第十一章保险偿付能力的管理
★本章要点概览
1.保险偿付能力：简单地说，是指保险公司偿付债务的能力，
它表示企业资产与负债的一种对应关系。具体表现为一定时期内企业资产负债表中的资产同未决负债之间的差额。明确实际偿付能力边际、最低偿付能力边际、法定偿付能力边际
2.影响保险偿付能力的因素有：负债方面的因素、资产方面
的因素和其它方面的因素。
3.不同国家和地区对保险偿付能力都有监管要求：这里介绍
英国、美国、法国、日本、加拿大、澳大利亚、欧盟和我
国的香港地区。
4. 我国对保险公司偿付能力的监管：正常层次的监管（资本
金、费率和险种、准备金、再保险、资金运用）；偿付能力的监管（偿付能力额度、偿付能力指标）。
5. 保险偿付能力边际的测算方法有：比例法、风险理论法等。
6.保险公司对偿付能力的管理主要有：目标管理法；资产负债
管理法。
本章主要介绍：保险偿付能力概述；一些国家和地区的偿付能力监管；我国保险公司偿付能力监管；保险偿付能力边际的测算方法；保险公司对偿付能力的管理。
第一节保险偿付能力概述
一、保险偿付能力的概念
1.保险偿付能力简单地讲，就是指保险公司偿付债务的能力，它表示企业资产与负债的一种对应关系。具体表现为一定时期内企业资产负债表中的资产同未决负债之间的差额。
2.保险公司的资金主要由资本金、总准备金（公积金）、未分配的盈余、保费准备金和赔款准备金构成。前三项构成企业股东的权益；后两项为保险人对被保险人负债，也称保险责任准备金。
总准备金是指保险人从决算后的利润中按一定比例提取并逐年积累，用以应付巨大赔款时弥补亏损的资金。
保费准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。
赔款准备金是在会计年度决算时，保险人提出的，用以履行各项确定应赔或预期应赔等保险责任的准备金。包括：①已决赔案但尚未支付的赔款金额；②未决赔案的估计赔款金额，包括已报案，尚在处理中的赔案以及已发生保险事故尚未报案的赔案。
保险责任准备金，是指保险公司为了承担未到期责任和处理未决赔款而从保险费收入中提存的一种资金准备。保险责任准备金不是保险公司的营业收入，而是保险公司的负债，因此保险公司应有与保险责任准备金等值的资产作为后盾，随时准备履行其保险责任。
3.保险责任准备金的基础是保险期间的索赔期望或损失期望。也就是说，如果实际损失不超过期望值，那么保险公司只要将其资产维持在与保险责任准备金相等的规模上，就可以足额偿付全部债务。但在实际中往往并非如此，即实际与期望总是偏离的。因此，保险公司必须有足够多的资产来应付当实际大于期望时的情况。即要有：实际资
产（各项资金来源）—实际负债（各项赔款准备金）=净资产（此净资产就是保险公司偿付能力的边际）如果净资产越大，企业偿付能力就越强；反之，则相反。
4.与之相关的概念
（1）实际偿付能力边际。是指企业实际所具有的偿付能力边际。一般来说，一个企业的实际偿付能力低于最低偿付能力边际时并不意味着公司会立刻破产。在欧盟国家中将最低偿付能力边际的1/3定位“停业临界”。
（2）最低偿付能力边际。是指从理论上来讲企业应具备的偿付能力边际。它是保险企业为了承担对保户的责任，从理论上讲所应保持的偿付能力边际。
（3）法定偿付能力边际。是指保险监管机构要求保险企业具备的最低偿付能力边际。
最低偿付能力必须达到或超过法定偿付能力的标准；最低偿付能力是科学计算的结果；一个企业的偿付能力不是固定不变的，可以通过增加总准备金的积累来提高。
二、影响保险企业偿付能力的主要因素
1.负债因素
（1）索赔的波动。即索赔超过正常年份。一般来讲索赔是呈恒态分布的，这种恒态是随机的，如果超出常态，就影响偿付能力。（2）保险未满期的责任分布。即指保险责任到期的时间、保险数量及保险险种的分布。如果分布不均匀，就会影响偿付能力。（3）政治、社会等外部因素的变动。（4）再保险的安排。法定偿付能力边际限制了保险公司自留保额。所以再保险安排的好，保险企业偿付能力就强。
（5）巨灾的风险。如果碰到巨灾风险，实际赔付的就多，偿付能力就受影响。
（6）红利分配情况。分配越多，可用于赔款的准备金就少。偿付能力也受影响。
2.资产因素
（1）资产质量的高低，是贬值还是增值。（2）投资收益的高低，是上升还是下降。
3.其它因素
主要是指人为因素。如逆向选择；内部管理风险；欺诈行为等。
在国际上，精算师们将影响保险公司偿付能力的风险分为四类：即：C-1；C-2；C-3；C-4。
（1）C-1（资产风险）。就是指保险公司资产价值变动所带来的风险。
（2）C-2（定价风险）。是指保险公司的产品定价发生偏差所带来的风险。
（3）C-3（利率风险）是指因为利率变动使保险公司蒙受投资损失带来的风险。
（4）C-4（一般管理风险）是指因为保险公司工作人员管理失当所带来的风险。
三、保险偿付能力边际的一般确定
衡量一家保险公司偿付能力的大小，一般用偿付能力额度作尺度。即在一个指定的日期，保险公司资产负债表中的资产与负债之间的差额。用公式表示：
()()()t L
Z-
=
A
t
t
Z(t)表示在t时刻的偿付能力额度；A(t) 表示在t时刻的资产；L(t) 表示在t时刻的负债。当Z(t)≥0说明保险企业有偿付能力。
第二节一些国家和地区的偿还能力监管
一、英国对保险公司偿付能力的监管
1.监管机构
1998年以前由贸易及工业部（DTI）进行监管。2000年后设金融服务局对金融业实行统一监管。金融服务局下设保险监管部，具体负责对保险业的监管。
2.监管原则
英国偿付能力监管遵循三个原则：风险敏感性原则、控制线原则和风险管理原则。
风险敏感性原则是指保险公司的资本充足性与偿付能力制度必须对风险保持敏感性。即偿付能力必须反映出风险的要求。
控制线原则是指保险监管机构要建立起偿付能力控制线（可以是一条控制线，也可以是一系列控制线），当实际偿付能力降到控制线以下时，监管机构可立即干预。
风险管理原则就是指保险公司应建立起完整的内部风险管理体系，而这体系必须得到全面预警的内控体系支撑，同时还必须得到外部保险监管机构的支持。
3.监管方式
（1）英国推行保险契约自由化，对保险公司的保险条款和费率均不审批，但对违反法律和社会标准的保险条款则有权要求公司予以纠正。
（2）英国非常重视对保险公司的信息披露，政府每年都向社会公开保险公司报送的保险监管报表，凡是需要了解保险人信息的单位和个人都可以自行查阅。
（3）英国对偿付能力的监管，主要是分析保险人提交的业绩报告和年度报告，据此对公司的偿付能力予以评价，没有满足偿付能力要求的，监管机构就会向社会公告。
二、美国对保险公司偿付能力的监管
1.监管机构
美国对保险的监管是由联邦政府和州政府共同进行的。联邦政府主要进行宏观经济政策的调控、直接的行政监管、保险计划的编制等；州政府设立保险监管部门—保险监管局，侧重对保险公司偿付能力和资产负债比例等业务的监管。
为了协调各州的监管政策和准则，美国1871年成立了全美保险监督官协会（NAIC),主要职责是讨论保险立法及相关问题并拟定出全国保险监管模型法案供各州立法参考。经过100多年的努力，各州法律趋于一致。到1999年，扩充了全美保险监督官协会的职责，使之成为联邦一级的监管机构。
2.监管内容
美国保险公司的监管内容包括：实行公平、宽松的市场准入；放松保险费率管制；严格规定保险投资比例；加强保险偿付能力的监管。
20世纪90年代以前，美国没有对保险公司资本充足率的要求，受20世纪80年代经济波动，保险公司破产的影响，在20世纪90年代，NAIC提出了专门用于监管保险公司资本充足率的体系，偿付能力监管加强
三、加拿大对保险公司偿付能力的监管
1.监管体系
加拿大的金融监管体系分为联邦和省两级，二者之间没有隶属关系。
联邦负责监管所有在联邦注册的保险公司、信托公司、信用社、福利社以及养老金计划等。其监管的重心就是偿付能力。其具体机构是金融机构监管办公室（OSFI)。成立于1987年，对财政部负责。
省级监管的对象是在本级注册的保险公司和信托公司等。其监管的重心是对金融机构的市场行为进行监管。
2.监管方式
加拿大金融机构监管办公室的监管方式分为现场监管和非现场监管两部分。
现场监管主要包括对保险公司的定期现场检查；非现场监管包括“入”和“出”两块。“入”是指公司要定期上报财务报表，通常为每个季度一次。“出”是指监管机构根据上述报表分析，定期对每一个金融机构予以评级，并及时通知该公司。
保险公司至少每三年要向OSFI或各省的监管机构提交一次年度报告，用于常规检查。虽然各级负责在各级注册的公司的检查，但有时也会相互交叉检查。最常用的方法就是资本充足的动态测试。有具体标准。
1.监管机构
1998年以前，日本保险业的监管部门是大藏省。在大藏省能设有银行局，银行局下设有保险部，具体负责对私营保险公司的行政监督和管理工作。
1998年6月，日本政府设立了金融监督厅，从大藏省（2001年改为财务省）接管了银行业、证券业和保险业的监察和督导事宜。金融监督厅下设保险监管课，具体负责对保险业的监督管理。
2.监管政策
（1）实行严格的市场准入制。外国保险公司很难进入到日本的市场。
（2）放松对保险费率的管制。改变了过去对保险费率的控制，允许在费率算定委员会提供的纯费率基础上拟定其附加费率。
（3）实行以偿付能力为中心的监管。改变了1996年前对偿付能力不够重视情况，效仿美国实行以偿付能力为中心的监管。
（4）实现信息披露制度。要求保险公司将其业务内容和财务状况的信息予以公布。
欧盟单一保险市场建立的重要步骤之一就是建立一个统一的偿付能力制度标准。以人寿保险为例，欧盟标准的具体内容：
1.法定的偿付能力标准由两部分组成：一是人寿保险业务数学准备金的4%；二是对风险合同的超额准备。如定期和团体人寿保险合同，额度为风险状态资本（定义为保险金额数学准备金之差）的0.3%，如果期限较短，该比例可适当降低。
2.人身保险的法定偿付能力标准可能因为再保险责任而减少，但减少的幅度不能超过上述第一部分的15%或者第二部分的50%。
3.法定偿付能力标准可以由明示或默示项目联合满足。明示项目包括资产负债表上的资产、自由准备和盈余；默示项目包括隐性准备金以及未来利润的现值。
4.保险公司的保障基金为法定偿付能力的1/3，保险公司的自由资产数额与法定偿付能力标准和保障基金相比的程度是监管部门决定是否进行干预的界限。针对不同的情况采取相应的措施。
1.监管机构
法国保险监管机构有两个：一个是保险监督委员会（CCA）；另一个是国家保险委员会（CNA）。前者（CCA）1989年设立，主要负责保险监管体系的日常业务。任务两项：一是维护现有的法律体系；二是保护投资者的利益。后者（CNA）的主要职责有：（1）充当保险、再保险、资本化和辅助业务方面的顾问；（2）要求对所有拟议中的国家保险法、所有拟议中的欧盟法令以及所有法规议案提供建议；（3）可向财政部提供所有与保险业务和保险法相关的议案；（4）向法国总统和国会呈交保险行业年报。
2.监管特点
（1）是一种持久性和预测性监管，而非临时性和历史性的监管；
（2）检查方式包括文件检查和实地检查两个方面。
（3）监管方式是双向监管。即监管委员会作出检查报告转递给保险公司，再由保险公司作出书面回答。
（4）监管侧重于偿付能力，而非保险费率。（5）监管服务涉及公司的全部业务。
3.监管内容
（1）技术准备金检查。包括：数学准备金；利润分享准备金；资本化准备金和其它技术准备金。
（2）资产检查。包括：对允许持有的资产种类的限制；对公司资产负债表上投资项目的价值评估；对资产所在地域的限制；对资产与相应负债匹配的规定。
（3）赔付能力检查。即要求公司的现有资产和潜在剩余价值以及可预计的未来盈利相加，使其达到最低偿付金额的要求，以应付技术准备金在出现难以预料的风险对发生赔付不足的危险。
七、澳大利亚对保险公司偿付能力的监管
澳大利亚寿险业务发展很好，就以寿险公司的偿付能力监管为例说明其监管。
在澳大利亚1995年的《人寿保险法》中规定了所有的精算标准，其中包括“精算标准 2.01：偿付能力标准”和“精算标准
3.01：资本充足性标准”。在偿付能力额度的规定上，采取的是英国式的规定。分三种状态：
第一种状态是法定基金的资产数量超过了偿付能力的要求。保险人可持续经营这些基金，监管当局不作任何干预。
第二种状态是法定基金的资产数量超过了偿付能力的要求，但没有超过资本充足率的要求，监管机构会密切关注该公司，不允许该公司发红红利，直到恢复到第一种状态。而且还可以采取对公司经营限制措施。
第三种状态是法定基金的资产数量小于偿付能力的要求，监管机构可以向联邦法院提出破产申请，或者对该公司进行接管。
八、中国香港对保险公司偿付能力的监管
中国香港《保险公司条例》对经营普通业务的保险公司规定如下：上一年度的保费收入，低于1000万港元或等值其它货币时，偿付能力额度为200万港元；低于1000万港元小于1亿港元时，偿付能力额度为保费收入的1/5；超过1亿港元时，偿付能力额
度为保费收入的1/10。经营法定业务的保险公司，其偿付能力不得低于1000万港元。
对于经营长期寿险业务的保险公司，其偿付能力必须超出保定责任至少200万港元。如果是兼营长期业务与普通业务的保险公司，其偿付能力不得低于1000万港元。
第三节我国保险公司偿还能力监管
我国的保险监管实施的是两个层次全方位的监管，政府既监管条款、费率，又监管偿付能力。
一、正常层次的监管
1.资本金的要求
按照我国《保险公司管理规定》的要求，设立保险公司，拟注册资金不得低于2亿元，且必须为实缴货币资本。如果以最低资本金额度设立的，每设一省、自治区、直辖市的分公司，其注册资本增加不得低于2千万元。保险公司注册资本达到5亿元，在偿付能力充足的情况下，设分公司不需增加资本金。
2.费率和险种的监管
按照我国《保险法》规定，关系到社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应报国务院保险监督管理机构批准。
凡有下列情形之一的，可要求其修改，也可责令其停止使用：（1）违反法律、行政法规或保监会的禁止性规定；（2）违反国家有关财政金融政策；（3）损害社会公共利益；（4）内容显失公平或者形成价格垄断，侵害投保人、被保险人或者受益人的利益；（5）条款设计或者厘定费率、预定利率不当，可能危及保险公司偿付能力；（6）保监会基于审慎监管原则认定的其它理由。
保险公司对已获批或者备案的保险条款和费率进行变更的，应当按照规定重新申报审批或者备案。
3.准备金的提取
按照《保险法》的规定，保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。
为了保障被保险人的利益，支持公司稳健经营，保险公司应按保险监督管理机构的规定提存保险保障基金。
4.再保险的规定
按照《保险法》规定，保险公司对每一危险单位，即对每一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分，应当办理再保险。
5.资金运用形式的限制
按照《保险法》规定，保险公司的资金运用限于以下形式：银行存款；买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；投资不动产；国务院规定的其它资金运用形式。
保险公司资金投资的具体形式、具体品种的比例以及认定的最低等级，应当符合保监会的管理规定。保险公司可以设立保险资产管理公司，可以委托其运用保险基金。
二、偿付能力的监管
1.偿付能力额度的规定
按照保监会2003年3月实施的《保险
公司偿付能力额度及监管指标管理规定》。
财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项：（1）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿人民币以下部分的18%和以上部分的16%；（2）公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26%和以上部分的23%。
综合赔款支出为：赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。
经营未满3个完整会计年度的保险公司，采用第1项规定的标准。
人身保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。
长期人身险业务指保险期间超过1年的人身保险业务；短期人身险业务指保险期间为1年或1年以内的人身保险业务。
长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和。（1）投资连结类产品期末寿险责任准备金的1%和其它寿险产品期末寿险责任准备金的4%；上述寿险责任准备金是
指保监会规定的法定最低责任准备金。（2）保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的0.1%，保险期间为3-5年的定期死亡保险风险保额的0.15%，保险期间超过5年的定期死亡保险和其它险种风险保额的0.3%。在统计中未对定期死亡保险区分保险区间的，统一按风险保额的0.3%计算。风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需要支付的最高金额；期末责任准备金为保监会规定的法定最低责任准备金。
短期人身险业务最低偿付能力的计算适用财产保险公司的规定。
再保险公司最低偿付能力额度等于财产保险业务和人身保险业务规定计算的最低偿付能力额度之和。
保险公司的实际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。认可资产指监管机构对公司考核时，按一定标准予以认可的资产；认可负债指监管机构对公司考核时，按一定标准予以认可的负债。
再保险业务管理规定 第一章总则 第一条为了规范和发展再保险市场，加强对再保险业务的管理，实现保险业健康协调可持续发展，依据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）、《中华人民共和国外资保险公司管理条例》以及有关法律、行政法规，制定本规定。 第二条本规定所称再保险，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称直接保险，也称原保险，是相对再保险而言的保险，由投保人与保险人直接订立保险合同的保险业务。 本规定所称转分保，是指再保险接受人将其分入的保险业务，转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称合约分保，是指保险人与其他保险人预先订立合同，约定将一定时期内其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称临时分保，是指保险人临时与其他保险人约定，将其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称比例再保险，是指以保险金额为基础确定再保险分出人自留额和再保险接受人分保额的再保险方式。 本规定所称非比例再保险，是指以赔款金额为基础确定再保险分出人自负责任和再保险接受人分保责任的再保险方式。 第三条本规定所称再保险分出人，是指将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的保险人；本规定所称再保险接受人，是指承接其他保险人转移的保险业务的保险人。 本规定所称分出业务，是指再保险分出人转移出的保险业务；本规定所称分入业务，是指再保险接受人接受分入的保险业务。
本规定所称直接保险公司，也称原保险公司，是相对再保险人而言，是指直接与投保人订立保险合同的保险人。 本规定所称保险联合体，是指为了处理单个保险人无法承担的特殊风险或者巨额保险业务，或者按照国际惯例，由两个或两个以上保险人联合组成、按照其章程约定共同经营保险业务的组织。 本规定所称保险经纪人，是指接受再保险分出人委托，基于再保险分出人利益，为再保险分出人与再保险接受人办理再保险业务提供中介服务，并按约定收取佣金的保险经纪机构。 第四条在中华人民共和国境内（不含港澳台）设立的保险人、保险联合体以及保险经纪人或其他保险机构办理再保险业务，应当遵守本规定。 第五条保险人、保险联合体和保险经纪人办理再保险业务，应当遵循审慎和最大诚信原则。 第六条再保险分出人、再保险接受人和保险经纪人，对在办理再保险业务中知悉的商业秘密，应当负有保密义务。 第七条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）鼓励保险人、保险联合体和保险经纪人积极为农业保险和地震、台风、洪水等巨灾保险提供保险及再保险服务。 第八条中国保监会依法对再保险业务实施监督和管理。 第二章业务经营 第九条再保险业务分为寿险再保险和非寿险再保险。保险人对寿险再保险和非寿险再保险应当单独列账、分别核算。 第十条保险人应当依照《保险法》规定，确定当年总自留保险费和每一危险单位自留责任；超过的部分，应当办理再保险。 第十一条除航空航天保险、核保险、石油保险、信用保险外，直接保险公司办理合约分保或者临时分保的，应当符合下列规定：
XX财险股份有限公司 内部控制风险排查工作制度 第一章总则 第一条为建立内部控制风险排查（以下简称“风险排查”）工作长效机制，实现风控前置，提升公司全辖内控管理水平和管控实效，促进公司持续健康发展。依据《保险公司风险管理指引》、《保险公司内部控制基本准则》等相关法律法规，特制定本制度。 第二条本制度适用于总公司、分公司及中心支公司。 第三条各分公司应于每年第一季度，按照本指引中关于风险排查的要求，开展一次全面的风险排查工作，并于2月28日前报送风险排查报告。各分公司可视自身内控环境增加风险排查次数，应将排查结果于每次风险排查结束后10个工作日内报送至总公司，并根据当地监管要求报送至当地保监会派出机构。 第四条风险排查应遵循以下基本原则： 一、系统性原则。应有组织、有计划、有系统地开展风险排查。对排查发现的风险进行分类梳理，准确把握各类风险的表象特征和内部根源,制定系统的防范化解措施。 二、全面性原则。风险排查应“横向到边、纵向到底”，覆盖公司全辖各级分支机构的各项管理、业务环节，控制领域，并对每一类风险进行全面扫描、分析与排查，监督，确保排查工作的有效性。 三、全员参与原则。应建立全员参与机制，充分发挥各级员工的主人翁意识，按照对应的工作职责参与公司的风险排查工作，承担日常风险管理职责。 第二章组织实施
第五条对总公司层面的风险排查工作由总公司风险管理职能部门牵头组织实施，各分公司的风险排查工作由分公司牵头统一组织实施自查和抽查工作。 第六条各分公司应成立风险排查领导小组，组长和工作责任人应由机构主要负责人或合规风险责任人担任。 风险排查领导小组下设风险排查工作办公室，由分公司职能管理部门及业务管理部门人员组成、并制定排查及抽查工作计划。 第七条各分公司工作组应对辖内分支机构风险排查情况进行抽查，工作组现场抽查不少于30%。并保证在连续三次抽查覆盖面累计达到100%。总公司将根据各机构上报情况开展相应现场抽查工作。 第三章风险排查的程序和方法 第八条风险排查工作实施部门应当按照制定风险排查工作方案、实施排查活动、编制风险排查报告等程序开展风险排查工作。 第九条风险排查工作实施部门应当根据公司整体控制目标，制定内部控制评价工作方案，明确评价目的、范围、组织、标准、方法、进度安排和费用预算等内容，报管理层审批。 第十条风险排查范围的确定应当遵循风险导向、自上而下的原则来确定需要排查的分支机构、重要业务单元、重点业务领域或流程环节。 第十一条风险排查工作实施部门应当通过适当的方法收集、确认、分析相关信息，确定与实现整体控制目标相关的风险及细化控制目标，并在此基础上辨识与细化控制目标相对应的控制活动，然后针对控制活动进行必要的测试，获取充分、相关、可靠的证据对内部控制的有
可编辑 论保险公司经营管理现状和发展创新之路 [摘要] 保险公司的管理具有风险的集中性、成本的后发性、产品和服务的同质性、经营的广泛社会性和经营管理活动的较大弹性等特点。保险公司管理创新的重点应是建立健全与公司目标高度一致的激励和约束机制，构建高效的组织管理体系，以提高客户满意度为导向不断改进业务流程，持续提高标准化管理水平，大力强化和改善人力资源管理。但是，受多种因素的影响，国内保险公司整体经营管理水平有待提高，基层公司在经营理念、内控制度、管理水平、服务创新、队伍建设等方面尚存在一些亟待解决的问题。之所以存在这些问题，与我国保险市场尚处于初级阶段，基层保险公司内控管理制度不健全，从业人员整体素质不高等有着直接的关系。因此，全面提升基层保险公司的经营管理水平，是国内保险公司应对入世的需要，也是国内保险业快速健康发展的需要。 目录：一、保险公司管理的特殊性 (一)风险的集中性。 (二)成本的后发性。 (三)产品和服务的同质性。 (四)经营的广泛社会性。 (五)经营管理活动的较大弹性。 二、保险公司经营管理中存在的主要问题 (一)在经营理念上，发展和管理、速度和效益的矛盾突出。 (二)在市场开拓思路上，业务领域狭窄，产品创新力度小，销售渠道管理不完善。 (三)在市场竞争方法上，价格严重不稳，影响市场秩序。 (四)在服务水平上，技术含量较低，仍然存在过分依赖关系和人情的现象。 (五)在保险队伍建设上，干部职工主人翁意识减弱，企业文化氛围不浓，团队协作精神不强。 三、保险公司经营管理中问题产生的原因 (一)尚处于发展初级阶段的国内保险市场，没有形成高效有序的市场运行规则。 (二)保险公司管理的精细化程度不高，内控管理制度不健全。 (三)保险公司从业人员整体素质不高。 四、提高保险公司经营管理水平的措施 (一)转变经营观念，变粗放式经营为集约化经营。 (二)加快创新步伐，改进保险营销方式。 (三)强化管理意识，提高管理质量和水平。 (四)加强保险队伍建设。
保险公司经营管理 理论费率：理论费率是保险精算人员依据不同风险单位和保险公司的业务费用支出而厘定的费率。 实际费率：保险实际费率是保险理论费率的市场化，但是保险市级费率并不是完全市场化的费率，即使在保险业发达的国家，保险实际费率也是政府宏观监管下的费率。 监管费率：监管费率是为了保护被保险人的利益，由保险监管机构代表政府对保险实际费率做出的最低的要求。 了解部分： 保险公司的经营环境： 外部环境：自然环境、人口环境、经济环境、政策环境、社会环境、文化环境、市场环境。 内部环境：劳动者、经营技术、资金、信息。 保险公司经营目标（划分）： （一）长期目标、中期目标、近期目标。 （二）社会贡献目标、公司利益目标、个人利益目标 （三）财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标 第一节： 一、保险市场的主体 （一）保险商品的供给方 是指在保险市场上，提供各类保险商品，承担分散和转移投保人风险的各类保险人。 （二）保险商品的需求方 是指保险市场上所有形式的和潜在的保险商品的购买者，也就是保险市场上的各类投保人。 （四）保险中介方 既包括充当保险供需双方媒介，促成保险合同的保险代理人（或保险代 理公司）、保险经纪人（或保险经纪公司），也包括独立的以第三者身份 处理保险合同当事人委托办理的有关保险业务的公证、鉴定、理算、精 算等事项的保险公证人、保险律师事务所、保险精算事务所、保险理算
师等。 Q:保险代理人、经纪人的区别与联系？ A: 两者都是保险中介人，同样发挥招揽保险业务的作用。但是两者有根本的区别。 1、代表的利益不同 代理人代表保险公司的利益，经纪人代表的是客户的利益。 2、提供的服务不同 3、服务的对象不同 4、法律上承担的责任不同 保险代理人与保险公司是代理和被代理的关系，公司对代理人在授权范围内的行为后果负责；而客户和保险经纪人是委托与受托关系。经纪人对客户负责。 5、专业程度不同 经纪人提供的服务相对专业、全面。 Q:代理机制的优缺点 二、保险市场的客体 是保险市场上供给方和需求方交易的对象----保险商品（无形的、非渴求的商品、隐形的消费） 第二节： 保险股份有限公司： 是由一定数目以上的股东发起组织的，通过发行股票（或股权证）筹集资本，股东以其所认购股份承担有限责任。有以下特点： （一）保险股份有限公司所需要的大量资本通过发行股票（或认股权）筹集。（二）股份有限公司采用所有权与经营权相分离，又以营利作为经营的首要目标，这促使公司不断改善内部经营管理，使保险经营走上正规化、科学化的良性循环轨道。 （三）保险有限公司采取确定的保险费制，使投保人的保费负担能够确定，排除了向被保险人追补的情况，既符合现代保险的特征和投保人的需要，又便于保险业务的扩张。 第三节： Q保险市场供需分析P38 （一）保险市场的供给影响因素 ●保险费率 ●偿付能力 ●保险技术 ●市场的规范程度 ●政府的监管 （二）保险市场的需求影响因素 ●保险费率
第二部分保险相关法规 第一章中华人民共和国保险法 第一节保险法概述和保险经营规则 判断题(判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示) 1．《保险法》制定的目的是规范保险活动，保护保险活动当事人的合法权益，加强对保险业的监督管理，促进保险事业的健康发展。( ) [答案] A 2．《保险法》只适用于商业保险行为，而不适用于社会保险。( ) [答案] A 3．外国保险公司在中华人民共和国境内从事的保险活动不能适用我国的《保险法》。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第三条规定，在中华人民共和国境内从事保险活动，适用本法。 4．公平原则是从事保险活动．的基本原则。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第四条规定，从事保险活动必须遵守法律、行政法规，尊重社会公德，遵循自愿原则。 5．保险活动当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则。( ) [答案] A 6．依照《保险法》设立的保险公司及其他经监管机构批准的金融性机构均可以经营商业保险业务。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第六条规定，经营商业保险业务，必须是依照《保险法》设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务。 7．在我国，依法设立的法人机构都可以经营商业保险业务。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第六条规定，经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务。 8．在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的，可以自由选择保险机构，既可以是境内保险机构，也可以是境外保险机构。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第七条规定，在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的，应当向中华人民共和国境内的保险公司投保。 9．保险行业是国家重点保护行业，国家可以通过强制手段限制其竞争。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第八条规定，保险公司开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。 10．中国保险监督管理委员会依法对保险业进行监督管理。( ) [答案] A 11．保险是一种法定行为，是指投保人根据法律规定向保险人支付保险费，保险人依法定事由承担赔偿保险金责任的商业保险行为。( ) [答案] B [解析] 《保险法》第二条规定，本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
《寿险公司经营与管理》二版说明 一、 本书二版的编写目的 本书旨在向读者描述寿险公司运作的概貌， 突出寿险公司运营的 鲜明特征，并提供较系统的现代管理理念和工具。 教材是对一版的继承，一版的贡献是把中国寿险业关于内含价 值、流程管理、公司治理、企业文化的一些前沿性的成果引入教材。 但由于对寿险公司经营管理教材的新体系究竟应包括什么内容， 国内 仍处于探索之中，本书一版仍采用了传统体系，以运营层面的知识为 主，管理学层 面的知识略显单薄。 教材需要与时俱进，本书二版将引入战略管理、品牌管理、团队 管理、领导与沟通、组织变革等当代管理学的内容。同时，为突出寿 险公司经营的特殊性，将完整介绍包括市场定位、产品开发、渠道管 理、核保、理赔、客服、投资在内的运营流程。公司治理和内部控制 的内容将全面更新，以吸收业内的新经验。 二、 写作思路 全书共分十六章。谋篇布局如下： 第一章总论是对寿险公司经营管理特性、经济社会职能、运营流 程、使命及目标的论述。 公司的使命和目标体现于公司设立之始，贯穿于公司治理之中， 所以接着是对公司设立和公司治理的论述。 随后分别论述寿险公司的市场定位及渠道管理、产品开发与精 算、后台运营（包括核保、理赔、客服以及信息管理）、投资管理、 内部控制、财务管理、战略管理、品牌管理、组织结构、组织变革， 如下图示。 内部控制 市场定位（渠道） 公司的使命与 目标 后台运营 战略管理 产品开发 组织结构 组织变革 信息管理 投资管理 综合管理 公司治理 核保 理赔 客服 品牌管理
上述内容构成了寿险公司管理者应掌握的技术技能和概念技能，至少与前述技能同等重要的是管理者的人际技能，所以全书最后两章“以人为本”，分别论述了管理者必须具备的一系列人际技能，包括团队管理、领导和人际沟通。 贯穿全书的是“市场导向”的经营理念，以及公司股东、经理层、职工三者“利益平衡” “合作共生”的治理理念。 最后，本书作为中国人身保险从业人员资格管理教材体系的一部分，将避免重复体系中其它教材的内容。而对于目前概念体系尚不成熟的公司文化等内容将留 各章节将一致列示以下几项学习模块： ?学习目的 在每章的首页都列出了学习目的，帮助读者认识该章的主要问题。 ?名言引用 在每章的开头部分，应用名家名言，力求和该章内容紧密联系，以便能“窥一斑而知全豹”。 ?专栏 包括案例和阅读材料，目的在于帮助读者理解正文。2004年以 来，中资寿险公司正经历一场深刻的变革，因此，本书二版尽最大努力对目前国内寿险公司一些前沿的管理经验进行剖析和总结。 ?关键词 在每章结尾，通过关键词可以帮助读者把握本章重点。 ?本章小结 在每章末尾都会列出本章内容的小结，概要总结本章的思路和主要内容。 ?思考题 鼓励读者在学完正文之后，结合各章内容，联系实际思考有关问题。
中国保险监督管理委员会关于印发《中国再保险市场发展规划》的通知 关于印发《中国再保险市场发展规划》的通知 保监发〔2007〕50号 各保险公司、保险经纪公司，各保监局： 为贯彻落实《国务院关于保险业改革发展的若干意见》，促进我国再保险业又好又快发展，我会制定了《中国再保险市场发展规划》，现印发给你们，请认真组织学习，并遵照执行。 二○○七年六月十九日 中国再保险市场发展规划 “十一五”时期是我国全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的关键时期，也是我国保险业充分发挥经济补偿、资金融通和社会管理功能，实现又好又快发展的重要战略机遇期。同时，自2006年“十一五”开局之年，我国彻底取消了法定分保，全面实行商业分保，再保险市场步入了新的发展阶段。再保险市场作为保险市场的重要组成部分，与直接保险市场相互依存、相互促进。直接保险市场的发展是再保险市场发展的基础和前提，再保险市场的发展也将在资本融通、风险管理和技术传导方面，为直接保险市场的发展提供可靠的支持与保障。科学规划和培育我国再保险市场，构建一个公平竞争、有序发展的与国际再保险市场接轨的再保险市场体系，促进我国再保险市场与直接保险市场的协调发展，对于加强我国保险市场风险管理、扩大保险市场承保能力、促进和保障我国保险业整体实现又好又快发展、确保保险业“十一五”规划所确定的总体目标实现，具有非常重要的意义。 根据《国务院关于保险业改革发展的若干意见》和《中国保险业发展“十一五”规划纲要》，结合我国再保险市场发展实际，借鉴国际经验，特制定《中国再保险市场发展规划》，进一步明确我国再保险市场的发展方向、预期目标和政策措施，引领我国再保险市场稳定持续健康快速发展。 一、再保险市场的基本情况 近十年来，特别是“十五”期间，在党中央、国务院以及保监会的正确领导下，随着直接保险市场的快速发展，我国再保险市场也取得了长足的进步。再保险市场主体稳步增加，
再保险业务管理规定（2015年修订） （2010年5月21日中国保险监督管理委员会令2010年第8号发布，根据2015年10月19日中国保险监督管理委员会令2015年第3号《关于修改<保险公司设立境外保险类机构管理办法>等八部规章的决定》修订） 第一章总则 第一条为了规范和发展再保险市场，加强对再保险业务的管理，实现保险业健康协调可持续发展，依据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）、《中华人民共和国外资保险公司管理条例》以及有关法律、行政法规，制定本规定。 第二条本规定所称再保险，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称直接保险，也称原保险，是相对再保险而言的保险，由投保人与保险人直接订立保险合同的保险业务。 本规定所称转分保，是指再保险接受人将其分入的保险业务，转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称合约分保，是指保险人与其他保险人预先订立合同，约定将一定时期内其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称临时分保，是指保险人临时与其他保险人约定，将其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称比例再保险，是指以保险金额为基础确定再保险分出人自留额和再保险接受人分保额的再保险方式。 本规定所称非比例再保险，是指以赔款金额为基础确定再保险分出人自负责任和再保险接受人分保责任的再保险方式。 第三条本规定所称再保险分出人，是指将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的保险人；本规定所称再保险接受人，是指承接其他保险人转移的保险业务的保险人。 本规定所称分出业务，是指再保险分出人转移出的保险业务；本规定
保险公司经营管理 一、名词解释 1.资产管理：业务的管理活动使得资产，负债两方面的决策 协调一致，具体来讲资产与负债在一定的风险承受范围与约束条件下，为实现一定的财务目的而进行的有关资产与负债战略的计划、组织、协调以及调整的一系列连续的过程。 2.目标市场是指由一组有共同需要或者特征的购买者所组 成的市场。 3.市场定位是指确定目标市场后，企业将通过何种营销方 式、提供何种产品和服务，在目标市场与竞争者以示区别，从而树立企业的形象，取得有利的竞争地位 4.市场集中度：是对整个行业的市场结构集中程度的测量指 标，它用来衡量企业的数目和相对规模的差异，是市场势力的重要量化指标。 5.保险营销是以保险这一特殊商品为客体，以消费者对这一 特殊商品的需求为导向，以满足消费者转嫁风险的需求为中心，运用整体营销或协同营销的手段，将保险商品转移给消费者，以实现保险公司长远经营目标的一系列活动。 6.资产负债管理：业务的管理活动使得资产，负债两方面的 决策协调一致，具体来讲资产与负债在一定的风险承受范围与约束条件下，为实现一定的财务目的而进行的有关资
产与负债战略上的计划，组织，协调以及调整的一系列连续的过程。 二、填空 1.作出承保决定 ●正常承保（保险公司按标准费率承保保险标的的风险， 出具保险单。） ●条件承保（保险公司通过增加限制性条件或加收附加 保费的方式予以承保，出具保险 单。） ●拒绝承保（如果投保人条件明显低于保险人的承保标 准，保险人会拒绝承保。） 2.核保包括核保选择和核保控制 3.理赔的基本原则：主动迅速，准确合理 4.保险公司的资金运用限于下列形式：银行存款；买卖债券、 股票、证券投资基金份额等有价证券；投资不动产；国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。 5.投保动机形成的3个条件：1保险需要的存在2 相应的刺 激条件 3有满足保险需求的产品 6.投保决策过程：1风险认知阶段 2信息收集阶段3投保方 案的评估4投保决策 5保后评价 7.企业资源分为有形资源、无形资源、人力资源
再保险业务管理规定（2015年修订） 发布时间：2015-12-03 (2010年5月21日中国保险监督管理委员会令2010年第8号发布根据2015年10月19日中国保险监督管理委员会令2015年第3号《关于修改<保险公司设立境外保险类机构管理办法>等八部规章的决定》修订) 第一章总则 第一条为了规范和发展再保险市场，加强对再保险业务的管理，实现保险业健康协调可持续发展，依据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）、《中华人民共和国外资保险公司管理条例》以及有关法律、行政法规，制定本规定。 第二条本规定所称再保险，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称直接保险，也称原保险，是相对再保险而言的保险，由投保人与保险人直接订立保险合同的保险业务。 本规定所称转分保，是指再保险接受人将其分入的保险业务，转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称合约分保，是指保险人与其他保险人预先订立合同，约定将一定时期内其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称临时分保，是指保险人临时与其他保险人约定，将其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称比例再保险，是指以保险金额为基础确定再保险分出人自留额和再保险接受人分保额的再保险方式。 本规定所称非比例再保险，是指以赔款金额为基础确定再保险分出人自负责任和再保险接受人分保责任的再保险方式。 第三条本规定所称再保险分出人，是指将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的保险人；本规定所称再保险接受人，是指承接其他保险人转移的保险业务的保险人。 本规定所称分出业务，是指再保险分出人转移出的保险业务；本规定所称分入业务，是指再保险接受人接受分入的保险业务。 本规定所称直接保险公司，也称原保险公司，是相对再保险人而言，是指直接与投保人
《保险企业经营管理》 一、单项选择题（每小题1分，共20分） 1．在保险经营活动中代表投保人的是( )。 A．保险经纪人 B．保险代理人C．保险公估人 D．保监会 2．下列不是管理的基本职能的是( )。 A．推理 B．计划 C．领导 D．组织 E．控制 3．在保险经营活动中代表保险人的是( )。 A．保险经纪人 B．保险代理人 C．保险公估人 D．保监会 4．保险监督管理机构规定的保险公司必须具备的最低偿付能力是( )。 A．法定偿付能力 B．实际偿付能力 C．最低偿付能力 D．理论偿付能力 5．下列不是保险中介人的是( )。 A．保险经纪人 B．保险代理人 C．保险公估人 D．保监会 6．承保一般分为核保与( )两个主要环节。 A．营销 B．理赔 C．签单 D．要约 7.科学的经营决策的关键是（） A.确定经营目标 B.制定决策方案 C.选择决策方法 D.正确执行决策 8.对于股份制保险企业来说，其经营活动的直接内在动力，在很大程度上取决于（） A.社会贡献目标 B.股东利益目标 C.员工个人利益目标 D.被保险人利益目标 9.在进行保险经营财务稳定性测算中，当各年度实际赔付率等于预期赔付率时，K 值（） A.小于0 B.等于0 C.等于1 D.大于1 10.根据新修订的《中华人民共和国保险法》的规定，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营的人身保险业务是（） A.全部人身保险业务 B.短期健康险和意外伤害险业务 C.全部健康险和意外伤害险 D.人寿保险和全部健康险业务11.保险代理人从事保险代理业务，获得代理手续费，该笔费用的支付者是（） A.投保人 B.被保险人 C.保险人 D.受益人 12.下列属于保险计划数量指标的是（） A.保费收入 B.人均保费收入 C.职工技术构成 D.综合费用率 13.展业人员接近展业对象的方法主要是（） A.介绍接近和直接接近 B.代理人展业和直接展业 C.代理人展业和经纪人展业 D.直接展业、代理人展业和经纪人展业 14.由两家或两家以上的保险企业共同承担风险责任的承保方式是（） A.综合承保 B.共同承保 C.总括承保 D.全国承保 15.国际上，保险业普遍采用的防灾防损的工作形式是（） A.专职防灾防损 B.兼职防灾防损 C.单一防灾防损 D.综合防灾防损 16.对于因保险事故而受损的损余物资，一般应作如下处理（） A.作价折归被保险人，并在保险赔款中作相应扣除 B.作价折归保险人 C.作价折归被保险人，在保险赔款中不予扣除 D.归被保险人所有，但要补缴一定比例的保险费 17.保险金额、保险价值均为10万元，实际损失8万元，绝对免赔额1万元，则保险人的赔偿金额为（） A.10万元 B.8万元 C.7万元 D.9万元 18．保险公司治理的主体是( )。 A．保险代理人 B．投保人 C．股东 D．保险经纪人 19．下列不是保险中介人的是( )。 A．保险经纪人 B．保险代理人 C．保险公估人 D．保监会 20.再保险合同的当事人包括（） A.原保险人和被保险人 B.原保险人和再保险人 C.再保险人和被保险人 D.再保险人和分入公司 二、多项选择题（多选或少选均不得分，每小题1分，共10分）。 1.人身保险核保中影响死亡率的因素有（）。 A、年龄 B、习惯 C、投保人收入状况 D、居住环境 2.保险投资的特殊原则包括（）。
中国保险监督管理委员会令2010年第8号 《再保险业务管理规定》已经2010年4月12日中国保险监督管理委员会办公会审议通过，现予公布，自2010年7月1日起施行。 主席吴定富 二○一○年五月二十一日 再保险业务管理规定 第一章总则 第一条为了规范和发展再保险市场，加强对再保险业务的管理，实现保险业健康协调可持续发展，依据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）、《中华人民共和国外资保险公司管理条例》以及有关法律、行政法规，制定本规定。 第二条本规定所称再保险，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称直接保险,也称原保险，是相对再保险而言的保险,由投保人与保险人直接订立保险合同的保险业务。 本规定所称转分保,是指再保险接受人将其分入的保险业务,转移给其他保险人的经营行为。 本规定所称合约分保，是指保险人与其他保险人预先订立合同，约定将一定时期内其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称临时分保，是指保险人临时与其他保险人约定，将其承担的保险业务，部分向其他保险人办理再保险的经营行为。 本规定所称比例再保险，是指以保险金额为基础确定再保险分出人自留额和再保险接受人分保额的再保险方式。 本规定所称非比例再保险，是指以赔款金额为基础确定再保险分出人自负责任和再保险接受人分保责任的再保险方式。 第三条本规定所称再保险分出人，是指将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的保险人；本规定所称再保险接受人，是指承接其他保险人转移的保险业务的保险人。
本规定所称分出业务，是指再保险分出人转移出的保险业务；本规定所称分入业务，是指再保险接受人接受分入的保险业务。 本规定所称直接保险公司，也称原保险公司，是相对再保险人而言，是指直接与投保人订立保险合同的保险人。 本规定所称保险联合体，是指为了处理单个保险人无法承担的特殊风险或者巨额保险业务，或者按照国际惯例，由两个或两个以上保险人联合组成、按照其章程约定共同经营保险业务的组织。 本规定所称保险经纪人，是指接受再保险分出人委托，基于再保险分出人利益,为再保险分出人与再保险接受人办理再保险业务提供中介服务，并按约定收取佣金的保险经纪机构。 第四条在中华人民共和国境内（不含港澳台）设立的保险人、保险联合体以及保险经纪人或其他保险机构办理再保险业务，应当遵守本规定。 第五条保险人、保险联合体和保险经纪人办理再保险业务，应当遵循审慎和最大诚信原则。 第六条再保险分出人、再保险接受人和保险经纪人，对在办理再保险业务中知悉的商业秘密，应当负有保密义务。 第七条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）鼓励保险人、保险联合体和保险经纪人积极为农业保险和地震、台风、洪水等巨灾保险提供保险及再保险服务。 第八条中国保监会依法对再保险业务实施监督和管理。 第二章业务经营 第九条再保险业务分为寿险再保险和非寿险再保险。保险人对寿险再保险和非寿险再保险应当单独列账、分别核算。 第十条保险人应当依照《保险法》规定，确定当年总自留保险费和每一危险单位自留责任；超过的部分，应当办理再保险。 第十一条除航空航天保险、核保险、石油保险、信用保险外，直接保险公司办理合约分保或者临时分保的，应当符合下列规定： （一）以比例再保险方式分出财产险直接保险业务时，每一危险单位分给同一家再保险接受人的比例，不得超过再保险分出人承保直接保险合同部分的保险金额或者责任限额的80%；
对外经济贸易大学远程教育学院 2010-2011学年第二学期 《保险公司经营与管理》期末考试大纲 本复习大纲适用于本学期的期末考试，所列题目为期末试卷试题的出题范围。 本次期末考试题型分为三种：判断题；单项选择题；多项选择题。 判断占15％单项选择占63％多项选择占22％ 期末复习思考题 一、判断题 1、在人寿保险公司，协助进行产品定价和确保公司的运作保持良好财务状况的职能领域是会计部门。 A. 对 B. 错 2、相互保险公司有别于股份保险公司之处，在于相互保险公司能被另一个公司所拥有。 A. 对 B. 错 3、相互保险公司有别于股份保险公司之处，在于相互保险公司由保单持有人所拥有。 A. 对 B. 错 4、公司的权力结构从上到下，确定在公司中谁对谁负责，该结构称为公司的指挥链。 A. 对 B. 错 5、营销不仅包括销售，还包括构思、产品与服务的设计、定价、促销和分销。 A. 对 B. 错 6、一个公司的营销组合由该公司管理各种产品、价格、促销和分销的各种方法构成，目的是达到营销目标。 A. 对 B. 错 7、一个将自己宣传为“向年青、具有升人较高阶层流动性的专业人士提供各种财
务保障”的保险公司正在进行市场定位。 A. 对 B. 错 8、负责确保人寿保险公司的运作符合一般商业法规并符合保险监管部门规则的职能领域是遵从部门。 A. 对 B. 错 9、一位员工就其职责向多人负责，这有利于了单一领导原则。 A. 对 B. 错 10、作为人寿保险公司权力最终来源的保单持有人或股票持有人通常出现在公司组织结构图的最顶端。 A. 对 B. 错 11、如果张三是甲保险公司的高级副总裁，也是甲公司董事会的董事，那么张三先生被视为是外部董事。 A. 对 B. 错 12、将大的、不相似的市场切分为较小的、更加类似的子市场的过程被称为目标营销。 A. 对 B. 错 13、如果一个保险公司决定向整个市场营销产品，而不是切分整个市场并选择部分市场进行营销，那么该保险公司进行的是集中营销。 A. 对 B. 错 14、个人分销系统与直接分销系统之间的一个不同点是直接分销系统允许消费者直接从公司购买产品，不需要通过中间的销售人员。 A. 对 B. 错 15、保险经营的资产中，自有资本所占的比重很小，绝大部分来自于投保人按照保险合同向保险企业缴纳的保险费、保险储金，及保险企业从保险费中所提取的各项准备金，因此保险经营资产具有负债性。 A. 对 B. 错
基层保险公司经营管理问题分析与建议 从目前国内保险公司组织机构形式和职能分配看，多数是实行总、分、支公司管理模式。保险公司分支机构作为最基层经营单位，其主要职能是销售保险产品、提供保险服务，保险公司分支机构是保险公司运营系统的终端和服务窗口，是保险公司微观经营基础的重要组成部分，是保险公司业务收入和利润的直接来源，其经营管理水平的高低在一定程度上决定保险公司的整体经营状况，直接反映保险公司的社会形象和发展水平。加强基层保险公司的管理，提高基层公司业务发展能力和管理、服务水平，对于夯实保险公司发展的基础、实现良好的经营业绩至关重要。 一、基层保险公司经营管理中存在的主要问题 （一）在经营理念上，发展和管理、速度和效益的矛盾突出。经营过程中，为了保证完成保费计划指标，基层公司领导把主要精力集中在完成保费计划上，理赔管理、服务举措、内部建设等方面，工作存在诸多薄弱环节，业务发展屈服于管理的问题比较突出。面对竞争日益激烈而尚欠规范的市场环境，基层公司在处理速度和效益的关系上存在观念上的偏差，重速度、轻效益，风险管理意识和风险控制水平不高，部分业务质量较差，为完成保费任务不计成本地承保一些赔付率高、连年亏损的业务，经营效益水平低，制约了保险公司的快速健康发展和壮大。 （二）在市场开拓思路上，业务领域狭窄，产品创新力度小，销售渠道管理不完善。随着我国市场经济的日益发展，国民经济所有制结构已经发生巨大的变化，个体、私营经济已成为国民经济的重要力量。然而，保险公司的业务领域没有跟上形势的变化，大企业、大项目仍然是各公司竞相争夺的焦点，存在巨大市场潜力的个体、私营经济领域和地域广阔的农村保险市场几乎没有得到有效的开发。从各保险公司产品结构看，部分市场需求接近饱和的传统产品仍然是基层公司的主要保费收入来源，产品结构雷同、单一，不能适应快速变化的市场需求；基层公司对新产品开发推广的积极性不高，工作力度太小，新兴保险市场领域亟待加强开发。在销售渠道上，虽然扩大了营销业务和专、兼职代理业务，但在管理上没有建立落实相应的制度，比较混乱。
保险公司经营管理学复习题 一、单项选择题 1．现代保险经营思想的首要内容是（） A．效益意识B．市场意识 C．信息意识 D．竞争意识 2.对保险经营规模和经济效益、发展速度起着决定作用的因素是( ) A.自然环境 B.经济发展水平 C.人们的保险意识 D.保险市场竞争 3.用现有保险商品寻求新市场的市场开发策略是( ) A.新产品开发策略 B.综合策略 C.市场开拓策略 D.市场渗透策略 4.现代保险企业制度最典型的组织形式是( ) A.相互保险社 B.相互保险公司 C.股份保险公司 D.保险合作社 5.保险市场上只存在少数竞争的几家大公司，保险公司的数量与市场规模等因素有关，国家控制严格，市 场进入困难，结构较稳定。这类市场属于( ) A.完全竞争型保险市场 B.完全垄断型保险市场 C.垄断竞争型保险市场 D.寡头垄断型保险市场 6．再保险合同的当事人包括（） A．原保险人和被保险人B．原保险人和再保险人 C．再保险人和被保险人D．再保险人和分入公司 7.根据我国保险法律规定，设立保险公司，最低的注册资本金数额为实收货币资本人民币 A.1000万 B.1.5亿元 C.2亿元 D.5亿元 8.依法被宣告破产的保险公司，应成立清算组进行清算，其清算组的组织者通常为( ) A.公司职工代表大会 B.保险监管机构 C.人民法院 D.公司董事会 9.在保险统计的动态比较指标中，反映保险经济现象在各个时期所达到的规模和发展程度的指标是( ) A.发展水平 B.增长量 C.发展速度 D.增长速度 10.受保险公司委托，被授权在一定地区代表保险公司行使权利的人，被称为( ) A.独立代理人 B.专属代理人 C.总代理人 D.分代理人 11.根据我国《保险法》，投保人对保险标的不具有保险利益的( ) A.保险合同效力不受影响 B.保险人有权解除保险合同 C.保险合同效力中止 D.保险合同无效
再保险合同的性质为
篇一：再保险试题 (第七部分)单项选择题 1．保险人将其承担的保险业务，以分保形式，部分转移给其他保险人的保险称为( a )。a．再保险 b．共同保险 c．特约保险 d．互助保险 2．在国际再保险市场上，专门从事向分保接受人介绍、安排再保险业务，并从中取得劳务报酬的公司或个人称为( c)。 a．分出公司 b．分保公司 c．分保经纪人 d．代理公司 3．保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围称为( b )。 a．损失范围 b．危险单位 c．保险责任 d．可保范围 4．计算基础不同，决定了再保险的种类不同。以保险金额为计算基础的分保属于( a．险位超赔 b．事故超赔
c．非比例再保险d．比例再保险 5．计算基础不同，决定了再保险的种类不同。以赔款金额为计算基础的分保属于( a．比例再保险 b．非比例再保险 c．成数分保d．溢额分保 6．再保险合同的主体是( a )。 a．合同双方均为保险人 b．合同双方均为被保险人 c．合同一方为保险人，一方为投保人 d．合同一方为保险人，一方为经纪人 7．再保险合同中的标的是( d )。 a．财产及其利益 b．责任和信用 c．人的生命与身体 d．原保险人承保的保险责任的一部分 8．再保险合同的性质是( a )。 a．补偿性质 b．给付性质 c．单方面性 d．附合性
d )。 b )。9．通过分保，可以将巨额危险化为小额危险，从而达到对每个危险单位责任控制和对全年累积责任控制的目的，这表现了再保险具有( c )的作用。 a．压缩成本 b．提高利润 c．分散风险、控制损失 d．扩大保险人承保能力10．分保分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保险费和保险赔款按同一比例分摊的再保险，称为( a )。 a．成数分保 b．溢额分保 c．险位超赔分保 d．事故超赔分保 11．分出公司以保险金额为基础，规定每一危险单位的一定额度作为自留额，并将超过自留额的部分，分给分人公司的再保险，称为( b )。a．成数分保 b．溢额分保 c．险位超赔分保 d．事故超赔分保
保险公司经营管理论文 一、基层保险公司经营管理中存在的主要问题 (一)在经营理念上，发展和管理、速度和效益的矛盾突出。经营过程中，为了保证完成保费计划指标，基层公司领导把主要精力集 中在完成保费计划上，理赔管理、服务举措、内部建设等方面工作 存在诸多薄弱环节，业务发展屈服于管理的问题比较突出。面对竞 争日益激烈而尚欠规范的市场环境，基层公司在处理速度和效益的 关系上存在观念上的偏差，重速度、轻效益，风险管理意识和风险 控制水平不高，部分业务质量较差，为完成保费任务不计成本地承 保一些赔付率高、连年亏损的业务，经营效益水平低，制约了保险 公司的快速健康发展和壮大。 (三)在市场竞争方法上，表现为“三高一低”的违规经营行为仍然是部分基层保险公司竞争的主要手段。近年来，部分专、兼职代 理机构和个人代理人受自身经济利益的驱动，违反保险监管部门的 规定抬高手续费;部分基层保险公司为了抢占市场，不计成本地采取 高返还、高手续费、高佣金、降低费率等违规手段招揽业务，并且 有愈演愈烈的趋势。保险市场的恶性价格竞争严重影响了市场秩序 和保险公司的社会形象，影响了保险公司的经营效益，损害了被保 险人的利益，造成大量保源流失，不利于保险业的健康发展。 (四)在服务水平上，技术含量较低，仍然存在过分依赖关系和人情的现象。基层公司在展业过程中，主要依靠业务人员的“关系网”拉业务，或者是通过大量招聘营销员的“人海战术”开拓市场，保 险从业人员素质参差不齐，误导消费，坑害被保险人利益等行为时 有发生，部分业务人员忽视消费者心理状态而采取死缠滥打的推销 方式。基层保险公司的“人海战术”和“关系业务”的过度膨胀， 使国民对保险的作用产生误解，有的甚至产生反感情绪和厌恶心理，不利于培育国民的保险意识，损害了保险业的社会声誉和保险从业 人员的社会地位。另外，基层公司在理赔服务过程中，有的为了稳 固与大客户的关系不讲原则地进行人情赔付或通融赔付，有的为了
第十一章保险偿付能力的管理 ★本章要点概览 1.保险偿付能力：简单地说，是指保险公司偿付债务的能力， 它表示企业资产与负债的一种对应关系。具体表现为一定时期内企业资产负债表中的资产同未决负债之间的差额。明确实际偿付能力边际、最低偿付能力边际、法定偿付能力边际 2.影响保险偿付能力的因素有：负债方面的因素、资产方面 的因素和其它方面的因素。 3.不同国家和地区对保险偿付能力都有监管要求：这里介绍 英国、美国、法国、日本、加拿大、澳大利亚、欧盟和我 国的香港地区。 4. 我国对保险公司偿付能力的监管：正常层次的监管（资本 金、费率和险种、准备金、再保险、资金运用）；偿付能力的监管（偿付能力额度、偿付能力指标）。 5. 保险偿付能力边际的测算方法有：比例法、风险理论法等。 6.保险公司对偿付能力的管理主要有：目标管理法；资产负债 管理法。 本章主要介绍：保险偿付能力概述；一些国家和地区的偿付能力监管；我国保险公司偿付能力监管；保险偿付能力边际的测算方法；保险公司对偿付能力的管理。
第一节保险偿付能力概述 一、保险偿付能力的概念 1.保险偿付能力简单地讲，就是指保险公司偿付债务的能力，它表示企业资产与负债的一种对应关系。具体表现为一定时期内企业资产负债表中的资产同未决负债之间的差额。 2.保险公司的资金主要由资本金、总准备金（公积金）、未分配的盈余、保费准备金和赔款准备金构成。前三项构成企业股东的权益；后两项为保险人对被保险人负债，也称保险责任准备金。 总准备金是指保险人从决算后的利润中按一定比例提取并逐年积累，用以应付巨大赔款时弥补亏损的资金。 保费准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。