工会年预算说明
一、部门主要职责及机构设置情况
(一)根据党的路线、方针政策和各个时期的中心任务以及区委、上级工会的部署，确定全区工会工作的方针和任务，指导全区工会工作。
(二)依照党和国家现行的法律、法规和《中国工会章程》，组织和指导全区各级工会进一步突出和履行维护的基本职责。
(三)教育职工不断提高思想道德、技术业务和科学文化素质，进行业余文化技术学习和职工培训，组织职工开展文娱、体育活动，努力建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。
(四)向区委、区政府及有关部门反映职工群众的思想状况、意愿和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策和法规的制定；对有关职工利益的重大问题进行调查研究，对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见。
(五)切实加强工会自身建设，密切联系职工，关心职工生活，帮助职工解决困难，努力为职工服务。
萨尔图区总工会为区委管理的财政全额拨款正科级群
团组织。无内设机构。在编人，其中行政编人。实有在岗人员人。
二、包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算
工会无下属单位，本级预算即是汇总预算。年预算总额为万元：
一、人员经费情况：基本工资万元，养老保险万元，医疗保险万元，廉政保证金万元。
二、日常经费情况：办公费万元，差旅费万元，工会经费万元，单位两费万元，住房公积金万元。
三、项目支出万元。
三、预算收支增减变化情况说明
萨尔图区总工会年预算数万。年预算数为万元，年预算与年相比减少万元，原因主要是压缩了办公经费，另外目标奖年初未做预算。
四、机关运行经费安排情况说明
机关运行经费是使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，主要包括办公费、手续费、邮寄费、国内差旅费、培训费、福利费、一般维修费以及其他费用。年机关运行经费预算安排万元，比年减少万元。主要原因是因经费紧张，对预算按照比例进行了压缩。
五、政府采购安排情况说明
本部门无采购预算。
六、资产占用情况
截止年月日，固定资产账面价值万元。其中：设备件，万元，其他固定资产万元。
七、绩效开展情况
年将积极探索预算管理绩效试点工作，为预算绩效的开展做好各种准备工作。
八、专业性较强的名词进行解释
一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
二、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
三、其他收入：指行政事业单位取得的其他各项收入，包括未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等。
四、一般公共服务支出（类）：指政府一般公共服务支出。
五、政府办公厅（室）及相关机构事务（款）：指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。
六、行政运行（项）：指用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
七、一般行政管理事务（项）：指用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项
目支出。
八、社会保障和就业（类）：指政府在社会保障和就业方面的支出。
九、行政事业单位离退休（款）：用于行政单位离退休方面的支出。
十、归口管理的行政单位离退休（项）：指用于归口管理行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的离退休经费支出。
十一、医疗卫生（类）：指政府在医疗卫生方面的支出。
十二、医疗保障（款）：指用于医疗保障方面的支出。
十三、行政单位医疗（项）：指用于行政单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费的支出。
十四、住房保障支出（类）：指政府用于住房方面的支出。
十五、住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
十六、住房公积金（项）：指行政事业单位按人社部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金的支出。
十七、因公出国（境）经费：指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
十八、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待费用。
十九、公务用车运行维护费：指单位公务用车的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出。
XX工会 XXXX年度工会经费收支决算说明 一、收入情况 本年经费收入合计元，完成本年预算的 %。超出（未达）预算原因:一是……；二是……；三是……。 (一)拨交经费收入元，完成本年预算的 %，占经费总收入的 %。 (二) 上级补助收入元，占经费总收入的 %，是补助经费。 (三)其他收入元，完成本年预算的 %，占经费总收入的 %。是收入。 二、支出情况 本年经费支出合计元，完成本年预算的 %。超出（未达）预算原因:一是……；二是……；三是……。 (一)职工活动支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中: 1、职工教育费元，用于…… 2、文体活动费元，用于…… 3、宣传活动费元，用于…… 4、其他活动支出元，用于……。 （二）维权支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、劳动关系协调费元，用于……。 2、劳动保护费元，用于……。 3、困难职工帮扶费元，用于……。 4、送温暖费元，用于……。
（三）工会业务支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、培训费元，用于……。 2、会议费元，用于……。说明会议费开支标准。 3、外事费元，用于……。 4、专项业务费元，用于……。如涉及“三公”经费，说明开支标准。 5、其他业务支出元，用于……。 （四）资本性支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、办公设备购置元，用于……。 2、专用设备购置元，用于……。 （五）补助下级支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、专项补助元，用于……。 2、其他补助元，用于……。 （六）其他支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。用于……。 三、结余情况 本年经费结余为元。如结余为负数，则说明原因。 年末的滚存经费结余为元。 四、上缴市总工会经费情况 本年职工人数人，工资总额元，计提工会经费元，本级分成经费元，上缴市总工会元。
工会预算管理办法 （2009年8月14日中华全国总工会发布，2010年1月1日起执行） 第一章总则 第一条为了加强预算管理和宏观调控，强化分配和监督职能,保障工会社会职能的履行和工运事业的发展,根据《中华人民共和国工会法》、《中华人民共和国预算法》等法律、法规，结合工会实际，制定本办法。 第二条工会预算是经一定程序核定的工会经费年度收支计划,是收好、管好、用好工会经费的重要手段,是工会财务管理的重要内容。各级工会必须按照本办法办理工会预、决算。 第三条根据“统一领导,分级管理”的工会财务管理体制,工会预算一般分为五级管理,即:全国总工会、省级工会、市级工会、县级工会、基层工会。 预算管理实行下管一级的原则。 建立乡镇（街道）工会的地方，省级以下预算管理级次由省级总工会根据本地实际情况确定后，报全国总工会备案。 经全国总工会批准独立管理经费的中华全国铁路总工会、中国民航工会全国委员会、中国金融工会全国委员会，其预算管理级次由各自产业工会确定后，报全国总工会批准。 第四条县级以上（含县级，下同）工会对独立核算事业单位的补助及企事业单位按规定上缴的收益列入本级预算;未独立核算的事业单位,其收支要全额列入本级预算。
第五条各级工会要认真执行上级工会批准的预算。未经规定程序批准不得变更。 第六条预算年度自公历1月1日起至12月31日止。 第七条预算收支以人民币元为计算单位。 第二章预算管理职权 第八条工会预算包括本级预算和单位预算。本级预算是指各级工会本级次范围内工会经费收支（含所属建立预算管理关系的机关和单位）的总预算。单位预算是指与本级预算有相关经费收支管理关系的工会机关、企事业单位的预算。 第九条实行本级预算管理的工会，其职权是: 1.编制本级预算、决算草案和预算调整方案。 2.审批下一级工会和依靠本级供给经费的工会机关及所属独立核算企事业单位的预算、决算,汇总本级及所属各级工会的决算。 3.组织本级预算的执行,按规定程序办理预算调整。 4.监督、检查下级工会和依靠本级供给经费的工会机关及所属独立核算企事业单位的预算执行情况。 5.协调处理工会与同级政府财政、税务等部门及其他有关部门在工会预算管理方面的政策和经济关系。 各级工会财务部门是本级预算管理的职能部门,具体负责本级预算管理工作。 第十条实行单位预算管理的工会机关、企事业单位，其职权是： 1.编制本单位预算、决算草案和预算调整方案。
2019年度总工会预算说明 2019年总工会预算经2018年12月27日上杭县第十七届人民代表大会第二次次会议审议通过，现将我单位2019年部门预算说明如下: 一、部门主要职责 上杭县总工会单位的主要职责是： 1、组织全县各级工会贯彻执行党的路线、方针和政策，根据工会组织的特点和广大职工的意愿，按照《工会法》和《中国工会章程》，依法独立自主地开展工作。 2、加强职工教育，做好职工的思想政治工作，提高广大职工的政治素质，为改革、发展、稳定奠定坚实的思想基础。 3、积极开展“源头”参与，维护职工合法权益，检查和监督劳动保护条例的实施，维护职工的安全与健康。实施送温暖工程，搞好困难职工和劳模的走访慰问送温暖活动。 4、加强企业民主管理工作，推行平等协商签订集体合同和“厂务公开”制度，维护职工的民主权利，推动党的全心全意依靠工人阶级方针的贯彻落实。
5、建立健全工会组织，加强各级工会的组织建设，特别是新经济组织和非公有制企业的工会组织建设，确保职工队伍的稳定。 二、部门预算单位构成 从预算单位构成看，总工会包括1个机关行政处（科）室及3个下属单位，其中：列入2019年部门预算编制范围的单位详细情况见下表: 三、部门主要工作任务 2019年上杭县总工会主要任务是：组织和动员职工开展劳动竞赛和合理化建议活动，调动广大职工的生产积极性和创造性，为全县经济建设充分发挥工人阶级主力军的作用。建设职工之家，在
各基层工会积极开展创建“模范职工之家”活动，并组织职工开展积极向上的文体活动。活跃职工文化生活，促进精神文明建设。 围绕上述任务，重点抓好以下工作： （一）强化措施，促进工会经费收缴持续稳步增长 （二）健全工作制度，进一步规范工会经费税务代征工作。 （三）采取有效措施，认真落实工会经费财政单列预算、统一划拨。 四、预算收支总体情况 按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年,总工会收入预算为57.72万元，比上年减少2.62万元，主要原因是职业年金只有当年。其中：一般公共预算拨款56.72万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算56.72万元，比上年减少2.62万元，其中：人员支出52.72万元，对个人和家庭补助支出0万元，公用支出4万元，项目支出0万元。 五、一般公共预算拨款支出情况 2019年度一般公共预算拨款支出56.72万元，比上年减少2.62万元，主要原因是职业年金只有当年，主要支出项目包括： （一）2012901行政运行经费其中：人员经费52.72万元，。主要用于人员社会保障缴费、公积金、医保金、医疗补助金、职业年金、工伤、生育保险金、遗属补助金支出。
工会经费收支管理制度 第一章工会经费使用管理原则 第一条遵纪守法原则。应依据《中华人民共和国工会法》的有关规定，依法组织各项收入，严格遵守国家法律法规，严格执行上级工会有关制度规定，严肃财经纪律，严格工会经费使用，加强工会经费收支管理。 第二条经费独立原则。应依据中华全国总工会关于工会法人登记管理的有关规定取得工会法人资格，依法享有民事权利、承担民事义务，并根据财政部、中国人民银行的有关规定，设立工会经费银行账户，实行工会经费独立核算。 第三条预算管理原则。应按照《工会预算管理办法》要求，将工会经费各项收支全部纳入预算管理。工会经费年度收支预算（含调整预算）需经同级工会委员会和工会经费审查委员会审查同意，并报上级主管工会批准。 第四条服务职工原则。应坚持工会经费正确的使用方向，优化工会经费支出结构，严格控制一般性支出，将更多的工会经费用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。 第五条勤俭节约原则。应按照党中央、国务院关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制工会经费开支范围和开支标准，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高工会经费使用效益。 第六条民主管理原则。要依靠会员管好用好工会经费，年度工会经费收支情况应定期向会员报告，建立经费收支信息公开制度，主动接受会员监督，同时接受上级工会监督，依法接受工会经费审查委员会审查。 第二章工会经费管理职责 第七条工会经费收支实行“统一领导，集中管理”，经常性收支由工会主席审批。工会重大决策、重大经费开支事项，由工会委员会集体审批。
第八条工会设置会计、出纳、稽核各一人，相关人员须具有岗位专业知识和业务能力，不能由同一人担任。 第九条办理银行结算的工会社团法人代表印鉴、工会财务专用章及支票分开，由专人保管。 第三章工会经费收支预决算管理办法 第十条工会经费收支预决算管理办法包括工会经费收支预算管理办法和工会经费收支决算管理办法。 第十一条工会经费收支预算管理办法应按照《工会会计制度》《工会预算管理办法》和《基层工会经费收支管理办法》《广东省基层工会经费收支管理实施细则》《广州发展能源物流集团有限公司工会经费收支管理制度》的规定和要求，结合本级工会年度工作计划，编制《工会经费收支预算表》，具体要求如下： （一）预算编制要根据上级工会的要求，结合本年度工会工作的计划，以本年度预计收入为基础，根据“统筹兼顾，量入为出，收支平衡，真实合法”的原则编制。 （二）预算要充分考虑本年度各项变动因素，依法、真实、完整、合理地编制。 （三）拨缴经费收入预算，要在预算编制说明中，列明职工人数、年度工资总额、应缴工会经费数、地税代收返还本级工会经费比例及返还的经费数额。 （四）预算支出的编制，要坚持勤俭节约，体现工会工作特点，要优化经费支出结构，把资金使用的重点安排在组织职工活动、维护职工权益和为职工服务方面。“职工活动支出”“维权支出”“业务支出”和“补助下级支出”四项金额合计，原则上不低于本年度支出总额的80%。 （五）对上级工会给予的各专项补助，必须专款专用，在规定时间内使
工会年预算说明 一、部门主要职责及机构设置情况 (一)根据党的路线、方针政策和各个时期的中心任务以及区委、上级工会的部署，确定全区工会工作的方针和任务，指导全区工会工作。 (二)依照党和国家现行的法律、法规和《中国工会章程》，组织和指导全区各级工会进一步突出和履行维护的基本职责。 (三)教育职工不断提高思想道德、技术业务和科学文化素质，进行业余文化技术学习和职工培训，组织职工开展文娱、体育活动，努力建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。 (四)向区委、区政府及有关部门反映职工群众的思想状况、意愿和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策和法规的制定；对有关职工利益的重大问题进行调查研究，对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见。
(五)切实加强工会自身建设，密切联系职工，关心职工生活，帮助职工解决困难，努力为职工服务。 萨尔图区总工会为区委管理的财政全额拨款正科级群 团组织。无内设机构。在编人，其中行政编人。实有在岗人员人。 二、包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算 工会无下属单位，本级预算即是汇总预算。年预算总额为万元： 一、人员经费情况：基本工资万元，养老保险万元，医疗保险万元，廉政保证金万元。 二、日常经费情况：办公费万元，差旅费万元，工会经费万元，单位两费万元，住房公积金万元。 三、项目支出万元。 三、预算收支增减变化情况说明 萨尔图区总工会年预算数万。年预算数为万元，年预算与年相比减少万元，原因主要是压缩了办公经费，另外目标奖年初未做预算。 四、机关运行经费安排情况说明 机关运行经费是使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，主要包括办公费、手续费、邮寄费、国内差旅费、培训费、福利费、一般维修费以及其他费用。
2015年工会经费预算说明 我区2014年工会经费收支预算，是根据我区实际情况，本着统筹兼顾，量入为出，保证重点的原则，经办公会研究通过，经费审查委员会审查同意而制定的。具体情况如下： 一、收入部分 2015年预计经费总收入万元。其中： 1、拨缴经费收入：计划完成万元。因2014年已实行税务代收,拨缴经费收入提高，根据2014年职工工资总额2%的60%应为万元。 2、上级补助收入：计划完成万元。其中(如有每项说明) 3、行政补助收入：计划完成万元，主要是行政对工会的补助款。 4、其他收入：计划完成万元，主要是银行存款的利息收入及以上收入包括不了的其它款项收入。 二、支出部分 2015年计划安排总支出万元。其中: 1、职工活动支出：计划完成万元。其中,职工教育费万元,用于机关干部教育;文体活动费万元，主要运动会、比赛等方面的支出；宣传活动费万元,系宣传工会系列报导及刊物等；其它活动支出 万元，以上包括不了的活动支出。
2、维权支出：计划完成万元。其中，劳动保护费万元，主要用于工会志愿服务活动，劳动保护用品等；送温暖费万元，主要用于元旦、春节开展困难职工、困难劳模帮扶、送温暖活动费用。（逐项列） 3、业务支出：计划完成万元。其中，培训费万元，系工会组织的工会干部的各种培训费用；会议费万元，主要工会会议、各种专项调研调研会议、全委会、代表大会、专业工作会议等支出；专项业务费计划完成万元，主要是等活动支出；其他业务支出万元，主要用于费等。 4、行政支出：基层没有 5、资本性支出：计划完成万元。房屋建筑物购建支出万元，。办公设备购置支出万元，主要（如有说明） 6、补助下级支出：计划完成万元。（如有说明）。 7、其他支出：计划完成万元，主要其它费用。 2015年1月31日
工会年度经费收支预算（草案）说明 根据《工会预算管理办法》和新区总工会关于年度预算编制工作的要求，按照“统筹兼顾，保证重点；量入为出，收支平衡；真实合法，精细高效”的原则，我会编制了年度经费收支预算，已经我工会委员会第届次会议讨论通过，并经本级工会经审会第届次会议审查通过。现将年度预算收支安排情况作如下说明： 年，安排预算总收入万元（保留两位小数，下同），预算总支出万元，当年预算收支相抵经费结余万元。上年度经费结余万元，期末滚存结余万元。 一、收入部分 全年收入预算总计万元，上年决算收入万元，同比增加（减少）万元。 （一）拨缴经费收入万元，上年决算总收入万元，同比增加（减少）万元。 较上年减少的原因主要是…… 根据区总下达的经费上解指标通知书，本年保底上解万元，按区总规定的上解比例，计划上缴区总经费万元，较上年实际上缴区总万元，增加。 （二）上级补助收入万元（只填报已经明确的补助项）。 （三）政府补助收入万元，同比上年增加（减少）万元（此科目适用于街、镇总工会）。主要补助内容如下（按项目名称）： 需要特别说明的是指定工会操作、但无拨款的项目及金额（如高温慰问等）如下： （四）行政补助收入万元，同比上年增加（减少）万元。（此科目适用于企业类工会），主要补助内容如下（按项目名称）： （五）事业收入万元，同比上年增加（减少）万元。 （六）投资收益万元。
（投资协议中明确年收益的，按协议年收益编列；协议中未明确的，按上年实际收益编列；无收益的，需说明。） （七）其他收入万元。 （有大额收入应说明，列示收入项目及金额） 二、支出部分 全年支出预算总计万元，上年决算总支出万元，同比增加（减少）万元。 （一）职工活动支出万元，同比上年增加（减少）万元。 、职工教育费万元，（列示支出项目及金额） 、文体活动费万元，（列示支出项目及金额） 、宣传活动费万元，（列示支出项目及金额） 、其他活动支出万元，（列示支出项目及金额） （二）维权支出万元，同比上年增加（减少）万元。 、劳动关系协调费万元，（列示支出项目及金额） 、劳动保护费万元，（列示支出项目及金额） 、法律援助费万元，（列示支出项目及金额） 、困难职工帮扶费万元，（列示支出项目及金额） 、送温暖费万元，（列示支出项目及金额） 、其他维权支出万元，（列示支出项目及金额） （三）业务支出万元，同比上年决算增加（减少）万元。（根据中央八项规定和有关文件精神，严格参照同级行政或财政相关规定和费用标准，不得突破） 、培训费万元。（列示支出项目及金额） 、会议费万元。（列示支出项目及金额）
工会2017年度经费收支决算（草案）说明 2017年，我会遵循“组织起来，切实维权”的工会工作方针，切实贯彻中央厉行节约要求，以服务基层、服务职工为本，强化经费收支管理，确保经费支出结构的不断优化，努力完善经费收缴办法、推进工会财务工作的规范有序，努力完成全年经费收支计划。2017年度经费收支决算（草案）已经我会工会委员会、经审会审核通过，现将情况说明如下： 2017全年总收入合计万元（保留小数点后两位，下同），总支出合计万元，当年经费结余万元。上年经费结余万元，期末滚存结余万元。 一、收入部分 2017年，总收入万元，完成预算万元的%。 （一）拨缴经费收入万元，完成预算万元的%，比上年增长（减少）%，实际上缴区总（上级工会）万元。（拨缴经费收入未完成预算、比上年减少均需说明，直属工会还可对经费收缴情况进行分析）。 （二）上级补助收入万元，完成预算万元的%，主要收入内容如下： （1）回拨补助万元， （2）专项补助万元，（需列示补助项目及金额） （3）超收补助万元，
（4）帮扶补助万元，（需列示补助项目及金额） （5）其他补助万元。（需列示补助项目及金额） （三）政府补助收入万元，完成预算万元的%，比上年增长（减少）%。主要收入内容为： （本科目适用请对号入座） （四）行政补助收入万元，完成预算万元的%，比上年增长（减少）%。主要收入内容为： （本科目适用请对号入座） （五）事业收入万元，完成预算万元的%。 （六）投资收益万元，完成预算万元的%。 （七）其他收入万元，完成预算的%。 （有大额款项应说明，应按收入项目及金额明细列示） 二、支出部分 2017年实际总支出万元，完成预算万元的%，比上年增长（减少）%。（超出预算或未完成预算，且差异较大，需说明。下同） （一）职工活动支出万元，完成预算万元的%。（按实际发生科目列示，下同） 1、职工教育费万元。（列示支出项目及金额） 2、文体活动费万元。（列示支出项目及金额） 3、宣传活动费万元。（列示支出项目及金额） 4、其他活动支出万元。（列示支出项目及金额） （二）维权支出万元，完成预算万元的%。
工会2020年度经费收支预算（草案）说明 根据《工会预算管理办法》和新区总工会关于2020年度预算编制工作的要求，按照“统筹兼顾，保证重点；量入为出，收支平衡；真实合法，精细高效”的原则，我会编制了2020年度经费收支预算，已经我工会委员会第届次会议讨论通过，并经本级工会经审会第届次会议审查通过。现将2020年度预算收支安排情况作如下说明： 2020年，安排预算总收入万元（保留两位小数，下同），预算总支出万元，当年预算收支相抵经费结余万元。上年度经费结余万元，期末滚存结余万元。 一、收入部分 全年收入预算总计万元，上年决算收入万元，同比增加（减少）万元。 （一）拨缴经费收入万元，上年决算总收入万元，同比增加（减少）万元。 较上年减少的原因主要是…… 根据区总下达的经费上解指标通知书，本年保底上解万元，按区总规定的上解比例%，计划上缴区总经费万元，较上年实际上缴区总万元，增加%。 （二）上级补助收入万元（只填报已经明确的补助项）。 （三）政府补助收入万元，同比上年增加（减少）万元（此科目适用于街、镇总工会）。主要补助内容如下（按项目名称）：
需要特别说明的是指定工会操作、但无拨款的项目及金额（如高温慰问等）如下： （四）行政补助收入万元，同比上年增加（减少）万元。（此科目适用于企业类工会），主要补助内容如下（按项目名称）：（五）事业收入万元，同比上年增加（减少）万元。 （六）投资收益万元。 （投资协议中明确年收益的，按协议年收益编列；协议中未明确的，按上年实际收益编列；无收益的，需说明。） （七）其他收入万元。 （有大额收入应说明，列示收入项目及金额） 二、支出部分 全年支出预算总计万元，上年决算总支出万元，同比增加（减少）万元。 （一）职工活动支出万元，同比上年增加（减少）万元。 1、职工教育费万元，（列示支出项目及金额） 2、文体活动费万元，（列示支出项目及金额） 3、宣传活动费万元，（列示支出项目及金额） 4、其他活动支出万元，（列示支出项目及金额） （二）维权支出万元，同比上年增加（减少）万元。 1、劳动关系协调费万元，（列示支出项目及金额） 2、劳动保护费万元，（列示支出项目及金额） 3、法律援助费万元，（列示支出项目及金额）
工会经费收支决算汇总表编报说明 1、本表适用于基层工会、县级工会、市级（地、州、盟）工会、省级工会和全国总工会汇总所属决算报表之用。 2、各省、市、县、基层工会必须按全国总工会统一编制的表格及有关要求汇总填报，不得随意增减款级科目。 3、决算汇总要求做到数字计算正确，内容完整，并按规定时间及时报送，省级工会必须于次年3月15日前报送全国总工会财务部一份，包括书面文档和电子数据。 4、本表金额单位一律用“万元”，小数点后保留两位。 5、省级工会的决算汇总表应另附决算汇总表说明书。 6、收支决算汇编的口径及要求： （1）省辖市级（地、州、盟）工会汇总时，将本级工会的决算填入“市级工会”栏内，根据县（市、市辖区、旗）工会的本级决算汇入“县级工会”栏内，根据县（市、市辖区、旗）工会上报的基层工会汇总决算和市（地、州、盟）直基层工会的汇总决算汇入“基层工会”栏内； （2）省（自治区）工会汇总时，将本级决算填入“省级工会”栏内，将市（地、州、盟）工会和省产业（局）工会的决算，填入“市级工会”栏目，县级工会决算汇总填表入“县级工会”栏目，根据省直基层和市、县所属基层汇总填表入“基层工会”栏目； （3）直辖市工会汇总时，将本级决算填入“省级工会”栏内，将区（局）工会的本级决算和直辖市所属县总工会决算，汇总填入“市级工会”栏中，根据市直和区（县）局的基层汇总列入“基层工会”
栏内； （4）全国铁路总工会、中国民航工会、中国金融工会汇总时，将本级决算填入“省级工会”栏内，基层工会汇总决算填入“基层工会”栏内； （5）中央国家机关工会和中直机关工会汇总时，将本级决算填入“省级工会”栏内，基层工会汇总决算填入“基层工会”栏内； （6）全国总工会汇总时，将本级决算填入“全国总工会”栏内，并根据省级工会上报的汇总决算进行汇总。 7、省级工会在“汇总决算数”栏内，应对冲“上级补助收入”与“补助下级支出”科目（即上级补助收入科目保留全国总工会的补助数，其余全部与补助下级支出冲减）；省级工会在“汇总决算数”栏内填写对冲以上两个科目数外，其余各栏数字按原数汇总填列，市级工会也可按此原理进行对冲。 8、汇总决算应报文字说明，除说明应汇和实汇的单位外，主要是运用结构分析和对比分析的方法，对各级工会经费收、交的状况作综合性检查、分析；重点分析工会经费收、支构成变动情况和问题，为领导制定政策，改进工作提供参考。 9、省级工会决算汇总编妥后，应将决算汇总表说明、决算汇总报表、加决算汇总封皮，整理装订成册上报全国总工会一份，封皮应加盖公章，经手人员要盖个人名章，同时要求将报表电子数据报送全国总工会。
**工会201*年度经费收支预算说明 根据?工会预算管理办法?预算编制工作的要求,按照“统筹兼顾,保证重点;量入为出,收文平衡;真实合法,精细高效”的原则, 我会编制了201*年度经费收支预算, 已经我会工会委员会 (常委会) 第*届*次会议、工会经审会第*届*次会议讨论通过。现将201 *年度预算收支安排情况作如下说明: 201*年,安排预算总收入**万元(保留小数点后两位,下同),预算总支出**万元, 当年预算收支相抵经费结余**万元。上年度经费结余**万元, 期末滚存结余**万元。 一、收入部分 全年收入总计**万元,上年决算收入**万元,同比增加(减少) **万元。 (一)拨缴经费收入**万元,上年决算总收入**万元,同比增加(减少) **万元, 主要原因为…… (如由于人员数量变动或人均工资调整导致的工资总额变化, 新组建工会,工会行政撤并重组等) 。 (二) 上级补助收入**万元, 同比上年决算增加(减少) **万元。 …… 二、支出部分 全年支出总计**万元, 上年决算总支出**万元, 同比增加 (減少) **万元。 (一)职工活动支出**万元,同比上年决算增加(减少) **万 1、职工教育费**万元, (列示支出项目及金额) 工会时务经审制度选编 2、文体活动费**万元,(列示支出项目及金额) 3、宣传活动费**万元,(列示支出项目及金额) 4、其他活动支出**万元,(列示支出项目及金额) (二)维权支出**万元,同比上年决算増加(减少) **万元。 1、劳动关系协调费**万元,(列示支出项目及金额) 2、劳动保护费**万元,(列示支出项目及金额) 3、法律援助费**万元,(列示支出项目及金额) 4、困难职工帮付费**万元, (列示支出项目及金额) 5、送温暖费**万元,(列示支出项目及金额) 6、其他维权支出**万元, (列示支出项目及金额) ····· 三、其他重要事项说明 1、赤字预算的说明。 2、重大收支预算的说明。 3、重大经济事项的说明(如大额借入借出款,投资、担保、抵押等)。
方案编号：YT-FS-6658-71 工会活动经费预算方案模 板(完整版) Develop Detailed Rules Based On Expected Needs And Issues. And Make A Written Plan For The Links To Be Carried Out T o Ensure The Smooth Implementation Of The Scheme. 深思远虑目营心匠 Think Far And See, Work Hard At Heart
工会活动经费预算方案模板(完整 版) 备注：该方案书文本主要根据预期的需求和问题为中心，制定具体实施细则，步骤。并对将要进行的环节进行书面的计划，以对每个步骤详细分析，确保方案的顺利执行。文档可根据实际情况进行修改和使用。 为提升工会经审工作水平，确保县级工会经费审查工作规范化建设标准的贯彻落实，提出如下实施方案。 一、充分认识开展规范化建设的重要意义 一是贯彻落实《工会法》、《中国工会章程》的需要是工会组织完善监督制约机制的需要，也是广大职工和会员的共同愿望。二是贯彻落实《中华全国总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见》的需要。全国总工会主席王兆国同志在接见出席全总十四届四次经审会议全体代表时强调，“各级工会经审组织要按照‘组织起来、切实维权’的工作方针，围绕工会工作的大局，抓好工会经费收、管、用三个环节，促进
工会经费的增收，促进工会经费和资产管理的加强，促进各级工会经费更加合理的使用，保证工会重点工作的经费需求。 要加强审查审计工作，创新工作思路与方法，不断提高经审工作的水平。”因此，各级工会组织，一定要提高对新形势下工会经审工作重要性的认识，自觉增强民主监督意识，全力支持经审组织按照《中华全国总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见》履行审查审计监督职权。三是加强本级工会经费审查工作的需要。随着市场经济的深刻变化，工会经费审查工作面临着许多新情况、新问题，我县工会经审工作如何发挥作用，值得认真研究和探讨;工会经费收缴难，监督难，工作思路滞后，缺乏创新意识，与工会组织在改革发展稳定大局中所处地位还很不适应。我们应该站在全局的高度，充分认识加强工会经审工作规范化建设的重要性，增强规范化建设的责任感和紧迫感。 二、指导思想 以“三个代表”重要思想为指导，全面落实中国
XX年度XX工会 经费收支预算说明书 （样张） 根据XX财务XX年预算编制要求，结合XX年经费收支决算实际情况。XX年预算编制如下： 一、经费收入预算总额为XX元。 1、拨缴经费收入预算完成 XX元； 2、上级补助收入XX元，根据XX年实际上解区总工会经费XX元，测算回拨XX元； 3、政府补助收入XX元（其中：XX经费XX元、XX经费XX 元）； 4、行政补助收入XX元； 5、其他收入（利息收入XX元）。 二、经费支出预算总额为XX元。 1、职工活动费XX元： (1)、职工教育费XX元，主要用于职工继续教育，在线学习、各类报刊费等； (2)、文体活动费XX元，主要用于职工文体活动费等； (3)、宣传活动费XX元，主要用于读书节系列活动、信息稿费等宣传； (4)、其他活动支出XX元： 2、维权支出XX元： （1）劳动关系协调费XX元，主要用于XX等； （2）劳动保护费XX元，主要用于XX等； （3）法律援助费XX元，主要用于XX等； （4）困难职工帮扶费XX元，主要用于XX等； （5）送温暖费XX元，主要用于XX等； （6）其他维权支出XX元，主要用于XX等； 3、业务支出XX元：
(1)、培训费XX元，主要用于参加区总工会条线业务培 训等； (2)、会议XX元： ——全委（扩大）会XX元； ——常委会 XX元； ——工代会XX元； ——主席例会、工会工作例会等XX元； (3)、外事费 XX元： ——出国考察 XX元； (4)、专项业务费XX元，主要用于各项重点及特色工作等； ——组建等工作XX元； ——经审业务费XX元； ——工会工作专题研讨XX元； ——基层工会工作考核XX元； (5)、其他业务支出XX元： ——学习考察费XX元; 4、行政支出XX元; （1）工资福利支出XX元; ——聘用人员XX元; （2）商品和服务支出XX元; ——办公费XX元; ——印刷费XX元; ——电费XX元; ——邮电费XX元; ——交通费（燃料费、保险费、修理费、其他交通费）XX元; ——差旅费XX元; ——维修费XX元; ——招待费XX元; （3）对个人和家庭的补助XX元; （4）其他行政支出XX元; 5、资本性支出XX元; （1）房屋建筑物购建XX元;
《2018年工会决算报表》填报说明 一、封面填报方法 （一）单位名称：填列单位的全称或规范简称，并加盖单位行政公章。各级主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。 （二）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列；临时代码编制应符合《自编企业、单位临时代码编制规则》。单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码9－17位信息填列本代码。 （三）统一社会信用代码：根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列，未取得统一社会信用代码的单位暂不填列。统一社会信用代码应当符合《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》（GB32100-2015）及相关修订，以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。 （四）单位类别：根据单位性质选择填列，工会行政单位、工会事业类单位、工会企业类单位、工会非营利组织单
位。 （五）预算层级：工会行政单位根据财务管理关系所确定的预算级次，选择填列。选择项有：全总、全总本级、省级工会、省总本级、市级工会、市总本级、县级工会、县总本级、县属基层工会、县属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、市属产业工会、市属基层工会、市属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、省属产业工会、省属基层工会、省属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、在京中央企业工会、在京中央二级企业工会、在京中央基层企业工会。 工会所属事业类、企业类、社团类单位根据财务管理关系所确定的预算级次，选择填列。选择项有：全总所属、省总所属、市总所属、县总所属、基层所属。 （六）所在地区：根据全国最新行政区划选择填列。 （七）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。主管部门叠加汇总所属单位决算时不填列本项。 选择项有：工会会计制度、事业类会计制度、企业类会计制度、民间非营利组织会计制度。 执行事业单位会计制度或还在执行《科学事业单位会计制度》、《高等学校会计制度》等其他事业单位会计制度的均选择事业类会计制度。 执行企业会计准则或还在执行《小企业会计制度》等其
工会预算管理办法规定
工会预算管理办法 第一章总则 第一条为了加强预算管理和宏观调控，强化分配和监督职能,保障工会社会职能的履行和工运事业的发展,根据《中华人民共和国工会法》、《中华人民共和国预算法》等法律、法规，结合工会实际，制定本办法。 第二条工会预算是经一定程序核定的工会经费年度收支计划,是收好、管好、用好工会经费的重要手段,是工会财务管理的重要内容。各级工会必须按照本办法办理工会预、决算。 第三条根据“统一领导,分级管理”的工会财务管理体制,工会预算一般分为五级管理,即:全国总工会、省级工会、市级工会、县级工会、基层工会。 预算管理实行下管一级的原则。 建立乡镇（街道）工会的地方，省级以下预算管理级次由省级总工会根据本地实际情况确定后，报全国总工会备案。 经全国总工会批准独立管理经费的中华全国铁路总工会、中国民航工会全国委员会、中国金融工会全国委员会，其预算管理级次由各自产业工会确定后，报全国总工会批
准。 第四条县级以上（含县级，下同）工会对独立核算事业单位的补助及企事业单位按规定上缴的收益列入本级预算;未独立核算的事业单位,其收支要全额列入本级预算。 第五条各级工会要认真执行上级工会批准的预算。未经规定程序批准不得变更。 第六条预算年度自公历1月1日起至12月31日止。 第七条预算收支以人民币元为计算单位。 第二章预算管理职权 第八条工会预算包括本级预算和单位预算。本级预算是指各级工会本级次范围内工会经费收支（含所属建立预算管理关系的机关和单位）的总预算。单位预算是指与本级预算有相关经费收支管理关系的工会机关、企事业单位的预算。 第九条实行本级预算管理的工会，其职权是: 、决算草案和预算调整方案。 、决算,汇总本级及所属各级工会的决算。 ,按规定程序办理预算调整。 、检查下级工会和依靠本级供给经费的工会机关及所属独立核算企事业单位的预算执行情况。 、税务等部门及其他有关部门在工会预算管理方面的政策和经济关系。
工会经费收支预决算编报要求及表格附件 工会经费收支预决算编报要求及表格 一、工会经费收支预算表编报要求 1、各级工会必须按全国总工会统一编制的表格填报～不得随意增减款、项科目。 2、各级工会预算～要按上级工会要求准时上报。 3、各级工会上报本级预算时应附依靠本级供给经费的工会机关支出预算。 4、预算报表中“编制依据及说明”栏内应将编制依据简要填列～有预算定额标准的项目～要列出定额标准及计算公式～以便审核。 5、跨年度的项目按当年所需资金～列入当年预算。 6、预算说明书要全面完整。有数据～有情况～有分析。 7、本预算应经同级工会经费审查委员会,经审委员,审查、本级工会委员会,或常委会,讨论通过后上报。 8、本级预算编制后～将预算说明书、预算报表及机关的支出预算～加装预算报表封面～整理装订成册。封面和表内各页均应加盖公章及有关人员名章。 9、本预算收支表金额单位一律用“元”～小数点后保留两位。 10 工会经费收支预算表 编制单位: ,公章, ,年度,报表日期: 年月日单位:元科目上年决算数本年预算数说明编号名称 会费收入 401 拨缴经费收入 402 上级补助收入 403 回拨补助 40301
专项补助 40302 超收补助 40303 帮扶补助 40304 送温暖补助 40305 救灾补助 40306 其他补助 40307 政府补助收入 404 行政补助收入 405 事业收入 406 投资收益 407 其他收入 408 本年收入合计职工活动支出 501 职工教育费 50101 文体活动费 50102 宣传活动费 50103 其他活动费 50104 维权支出 502 劳动关系协调费 50201 劳动保护费 50202 法律援助费 50203 困难职工帮扶费 50204 送温暖费 50205 其他维权支出 50206 业务支出 503 培训费 50301 会议费 50302 外事费 50303 专项业务费 50304 其他业务费 50305 行政支出 504 工资福利支出 50401
XXXX工会 财务预算管理制度 第一章总则 第一条为加强预算管理，提高工会财务为工会工作服务水平，确保工会各项职能得以较好的履行，根据《中华人民共和国工会法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及上级工会相关规定，制定本制度。 第二条工会预算是经一定程序核定的工会经费年度收支计划，是收好、管好、用好工会经费的重要手段，是工会财务管理的重要内容。 第三条本规定适用于本级工会及所属各分会。 第二章预算管理机构及职责 第四条预算管理机构为工会，工会财务人员具体负责预算管理工作。其职责主要为： 1、编制年度预算、决算草案报批。 2、组织执行经批准的年度预算。 ３、年中对预算执行情况进行自查，如需调整则编制预算调整方案报批。 ４、协调处理工会与上级工会及财务涉及预算管理的经济往来等其它事项。
第三章预算收支范围 第五条工会预算由预算收入和预算支出组成。 工会预算收入包括：会费收入、拔缴经费收入、上级补助收入、行政补助收入、其它收入。 工会预算支出包括：职工活动支出、维权支出、业务支出、资本性支出、其它支出。 第四章预算编制与审批 第六条工会预算坚持“量入为出、收支平衡、略有节余”的原则和按照本年度工会工作具体计划进行编制。 第七条预算编制年度为：公历1月1日起至12月31日止。预算收支计算单位为：人民币元。 第八条预算收入编制：以上年实际收入为参照基础，结合本年度的可能增减的各项因素进行编制。 第九条预算支出编制：要体现工会为职工服务的特点，要突出重点工作，突出职工文体活动、职工权益维护、职工素质提升、岗位劳动竞赛和为职工办实事做好事、送温暖等方面。不得编制赤字预算。 第十条预算草案，每年２月前完成预算草案编制，提交院经审委审查，并经工会委员会审查通过后，报工会主席审批。经批准的预算不得随意变更。 第五章预算的执行与调整 第十一条经批准的预算由院工会委员会组织执行，具
工会工会经费收支决算说 明 The following text is amended on 12 November 2020.
XX工会 XXXX年度工会经费收支决算说明 一、收入情况 本年经费收入合计元，完成本年预算的 %。超出（未达）预算原因:一是……；二是……；三是……。 (一)拨交经费收入元，完成本年预算的 %，占经费总收入 的 %。 (二) 上级补助收入元，占经费总收入的 %，是补助经费。 (三)其他收入元，完成本年预算的 %，占经费总收入的 %。是收入。 二、支出情况 本年经费支出合计元，完成本年预算的 %。超出（未达）预算原因:一是……；二是……；三是……。 (一)职工活动支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中: 1、职工教育费元，用于…… 2、文体活动费元，用于…… 3、宣传活动费元，用于…… 4、其他活动支出元，用于……。 （二）维权支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、劳动关系协调费元，用于……。 2、劳动保护费元，用于……。
3、困难职工帮扶费元，用于……。 4、送温暖费元，用于……。 （三）工会业务支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、培训费元，用于……。 2、会议费元，用于……。说明会议费开支标准。 3、外事费元，用于……。 4、专项业务费元，用于……。如涉及“三公”经费，说明开支标准。 5、其他业务支出元，用于……。 （四）资本性支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出 的 %。其中： 1、办公设备购置元，用于……。 2、专用设备购置元，用于……。 （五）补助下级支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。其中： 1、专项补助元，用于……。 2、其他补助元，用于……。 （六）其他支出元，完成本年预算的 %，占经费总支出的 %。用于……。 三、结余情况 本年经费结余为元。如结余为负数，则说明原因。 年末的滚存经费结余为元。 四、上缴市总工会经费情况
方案编号：YT-FS-5686-13 工会活动经费预算方案范 文(完整版) Develop Detailed Rules Based On Expected Needs And Issues. And Make A Written Plan For The Links To Be Carried Out T o Ensure The Smooth Implementation Of The Scheme. 深思远虑目营心匠 Think Far And See, Work Hard At Heart
工会活动经费预算方案范文(完整 版) 备注：该方案书文本主要根据预期的需求和问题为中心，制定具体实施细则，步骤。并对将要进行的环节进行书面的计划，以对每个步骤详细分析，确保方案的顺利执行。文档可根据实际情况进行修改和使用。 为确保工会经费代收工作顺利开展，推动工会经费征收管理走上规范化、制度化轨道，根据辽宁省总工会、辽宁省地方税务局《关于地方税务机关试行代收工会经费有关问题的通知》(辽工发〔20XX〕48号)和盘锦市人民政府《关于授权盘锦市地方税务局代征工会经费的通知》盘政[20XX]103号文件精神，制定本方案。 一、征缴原则 工会经费征缴按属地原则，由各级地方税务机关按现行税收管理体制实行税费共同征缴管理。工会经费级次管理分市、县两级，各城区统一入市级管理。 征缴权限。地税机关代征工会经费具有征收、管
理、稽查及处罚等权限。 二、代收范围 1、凡在我市境内建立工会组织的所有企业单位。 2、已建立工会组织，实行自收自支、企业化管理的事业单位。 3、开业或设立满6个月仍未依法建立工会组织的企事业单位。 三、户籍管理 纳费企业的户籍管理，以工会部门提供的户籍信息为主，以税务登记为辅，建立征收台帐掌握户籍变化。 四、计费标准 1、建立工会组织的企业、事业单位按上月全部职工工资总额的2%计缴工会经费。 2、应建立工会尚未建立工会的企业、事业单位，按上月全部职工工资总额的2%计缴工会经费(筹备金)。 3、商业银行、太平洋财险公司、太平洋寿险公司、
XX 年度XX 工会 经费收支预算说明书 （样张） 根据XX财务XX年预算编制要求，结合XX年经费收支决算实际情况。XX年预算编制如下： 一、经费收入预算总额为XX元。 1 、拨缴经费收入预算完成XX 元； 2 、上级补助收入XX元，根据XX年实际上解区总工会经费XX 元，测算回拨XX元； 3、政府补助收入XX元（其中：XX经费XX元、XX经费XX 元）； 4、行政补助收入XX元； 5、其他收入（利息收入XX元）。 二、经费支出预算总额为XX元。 1 、职工活动费XX元： （1）、职工教育费XX元，主要用于职工继续教育，在线学习、各类报刊费等； （2）、文体活动费XX元，主要用于职工文体活动费等； （3）、宣传活动费XX元，主要用于读书节系列活动、信息稿费等宣传； （4）、其他活动支出XX元： 2、维权支出XX元： （1）劳动关系协调费XX元，主要用于XX等； （2）劳动保护费XX元，主要用于XX等； （3）法律援助费XX元，主要用于XX等； （4）困难职工帮扶费XX元，主要用于XX等； （5）送温暖费XX元，主要用于XX等； （6）其他维权支出XX元，主要用于XX等； 3、业务支出XX元： (1) 、培训费XX 元，主要用于参加区总工会条线业务培
训等； (2) 、会议XX 元： ——全委(扩大)会XX元； ——常委会XX 元； —工代会XX元； ――主席例会、工会工作例会等XX元； (3) 、外事费XX 元： ――出国考察XX 元； (4) 、专项业务费XX元，主要用于各项重点及特色工作等； ――组建等工作XX元；――经审业务费XX元； ――工会工作专题研讨XX元； ――基层工会工作考核XX元； (5) 、其他业务支出XX元： ――学习考察费XX元； 4、行政支出XX元； (1)工资福利支出XX元； —聘用人员XX元； (2)商品和服务支出XX元； --- 办公费XX元； --- 印刷费XX元； ——电费XX元； --- 邮电费XX元； ――交通费(燃料费、保险费、修理费、其他交通费) XX 元； —差旅费XX元； --- 维修费XX元； ――招待费XX元； (3)对个人和家庭的补助XX元； (4)其他行政支出XX元； 5、资本性支出XX元； (1)房屋建筑物购建XX元；