收、转移、报废等财务审核手续；正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符。
十四、负责低值易耗品的账务管理。会同办公室、物资设备部等有关部门做好盘点清查工作，按照制度进行摊销，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费。
十五、负责公司公积金管理和机关公积金的记账、缴纳工作。
十六、负责公司的会计电算化管理、培训和指导工作。
十七、负责向公司内部、外部及时提供其他必要的财务会计资料和信息。
十八、负责公司的财务会计人员的业务培训工作及继续教育工作。组织对财务人员进行业绩考核，负责公司财务人员的从业资格的管理及职称申报等工作。
十九、负责与总公司的协调工作，并接受总公司的检查、监督和指导。深入基层，监督、检查、指导基层各项财务工作。
二十、认真完成总公司或公司领导交办的其他工作。
财务管理部经理岗位职责
一、在总会计师的领导下，全面负责公司财务管理、会计核算和资金管理等方面的工作及其他相关工作。
二、根据国家财经法规和会计制度，结合公司实际，建立健全公司会计基础规范、财务管理办法和会计核算办法实施细则并组织实施，使公司财务会计工作有章可循，使财务管理工作更加规范化、制度化。
三、按照公司预算管理制度，参与公司全面预算管理工作。负责组织编制财务预算，并组织实施、监督检查和分析调整。
四、组织公司年度、季度、月度成本、利润、资金、费用等有关财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，并给合经营实际，及时调整和控制计划的实施。
五、具体组织会计机构和人会计员进行会计核算，实施会计监督，并对本单位财务会计工作定期检查总结，不断提高会计工作水平。
六、确定公司及各分公司财务部门的工作岗位，制定各岗位职责并负责监督、检查、考核。
七、审查财务会计报告，分析财务评价指标，定期利用会计资料进行经济活动分析，掌握公司经济活动状况，撰写经济活动分析报告。向公司领导报告在财务管理、会计核算
和经济活动中出现的重大事项并提出建议。
八、负责审查对外提供的会计资料；参与公司有关经济合同的评审。
九、负责上级来文的下传和分公司有关报告的上报，负责组织起草财务工作报告及有关文件。
十、及时掌握基层单位资金上交情况，并对各基层单位的资金流动进行监控。合理地有计划地调度资金，确保各项资金合理使用，搞好开源节流、增收节支工作，提高资金利用效率。
十一、协调与总公司、政府相关部门（如税务局，统筹办）、会计事务所等中介机构和银行等金融行业的工作关系。
十二、加强会计人员政治思想教育、职业道德教育和业务素质培训，推行现代化管理手段。加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。
十三、完成领导交办的其他工作。
会计科负责人岗位职责
一、协助部门经理搞好会计核算工作，配合资金、审计、清欠等工作。
二、负责起草会计核算细则，加强核算工作，全面提高公司会计核算水平。
三、负责审核所属分公司财务会计报告，审核机关会计报表和公司财务会计报告。
四、负责具体组织财务预算的编制，并监督、检查和分析预算执行情况，及时提出预算调整方案。
五、具体组织公司月度、季度成本、利润、资金、费用等有关财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，给合经营实际，及时调整和控制计划的实施。
六、协调监督财务工作内部之间相互制约，提高会计工作质量，防止会计工作中发生误差和不法行为。
七、主动进行财会资讯分析和评价，及时向领导提供可靠的财务信息和相关工作建议。
八、负责有关政策和法规的贯彻执行，具体指导、解释在会计核算中的疑难问题。
九、负责会计人员从业资格管理，搞好会计人员继续教育。
十、完成领导交办的其他工作。
资金科负责人岗位职责
一、负责制定公司资金管理方面的实施细则并贯彻实施。
二、负责制定公司资金集中管理办法，并具体负责资金
结算中心各服务点的工作。
三、对所属分公司的上交款进行管理与考核。
四、做好资金管理和调配，确保资金的安全和完整。
五、审核各项资金使用的合法性、合理性，坚持财经纪律，严格遵守各项规章制度。
六、调剂内部资金余缺，合理发放内部贷款，提高资金利用率，提高经济效益，并保证按时回收。
七、定期不定期对所属内部核算单位的库存现金和银行存款进行检查。
八、负责对所属内部核算单位财务专用章的统一管理、监督使用。
九、建立同银行等金融机构之间的良好关系，完善内部资金市场，利用内外优势，保证公司资金的正常周转。
十、负责所属单位银行保函及资金证明的出具和公司资信等级评定工作。
十一、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的收缴工作。
十二、完成领导交办的其他工作。
机关出纳员岗位职责
一、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，负
责货币资金的收付、保管及签发银行有关票据，保证货币资金的安全。
二、根据审核无误的收付款凭证，加盖"收讫"、"付讫"戳记后，办理款项收付业务。逐笔顺时编号登记现金日记账和银行存款日记账。
三、负责保管现金、银行存款日记账。每日终了，检查核对现金账面余额与库存现金是否相符，按时核对银行存款账面余额与银行对账单是否相符，做到日清月结，保证账证相符、账实相符。
四、负责妥善保管库存现金，严格遵守银行规定的库存限额，不得“白条”抵库和挪用现金。保守保险柜密码，不得转告他人，保管好钥匙，不得丢失或转交他人，不得在库内存放私人钱物。
五、对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。
六、月末编制"银行存款余额调节表"，使账面余额与银行对账单余额调节相符，对未达账项及时查询处理。
七、负责所属各分公司资金周报的收集与汇总。
八、完成领导交办的其他工作
资金结算中心出纳员岗位职责
一、按照国家财经法规、公司财会制度的有关规定，负责货币资金的收付、保管及签发银行有关票据，保证货币资金的安全。
二、严格遵守公司资金集中管理办法，办理现金、银行存款的收付业务。对分公司开具的内部银行支票经审核无误后方可办理，对不符合规定的业务拒绝办理。未经分公司财务科长复核的大额现金支票一律不得付款。
三、及时去银行办理收付款等业务，及时索要回单。
四、负责登记资金结算中心现金账及银行存款账，负责各开户单位的存、贷款计息工作。
五、严格遵守银行规定的库存限额，超限额库存要及时送缴开户银行，不得挪作他用，不得“白条”抵库。
六、每日业务终了，根据收付款票据，编制记账凭证，逐笔序时编号登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结、账实相符。
七、及时将资金结算中心账与银行账进行对账，编制“银行存款余额调节表”，对未达账项要及时查询，并通知有关人员清理。
八、督促各开户单位，按银行的有关规定，提前申报现金用款额度，确保各分公司能按计划提取现金。
九、妥善保管印章，严格按照规定使用。对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄，登记领用单位、领用用途、经办人员，并督促经办人员注销领用手续。
十、妥善保管保险柜密码及银行账号，不得随意转告他人，管好钥匙，不得丢失或转交他人，不得在金库内存放私人钱物。
十一、提取现金要保持高度警惕，严守机密，取送时间及金额不得向无关人员泄露，确保资金运行安全。
十二、整理、装订资金结算中心会计资料及凭证，并妥善保管。
十三、完成好领导交办的其他工作。
机关会计岗位职责
一、熟悉国家的财务政策、会计法规和有关规定，严格执行公司开支范围和报销标准，坚持原则，秉公办事。
二、严格按照财经法规、财务制度和费用计划审核各种报销单据的合法性、合理性和真实性；审核每笔业务和签字手续是否齐备，对违反和超过费用计划的、不符合规定的原始凭证或签字手续不完备的凭证不予受理，对不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。
三、严格按照财务预算指标控制机关费用，及时、准确
记录各项费用，防止计划外开支。
四、熟悉并正确运用会计科目，根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证，做到摘要简明扼要，数字清楚准确。
五、熟练操作微机，根据审核后的记账凭证准确无误地进行电算化处理，月末按规定进行结账、记账，登记会计账簿（不包括现金日记账与银行日记账），做到账务处理手续完备、数字准确、账目清楚。
六、根据审核无误的凭证、账簿，按时编制机关财务会计报表，编写财务情况说明书。
七、建立健全相关辅助台账，定期和不定期对账，做到账账、账实相符。
八、及时清理各种往来款项，加强备用金借款的管理，及时督促经办人员办理销账手续，防止呆帐发生。
九、负责审核工资计算及福利费的计提，并办理工资发放及代扣款项的账务处理。
十、负责机关公积金管理，登记机关公积金台账。
十一、负责与工资、福利费、公积金有关的资料的整理、归档。
十二、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
十三、完成好领导交办的其他工作。
资金结算中心会计岗位职责
一、熟悉国家的财务政策、会计法规和金融有关规定，坚持原则，秉公办事。
二、负责审核收、付款业务的手续是否真实完整，审核会计资料是否真实、有效。
三、负责发票和收据统一管理，对各分公司发票、收据领用、保管、使用进行监督、检查，验旧换新。
四、负责结算中心银行日记账的记账工作，负责结算中心会计电算化的记账工作。
五、负责收集、审核所属各分公司资金周报。
六、定期向总会计师和财务管理部经理提供各种资金报表，汇报资金使用情况及余额状况。
七、负责填制资金结算中心会计凭证及会计资料的归档、调阅工作。
八、完成好领导交办的其他工作。
总账会计岗位职责
一、指导、监督、检查所属各分公司会计核算、报表编制、财务软件使用等工作。
二、审核所属各分公司会计报表并汇总，按时编制公
司财务报告，具体组织上报公司全部财务会计报表。
三、负责所属各分公司快报的收集、审核和汇总，编制公司月度财务快报并上报总公司。
四、根据领导及有关部门要求，随时编报有关财务资料，为各分公司投标提供有关财务资料。
五、根据财务报表按月分析财务活动，重点监控成本、利润、现金流量情况，发现问题及时解决、报告，为公司的经营管理工作服务。
六、正确进行会计电算化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。
七、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的归集、整理、登记、归档等会计档案管理工作。
八、完成好领导交办的其他工作。
劳保、税务会计岗位职责
一、掌握和宣传国家建设部、省政府建筑企业劳动保险费统一管理的规定及省建设工程劳动保险补充规定，并严格贯彻执行。
二、负责收缴分公司劳保基金单据，及时向统筹机构办理返还资金的收款工作。
三、负责向统筹机构、上级单位提供劳保统筹相关资料
和报表。
四、负责机关养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、大病保险等费用的核算；负责公司六项保险费用应缴、实缴的台账登记，及时办理收缴手续。
五、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，向税务机关按时报送会计报表。
六、协调与税务部门关系，争取有关税收优惠政策；研究税收政策，合理筹划纳税。
七、及时办理外施工程的外出经营许可证；负责施工合同的管理与印花税的缴纳；负责会计人员从业资格的管理与年检。
八、负责公司固定资产的会计核算、资产管理，按月正确计提固定资产折旧及周转材料的摊销。
九、参与固定资产的盘点工作，编制盘点报告，对盘点盈亏依据相关制度进行账务处理。
十、完成好领导交办的其他工作。
成本会计岗位职责
一、负责国家有关成本管理政策的贯彻执行，负责起草适合本公司特点的成本管理、成本核算实施细则。
二、熟悉定额，掌握项目管理中成本核算的科学方法，
并加以总结、规范和推广，深入基层检查、监督、指导收入的确认和成本计量。
三、会同相关人员对重点项目进行成本预算、编制项目成本计划，预测成本发展趋势，进行成本分析考核。
四、负责公司成本管理，及时掌握分公司或项目的成本情况，并对连续三个月出现亏损的项目组织召开成本分析会。
五、做好项目成本管理的检查、评定、通报工作，及时总结经验，组织开展现场交流，探讨项目成本管理新模式。
六、收集同行成本管理的先进经验，掌握同行业各成本项目降低率的先进水平，认真分析，取长补短，提高项目成本管理水平。
七、研究、掌握成本管理和成本核算的先进方法及成本管理软件的应用，探索、提出降低成本的控制措施和合理化建议。
八、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询和更新工作。
九、完成领导交办的其他工作。
欢迎共阅财务审计科部门职能 及岗位职责 编制部门：财务审计科 财务审计科部门职能及岗位职责 财务审计科由总经理直接领导，财务审计科现有职工4人，其中财务总监1名，会计2名，出纳1名。财务审计科负责矿业公司及其子公司所有业务的会计核算、资金收支及重大项目的审计监督工作。现将部门职能及岗位职责汇报如下： ?一、部门职能 ?1.会计核算职能? （1）负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。? （2）负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 （3）负责公司财务报表的编制。? ?（4）负责公司会计档案管理。? 2.财务管理职能 （1）组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。? （2）?负责拟订公司的财务管理制度，经公司领导审定后监督执行。（3）组织拟定公司年度预算，指导公司其他部门编制年度预算，并对预算的执行情况进行监控。? （4）负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。?
（5）负责公司资金管理及调度。? （6）负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。? （7）负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。? （8）负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。? （9）负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。? （10）负责公司的各项业务的收支工作。? 3.审计监督职能 （1）对公司及其所属单位的（部门）的财务收支及其有关的经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督。 （2）对公司及所属单位（部门）的全面预算管理完成情况以及主要经济指标进行审计监督。 （3）协助、配合外部审计机构对公司及所属单位相关业务进行审计。（4）对公司合同、协议的签订等进行审核。 （5）负责办理上级审计部门及公司领导安排的其他审计事项。 4.其他职能? （1）负责公司税务策略的制定，并依法纳税。? （2）负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的监督管理。 二.财务总监岗位职责
财务管理岗位职责： 1．0负责公司财务部门的日常组织、管理工作： 1．1负责制定公司财务部的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进行监督、指导； 1．2编制财务部的月度、年度工作计划、总结报告； 1．3制定财务部内部管理规章制度； 1．4组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评； 绩效指标：工作计划完成情况、员工的业绩提升、员工满意度 2．0负责组织公司日常财务核算、决算工作： 2．1负责制定各级会计科目； 2．2组织进行日常财务核算、年终会计决算工作； 2．3负责组织公司的财务分析工作； 绩效指标：流程质量、差错率、报告及时性、准确性 3．0负责公司的财务稽核工作： 3．1审核公司各项财务收支、货币资金结算事项； 3．2审核记账凭证、会计报表、财务报告； 3．3组织公司固定资产、库存原材料、库存现金等的盘点工作； 4．0负责组织公司的财务预算工作： 4．1负责组织实施公司月度、年度资金收支、利润预算，并监督贯彻执行； 4．2负责组织公司月度、年度资金收支、利润预算分析报告；
4．3负责组织本部门的财务预算编制、审核、分析工作； 绩效指标：部门预算差异率、预算制度执行情况 5．0负责组织制定公司财务管理制度： 5．1负责组织制定财务预算管理制度，并监督执行； 5．2负责组织制定财务核算、管理制度，并监督执行； 5．3负责组织制定成本费用管理制度，并监督执行； 绩效指标：完成制度数量、执行效果 6．0负责公司的资金管理： 6．1制定公司的资金调动计划； 6．2负责组织制定、落实公司的信贷计划； 绩效指标:资金到位及时性、财务费用增减率 7．0组织进行财税、金融政策研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见； 8．0负责协调公司与金融机构、税务、集团各公司财务部等部门的关系： 9．0服从上级交办的临时性工作。 绩效指标：及时性、准确性 财务管理岗位职责 1．科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业会计结合公司特点，负责拟订公司计算方法及成本核算方法。 2．根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性；审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；审核出纳全部报销凭证，保证其正确性。
房地产开发企业财务管理工作岗位职责 房地产开发企业财务管理部门由公司分管财务部门的副总经理直接领导，可能设置的岗位有财务总监、财务部经理、财务主管和财务专员，其中财务专员包括会计和出纳等，下面介绍财务管理部门的相关工作人员岗位职责。 财务总监岗位职责 财务总监是财务部门的最高领导者，承担监督资产运营、重大投资决策以及审查会计报表等职责。作为财务部门的最高领导，应具备业务精、知识广、资格够、身体好等素质，其基本素质如下：（1）提高自身综合素质，增加好财务总监的本钱 1、加强理论学习，不断提高政治素质。 2、加强业务学习，不断提高业务素质。 3、扩大知识面，不断提高综合素质。 （2）强化责任，优质服务，树立良好形象 1、强化责任意识，坚持原则，秉公办事。 2、强化服务意思，坚持换位思考，服务周到热情。 3、强化道德意识，坚持清正廉洁，做遵守会计职业道德的模范。 （3）敢于直言，善提建议，充分发挥财务总监的作用 1、注意改进理财的方式和方法 变只管记账、算账、报账为积极参与经营管理决策。 变事后参谋伟事前、事中参谋。 变不讲方式的公开硬顶为有理有据的建议。 变只注重争取资金为争取资金和加强资金监管并重。 2、掌握给领导提建议的艺术。 （4）主动沟通，善于协调，争取大家的理解和支持。 1、主动汇报工作，争取领导的支持。 2、保持良好的部门关系，做好沟通工作。 3、改善服务关系，变单纯的监督为既监督又服务。 4、变消极的死抠、硬卡为积极的开源节流。 （5）加强内部管理，创造和谐氛围，提升财务管理水平。财务总监要充分利用自身优势的基本素质去管理财务部，履行财务总监的岗位职责，其具体职责如下： 1、负责组织公司财务部各方面的日常财务运作，包括日常财务数据的收集统计和账务 处理、财务报表的编制、资金的收付与保管、员工培训与考评、内部机构设置与调 整、财务管理的规范与实施、成本与费用控制以及税务的核算与申报等。 2、认真执行与落实国家有关的财务政策、规章制度以及税务相关法律，支持和监督财 会人员正确行使财务监督职权。 3、建立健全公司财务管理和会计核算的各项规章制度，规范财务控制流程，优化财务 结构，逐步完善会计核算和财务监督体系并组织实施。 4、负责公司财务决策的研究、设计，统筹公司资金筹措、经营与调度。 5、及时跟踪公司业务经营活动的进展状况，组织财务人员进行各种费用、工程成本、 收入、利润以及税金等方面的多角度会计核算，对成本费用等各方面的控制提出建 议并组织实施。 6、审核财务报表，及财务分析、国有资产占有产权登记、清产核资等报告。 7、根据财务工作的需要，负责拟定公司财会机构的设置和财会人员的配备，进行财务 人员的培训和考评。 8、负责沟通、协调财务部与公司内、外部的联系与合作，与政府和银行等相关部门建
小规模企业财务部岗位设置及岗位职责说明 一、财务部管理职责 在公司领导的监督指导下，管理公司的日常会计核算及预算工作。 负责制定公司资金计划、资本投资计划、成本费用计划、利润计划、财务规划、编制年度预算和成本费用的执行标准。 建立健全公司内部核算体系，制定财务管理的规章制度。 组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划，努力降低成本，增收节支，提高效益。监督公司遵守国家财经法令和财经纪律。 二、财务部岗位职责 1、财务部部长 主持财务部全面工作，负责组织落实本部各项业务职能。 严格执行国家政策法令和财经制度、财经纪律以及公司的有关规定，负责建立健全公司的财务规章制度的制定，组织检查、落实相关制度的执行情况。 负责组织政策研究和信息调研，主持编制公司的财务预算、决算方案，投融资方案， 为总经理和领导层决策提供全面、真实依据，按照公司的要求，根据公司的具体实际情况组织制定财务预算，并督促和监督预算的执行。 严格执行公司财务管理制度，负责原始凭证、记帐凭证的审核工作，对各种成本、费用的核算进行复核和计提，认真做好本公司会计核算工作，确保财务核算手续完备、数据准确、内容真实，账表、账帐、帐实相符，按时编制会计报表及财务分析报告。
负责会计档案的归档和保管。定期和不定期的组织对公司的经济活动进行财务分析，真实反映企业经营成果，为公司领导经营决策提供参考。 全面负责公司对税务、审计、财政、银行等有关部门的事务协调和处理。负责各种税款计提，发票认证和纳税申报，负责公司各发票领取登记、保管和核销，按时向各有关方报送报表及相关资料，不迟报、误报。 负责组织对公司各种形态资产以及债权债务的监盘、核对和清理，严防资产流失。负责公司经济合同条款审查，并检查合同的执行情况。 完成公司领导布置的其它工作。 2、会计 负责公司经营有关业务的账务处理和费用考核的记录工作，严格执行国家的财经法令、财经制度，以及公司的财务管理制度，对所取得的原始单据的真实性和合法性，以及签字审批程序的完整性进行审核，对审核无误业务及时进行帐务处理。每月定期对库存物质同保管员进行盘点和核对， 确保帐、卡、物相符，督促保管员上报一年一度的库存物资盘点表，真实反映公司物质状态，确保公司财产的安全。 对销售部每月报送的库存商品，收、发、存报表及当月结转的成本，进行认真核对，确保帐帐、帐物相符，及时了解当月的营业情况，向本部领导汇报。 定期与客户核对往来帐，进行相关业务处理，根据销售收款需要，及时提供客户欠款情况。防止呆帐、坏帐的发生。定期清理各项欠款，避免呆帐、坏帐的发生。 每月打印各往来帐余额明细表交部门领导，协助部长完成有关报表的编制及说明。
财务审计科部门职能及岗位职责 编制部门：财务审计科 财务审计科部门职能及岗位职责
财务审计科由总经理直接领导，财务审计科现有职工4人，其中财务总监1名，会计2名，出纳1名。财务审计科负责矿业公司及其子公司所有业务的会计核算、资金收支及重大项目的审计监督工作。现将部门职能及岗位职责汇报如下： 一、部门职能 1.会计核算职能 （1）负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。 （2）负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 （3）负责公司财务报表的编制。 （4）负责公司会计档案管理。 2.财务管理职能 （1）组织制定公司有关的财务指标计划，并检查、监督计划的执行情况。 （2）负责拟订公司的财务管理制度，经公司领导审定后监督执行。 （3）组织拟定公司年度预算，指导公司其他部门编制年度预算，并对预算的执行情况进行监控。 （4）负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。
（5）负责公司资金管理及调度。 （6）负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。 （7）负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。 （8）负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。 （9）负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。 （10）负责公司的各项业务的收支工作。 3.审计监督职能 （1）对公司及其所属单位的（部门）的财务收支及其有关的经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督。 （2）对公司及所属单位（部门）的全面预算管理完成情况以及主要经济指标进行审计监督。 （3）协助、配合外部审计机构对公司及所属单位相关业务进行审计。 （4）对公司合同、协议的签订等进行审核。 （5）负责办理上级审计部门及公司领导安排的其他审计事项。 4.其他职能 （1）负责公司税务策略的制定，并依法纳税。
财务管理部部门职能及各 岗位职责 This manuscript was revised on November 28, 2020
财务管理部部门职能 负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； 负责公司会计核算与财务管理工作； 负责公司财务预算、财务决算工作； 负责公司资金筹集及运营管理； 负责参与公司重大财务决策； 负责公司资产账务管理工作； 负责公司的财产保险办理及理赔工作； 负责公司涉税事项工作的办理； 负责会计档案整理、归档； 负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； 负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； 负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。 财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称：财务管理部主任 直接上级：总经理 直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作：会计核算和财务管理 直接责任:
1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策； 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调； 15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调； 16、负责指导下级员工及控股（子）公司制定阶段性工作计划并督促执行； 17、指导、监督和检查所属下级的工作，掌握工作情况； 18、制订直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评价； 19、组织召开专业性工作会议，并参加其它相关会议； 20、在职权范围内代表公司对外联系； 21、完成领导交办的其它工作，配合完成其它部门的相关工作。
财务管理部部门职能 负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； 负责公司会计核算与财务管理工作； 负责公司财务预算、财务决算工作； 负责公司资金筹集及运营管理； 负责参与公司重大财务决策； 负责公司资产账务管理工作； 负责公司的财产保险办理及理赔工作； 负责公司涉税事项工作的办理； 负责会计档案整理、归档； 负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； 负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； 负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。
财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称：财务管理部主任 直接上级：总经理 直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作：会计核算和财务管理 直接责任: 1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策； 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调；
15、负责与银行、税务、审计等的业务联系和协调； 16、负责指导下级员工及控股（子）公司制定阶段性工作计划并督促执行； 17、指导、监督和检查所属下级的工作，掌握工作情况； 18、制订直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评价； 19、组织召开专业性工作会议，并参加其它相关会议； 20、在职权范围内代表公司对外联系； 21、完成领导交办的其它工作，配合完成其它部门的相关工作。 领导责任： 1、对资金的安全性负责； 2、对会计报表的及时性、准确性负责； 3、对本部门的费用控制负责； 4、对本部门工作目标和工作计划负责； 5、对本部门各项考核指标负责； 6、对本部门标准化管理体系文件的制、修订负责； 7、对涉及公司及本部门的秘密负责； 8、对本部门管辖的设备设施的完好性负责； 9、对本部门给公司造成的不良影响负责； 10、对所属下级的纪律行为、工作秩序、精神面貌负责。主要权力：
财务管理部部门职能 ?负责组织修订、完善公司内部有关财务管理制度和办法，落实国家的财务会计政策； ?负责公司会计核算与财务管理工作； ?负责公司财务预算、财务决算工作； ?负责公司资金筹集及运营管理； ?负责参与公司重大财务决策； ?负责公司资产账务管理工作； ?负责公司的财产保险办理及理赔工作； ?负责公司涉税事项工作的办理； ?负责会计档案整理、归档； ?负责做好公司财务人员职业道德教育工作，并协助公司人力资源部门开展财务人员培训工作； ?负责与银行、税务、审计等相关业务部门的业务联系工作； ?负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。
财务管理部主任岗位工作职责 岗位名称：财务管理部主任 直接上级：总经理 直接下级：财务管理部副主任、资产会计、成本会计、出纳 本职工作：会计核算和财务管理 直接责任: 1、全面主持部门相关工作； 2、认真贯彻执行国家有关的财经方针、政策和法规，确保公司的各项财务收支和经济活动的合法性、合理性和有效性； 3、负责组织制、修订公司相关财务文件，经批准后贯彻执行，并对制定、执行情况进行监督、检查和考核； 4、按照公司整体工作要求，编制本部门的发展规划和年度、月度工作计划，经批准后组织实施； 5、负责部门人员岗位职责界定及培训、检查、考核等工作； 9、部门安全第一责任人，全面负责部门安全管理工作； 10、组织公司财务管理、会计核算、会计监督工作； 11、负责组织筹集资本金、项目建设资金工作； 12、负责财务预算、财务决算的审核工作； 13、负责参与公司重大财务问题的决策； 14、负责与公司各股东方的业务联系和协调；
一、财务中心下设部门预案 二、财务中心二级部门职责 （一）财务中心部门职责： 1、财务预算 （1）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。 2、财务分析 财务管理中心 财务管理部 会计核算部 业务计划部 IT 管理部 预算及成本管理 资产管理 资金收付 投融资管理 会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理 商品计划管理 商品价格管理 系统监管 硬件维护 软件维护 财务分析 助理
（1）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 （2）负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 （3）负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。 3、成本管理 （1）实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。 4、财务核算与财务报表 （1）组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 （2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。 5、资金管理 （1）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 （2）资金筹集 a) 拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 b) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 c) 根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 （3）资金运用 a) 现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 （4）资本运作 a) 公司上市。 b) 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。 6、信用管理 （1）负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2）提供账龄分析。 （3）督促业务人员按时回收货款。 7、税务管理 （1）税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规，防范税务风险。 （2）结合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出。 （3）议定内部转移定价原则。 （4）纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （5）及时申报、缴纳税款。 8、组织工资结算与发放 9、审计稽核 （1）配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。 （2）配合对公司内部控制制度的评审工作。
集团公司财务总监岗位职责 XX集团公司 财务总监岗位说明书 一、基本信息 岗位名称:财务总监上级职位:集团主管领导 薪资等级: 上级姓名: 仸职者: 下属员工: 所在部门:集团财务部制定日期: 二、岗位目的 根据集团发展战略和发展目标建立适合集团公司经营管理需要的财务管理和资本运营体系,保持公司财务运作的顺畅,根据国家相关制度不法律法觃制定财务各项管理制度不工作流程,负责加强不银行、工商、税务等相关部门的公关外联,合理控制集团各项费用支出,全面负责财务管理及投资策划,实现资本运营的利益最大化,维护集团公司的良好声誉。 三、职位工作关系 内部关系: 外部关系: 主管领导银行、工商、税务等相关各业务单 位及职能机构等其他部门其他部门本岗位 本部员工本部员工 相关部门:集团职能部门经理、下属公司经理及其部门经理 四、岗位职责 序号职责描述负责程度考核点 , 建立健全适合本集团公司的财务管理和资本运营
体系 , 制度的适用性 , 制度的可行性 1 全部负责提出集团公司理财及资本运营思念,制定幵完善集团公司的各项财务管理制度,同时制定相应的, 制度的缜密性 考核标准; , 贯彻落实集团公司、部门制定的各项管理制度 , 管理力度 , 执行力度 2 全部积极参不集团公司的各项会务等活劢,提供有价值 的财务管理信息资料;负责落实不实施各项财务管, 监督力度 理制度;接受相关部门的审计监督检查; , 负责实现部门工作目标,提出改革措施不方案 , 目标完成率领导团队完成集团公司下达的工作目标,为公司经 , 财务风险防范 3 全部营提供准确快捷的财务分析及预测等,觃避投资风 , 工作整体业绩险,作好项目投资风险防范及预警机制;同时提出 , 革新创优提议有益于工作的革新措施不实施方案 , 拓展融资渠道,利用各种优势创造集团利益最大化 , 融资效果投资渠道的拓展不开发,资本运作、下属公司的财 4 全部 , 资金利用率务监控不管理,利用现有资源不企业优势创造公司, 公司财务的掌控经济效益的最大化; , 工作计划性不团队建设 指导集团本部及下属部门制定本部月度、季度及年 , 计划的完整性 5 全部度财务计划和预算工作幵落实实施;负责部门团队 , 工作顺畅性建设,建立良好工作关系;加强不相关业务和政府 部门的沟通联络;
目录 通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责 (3) 通用国际上海公司财务管理部职能及岗位职责 (9) 通用国际上海公司通讯工具和通讯费管理办法 (17) 通用国际上海公司劳动纪律及请、休假规定 (21) 通用国际上海公司车辆管理和使用暂行办法 (29) 通用国际上海公司印鉴使用及管理办法 (33) 通用国际上海公司资金管理办法 (37) 通用国际上海公司费用管理暂行办法 (51) 通用国际上海公司职工工资管理及奖励办法 (63) 通用国际上海公司帐务处理规范 (72) 通用国际上海公司出口业务管理规定 (77) 通用国际上海公司库存商品管理规定 (105) 通用国际上海公司鞋楦（模具）管理办法 (119) 通用国际上海公司鞋样品中心财务预算管理办法 (123) 通用国际上海公司固定资产管理办法 (130) 通用国际上海公司计算机设备管理办法 (136) 通用国际上海公司劳动合同书样书 (139)
通用国际上海公司内部请示报告格式 (153) 通用国际上海公司发文稿格式 (155)
通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责 （2004年8月） 总经理办公室是公司决策执行和日常管理活动的运转枢纽，总经理办公室的一切工作都是为公司及业务一线人员服务，其工作范围包含公司日常工作中除进出口业务、财务工作以外的各项工作。具体职责如下： 1、负责总公司和上级文件精神的上传下达，以及贯彻执行和部署事项的督办、落实和检查、呈报工作。 2、负责公司所有来往文电的收发和传递，公司文书档案管理及机要文电资料的管理工作。 3、负责公司领导日常秘书及各项行政事务。 4、负责公司总结、报告、简报等重大文字材料的组织和编写工作。 5、负责对公司印鉴的管理、使用把关和用印工作。 6、负责公司对外公共关系和对外宣传工作的策划、组织与协调。公司各类重要活动、外事活动的组织安排和协调工作。 7、负责公司外来团组及人员、上级领导和有关部门来沪等的接待、安排和礼宾事务工作。 8、负责与总公司总裁办、人事政工部、企业管理部的日常联络等工作。 9、负责公司前台业务接待、电话总机接转、邮件接送及
财务管理部 一、部门职能： 1．负责集团本部及所属公司的会计核算和财务管理工作； 2．负责集团各类款项的收取和各项成本、费用的支付；3．负责集团现金、银行存款等货币资金的日常会计核算和管理；4．负责集团固定资产的建帐、核算和其他会计管理工作；5．负责帐册、凭证、报表等会计资料的装订、归档和管理工作；6．负责集团本部及所属公司财务报表的编制和报送工作；7．负责定期对集团财务状况进行分析，出具财务状况分析报告，包括集团资金流量月度分析报告、费用汇总分析报告、财务汇总分析报告以及集团半年度资产汇总报告； 8．负责员工薪资及福利的发放，按规定计提员工保险、福利等费用，并向有关部门交纳；负责员工购房按揭款的核算、支付； 9．负责集团各项会计制度、财务管理制度的制订和完善；并负责组织在集团内部实施； 10．负责集团所属各单位的会计核算、财务管理、成本管理、税务筹划、会计电算化等的指导和监管工作； 11．负责集团公司的纳税申报及管理工作；包括集团各项税收、规费的交纳和管理；各项税费政策信息的收集、咨询服务等工作； 12．协同人力资源部对集团所属单位的财务人员进行选聘、培
训、考核和管理； 13. 负责成本控制工作规程的制订和完善，并负责在集团公司内部组织实施；负责组织开展集团所属项目的成本评审和成本控制工作；负责组织项目成本核算和成本分析工作； 14. 负责集团财务系统信息化的归口管理，包括软件的选购、安装测试、人员培训、日常维护，以及操作手册的制订、系统的安全管理和权限设定等； 15．负责前期规费、材料设备、绿化景观、强弱电、建筑安装、土地储备、房产税收等财务信息数据库的建立和管理工作； 16．负责政府部门统计报表的编报和下属公司的主要经济指标的统计归口管理工作；； 17．负责向集团领导报送有关财务报表、统计报表、收支报告、财务状况分析报告和成本管理分析报告； 18. 负责其他与财务管理有关的工作。 二、岗位设置： 部门经理
财务部部门职责 部门职能 根据国家有关财会和税收法规，制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度，准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况，为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据，控制和降低成本，提高资金使用效率，提高经济效益，最终促进公司实现经营目标。 主要职责 1.贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务 管理制度； 2.参与制定公司的重大决策，包括但不限于：投资决策和融资决 策； 3.组织制定、修订和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和 会计核算流程和管理报表制度； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资活动和融资 活动；降低公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.规范和审核报销单据，依据财务管理制度中有关费用报销的规 定，办理有关现金收支业务； 7.整理、归档和妥善保管原始凭证、记帐凭证、帐册、财务报表 等会计资料； 8.根据国家有关的税收规定，制定税务计划，准确、及时地进行 税务申报和税费交纳等工作； 9.建立、健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务 部各岗位职责和权限，定期及时备份财务数据； 10.与政府部门、银行和有关单位建立并保持良好的工作关系； 11.与公司各部门保持良好的工作关系； 12.公司董事会和/或总经理委派的其他职责。 财务部组织机构图财务总监职务说明书 职务名称：财务总监职务编号： 直属上级：总经理所属部门：财务部 岗位职责 建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，
工作内容 1.负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指 导和监督； 2.认真贯彻《会计法》、《企业会计准则》和其他国家有关财会和 税收法规，组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财 务和会计核算流程和管理报表制度； 3.全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公 司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济 效益； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；组织制定融资和/ 或投资方案。准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投 资和融资活动；规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表，对向外提 供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算； 7.组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收 支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率； 8.依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支 业务，控制和审批权限内各项支出； 9.组织编制定期和/或不定期管理报表，及时向总经理报告财务工 作和分析报告，及时想其它部门负责人通报有关财务报告和分 析报告； 10.根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合理避税，准 确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作； 11.合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位 人员进行业绩考核； 12.组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权； 13.建立健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部 各岗位的职责和权限； 14.参与制定公司发展战略和重大政策，包括：投资策略、融资策 略和人力资源策略等； 15.公司董事会和/或总经理委派的其他工作。 权限 1.公司发展战略的建议权； 2.公司经营决策建议权； 3.公司重大投资和融资决策的建议权； 4.公司各项预算、财务计划和财务报表决算的审批权； 5.公司一般融资和投资的审批权； 6.公司财务管理制度的制定权； 7.公司财务管理工作的监督权； 8.财务部主要岗位的人事建议权。 所受上级的指导
万科财务部架构及 岗位职责
财务部构架、职责、制度、及考核办法 一．财务管理部组织结构与责权 部门 部门负责人 直属领导 部门组织结构图 部门编制 经理级1人 主管级3人 根据实际而定 职责 1．健全企业财务管理体系，保证资金正常运转 2．组织编制企业各项财务计划，并对其实施情况进行监督 3．负责开展企业财务预算编制、控制与管理工作 4．组织部门人员定期进行各项财务核算工作，按时向企业高层领导提交相交财务数据 5．根据企业领导指示，拓展融资渠道，做好企业融资管理的各项工作 6．组织相关人员做好年度财务审计及各工程项目的审计工作，并按时提交审计报告 7．统一组织企业的报税工作，并对项目的报税工作进行管理和监督 8．监督各项财务收支工作，对违反财务纪律的事件进行及时处理 9．参与房地产项目的投资决策，为项目开发提供决策参考 权力 1．对对企业对外支付款项的审核权 2．有对企业会计项目的审核权 3．有对企业经营状况、财务状况、楼盘销售状况的建议权 4．有对企业经营成果、财务收支、工程项目效益开展审计的权力 5．有对本部门员工聘任、解聘、提请奖惩的建议权 相关说明 编制人数 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 审计主管 融资助理 财务主管 融资主管 财务管理部经理 会计 出纳 审计员
二财务管理类职位说明书 1 财务经理职位说明书 文件编号： 2 财务主管职位说明书 文件编号：
3 融资主管职位说明书文件编号：
4 审计主管职位说明书文件编号：
5 融资助理职位说明书文件编号： 6 会计员职位说明书文件编号：
集团财务部工作职能及管理体系 一、公司经营模式与组织架构特点 润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。 在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。 二、集团财务总部管理职能 1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用； 2．在集团公司总裁办的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责； 3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核； 4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控； 5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资本来源渠道和投资方式； 6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系； 7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核； 8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系； 三、集团财务总部管理模式 1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操 作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式； 2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户 为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集
管理部门职责 财务管理部 一、集团公司财务管理 1、负责拟订集团公司的财务、会计核算等规章制度，健全和完善财务管控体系和会计核算体系，规范会计基础工作，并组织实施； 2、协同集团资金部组织实施年度资金计划和行使集团公司资金统一调度权； 3、负责组织编制集团公司财务预算，并对财务预算执行情况进行分析和反馈； 4、负责集团公司的日常财务管理和会计核算工作，编制年度、季度财务报告，定期进行财务分析，提出合理化建议及风险提示； 5、定期组织进行集团公司清产核资，确保经济效益的真实和资产的安全完整； 6、负责集团公司日常经营、以及投资、筹资活动过程中的税务筹划和安排。 二、成员企业的财务管控 1、会同集团相关部门审核各成员企业的年度财务预算、决算（含专职董事长和经营班子成员职务消费的专项预算），并监督、指导各成员企业预算执行情况； 2、协同集团财务资金部监督、指导各成员企业资金计划的执行
情况； 3、负责审核各成员企业预算外固定资产的购置、处置； 4、负责审核各成员企业对外出借资金； 5、负责对成员企业重大财务事项管理、财务负责人和财务部经理的考核、任免提出建议； 6、定期对成员企业财务制度的执行情况、会计核算情况、成本费用控制情况、会计基础工作进行检查、指导和考核； 7、定期组织成员企业进行清产核资，促使各成员企业及有关部门加强资产管理，确保经济效益的真实和资产的安全完整； 8、会同集团相关部门定期开展成员企业经济运行情况分析，利用数据分析对成员企业的经营管理提出建议和指导； 9、负责指导成员企业日常经营、以及投资、筹资活动过程中的税务筹划。 三、集团公司投资管理 1、参与集团公司的投资活动及资本运作，参与集团公司投资项目的可行性论证，参与集团公司合同评审，为决策提供财务相关数据； 2、对集团公司直接投资、资金由集团公司统一调配的项目或企业进行资金收付审核、管理，并通过资金收付过程，及时发现问题，进行成本管控； 3、参与集团公司的项目投后管理，定期了解投后项目的运营状况，获取财务报表、经营数据、三会决议等文件，了解投后项目的财务状况、经营成果，对出现重大不利变化情况时及时提出风险提示。
康泉十八国际生态健康旅游城有限公司 一、财务管理部组织架构图 2014 年 10 月 10 日 3、 财务管理部门管理职能； 4、 部门各岗位人员职责； 5、财务部管理总流程图 、财务管理部门主要职能 公司财务部职能提要 ：执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部 财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。 一、加强财务管理，实现企业资产保值增值，使财务部门从核算型职能向管理型职能转变。 1. 全面实行财务预决算的计划管理职能。预算管理是当今信息经济社会对财务管理的客观要求。预 算管理在 明确经营目标，协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动，控制日常经济和评价工作业绩 等方面有着特殊的作用。 2. 建立健全企业内控制度的财务管理职能。作为财务部门，为有效防范、化解资产损失的风险，就 必须建立 健全内控制度。结合《企业财务通则》 、《企业会计准则》及相关的财务法规制度，确定集团企 业的财务管理制度和规定，加强经营全过程的控制、监督、约束。通过完善的管理机制，使各级子公司 资产运作的各个环节都做到有法可依、有章可循、有据可查，全部资产都纳入财务部门管理之中。 3. 切实加强监管职能。为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行，经营责任考核指标 完成是否 真实，有否违反财经纪律和财务制度等，必须履行严格的财务监督职能。财务部门要定期对经 济运行情况进行跟踪，建立主要经济指标偏离预警报告制度，并加强审计监督。 二、主要职能 说明： 1、 财务管 2、 出 纳 员 成 本 会计 组 仓库管理员
1．按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。 2．定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。 3．贯彻执行财经法纪，组织进行会计控制和监督，保护公司财产安全。 4．定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证账证、账卡、账实相符。 5．根据公司年度经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。 6．组织进行对公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。 7．组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理上增加效能及减少不经济支出的建议。 8．根据公司业务状况，事前制定税收筹划方案，并及时进行业务形成过程和利润形成过程的税收筹划工作，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识。 9．指导、监督、检查公司各内部独立核算单位的财会工作。 10．参与拟订相关的经济计划、业务计划，监督经济合同的执行。 11．办理其他财务、会计事务。 12．配合培训部组织进行财会人员的政治业务素质培训与考核活动。 13．组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。14．严格执行公司组织做好保密工作。 三、更新观念。参与企业资本运作，发挥财务部门的职能作用 1. 提高财务人员业务素质，增强财运营意识，提高理财工作积极性。财务人员要为各级领导提供会计信息，协调内部关系，这不仅要经常关注新的政策法规，拓展知识面，钻研业务，还要通过多种形式的培训，提高技能，增强财务管理意识。 在市场经济中，财务部门制订的各项财务指标都与集团企业的生存与发展有着直接的关系，也与自己的切身利益紧密地联系在一起，财务人员要转变观念，变核算型为管理型，帮助企业分析解决财务管理中存在的问题，制定出符合企业实际的资产保值增值财务指标。变被动为主动，提高理财工作的积极性。 2. 完善财务管理机制，有利于提高资产保值增值率。企业的筹资、投资、分配活动是企业财务管理的主要内容。通过对各级子公司的财务监管，防止经营者不通过投资主体的同意，擅自以公司资产进行抵押、担保、拆借资金，造成公司资产流失或承担连带责任，增加伦业财务风险，给企业的生存与发展带来意想不到的困难。对企业的经营投资，经过合理的分析和预测，实施有效的财务管理，可使企业获得合理的投资回报期，并将对外投资效益纳入经营者业绩考核；对没有达到预期效益，出现亏损局面，主要经营者必须向董事会作出书面汇报。在收益分配中，由于完善的管理机制，能够保证利润分配合理，提高公司资产保值增值率
一、财务中心下设部门预案
-财务管理中心
助理
财务管理部
会计核算部
业务计划部
IT 管理部
预算及成本管理 资产管理 资金收付
投融资管理 财务分析
会计核算 会计稽核 应收应付管理 涉税处理
商品计划管理 商品价格管理
系统监管 硬件维护 软件维护
二、财务中心二级部门职责 （一)财务中心部门职责:
1、财务预算 (１）负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。 （2）负责对各部门的财务预算情况进行监督。
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2、财务分析 （１）负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其及时、准确、完整。 (２)负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。 (3)负责对公司预算执行情况进行分析。 （4）负责财务成本与费用的分析。 （5）负责为公司的重大决策提供财务分析信息。
3、成本管理 (1)实施成本检查、内部审核、成本分析和持续改进。 （2）逐步建立和实施各种定额、标准成本、制度、流程等成本管理基础工作。
4、财务核算与财务报表 (１)组织进行资产、负债、权益、收入、成本、费用、利润核算。 (2）编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。
５、资金管理 (１）资金计划 a) 制定资金使用计划。 b) 跟催货款及时回笼。 c) 根据资金计划执行情况进行平衡。 (2)资金筹集 a)???拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。 ｂ) 根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。 ｃ)???根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。 (3)资金运用 a)???现金流量平衡管理。 b) 审核各类资金款项的支出。 (4)资本运作 a) 公司上市。 b） 增资扩股、收购、兼并、分立。 c) 设立分支机构、利润再投资。
６、信用管理 (１)负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。 （2)提供账龄分析。 (3）督促业务人员按时回收货款。
７、税务管理 （1)税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规,防范税务风险。 (２)结合公司实际用好用活国家税收优惠政策,优化税务支出。 (３）议定内部转移定价原则。 （４)纳税申报纳税预算与纳税资金安排。 （５)及时申报、缴纳税款。
8、组织工资结算与发放 9、审计稽核
(1）配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。
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