贵州久联民爆器材发展
股份有限公司
2009年度财务报表的审计报告天健正信审（2010）GF字第080199号
天健正信会计师事务所
Ascenda Certified Public Accountants
审 计 报 告
天健正信审（2010）GF字第080199号
贵州久联民爆器材发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称久联发展）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2009年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是久联发展管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，久联发展财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了久联发展2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
中国注册会计师何英姿
天健正信会计师事务所有限公司
中国 ·北京中国注册会计师江山
报告日期： 2010年03月23日
资产负债表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司2009年12月31日单位：元
期末余额年初余额
项目
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金276,169,840.0143,716,336.39209,760,988.48 52,346,602.96结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据8,090,790.895,160,000.00
应收账款107,471,057.384,209,258.10112,865,626.71 12,619,397.71预付款项24,330,151.704,454,822.1234,025,074.86 9,306,404.43应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利2,449,449.912,647,562.50
其他应收款240,779,440.82124,532,338.6630,043,810.78 35,614,523.90买入返售金融资产
存货75,999,303.2830,643,058.7473,587,183.28 27,435,686.62一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计735,290,033.99207,555,814.01468,090,246.61 137,322,615.62非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资7,465,318.84178,739,979.936,790,207.06 147,745,055.47投资性房地产
固定资产356,451,184.52189,255,443.09251,656,003.98 116,748,411.33在建工程37,720,858.7725,213,751.4479,665,583.35 65,060,864.90工程物资
2,957,607.02固定资产清理2,957,607.02 生产性生物资产
油气资产
无形资产145,377,832.42100,729,944.94119,790,905.72 77,767,012.67开发支出5,917,163.115,917,163.114,140,160.16 4,140,160.16商誉646,522.12
长期待摊费用2,985,850.75657,393.20 67,947.10
递延所得税资产4,495,889.741,007,482.012,826,904.95 316,462.13其他非流动资产
非流动资产合计561,060,620.27500,863,764.52468,484,765.44 414,803,520.78资产总计1,296,350,654.26708,419,578.53936,575,012.05 552,126,136.40流动负债：
短期借款304,519,868.69193,000,000.00143,519,868.69 101,000,000.00向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款154,023,929.4516,915,199.0978,757,202.16 13,034,924.30预收款项21,390,685.84568,806.9323,351,653.09 772,602.20卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬11,483,425.201,333,096.619,468,873.43 163,578.19应交税费28,741,111.831,632,330.7827,033,085.21 6,196,417.36应付利息55,148.4455,148.44
应付股利8,740,015.768,426,086.61 14,318.90其他应付款86,279,911.4733,155,790.1666,017,459.23 3,794,712.89应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计615,234,096.68246,605,223.57356,629,376.86 124,976,553.84非流动负债：
长期借款500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款7,463,653.494,527,649.51 1,027,649.51预计负债
递延所得税负债157,586.16157,586.16
其他非流动负债
非流动负债合计8,121,239.654,685,235.67 1,027,649.51负债合计623,355,336.33246,605,223.57361,314,612.53 126,004,203.35所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）133,100,000.00133,100,000.00121,000,000.00 121,000,000.00资本公积212,211,524.59210,641,422.59223,748,801.97 222,741,422.59减：库存股
专项储备21,579,997.084,251,459.7214,127,936.23 2,371,341.86盈余公积43,596,214.2543,596,214.2536,709,368.64 36,709,368.64
一般风险准备
未分配利润134,224,793.8670,225,258.4077,442,464.45 43,299,799.96外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
544,712,529.78461,814,354.96473,028,571.29 426,121,933.05合计
少数股东权益128,282,788.15102,231,828.23
所有者权益合计672,995,317.93461,814,354.96575,260,399.52 426,121,933.05
负债和所有者权益总计1,296,350,654.26708,419,578.53936,575,012.05 552,126,136.40
法定代表人：周天爵财务总监：雷治昌会计机构负责人：饶玉
利润表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司2009年1-12月单位：元
本期金额上期金额项目
合并母公司合并母公司
一、营业总收入1,165,535,252.37246,785,124.47859,891,139.84 221,717,737.91
其中：营业收入1,165,535,252.37246,785,124.47859,891,139.84 221,717,737.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,012,189,411.40210,527,248.29786,420,982.33 208,763,145.13
其中：营业成本771,874,289.18153,832,195.26598,045,926.77 155,951,194.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加11,478,660.462,173,705.467,731,217.42 1,685,807.77销售费用51,822,291.555,071,481.1938,632,512.96 5,470,738.75管理费用157,943,385.9139,999,321.98128,954,307.10 38,227,851.30财务费用9,890,277.934,706,220.787,805,499.96 6,330,538.77资产减值损失9,180,506.374,744,323.625,251,518.12 1,097,013.64加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,994,979.6117,337,769.242,976,250.92 16,215,967.40号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
155,340,820.5853,595,645.4276,446,408.43 29,170,560.18
号填列）
加：营业外收入7,602,629.164,046,528.787,586,373.72 3,837,276.31
减：营业外支出13,210,611.715,637,920.622,465,843.39 739,480.79
其中：非流动资产处置
10,436,022.374,986,771.39299,926.90 200,254.93
损失
四、利润总额（亏损总额以
149,732,838.0352,004,253.5881,566,938.76 32,268,355.70
“-”号填列）
减：所得税费用34,793,639.776,091,949.5320,750,324.01 2,830,746.71
五、净利润（净亏损以“-”
114,939,198.2645,912,304.0560,816,614.75 29,437,608.99
号填列）
归属于母公司所有者
75,769,175.0245,912,304.0531,761,516.61 29,437,608.99
的净利润
少数股东损益39,170,023.2429,055,098.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.570.340.24 0.22
（二）稀释每股收益0.570.340.24 0.22
七、其他综合收益0.000.000.00 0.00
八、综合收益总额114,939,198.2645,912,304.0560,816,614.75 29,437,608.99
归属于母公司所有者
75,769,175.0245,912,304.0531,761,516.61 29,437,608.99
的综合收益总额
归属于少数股东的综
39,170,023.2429,055,098.14
合收益总额
法定代表人：周天爵财务总监：雷治昌会计机构负责人：饶玉
现金流量表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司2009年1-12月单位：元
本期金额上期金额项目
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
1,365,778,496.29294,558,250.311,065,184,433.30 258,975,589.92到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还380,903.373,554,191.11
收到其他与经营活动
9,839,960.9419,886,727.4513,495,073.70 6,265,684.32有关的现金
经营活动现金流入
1,375,999,360.60314,444,977.761,082,233,698.11 265,241,274.24小计
购买商品、接受劳务支
756,889,219.02123,437,613.39689,767,006.18 138,178,960.20付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
190,448,911.6367,565,054.42149,472,746.01 59,606,124.79工支付的现金
支付的各项税费131,800,345.6837,294,412.9876,420,451.68 20,715,319.69
支付其他与经营活动
298,768,779.6316,366,145.8581,358,332.06 17,735,429.89有关的现金
经营活动现金流出
1,377,907,255.96244,663,226.64997,018,535.93 236,235,834.57小计
经营活动产生的
-1,907,895.3669,781,751.1285,215,162.18 29,005,439.67现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金1,504,815.19743,983.70
取得投资收益收到的
8,541,575.1917,337,769.244,279,000.33 16,215,967.40现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
883,825.00100,000.00172,820.00 49,500.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
2,833,218.93
投资活动现金流入
小计
10,930,215.3817,437,769.248,029,022.96 16,265,467.40
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
84,521,513.3148,940,520.1158,117,120.92 31,348,210.39投资支付的现金8,858,288.0030,994,924.46465,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.008,607,475.00
20,000,000.00
投资活动现金流出
小计
93,379,801.31189,935,444.5767,189,595.92 51,348,210.39投资活动产生的现
金流量净额
-82,449,585.93-172,497,675.33-59,160,572.96 -35,082,742.99三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金27,600,490.8010,690,710.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
27,600,490.8010,690,710.00 取得借款收到的现金409,500,000.00283,000,000.00152,000,000.00 111,000,000.00发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
8,960,606.7522,354,141.751,855,832.97 355,832.97筹资活动现金流入
小计
446,061,097.55305,354,141.75164,546,542.97 111,355,832.97偿还债务支付的现金238,500,000.00191,000,000.00117,746,184.00 96,000,000.00分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
45,618,364.7319,268,484.1137,171,710.83 12,018,773.46其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
23,555,992.9021,654,411.48 支付其他与筹资活动
有关的现金
11,176,400.001,000,000.00
筹资活动现金流出
小计
295,294,764.73211,268,484.11154,917,894.83 108,018,773.46筹资活动产生的
现金流量净额
150,766,332.8294,085,657.649,628,648.14 3,337,059.51
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
66,408,851.53-8,630,266.5735,683,237.36 -2,740,243.81加额
加：期初现金及现金等
209,760,988.4852,346,602.96174,077,751.12 55,086,846.77价物余额
六、期末现金及现金等价物
276,169,840.0143,716,336.39209,760,988.48 52,346,602.96余额
法定代表人：周天爵财务总监：雷治昌会计机构负责人：饶玉
合并所有者权益变动表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2009年度单位：元
本期金额上年金额
归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益
项目
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
一、上年年末余额121,0
00,00
0.00
223,7
48,80
1.97
14,12
7,936.
23
36,70
9,368.
64
77,44
2,464.
45
102,2
31,82
8.23
575,2
60,39
9.52
110,0
00,00
0.00
234,7
48,80
1.97
4,261,
835.9
5
31,93
8,026.
01
55,95
2,290.
47
81,29
5,099.
65
518,1
96,05
4.05
加：会计政策变更前期差错更正
其他
二、本年年初余额121,0
00,00
0.00
223,7
48,80
1.97
14,12
7,936.
23
36,70
9,368.
64
77,44
2,464.
45
102,2
31,82
8.23
575,2
60,39
9.52
110,0
00,00
0.00
234,7
48,80
1.97
4,261,
835.9
5
31,93
8,026.
01
55,95
2,290.
47
81,29
5,099.
65
518,1
96,05
4.05
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）12,10
0,000.
00
-11,53
7,277.
38
7,452,
060.8
5
6,886,
845.6
1
56,78
2,329.
41
26,05
0,959.
92
97,73
4,918.
41
11,00
0,000.
00
-11,00
0,000.
00
9,866,
100.2
8
4,771,
342.6
3
21,49
0,173.
98
20,93
6,728.
58
57,06
4,345.
47
（一）净利润75,76
9,175.
02
39,17
0,023.
24
114,9
39,19
8.26
31,76
1,516.
61
29,05
5,098.
14
60,81
6,614.
75
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计75,76
9,175.
02
39,17
0,023.
24
114,9
39,19
8.26
31,76
1,516.
61
29,05
5,098.
14
60,81
6,614.
75
7
（三）所有者投入和减少资本562,7
22.62
17,78
7,374.
91
18,35
0,097.
53
15,26
0,177.
88
15,26
0,177.
88
1．所有者投入资本43,68
1.80
17,74
3,069.
91
17,78
6,751.
71
15,26
0,177.
88
15,26
0,177.
88
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他519,0
40.82
44,30
5.00
563,3
45.82
（四）利润分配6,886,
845.6
1
-18,98
6,845.
61
-30,90
6,438.
23
-43,00
6,438.
23
4,771,
342.6
3
-10,27
1,342.
63
-23,37
8,547.
44
-28,87
8,547.
44
1．提取盈余公积6,886,
845.6
1
-6,886
,845.6
1
4,771,
342.6
3
-4,771
,342.6
3
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-12,10
0,000.
00
-30,90
6,438.
23
-43,00
6,438.
23
-5,500
,000.0
-23,37
8,547.
44
-28,87
8,547.
44
4．其他
（五）所有者权益内部结转12,10
0,000.
00
-12,10
0,000.
00
11,00
0,000.
00
-11,00
0,000.
00
1．资本公积转增资本（或股本）12,10
0,000.
00
-12,10
0,000.
00
11,00
0,000.
00
-11,00
0,000.
00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
8
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备7,452,
060.8
5
7,452,
060.8
5
9,866,
100.2
8
9,866,
100.2
8
1．本期提取16,17
3,492.
08
16,17
3,492.
08
14,00
8,093.
63
14,00
8,093.
63
2．本期使用8,721,
431.2
3
8,721,
431.2
3
4,141,
993.3
5
4,141,
993.3
5
四、本期期末余额133,1
00,00
0.00
212,2
11,52
4.59
21,57
9,997.
08
43,59
6,214.
25
134,2
24,79
3.86
128,2
82,78
8.15
672,9
95,31
7.93
121,0
00,00
0.00
223,7
48,80
1.97
14,12
7,936.
23
36,70
9,368.
64
77,44
2,464.
45
102,2
31,82
8.23
575,2
60,39
9.52
法定代表人：周天爵财务总监：雷治昌会计机构负责人：饶玉
9
母公司所有者权益变动表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司2009年度单位：元
本期金额上年金额
项目实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合
计
一、上年年末余额121,000
,000.00
222,741
,422.59
2,371,3
41.86
36,709,
368.64
43,299,
799.96
426,121
,933.05
110,000
,000.00
233,741
,422.59
31,938,
026.01
24,133,
533.60
399,812
,982.20
加：会计政策变更前期差错更正
其他
二、本年年初余额121,000
,000.00
222,741
,422.59
2,371,3
41.86
36,709,
368.64
43,299,
799.96
426,121
,933.05
110,000
,000.00
233,741
,422.59
31,938,
026.01
24,133,
533.60
399,812
,982.20
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）12,100,
000.00
-12,100,
000.00
1,880,1
17.86
6,886,8
45.61
26,925,
458.44
35,692,
421.91
11,000,
000.00
-11,000,
000.00
2,371,3
41.86
4,771,3
42.63
19,166,
266.36
26,308,
950.85
（一）净利润45,912,
304.05
45,912,
304.05
29,437,
608.99
29,437,
608.99
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计45,912,
304.05
45,912,
304.05
29,437,
608.99
29,437,
608.99
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配6,886,8-18,986,-12,100,4,771,3-10,271,-5,500,0
10
45.61845.61000.00 42.63342.63
00.00
1．提取盈余公积6,886,8
45.61
-6,886,8
45.61
4,771,3
42.63
-4,771,3
42.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-12,100,
000.00
-12,100,
000.00
-5,500,0
00.00
-5,500,0
00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转12,100,
000.00
-12,100,
000.00
11,000,
000.00
-11,000,
000.00
1．资本公积转增资本（或股本）12,100,
000.00
-12,100,
000.00
11,000,
000.00
-11,000,
000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备1,880,1
17.86
1,880,1
17.86
2,371,3
41.86
2,371,3
41.86
1．本期提取2,915,6
14.20
2,915,6
14.20
2,794,8
13.29
2,794,8
13.29
2．本期使用1,035,4
96.34
1,035,4
96.34
423,471
.43
423,471
.43
四、本期期末余额133,100
,000.00
210,641
,422.59
4,251,4
59.72
43,596,
214.25
70,225,
258.40
461,814
,354.96
121,000
,000.00
222,741
,422.59
2,371,3
41.86
36,709,
368.64
43,299,
799.96
426,121
,933.05
法定代表人：周天爵财务总监：雷治昌会计机构负责人：饶玉
11
贵州久联民爆器材发展股份有限公司
财务报表附注
【2009年】度
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 金额单位：人民币元贵州久联民爆器材发展股份有限公司
2009年财务报表附注
一、公司基本情况简介
1、公司基本情况：
贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经贵州省人民政府黔府函（2002）258号文《省人民政府关于设立贵州久联民爆器材发展股份有限公司的批复》批准成立，由主发起人贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称“久联集团公司”）联合贵州思南五峰化工有限责任公司（以下简称“思南五峰公司”）、贵州兴泰实业有限责任公司、贵州黔鹰五七0八铝箔厂，南京理工大学4家单位共同发起设立。公司于2002年7月18日在贵州省工商行政管理局领取营业执照，营业执照注册号为5200001204730。2004年8月24日,公司在深圳证券交易所成功发行4000万股A股后注册资本由7000万元变更为11,000.00万元。公司于2008年6月实施了2007年的股利分配政策，以资本公积转增股本1100万元，转增后公司注册资本变更为12,100万元,并已于2008年11月12日在工商办理了变更登记。公司于2009年5月实施了2008年的股利分配政策，以资本公积转增股本1210万元，转增后公司注册资本变更为13,310万元,工商变更登记正在办理中。
公司法定代表人：周天爵。
经营范围：民用爆破器材的研发、生产、销售；爆破工程施工及技术服务；化工产品（不含化学危险品）的批零兼营。
注册地址：贵阳市高新技术开发区新天园区
2、公司基本组织机构
公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会、监事会和经理班子，公司下设经济运行部、经理部、财务投资部、人力资源部、证券部、审计部、供销保障部、技术开发中心、信息中心、企业文化部10个职能部门及9844生产分公司、9855生产分公司、思南生产分公司、营销分公司、炸药混装分公司五个分公司，投资控股贵州新联爆破工
程有限公司（以下简称“新联爆破公司”），贵阳久联化工有限责任公司(以下简称“贵阳久联化工公司”)、贵州联合民爆器材经营有限责任公司(以下简称“联合经营公司”)、甘肃久联民爆器材有限责任公司（以下简称“甘肃久联民爆公司”）四个子公司。
3、本公司实际控制人是贵州久联企业集团有限责任公司。
4、财务会计报告经公司第三届第十七次董事会批准于2010年3月23日报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 会计报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
3. 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6. 合并会计报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务及外币财务报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。资产负债表日，外币账户余额均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整。
外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值
变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。
预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10. 应收款项
（1）坏账损失的确认标准
①因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回；
②因债务人破产，以其破产财产按法定程序清偿后确实无法收回；
③债务人逾期未能履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法核算坏帐损失。
（3）坏账准备的计提方法及计提比例
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准金额100 万元以上的款项
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分 析法计提坏账准备
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大且账龄3年以上的应收款项 根据信用风险特征组合确定的计提方法 同单项金额重大的应收款项
③以账龄为信用风险特征的应收款项组合坏账准备的确认标准和计提方法
公司确定的组合方式为应收款项的账龄。账龄划分依据实际欠款期限确定，当对同一客户存在多笔应收款项时，若其本期支付的还款金额小于其欠款总额，则该笔还款视同于偿还最早发生的应收款项，以此计算对该客户剩余应收款项的账龄。
中國貴州茅臺酒股份有限公司財務報表分析 第一章貴州茅臺簡介 一、公司概況 中國貴州茅臺酒股份有限公司經貴州省人民政府批准，於1999年11月20日由中國貴州茅臺酒廠（集團）有限責任公司（現更名為中國茅臺酒廠有限責任公司）作為主發起人，聯合中國貴州茅臺酒廠（集團）技術開發公司（現更名為貴州茅臺酒廠技術開發公司）、貴州省輕紡集團工業聯社、深圳清華大學研究院、中國食品發酵工業研究所、北京市糖業煙酒公司、江蘇省糖煙酒總公司、上海捷強煙草糖酒（集團）有限公司共同發起設立。公司成立於1999 年11 月20 日，成立時注冊資本為人民幣18,500 萬元。 貴州茅臺酒廠（集團）有限責任公司總部位於貴州省北部風光旖旎の赤水河畔茅臺鎮，平均海拔423米，員工3萬多人，占地面積10,653畝，建築面積350萬平方米。公司擁有全資子公司、控股公司30家，並參股21家公司，涉足產業領域包括白酒、葡萄酒、證券、銀行、保險、物業、科研、旅遊、房地產開發等。 貴州茅臺是國內白酒行業の標志性企業，主要生產銷售世界三大名酒之一の茅臺酒，同時進行飲料、食品、包裝材料の生產和銷售，防偽技術開發，信息產業相關產品の研制開發。茅臺酒曆史悠久，源遠流長，是醬香型白酒の典型代表，享有“國酒”の美稱。目前，貴州茅臺酒股份有限公司茅臺酒年生產量四萬噸；43°、38°、33°茅臺酒拓展了茅臺酒家族低度酒の發展空間；茅臺王子酒、茅臺
迎賓酒滿足了中低檔消費者の需求；15年、30年、50年、80年陳年茅臺酒填補了我國極品酒、年份酒、陳年老窖の空白；在國內獨創年代梯級式の產品開發模式。形成了低度、高中低檔、極品三大系列200多個規格品種，全方位躋身市場，從而占據了白酒市場制高點，稱雄於中國極品酒市場。 二、股份情況 貴州茅臺2016年末の前十大流通股股東及其持股比例分別為：中國貴州茅臺酒廠（集團）有限責任公司61.99%，香港中央結算有限公司6.36%，中國證券金融股份有限公司2.35%，貴州茅臺酒廠集團技術開發公司2.21%，易方達資產管理（香港）有限公司-客戶資金（交易所）1%，中央匯金資產管理有限責任公司0.86%，奧本海默基金公司-中國基金0.53%，泰康人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅-019L-FH002滬0.43%，全國社保基金一零一組合0.41%，GIC PRIVATE LIMITED 0.4%。 三、經營情況 貴州茅臺近幾年の經營業績見表1。 表1 集團公司近幾年經營業績
外资（欧美） 外资（非欧美）上海勃林格殷格翰药业有限公司
合资欧美
合资非欧美 国内 上海医药（集团）有限公司 中国医药集团总公司？ 广州医药集团有限公司？ 天津市医药集团有限公司？ 山东东阿阿胶集团有限责任公司？ 哈药集团有限公司 南京医药产业（集团）有限公司？ 华北制药集团有限责任公司？ 江苏扬子江药业集团公司 太极集团有限公司 新华鲁抗药业集团有限公司？ 南京医药股份有限公司 重庆医药股份有限公司？ 天津药业集团有限公司 杭州华东医药集团有限公司 江西省医药集团公司 石家庄制药集团有限公司？ 东北制药集团有限责任公司？ 西安杨森制药有限公司 上海雷允上药业有限公司 深圳海王集团股份有限公司？ 天津太平（集团）有限公司 天津中新药业集团股份有限公司？ 广州白云山制药股份有限公司？ 上海新先锋药业有限公司？ 北京同仁堂集团有限责任公司 汇仁集团有限公司
上海复兴实业股份有限公司？ 浙江海正集团有限公司 丽珠医药集团股份有限公司？ 山东鲁抗医药集团有限公司？ 健康元药业集团股份有限公司？ 东北制药总厂？ 吉林修正药业集团？ 中国（杭州）青春宝集团有限公司？深圳万基药业有限公司？ 河北省高营企业集团公司？ 横店集团康裕药业有限公司 利君集团有限责任公司 山东淮坊海王医药有限公司？ 金花企业（集团）股份有限公司 珠海联邦制药股份有限公司？ 四川科伦实业集团有限公司？ 成都地奥集团？ 正大青春宝药业有限公司？ 陕西东盛集团有限公司 天士力制药股份有限公司 中美上海施贵宝制药有限公司 江苏恒瑞医药股份有限公司？ 福建同□业股份有限公司 东港工贸集团有限公司 湖南九芝堂股份有限公司 常州药业股份有限公司 浙江新和成股份有限公司 江中药业股份有限公司 浙江医药股份有限公司新昌制药厂？ 东药集团供销公司？ 深圳中联广深医药（集团）股份有限公司 中美天津史克制药有限公司 鲁南制药股份有限公司 浙江尖峰药业有限公司？ 新疆新特药民族药业有限责任公司？ 昆明制药集团股份有限公司？福建三明医药股份有限公司 江苏宏宝集团有限公司 广州中山医医药有限公司？ 无锡健特药业有限公司 江苏江山制药有限公司 武汉新琪安药业有限责任公司 桂林三金集团股份有限公司？ 杭州民生药业集团有限公司 山东威高集团有限公司 浙江仙琚制药股份有限公司 泰皇岛骊骅淀粉股份有限公司 齐鲁制药有限公司 吉林敖乐药业集团股份有限公司 重庆时珍阁实业（集团）有限公司浙江震元股份有限公司 石家庄神威药业股份有限公司？ 山东凤凰制药股份有限公司 张家口制药集团有限责任公司 浙江中贝九洲集团有限公司？ 武汉中联药业集团股份有限公司浙江海力生集团有限公司？ 浙江震元股份有限公司 云南医药工业股份有限公司？ 华瑞制药有限公司 福建省福抗药业股份有限公司 深圳市制药厂 广西金嗓子有限责任公司 苏州东瑞制药有限公司 江苏正大天晴药业股份有限公司 厦门星鲨实业总公司 江苏康缘药业股份有限公司 上海信谊联合医药药材有限公司 广东众生药业股份有限公司 北京双鹤现代医药技术有限责任公司 南通华山药业有限公司 北京福佑龙惠市场调查有限责任公司 （东北制药集团北京代表处）
中国贵州茅台酒股份有限公司财务报表分析 第一章贵州茅台简介 一、公司概况 中国贵州茅台酒股份有限公司经贵州省人民政府批准，于1999年11月20日由中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司（现更名为中国茅台酒厂有限责任 公司）作为主发起人，联合中国贵州茅台酒厂（集团）技术开发公司（现更名为 贵州茅台酒厂技术开发公司）、贵州省轻纺集团工业联社、深圳清华大学研究院、中国食品发酵工业研究所、北京市糖业烟酒公司、江苏省糖烟酒总公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司共同发起设立。公司成立于 1999 年11 月20 日，成立时注册资本为人民币18,500 万元。 贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司总部位于贵州省北部风光旖旎的赤水河 畔茅台镇，平均海拔423米，员工3万多人，占地面积10,653亩，建筑面积350万平方米。公司拥有全资子公司、控股公司30家，并参股21家公司，涉足产业领域包括白酒、葡萄酒、证券、银行、保险、物业、科研、旅游、房地产开发等。 贵州茅台是国内白酒行业的标志性企业，主要生产销售世界三大名酒之一的 茅台酒，同时进行饮料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产 业相关产品的研制开发。茅台酒历史悠久，源远流长，是酱香型白酒的典型代表， 享有“国酒”的美称。目前，贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量四万吨；43°、38°、33°茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅 台迎宾酒满足了中低档消费者的需求；15年、30年、50年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白；在国内独创年代梯级式的产品开发 模式。形成了低度、高中低档、极品三大系列200多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。 二、股份情况 贵州茅台2016年末的前十大流通股股东及其持股比例分别为：中国贵州茅 台酒厂（集团）有限责任公司61.99%，香港中央结算有限公司 6.36%，中国证券金融股份有限公司 2.35%，贵州茅台酒厂集团技术开发公司 2.21%，易方达资产管理（香港）有限公司-客户资金（交易所）1%，中央汇金资产管理有限责任公 司0.86%，奥本海默基金公司-中国基金0.53%，泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002沪0.43%，全国社保基金一零一组合0.41%，GIC PRIVATE LIMITED 0.4%。 三、经营情况
针对小企业资产负债表和利润表（损益表）出具的审计报告的参考格式 【以下红字系提示性内容，报告仅作格式参考，但不限于此，项目负责人应根据实际情 况、包括审计意见类型及相关事项进行调整，并删除提示性内容】 审计报告 文号 abc公司全体股东： 我们审计了后附的abc 公司（以下简称abc公司）财务报表，包括2013年12 月31日的资产负债表、2013年度的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是abc公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照《小 企业会计准则》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见【或发表保留意 见】提供了基础。 三、导致保留意见的事项 ?? 四、审计意见【或保留意见】 我们认为，【除“三、导致保留意见的事项”段所述事项产生的影响外，】abc公 司财务报表在所有重大方面按照《小企业会计准则》的规定编制，公允反映了abc公司 2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 五、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注[]所述，[]。本段内容不影响已发 表的审计意见。 1、 []公司2013年度财务报表 2、 []公司2013年度财务报表附注 [本页无正文] 会计师事务所有限公司 （盖章） 中国·苏州 （签名）（盖章）（签名）（盖章）二零一四年月日中国注册会计 师：×××中国注册会计师：××× 财务报表附注 二零一三年度 人民币元
审计报告 ****[2015]**号*****社会组织： 我们审计了后附的*****社会组织财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是*****社会组织管理层的责任，这种责任包括：(1)按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则和《基金会财务报表审计指引》的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，*****社会组织财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会
计制度》的规定编制，公允反映了*****社会组织2015年12月31日的财务状况以及2015度的业务活动成果和现金流量。 (应按审计准则的要求,发表无保留意见、保留意见及其他类型的审计意见) ******会计师事务所中国注册会计师： （空2格） 中国注册会计师： （空2格） 中国·***市二○一×年×月×日
财务报表审计报告模板 XXX有限公司全体股东： 我们审计了XX有限公司(以下简称XXX公司)财务报表，包括 20XX年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，20XX年度的利 润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是XXX公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，XX公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了XXX公司20XX年12月31日的财务状况以及20XX年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 中国XX公司 二○XX年六月八日
招标投标企业报告 贵州建工集团第八建筑工程有限责任公司重庆 分公司
本报告于 2019年9月19日 生成 您所看到的报告内容为截至该时间点该公司的数据快照 目录 1. 基本信息：工商信息 2. 招投标情况：中标/投标数量、中标/投标情况、中标/投标行业分布、参与投标 的甲方排名、合作甲方排名 3. 股东及出资信息 4. 风险信息：经营异常、股权出资、动产抵押、税务信息、行政处罚 5. 企业信息：工程人员、企业资质 * 敬启者：本报告内容是中国比地招标网接收您的委托，查询公开信息所得结果。中国比地招标网不对该查询结果的全面、准确、真实性负责。本报告应仅为您的决策提供参考。
一、基本信息 1. 工商信息 企业名称：贵州建工集团第八建筑工程有限责任公司重庆分 公司 统一社会信用代码：91500105686215267L 工商注册号：500105300013113组织机构代码：686215267法定代表人：谢宏春成立日期：2009-03-16企业类型：分公司经营状态：存续 注册资本：/ 注册地址：重庆市江北区洋河中路35号2幢24-4 营业期限：2009-03-16 至 / 营业范围：为所隶属的企业法人承接其建筑资质范围内的业务。**[国家法律、行政法规禁止的不得经营；国家法律、行政法规规定取得许可后方可从事经营的，未取得许可前不得经营] 联系电话：*********** 二、招投标分析 2.1 中标/投标数量 企业中标/投标数： 个 （数据统计时间：2017年至报告生成时间）
2.2 中标/投标情况（近一年） 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 2.3 中标/投标行业分布（近一年） 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 2.4 参与投标的甲方前五名（近一年） 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 2.5 合作甲方前五名（近一年） 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 三、股东及出资信息 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 四、风险信息 4.1 经营异常() 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 4.2 股权出资() 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 4.3 动产抵押() 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。 4.4 税务信息() 截止2019年9月19日，根据国内相关网站检索以及中国比地招标网数据库分析，未查询到相关信息。不排除因信息公开来源尚未公开、公开形式存在差异等情况导致的信息与客观事实不完全一致的情形。仅供客户参考。
中国贵州茅台酒股份有限公司财务报表分析 贵州茅台简介第一章一、公司概况中国贵州茅台酒股份有限公司经贵州省人民政府批准，于1999年11月20日由中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公 司（现更名为中国茅台酒厂有限责任公司）作为主发起人，联合中国贵州茅台酒厂（集团）技术开发公司（现更名为贵州茅台酒厂技术开发公司）、贵州省轻纺集团工业联社、深圳清华大学研究院、中国食品发酵工业研究所、北京市糖业烟酒公司、江苏省糖烟酒总公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司共同发起设 立。公司成立于1999 年11 月20 日，成立时注册资本为人民币18,500 万元。贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司总部位于贵州省北部风光旖旎的赤水河畔茅台镇，平均海拔423米，员工3万多人，占地面积10,653亩，建筑面积350万平方米。公司拥有全资子公司、控股公司30家，并参股21家公司，涉足产业领域 包括白酒、葡萄酒、证券、银行、保险、物业、科研、旅游、房地产开发等。贵州茅台是国内白酒行业的标志性企业，主要生产销售世界三大名酒之一的茅台酒，同时进行饮料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。茅台酒历史悠久，源远流长，是酱香型白酒的典型代表，享 有“国酒”的美称。目前，贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量四万吨；43°、38°、33°茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低档消费者的需求；15年、年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白；在国内独创80年、50年、30． 多个规格品种，200年代梯级式的产品开发模式。形成了低度、高中低档、极品 三大系列全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。二、股份情况年末的前十大流通股股东及其持股比例分别为：中国贵州茅 台酒厂（集2016贵州茅台，2.35%，中国证券金融股份有限公司香港中央结算有限公司团）有限责任公司61.99%，6.36%客户资金（交-2.21%，易方达资产管理（香港）有限公司贵州茅台酒厂集团技术开发公司，中国基金0.53%-1%，中央汇金资产管理有限责任公司0.86%，奥本海默基金公司易所），全国社保基金一零一组沪0.43%分红-个人分红-019L-FH002泰康人寿保险股份有限公司-。GIC
贵州施工企业 贵州中雅装饰工程有限公司 贵州林东建设工程有限公司 贵州省乌江航道处 贵州建工集团第五建筑工程公司 贵州省安龙丽锋建设工程有限公司 贵州省环城高速公路工程有限公司 贵州大通路桥工程建设有限公司 贵州黔水岩土工程有限公司 遵义市建筑安装工程总公司 贵州基泰建筑工程有限公司 贵阳道龙交通设施工程有限公司 六盘水聚伦建筑工程有限公司 贵州新进建设工程有限公司 贵州铁路工程总公司 贵州省建设工程总公司 贵州省兴义公路工程有限公司 中国建筑第四工程局第二建筑工程公司 贵州省铜仁地区建筑公司 务川仡佬族苗族自治县建筑安装工程总公司 贵州九鼎钢结构有限责任公司 贵州开磷集团建设有限责任公司 遵义县第一建筑安装工程公司 贵州省毕节市顺弘建筑工程有限公司 贵阳云岩黔灵建筑工程公司 贵州省邮电工程公司 贵阳公路桥梁工程有限公司 贵州省安顺市建筑公司 贵州枫源电力建安实业有限公司 贵州省安顺市实力建筑工程公司 六盘水市交通建设公司 遵义兴隆装饰装璜有限责任公司 贵州中天建安装饰工程有限责任公司 遵义公路工程处 水钢集团钢城工程总承包有限公司 贵州省毕节地区飞龙建筑工程有限公司 贵州省盘县建安建筑工程有限公司 贵州省纳雍县第一建筑公司 贵州中远工程技术有限公司 安顺市水利电力建设总公司 贵州麦肯建筑装饰有限公司 贵州中安高能爆破工程有限公司 贵州金冠幕墙产品开发有限公司贵州省遵义侨宇建设工程公司 贵州鲁弟建设工程有限公司 贵州省毕节城市建设有限公司 贵州铝厂建筑工程公司 贵州双轮消防工程有限公司 福泉市供销社建筑公司 德江县联合建筑公司 赤水市建筑安装工程有限责任公司 盘江煤电（集团）建设工程有限公司 贵州省赫章县一德机械化工程有限责任公司 玉屏侗族自治县大龙预制厂 贵阳云岩黔关予制构件厂 贵州天毅企业有限责任公司 贵州剑立消防工程有限责任公司 贵州水晶有机化工（集团）建安工程有限公司 贵州省城乡建设工程总公司 贵州化工建设公司 贵阳东方建筑安装工程有限公司 从江县鹏达建筑安装工程有限责任公司 大方县第二建筑工程公司 贵州黔水建设工程有限公司 贵州华天水利电力工程有限责任公司 贵州红枫经济发展公司 赤水市华歌装饰装璜有限责任公司 遵义县第二建筑工程公司 遵义广达建设工程有限责任公司 贵州省六盘水市建筑安装工程公司 贵州赤天化集团工程公司 贵州省铜仁地区建筑工程总公司 贵阳市第八建筑工程处 贵州省黔美基础工程公司 贵州省水利机械化实业总公司 贵阳岩土工程勘察有限公司 贵阳八达电信发展有限公司 贵州省都匀市第三建筑工程公司 贵州省交通工程有限公司 贵州省遵义县建筑工程公司 贵州省地矿建筑基础工程总公司 贵州省贵阳市花溪区花溪镇建筑工程公司贵州省高校建筑工程处 道真仡佬族苗族自治县建筑工程公司 岑巩县黔阳建筑有限责任公司
贵州省守合同重信用单位名录 省直 1贵州建工集团总公司（国家级） 2贵州省公路桥梁工程总公司 3贵州省公路工程总公司 4中铁五局集团建筑工程有限责任公司（国家级） 5贵州省水利水电勘测设计研究院（国家级） 6贵阳市南供电局 7贵州送变电工程公司（国家级） 8贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司 9贵阳特殊钢有限责任公司 10贵州省德华商标事务所 11贵州建工集团第二建筑工程公司（国家级）12贵州省地矿建设工程施工公司 13贵州驰风机电设备有限公司 14贵州省城乡建设工程总公司 15贵州省交通物资总公司 16贵州天恒房地产开发有限责任公司 17贵州三力建设监理有限责任公司 18贵阳万江航空机电有限公司 19贵州赖永初酒业有限公司 20中国建筑第四工程局装饰工程公司 21广东化州市联营洗衣粉厂贵阳分厂 22中铁五局（集团）有限公司 23贵州省交通工程有限公司 24贵州永红航空机械有限责任公司（国家级）25贵州宏龙装饰工程有限公司 26贵州省建设工程总公司 27中国人民财产保险股份有限公司贵州省分公司国际保险部28贵州万兴电子有限公司 29贵州电力建设第一工程公司 30贵州贵王电器有限公司 31中国国电集团公司贵阳发电厂 32贵州建隆贸易有限公司 33贵州虎峰交通建设工程有限公司 34中国建筑第四工程局安装公司
35贵州安厦房地产开发有限公司 36贵州三五三五服装总厂 37贵州大茂体育场地开发有限公司 38贵州省煤矿设计研究院（国家级）39贵州通源汽车有限公司 40中国振华（集团）科技股份有限公司云科分公司 41贵州兴黔建安工程有限公司 42贵州航空清山建筑安装工程公司 43中国建筑第四工程局第二建筑工程公司 44贵阳大成物流有限公司 45贵州建工集团第八建筑工程公司 46贵州利之宝科技有限公司 47贵州新进房地产开发有限公司 48中国振华（集团）科技股份有限公司 49贵州万达客车股份有限公司（国家级）50中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司 51汕头市潮阳建筑工程总公司贵阳分公司 52贵州省轻纺建筑工程公司 53贵州省工业设备安装工程公司（国家级）54贵州建工第七建筑工程有限公司 55贵州建工集团第九建筑工程公司 56贵阳高新佳宝厨房设备厂 57贵州省水利机械化实业总公司 58贵州国道公路工程有限公司 59中国建筑第四工程局机械施工公司 60贵州黔水建设工程有限公司 61贵州省建筑工程联合公司 62贵州省新新建筑工程公司 63贵州省粮油食品进出口公司（国家级）64贵州大利医药保健品有限公司 65贵州黔水科研试验测试检测工程有限公司 66贵州建工集团第三建筑工程公司（国家级）67贵州建工集团第四建筑工程公司 68贵州康星油脂（集团）有限公司 69贵州建工集团第一建筑工程公司（国家级）70贵州信邦制药股份有限公司 71贵州建工集团建筑装饰工程有限责任公司
外资（欧美）百特（中国）投资有限公司赛诺菲安万特（中国）投资有限公司上海分公江苏先声药业有限公司上海强生制药有限公司 Shanghai 萌蒂（中国）制药有限公司辉瑞制药有限公司广州市合生元生物制品有限公司深圳赛诺菲巴斯德生物制品有限公司北京分公司上海励奥医药咨询有限公司南京美瑞制药有限公司惠氏制药有限公司-健康药物部默沙东中国诺凡麦医药贸易（上海）有限公山东博士伦福瑞达制药有限公司 Merck Serono 默克雪兰诺北京费森尤斯卡比医药有限公司捷斯瑞医药有限公司凯杰生物技术（上海）有限公司百互润贸易（上海）有限公司瑞密斯贸易（上海）有限公司上海勃林格殷格翰药业有限公司通用电气（中国）有限公司GE China 大昌洋行（上海）有限公司中国天一医药集团优时比贸易（上海）有限公司阿斯利康中国Pharma-北京诺华制药有限公司诺和诺德（中国）制药有限公司雅培制药有限公司北京金菩嘉医疗科技有限公司上海数康生物科技有限公司艾康生物技术（杭州）有限公元化医疗咨询服务（上海）有限公司纽迪希亚制药（无锡）有限公司上海分公司北京费森尤斯卡比医药有限公多美滋婴幼儿食品有限公司北京办事处（Dumex）奥地利依比威药品有限公司北京代表处北京华靳制药有限公司 中国永裕新兴医药有限公司凯西医药咨询（上海）有限公司辽宁诺康生物制药有限责任公司沈阳三生制药有限责任公司常州华生制药有限公司上海办事处爱尔康（中国）眼科产品有限公司太阳石（唐山）药业有限公司美敦力医疗用品技术服务（上海）有限公广州市天河诺亚生物工程有限公司多美滋婴幼儿食品有限公司（Dumex）北京万维医药有限公司威海路坦制药有限公司海南赞邦制药有限公司 吉林省博大制药有限责任公司 AOBO（美国东方生物）新安事业部德国奈科明有限公司上海代表处山东博士伦福瑞达制药有限公司兴安药业有限公司 外资（非欧美）卫材（中国）药业有限公司香港九华华源集团滁州药业有限公印度太阳药业有限公司上海代表处安斯泰来制药（中国）有限公司昆山龙灯瑞迪制药有限公司第一三共制药（上海）有限公司南京绿叶思科药业有限公司爱思开（北京）医药科技有限公司博阳生物科技（上海）有限公司广东泰凌医药有限公司海南泰凌生物制品有限公司李氏大药厂（香港）有限公司永信药品工业（昆山）有限公司旭化成管理（上海）有限公司长春金赛药业有限责任公司上海百岁行药业有限公司安斯泰来制药（中国）有限公司香港基因有限公司香港辉凌制药有限公司北京代表处参天制药（中国）有限公司北京分公司深圳市康哲药业有限公司英维达 Invida 北京东菱医药生物科技有限公司施强药业集团有限公司朗生医药（深圳）有限公司兴和（上海）医药咨询有限公司浙江我武生物科技有限公司上海分公司香港九华华源集团滁州药业有限公司南京绿叶思科药业有限公司南京长澳制药有限公司江苏正大天晴药业股份有限公亿腾医药（中国）有限公司浙江大冢制药有限公司丝宝药业神威药业有限公司上海联合赛尔生物工程有限公司安斯泰来制药（中国）有限公司正大青春宝药业有限公司深圳市金活医药有限公司康维信咨询（上海）有限公司珠海联邦制药股份有限公司湖北办事处协发医药科技（上海）有限公司三菱制药（广州）有限公司广东德鑫制药有限公司雅各臣（北京）医药科技有限公司瑞福祥药业（广西）有限公司广州诺金制药有限公司深圳科兴生物工程有限公司石家庄办事处山西仟源制药有限公司汕头经济特区明治医药有限公司北京分公司 昆山培力药品有限公司石家庄四药有限公司香港澳美制药厂有限公司上海国创医药有限公司海纳阳光医药控股有限公司苏州中化药品工业有限公司广州柏赛罗药
页眉 中国贵州茅台酒股份有限公司财务报表分析 第一章贵州茅台简介 一、公司概况 中国贵州茅台酒股份有限公司经贵州省人民政府批准，于1999年11月20 日由中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司（现更名为中国茅台酒厂有限责任公司）作为主发起人，联合中国贵州茅台酒厂（集团）技术开发公司（现更名为贵州茅台酒厂技术开发公司）、贵州省轻纺集团工业联社、深圳清华大学研究院、中国食品发酵工业研究所、北京市糖业烟酒公司、江苏省糖烟酒总公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司共同发起设立。公司成立于1999 年11 月20 日，成立时注册资本为人民币18,500 万元。 贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司总部位于贵州省北部风光旖旎的赤水河畔茅台镇，平均海拔423米，员工3万多人，占地面积10,653亩，建筑面积350 万平方米。公司拥有全资子公司、控股公司30 家，并参股21家公司，涉足产业领域包括白酒、葡萄酒、证券、银行、保险、物业、科研、旅游、房地产开发等。 贵州茅台是国内白酒行业的标志性企业，主要生产销售世界三大名酒之一的茅台酒，同时进行饮料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。茅台酒历史悠久，源远流长，是酱香型白酒的典型代表，享有“国酒”的美称。目前，贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量四万吨；43°、38°、33°茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低档消费者的需求；15年、30年、50 年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白；在国内独创年代梯级式的产品开发模式。形成了低度、高中低档、极品三大系列200 多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。 二、股份情况 贵州茅台2016 年末的前十大流通股股东及其持股比例分别为：中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司61.99%，香港中央结算有限公司 6.36%，中国证券金融股份有限公司 2.35%，贵州茅台酒厂集团技术开发公司 2.21%，易方达资产管理（香港）有限公司- 客户资金（交易所）1%，中央汇金资产管理有限责任公司0.86%，奥本海默基金公司- 中国基金0.53%，泰康人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红-019L-FH002 沪0.43%，全国社保基金一零一组合0.41%，GIC PRIVATE LIMITED 0.4%。 三、经营情况
XXXX设备股份有限公司2009年度财务报表的审计报告 X X会计师事务所 Ascenda Certified Public Accountants
审计报告 审（2010）GF字第020053号XXXX设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的XXXX设备股份有限公司（以下简称盾安环境公司）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、2009年度的现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是盾安环境公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，盾安环境公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了盾安环境公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 XXXX会计师事务所有限公司 中国注册会计师
益佰制药2019年经营成果报告 一、实现利润分析 1、利润总额 2018年实现利润亏损78,594.66万元，2019年扭亏为盈，盈利20,832.26万元。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。 2、营业利润
3、投资收益 2018年投资收益亏损880.46万元，2019年扭亏为盈，盈利7,185.09万元。 4、营业外利润 2019年营业外利润为负3,043.01万元，与2018年负799.64万元相比亏损成倍增加，增加2.81倍。 5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为336,102.57万元，比2018年的388,286.32万元下降13.44%，营业成本为73,560.15万元，比2018年的107,584.23万元下降31.63%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。 实现利润增减变化表 项目名称 2019年2018年2017年 数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 营业收入336,102.57 -13.44 388,286.32 1.98 380,766.18 0 实现利润20,832.26 126.51 -78,594.66 -261.54 48,653.28 0 营业利润23,875.28 130.69 -77,795.02 -266.83 46,631.35 0
投资收益7,185.09 916.06 -880.46 -81.83 -484.23 0 营业外利润-3,043.01 -280.55 -799.64 -139.55 2,021.92 0 二、成本费用分析 1、成本构成情况 2019年益佰制药成本费用总额为287,167.18万元，其中：营业成本为73,560.15万元，占成本总额的25.62%；销售费用为178,897.09万元，占成本总额的62.3%；管理费用为36,641.15万元，占成本总额的12.76%；财务费用为4,502.97万元，占成本总额的1.57%；营业税金及附加为 4,182.45万元，占成本总额的1.46%。 成本构成表(占成本费用总额的比例) 项目名称 2019年2018年2017年 数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 成本费用总额287,167.18 100.00 462,260.09 100.00 337,698.85 100.00 营业成本73,560.15 25.62 107,584.23 23.27 96,151.08 28.47 销售费用178,897.09 62.30 193,226.51 41.80 183,450.19 54.32 管理费用36,641.15 12.76 40,667.87 8.80 43,005.6 12.73 财务费用4,502.97 1.57 6,596.49 1.43 7,066.57 2.09 营业税金及附加4,182.45 1.46 5,729.63 1.24 6,848.8 2.03 2、总成本变化情况及原因分析
贵州建工集团第七建筑工程有限责任公司 施工组织设计\方案编审及实施规定 公司所属各分公司、基层处、项目部： 为了更好的贯彻执行《建设工程安全生产管理条例》、建设部[2009]87号文、国家标准《施工组织设计编制规范》GB/T 50320-2009等相关建设法律法规及规范，培养和造就一批专业性较强的技术干部，最大限度地减少和消灭质量安全隐患，杜绝重大质量安全事故发生，降低轻伤频率，提升集团整体技术优势，特制定本规定，纳入历年工作考核中，自2012年1月1日起实施。 第一条，项目部报审施工组织设计时，应配合公司按施组/方案流程图办理，技术中心必须对项目施工组织设计实行登记制度，建立台帐（见表1）。 第二条，已登记备案的项目，由项目部提供相关信息资料交技术中心建档，以展开施工组织设计的审核工作。相关信息资料包括开工报告、现场项目组织机构人员任命文件、建筑结构设计图（主要为建筑设计说明、结构设计说明、一层建筑平面布置图、建筑剖面图、立面图、与危险性较大分部分项工程相关的建筑结构图）。 第三条，项目部向公司技术中心报审施工组织设计前，应根据设计施工图，初步填报危险性较大的分部分项工程自动识辨表（见表2），与施工组织设计一并报送技术中心审核，录入动态控制系统（见表3）。
第四条，以上程序完成，技术中心依据项目提供的信息进入施工组织设计审核程序，并形成审核意见发往项目部（见表4）。 第五条，项目部必须按照公司技术中心形成的审核意见修改完善施工组织设计，再反馈技术中心复查，并对审核意见作出书面回复。 第六条，施工组织设计经公司技术中心复查通过后，填写复查意见，并组织质量部门、安全部门会签（见表5）。 第七条，施工组织设计批准前，项目部必须按第八条规定的格式装订成册（一式五份），再报企业技术负责人填写审批结论并签字，公司技术中心（总工办）存档2份。 第八条，施工组织设计按以下顺序装订，硬壳封面→签字封面→审核审批记录→初审记录→修改回复→目录（二级）→正文内容→软封底→硬壳封底。硬壳封面、封底必须为蓝色（见样张1），其它为白色。文本装订统一为A4规格， 第九条，封面字体统一为黑体字并在施组/方案名称下设置集团标志，目录及正文内容为四号宋体字并设置“公司名称”水印暗记，页码设置在页脚居中，目录页码单独设置，正文内容首页另行设置起始页码“1”。封面正文内容页边距上下右均为2.5cm，左为3cm。图纸采用A3纸（根据实际情况调整）打印折叠成A4规格。图纸可以晒蓝图装订成A4规格，图纸必须有图框、图名、图签、责任人签名；图中文字统一为长仿宋体，标识文字数据为四号字体，图下图名三号字体，备注说明五号字体；图签中固定栏设置四号字体，需要填写的内容按实际调整并不小于三号字体。审核人、审批人必须为亲笔
1 扬子江药业集团有限公司 2 哈药集团有限公司 3 修正药业集团 4 石药集团有限公司 5 杭州华东医药集团公司 6 威高集团有限公司 7 东北制药集团有限责任公司 8 华北制药集团有限责任公司 9 太极集团有限公司 10 天津金耀集团有限公司 11 北京双鹤药业股份有限公司 12 华润三九医药股份有限公司 13 中国医药集团总公司天津中新药业集团股份有限公司15 西安杨森制药有限公司 16 广州白云山制药股份有限公司 17 汇仁集团有限公司 18 齐鲁制药有限公司 19 浙江医药股份有限公司 20 珠海联邦制药股份有限公司 21 四川科伦药业股份有限公司 22浙江海正药业股份有限公司 23 上海复星医药（集团）股份有限公司 24 辉瑞制药有限公司 25 辅仁药业集团有限公司26 瑞阳制药有限公司 27山东药用玻璃股份有限公司 28 山东步长制药有限公司 29 宜都东阳光生化制药有限公司 30 江苏恒瑞医药股份有限公司 31 上海罗氏制药有限公司 32 黑龙江省珍宝岛制药有限公司 33 仁和（集团）发展有限公司 34 浙江新和成股份有限公司 35 鲁南制药集团股份有限公司 36 赛诺菲安万特（杭州）制药有限公司 37 阿斯利康制药有限公司 38 丽珠医药集团股份有限公司 39 山东新华医药集团有限责任公司 40 云南白药集团股份有限公司 41 北京诺华制药有限公司 42 正大天晴药业集团 43 江苏豪森药业股份有限公司 44 河南天方药业股份有限公司 45 华润东阿阿胶有限公司 46 浙江升华拜克生物股份有限公司 47 先声药业有限公司 48 寿光富康制药有限公司 49 河南省宛西制药股份有限公司50 神威药业有限公司 51 山东鲁抗医药股份有限公司 52 利君制药 53 江中药业股份有限公司 54 上海雷允上药业有限公司 55 江苏济川制药有限公司 56 山东罗欣药业股份有限公司 57 秦皇岛骊骅淀粉股份有限公司 58 江苏康缘集团有限责任公司 59 山东淄博山川医用器材有限公司 60 石家庄以岭药业股份有限公司 61 安徽丰原药业股份有限公司 62 西安万隆制药有限公司 63 武汉健民药业集团股份有限公司 64 浙江尖峰药业有限公司 65 江苏江山制药有限公司66 美罗药业股份有限公司 67 山东绿叶制药有限公司 68 广州王老吉药业股份有限公司69 山东鲁抗辰欣药业有限公司 70 百特中国 71 深圳一致药业股份有限公司 72 北京同仁堂股份有限公司 73 重庆科瑞制药有限责任公司 74 昆明制药集团股份有限公司 75 浙江康恩贝制药股份有限公司 76 山东仙河药业有限公司 77 成都地奥集团 78 苏州东瑞制药有限公司 79 武汉人福医药集团股份有限公司 80 贵州益佰制药股份有限公司 81 欧姆龙（大连）有限公司 82 江苏奥赛康药业有限公司83 浙江仙琚制药股份有限公司 84 天圣制药集团股份有限公司 85 江苏苏中药业集团股份有限公司 86华兰生物工程股份有限公司 87 北京同仁堂科技发展股份有限公司 88 山东西王药业有限公司 89 上海现代制药股份有限公司 90 悦康药业集团有限公司 91 山西威奇达药业有限公司 92 九芝堂股份有限公司 93 江苏恩华药业股份有限公司 94 江苏亚邦药业集团股份有限公司 95 黑龙江葵花药业股份有限公司 96 马应龙药业集团股份有限公司 97 桂林三金集团股份有限公司 98 四川蜀中制药有限公司 99 安丘市鲁安药业有限责任公司 100 北京费森尤斯卡比医药有限公司