广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度
某管理咨询公司
二零零三年九月
目录
第一章总则 (1)
第一条释义 (1)
第二条目的 (1)
第三条范围 (2)
第二章内部审计机构 (2)
第四条执行董事 (2)
第五条审计委员会 (2)
第六条审计员 (2)
第七条外部审计机构职责 (3)
第三章内部审计的范围、依据 (4)
第八条内部审计范围 (4)
第九条审计依据 (4)
第四章内部审计内容 (4)
第十条财务活动及财务工作 (4)
第十一条公司内部控制制度 (4)
第十二条经济业务活动 (5)
第十三条离职审计 (5)
第十四条其他交办审计事项 (5)
第五章内部审计工作程序 (5)
第十五条公司年度内部审计计划 (5)
第十六条内部审计立项 (6)
第十七条内部审计执行 (7)
第十八条专项内部审计 (7)
第十九条内部审计报告 (8)
第二十条内部审计结果的处理 (8)
第二十一条内部审计档案管理 (9)
第二十二条重大经济事项监核 (9)
第六章外部审计管理 (10)
第七章审计结果的评价与奖惩 (11)
附件：内部审计通知书 (12)
第一章总则
第一条释义
公司的审计工作分为内部审计和外部审计。
（1）内部审计是指公司审计员在执行董事的直接领导下，依据国家法律法规、企业内部审计协会规范和公司有关规章制度，独立行使审计职权，对公司各部门以及公司的业务经营各环节、财务系统和经济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实性、正确性、合法性、合规性和有效性，提出意见和建议的一种专职经济监督活动。
内部审计工作直接对执行董事负责，审计员发表审计意见及审计决定，并向执行董事报告工作；同时将审计结论和有关决定通报经理层，以督促经理层改进工作。
（2）外部审计指由执行董事代表股东委托公司以外的会计师（审计）事务所或其他专业机构，对公司的财务状况、经营成果和现金收支等情况，以及特殊经济事项独立进行检查，就其合法合规、客观公正等方面发表独立审计意见和管理建议。
外部审计工作直接对执行董事和股东负责，由审计员配合工作，审计报告直接呈报执行董事。
第二条目的
通过审计工作，实现以下目的：
（1）加强公司的经营管理和业务监督，严肃财经纪律；
（2）查错揭弊，改善经营管理，提高经济效益；
（3）加强对公司各部门的监督与控制；
（4）确保有关规章制度的切实有效执行，改善经营管理；
（5）为执行董事的经营决策提供相对独立、客观的资料。
第三条范围
本办法适用于公司内部审计机构、公司高级管理人员、公司各部门。
第二章内部审计机构
公司内部审计机构由审计委员会和审计员组成。
第四条执行董事
执行董事是审计工作的委托和最高决策机构。执行董事负责依据公司的规章制度，管理及决策要求，结合股东的具体利益要求等因素，委托公司内部或外部审计机构具体的审计监察事项；根据股东会授权，决定外部审计机构的聘请和改聘，审批审计结果和审计决定等。
第五条审计委员会
审计委员会为执行董事下设专业委员会，是公司审计工作的最高管理机构。
构成：执行董事担任审计委员会主任，成员包括外聘相关审计专家，总经理和审计员列席审计委员会的审计工作会议。
职责：
（1）确定年度内部审计工作重点，审议、批准公司内部审计制度和公司年度内部审计计划；
（2）监督公司的审计制度执行及其实施；
（3）提议聘请或更换外部审计机构；
（4）组织协调和配合外部审计机构对公司的审计工作；
（5）组织公司本部各部门、项目部召开审计工作会议；
（6）审议核定内部审计报告和内部审计决定。
第六条审计员
审计员为公司审计工作的具体执行者。
职责：
（1）制定公司审计监察制度、具体审计业务规范和年度审计计划；
（2）定期按审计计划对公司的各项经济业务、财务工作进行审计，发布审计通知书；
（3）依据审计监察制度要求，或公司高级管理人员及执行董事的委托，参与公司重大经济业务决策，监核决策过程；
（4）接受公司高级管理人员和执行董事的委托，对特殊经济事项等进行专项审计；
（5）出具审计报告，发表审计意见，并作出包括错弊纠正、责任人追究、程序制度修正等在内的审计决定，向总经理和执行董事汇报；
（6）根据审计结论和发现的问题，组织对公司管理人员和普通员工进行业务规范、制度规范等方面的培训；
（7）对阻扰破坏审计工作及拒绝提供资料的人员，有权向执行董事提出建议，采取必要措施，追究其责任；
（8）协调外部审计工作；
（9）负责调查、处理公司内部各种涉及经济问题的检举信件；
（10）对审计结果中反映出的重大问题，可先形成处理意见，然后提交审计委员会讨论解决。
第七条外部审计机构职责
（1）有权要求被审部门及时提供计划、预（决）算、合同协议、会计凭证、会计帐簿等文件资料；
（2）检查被审部门的凭证、帐簿、报表、资产、有关文件和资料；
（3）对有关事项进行调查，有权要求有关部门和个人提供证明材料；
（4）编制审计报告，并提出改进建议；
（5）依法审计、坚持原则，客观公正；
（6）按程序开展审计工作，对审计事项严守秘密，对审计委员会负责；
（7）严守公司秘密，不得向任何第三方泄露公司情况。
第三章内部审计的范围、依据
第八条内部审计范围
1、公司高级管理人员、各部门经理、各职能部门；
2、各项目部；
3、执行董事认为需要检查的其他事项和人员。
第九条审计依据
1、国家法律、法规、政策；
2、公司规章制度；
3、公司经营方针、计划、目标；
4、企业内部审计协会规范；
5、其他有关标准。
第四章内部审计内容
第十条财务活动及财务工作
主要包括:
（1）与财务收支有关的经济活动的规范性；
（2）财务预算的执行和决算情况；
（3）资产管理情况；
（4）经营成果、财务收支等财务信息的真实性、合法性、效益性；
（5）会计核算工作及财务管理工作的合规合法性，效率性；
（6）各项财务规程执行的正确性；
（7）各项业务活动的经济效益。
第十一条公司内部控制制度
主要包括:
内部控制制度体系建立是否完善，严密；内部控制制度的体系执行是否有效；
内部控制体系是否和预期要达到的目标一致。
第十二条经济业务活动
主要包括：
（1）工程及固定资产投资项目的立项，资金来源，以及预算、决算、竣工开工等；
（2）采购等重要经济合同、契约的签订；
（3）联营、合资、合作企业和项目投入资金、财产使用及其效果；
（4）对公司各项经济工作程序及方法应用成效进行检核；
（5）对公司人力资源管理成效进行检核；
（6）对公司各项年度计划及年终考核完成情况进行检核。
第十三条离职审计
主要包括：
部门经理以上岗位及关键业务岗位(如会计、出纳等)人员在职期间履行职责的情况和工作交接情况，执行任期内经济责任审计。
第十四条其他交办审计事项
执行董事、总经理可提出专项审计事项委托。
第五章内部审计工作程序
第十五条公司年度内部审计计划
1、审计工作会议
审计委员会于年末召开年度审计工作会议，总结本年度内部审计工作，并根据执行董事经营指导思想，确定下年度内部审计工作规划和内部审计工作重点，形成会议记录。
2、制定公司年度内部审计计划
审计员在年度审计会议的方针原则指导下，组织制定公司的《年度内部审计计划》，明确将进行重点审计的部门、下属公司以及重点审计的财务项目、业务项目、工程项目等；计划要求明确列示重点审计范围、预计审计时间、重点审计方案等内容。
3、公司年度内部审计计划的审批
审计员将《年度内部审计计划》报审计委员会审议批准，批准后的《年度内部审计计划》由审计员负责存档保管。
4、公司年度内部审计计划的调整修正
年度内由于经营环境、业务情况等因素的变化而需要调整审计计划的，由审计委员会直接通知审计员调整审计计划，或由审计员提请调整审计计划。调整计划的审批程序与计划制定环节相同。
第十六条内部审计立项
1、内部审计实施方案
根据批准的《年度内部审计计划》，审计员按时间进度定期负责制定《内部审计实施方案》，包括审计对象及其责任人、内容、各项工作执行的时间表和人员配备，报审计委员会进行审计立项申请。
2、立项审批
审计委员会根据经营周期、工程进程等审议批准审计立项申请，对立项申请的批复要求在1个工作日内完成。
3、实施方案归档
《内部审计实施方案》要求年度内连续编号，并注明既定审计项目的直接工作负责人，该方案留档为开口档案，即当该审计项目结束时，所有资料和文件相应按该审计项目归档。
4、审计通知书
审计项目立项后，审计员按方案规定的时间进度向审计对象负责人发布审计通知书，《内部审计通知书》由被审单位负责人签字后，统一由审计员归档。
1、内部审计前期准备
审计员根据《内部审计实施方案》与有关被审计单位协调，进行前期准备工作，包括资料准备、人员配合以及工作安排等。
2、内部审计培训
审计员可根据实际情况，安排对被审单位有关人员就审计配合或资料提供情况予以培训。
3、内部审计操作的注意事项
由审计员专责对被审部门进行审计，包括财务审计、业务稽核等内容。
内部审计操作过程中对机密材料、业务中特定保密程序的接触要求审计员取得审计委员会的授权，取得书面形式的《授权书》，经审计委员会主任签字，并向被审单位出示。
内审过程的所有资料由审计员专责统一归档，任何人员不得擅自保留，对所有接触的业务、财务信息要求审计员对内对外严格保密，只能通过审计报告渠道单向汇报给执行董事和审计委员会；擅自泄漏经营信息的，则给予开除的处分，并将根据情节的严重性追究其法律责任。
审计员必须严格按审计方案的时间进度要求开展审计工作，不得擅自拖延审计时间，影响正常经营活动，由于被审单位配合不利或审计中发现新的问题需要扩大审计范围，而须延期审计时，需要及时上报执行董事，并报请审计委员会调整原审计实施方案；对审计延期的责任人，须上报审计委员会，在审计决定中统一作出处理决定。
第十八条专项内部审计
1、内部审计委托
由执行董事或公司总经理向审计委员会提出专项审计委托，出据《内部审计委托书》经审计委员会同意后，交审计部执行；《内部审计委托书》由审计员存档。
2、专项内部审计执行
专项内部审计须执行方案制定、立项和审计操作的程序，规范与第十六条一致。
1、审计报告草稿
审计现场调查完成后，审计员将根据现场审计具体情况整理审计工作底稿，并与被审计部门就初步结论进行沟通，被审计部门首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计员查明后修改或补充，对审计报告的法规依据、处理建议的内容也可以提出不同的看法，审计员可以采纳或维护报告结论。
审计员与被审计部门就初步结论沟通后，应根据初步审计结论形成审计报告草稿报执行董事。
2、审计报告定稿
执行董事指定审计委员会专人对审计员提交的审计报告草稿进行重点复核，对重大的会计、审计问题可与被审计单位负责人交换意见，交换的范围仅限于澄清事实而非对审计结论的讨论，如未发现审计报告草稿有不妥之处则要求审计员提交正式《内部审计报告》，复核人在复核中如发现事实未清或有其他不妥之处应责成审计员尽快予以落实，或补充工作程序。
审计报告的要求为:（1）、事实清楚；（2）、数据确实；（3）、依法有据；（4）、建议恰当。
3、审计报告报送
审计报告通过并签署意见后，《内部审计报告》报审计委员会，同时抄送总会计师和执行董事；
专项审计项目的《内部审计报告》还须有一份向审计委托方报送。
第二十条内部审计结果的处理
1、内审结果沟通
审计委员会应审查审计报告是否符合《年度内部审计计划》及执行董事的要求，并召开审计工作会议，就审计报告结论及其所反映的重要问题通告被审单位负责人，征求被审计单位意见。
2、内审申诉
如被审计单位对审计结果表示异议，可向审计委员会提交《内部审计申诉报告》，具体阐述对内审结论持有的异议和原因（包括对审计依据的置疑、对审计工作方法和程序的意见、客观因素的影响等）。
3、内审仲裁
审计委员会审议申诉报告，根据实际情况决定是否召开由执行董事、总会计师、总经理、审计员、审计委托方、被审计单位参加的仲裁听证会。审计委员会应根据听证会结果决定是否直接指定人员对有关问题进行复审。
裁决不再进行复审，认定原内审报告结论的，内部审计程序结束；
裁决需要进行复审，不认定或不完全认定原审计报告结论的，须安排审计员对被审单位进行复审。
3、内审决定
审计委员会依据审计员的《内部审计报告》结论和相关处理建议，审议形成审计决定，包括对责任人的处理意见和制度改进意见，呈报执行董事审议批准后，由审计委员会授权公司管理层执行。
第二十一条内部审计档案管理
1、内审资料归档
所有内部审计的过程资料和过程控制文件须以内部审计实施方案的编号为基本索引，审计员专责负责统一归档；对电子档案要求制作书面路径目录文档。
2、内审档案调用权限
原则上审计机构以外的人员一般情况下不得接触内审档案；如有特殊情况需要调阅内审档案，须书面请示，并获得审计委员会主任批准。
审计机构内有关人员对审计档案须按权限进行调档，按内审档案资料的类别制定档案的调用限制级别，一般限制级别的档案调用由执行董事秘书审批；特殊限制级别的档案调用最高权限审批人为审计委员会主任。
第二十二条重大经济事项监核
1、重大经济事项监核范围和权限
审计员应依照公司高级管理人员及执行董事的要求，参与招标采购、重大金额日常经营事项、重大合同、投资立项、融资决策等重大经济事项的业务决策程序，监核决策过程，对决策程序及决策依据的合法、有效性发表意见；但审计员不得发表决策性意见。
2、重大经济事项监核意见呈报
重大经济事项监核的监核意见直接由审计员在相关决议文件上签署意见；并向审计委员会以《重大经济事项监核意见书》形式陈述详细意见；该意见书经审计委员会批示意见后由审计员存档。
3、意见处理
经审计委员会认定的监核意见，如确认该项业务决策程序或决策依据不符合公司有关规定，有损公司利益或涉嫌违法的，该决议不能生效。
第六章外部审计管理
1、由审计委员会挑选合格的外部审计机构，报执行董事审议批准；
2、审计委员会制定外部审计工作计划，组织外部审计机构进行审计；
3、审计委员会向被审计部门发布《审计通知书》，说明审计内容、时间及其他准备工作事项和具体审计工作配合的要求；
4、外部审计机构实施审计。审计人员可采取审查凭证、账表、文件，检查现金、实物，
向有关单位和人员调查取证等措施。审计中应做好工作底稿，记录审计过程，各种旁证材料都应齐全，做好调查记录并有相关人员的签名盖章；
审计过程中审计员应予以工作配合和协调。
5、审计中如有争议，外部审计机构应如实向审计委员会反映，必须依法有据，实事求是提出解决方法；
6、每项审计工作最迟不得超过现场工作结束后两星期提交审计报告；
7、审计报告的要求:（1）、事实清楚；（2）、数据确实；（3）、依法有据；（4）、建议恰当；
8、外部审计机构提出审计报告，作出审计结论及审计处理意见，提交给审计委员会；
9、审计委员会审核审计报告，提出审计处理建议，上报执行董事裁定；
10、由执行董事下达审查处理决定。
11、复审。被审部门或个人自接到审查处理决定15天内，可向公司提出书面复审申请，
阐明对审计结论或处理意见的异议及依据，经审计委员会组织仲裁听证会，（具体程序内容参见第二十条相关规定）可要求外部审计机构复审；
12、每个审计报告及工作底稿附件等必须在一个月内整理装订成册，交审计员归档备查。
第七章审计结果的评价与奖惩
1、由审计委员会根据有关审计结果，在审计完成后两个星期内提出相应的评价建议和奖惩建议。
2、对于被审计单位中工作努力、业绩突出的人员，由审计委员会提出奖励建议，报执行董事批准后实行执行。
3、对于有下列行为之一的被审部门和个人，根据情节轻重，由审计委员会提出各类处罚建议，报执行董事批准后执行：
（1）拒绝提供有关文件，凭证、账表、资料和证明材料的，扣发；
（2）阻扰审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的，扣发；
（3）弄虚作假，隐瞒事实真相的，扣罚元—元的罚款；
（4）拒不执行审计结论和决定的，扣罚元—元的罚款；
（5）打击报复举报人的，一经发现则作开除处理；
（6）内部审计人员的工作失职或重大审计差错，扣罚元—元的罚款。
附件：内部审计通知书
内部审计通知书
内审[ ]字
签发：
______部/项目部：
根据公司审计委员会批准，审计员将于近期内对你部门进行内部审计工作，具体审计时间和计划将在审计开始前一周通知，请在接到审计员通知的具体审计时间和计划后尽快完成准备工作并提前进行工作安排。
请各有关部门对审计工作予以协助。
审计员
年月日
公司规章制度范本【标准版】 一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。 二、维护公司声誉，保护公司利益。 三、服从领导，关心下属，团结互助。 四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。 五、不断学习，提高水平，精通业务。 六、积极进取，勇于开拓，求实创新。 财务管理制度 总则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 财务机构与会计人员 二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。 五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对
于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。 六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 会计核算原则及科目 七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。 九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物; 2、机器设备; 3、电子设备(如微机、复印机、传真机等); 4、运输工具;
XXXX公司内部审计管理实施细则 第一章总则 第一条为了加强和规范公司内部审计工作，明确内部审计职责，建立健全有效的内部监督体系，提高企业抗风险能力，根据《集团公司内部审计管理暂行规定》，结合公司实际，制定本细则。 第二条本细则是公司开展内部审计工作应遵循的基本规范。 第三条本细则所称内部审计，是指公司内部审计机构依照国家有关法律、法规、政策以及企业内部规章制度，运用系统化和规范化的方法，对企业经营活动进行确认和咨询工作，以独立、客观的评价和改善企业风险管理、内部控制以及治理程序和效果，增加企业价值，促进企业经营目标的实现。 第二章内部审计机构和内部审计人员 第四条公司根据企业的规模、内部治理结构的需要及国家的有关规定，设置法律审计监察部，下设审计科，设审计科长1名，内部审计员2名，造价审计员2名。 第五条法律审计监察部依据国家有关规定及企业内部规章制度开展内部审计工作，行使内部审计职能，直接对董事会（或主要负责人）负责，向董事会报告工作，并接受集团公司审计部门对内部审计工作的指导和监督。 第六条内部审计人员应具备的条件
一、熟悉相关的法律、法规、政策和公司制定的内部控制制度； 二、熟悉公司生产经营活动和有关生产、经营方面的工作程序； 三、掌握企业会计、内部审计、经营管理、工程造价、法律及其他相关专业知识，并有一定的工作经验，能熟练运用内部审计标准、工作程序和技术方法； 四、具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、专业判断、计算机操作及文字表达能力； 五、内部审计负责人应具备上述条件外，还应具备大学本科以上文化程度或中级专业技术任职资格，具有从事内部审计、企业会计、工程技术、法律、经营管理等工作5年以上经历，并具备一定的领导能力和管理能力。 第三章内部审计的主要职责 第七条法律审计监察部根据国家有关规定和公司内部管理需要，履行以下主要职责： 一、参与研究、审阅公司有关规章制度和工作流程；制定和修订内部审计工作制度，编制内部审计工作计划，检查内部审计工作质量，总结内部审计工作情况。 二、参与组织公司内部控制体系建设工作，对公司内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行检查，对公司有关业务的经营风险进行评估。 三、参与公司对主要存货的定期盘点和工程项目、设备安装关键
1目的 为使公司质量管理体系内部审核员得到有效管理，确保内部审核的有效实施，制定本规定。 2范围 本文件规定了质量管理体系内部审核员的分类、分级标准，任职条件，工作范围，评价要求 等规则； 本规定适用于公司质量管理体系内部审核员的管理。 公司其他体系的内部审核员的管理也可参照本规定相关适用条款执行。 3术语和定义 无 4职责权限 4.1 质量管理部 4.1.1质量管理部为公司质量体系内审员的归口管理部门； 4.1.2负责制定并适时修订内审员的工作及评价标准； 4.1.3根据内部审核业务需求，招募内审员并组织培训； 4.1.4根据年度审核策划安排，向内审员下达审核任务； 4.1.5组织内审员业绩评价工作。 4.2 人力资源办公室 4.2.1负责兼职内审员的岗位管理； 4.2.2负责完善内审员审核业绩档案。 4.3 各部门 4.3.1向公司推荐本部门具备内审员资质的优秀人才兼职内审员工作； 4.3.2协调本部门内审员的工作安排，支持公司质量体系内审的正常运行。 5规则与要求 5.1 分类、分级和任职条件 分类质量管理体系制造过程产品 分级条件加权条件加权条件加权初级1、非技能职 14 级50%1、技术职、技能职、 50%1、技术职、管理50%内审员及以上人员管理职14 级及以职 14 级及以上人 上人员员 2、取得内审员培训50%2、取得内审员培训50%2、取得内审员培50%
证书证书训证书中级1、初级内审员年度60%1、初级内审员年度60%1、初级内审员年60%内审员审核业绩考评合格审核业绩考评合格度审业绩效考评 合格 2 、年度内参与320%2、年度内参与 5 个 20%3、年度内参与 520% 个及以上过程的内/ 次及以上制造过次及以上产品审 部审核程内部审核核 3、具备参与本部门20%3、具备参与本部门20%3、具备参与本部20% 改进活动的经验改进活动的经验门改进活动的经 验 高级1、中级内审员年度40%1、中级内审员年度40%1、中级内审员年40%内审员审核业绩考评合格审核业绩考评合格度审核业绩考评 合格 2 、年度内承担330%2、年度内承担 3 个 30%2、年度内承担 330% 个及以上过程的内/ 次及以上制造过次及以上产品审 审组长的经验程的内审组长的经核组长的经验 验 3、具备参与跨部门30%3、在制造技术方30%3、在产品技术方30% 改进活动的经验面，具备参与跨部面，具备参与产 门改进活动的经验品改进活动的经 验 5.2 定员标准 5.2.1质量体系内审员一般保持在15—20 人之间； 5.2.2制造过程内审员一般保持在10—15 人之间； 5.2.3产品审核内审员一般保持在5— 10 人之间。 5.3 工作范围 5.3.1一般性审核工作 5.3.1.1参与年度审核策划； 5.3.1.2参与审核计划的制定； 5.3.1.3实施现场审核；
工程部管理制度 前言 为了加强工程部管理，按时、按质、按量完成集团公司、项目公司领导完成的计划，特编制此手册。望工程部全体员工，齐心协力围绕工程部经理展开工作。严格遵守各项规章制度。以制度制约人，按章办事，规范行为。最终目标是：工程部各成员有章可循，有标准可依，使工地施工顺利进行，管理步入正规。
目录 （一）、工程部管理人员岗位职责 （二）工程进度和计划管理 （三）工程质量和安全管理 （四）工程资料管理 （五）施工图管理制度 （六）工地例会制度 （七）施工现场临时水电使用管理规定 （八）分部分项、隐蔽工程及竣工验收管理制度（九）工程交接验收管理制度 （十）工程施工控制程序 （十一）工程变更控制程序 （十二）工程监理管理程序 （十三）分包工程的管理制度 （十四）、工程部工作流程图 （十五）、自来水施工流程 （十六）供电施工流程 （十七）煤气施工流程 （十八）工程竣工验收基本条件初审表 （十九）建筑工程竣工档案移交目录
（一）、工程部管理人员岗位职责 工程部经理岗位职责： 1、贯彻执行国家有关法律、法规及公司各项规章制度，对职责范围内的工作负全面责任并及时向公司领导汇报工作情况。 2、负责工程部的日常管理工作。 3、配合综合部、销售部、造价部等部门进行项目前期运作，提出合理化建议。 4、配合相关部门办理开发项目的相关手续（土地、规划、建设等）。 5、参与工程的招投标工作。 6、参与合同谈判及合同的签定。 7、协助办理《工程施工许可证》。 8、负责项目的人员管理。包括人员的调配、考核、奖惩等方面的管理。 9、负责各项目之间的资源调配，与工程管理相关各部门、单位进行沟通平衡。 10、负责整个施工过程中各相关单位的协调。 工程部主管岗位职责 1、负责项目施工现场的“三通一平”及工程规划放（验）线工作。 2、项目的目标管理：对项目的整体目标进行明确下达，并将目标进行分解，做到责任到位，并对目标完成情况进行监督检查和调整。
内部审计管理办法 第一章总则 第一条为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、法制化，根据国家审计法规结合实际情况，特制定本办法。 第二章审计机构和人员 第二条内部审计机构和人员方案有： 1.设立审计部，配置若干专职人员； 2.附属财务部，设专职审计人员； 3.不设机构、专职人员，聘请外部兼职审计人员。 公司根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。 第三条内审人员应具有一定的政治素质、审计专业职称、专业知识和审计经验。 第四条内审人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。公司应对审计人员工作进行奖励和处罚。 第五条内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公开。 第六条内审人员依法行使职权，受法律保护，任何部门、个人不得阻挠和打击报复。
第三章审计对象、范围和依据 第七条内部审计的对象： 1.公司各职能部门、员工； 2.公司全资子公司、分公司、控股公司； 3.公司参股企业的派驻人员； 4.总经理认为需要检查的其他事项和人员。第八条内部审计范围： 1.与财务收支有关的经济活动； 2.财务计划的执行和决算； 3.公司资产的使用、管理及保值增值情况； 4.基建工程预、决算的真实合法性； 5.国家财经法律、法规执行情况； 6.公司领导离任的经济责任； 7.管理活动、行政活动； 8.其他认定事项。 第九条内部审计依据： 1.国家法律、法规、政策； 2.公司规章制度； 3.公司经营方针、计划、目标； 4.其他有关标准。
第四章审计种类和方式 第十条公司内部审计包括： 1.财务收支审计。对被审单位财务收入的合法性、真实性进行监督检查。 2.专案审计。对被审单位及人员违反公司经济纪律问题进行审计查处。 3.专项审计。包括： （1)管理审计。对被审单位管理活动的效率性进行审计。（2)效益审计。在财务收支审主计基础上，对其经济活动效益性、合理性进行审计。 （3)任期审计。对被审单位负责人在任职期间履行职责情况进行审计。 （4)审计调查。对公司普遍存在的问题进行专题调查。 第十一条公司内部审计方式有： 1.报送（送达）审计。 被审单位接到审计通知书，应在指定时间将有关材料送审计机构接受审计检查。 2.就地审计。 审计人员到被审单位进行审计，后者提供必要的工作、生活条件。 第五章内部审计和内容
工程公司管理制度范本 为加强公司的规范化管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律,法规及公司章程的规定,特制订本制度。 第一章、综述 一、公司全体员工必须遵守公司章程,遵守公司的各项规章制度和决定。 二、公司倡导树立”一盘棋”思想,禁止任何部门,个人做有损公司利益,形象,声誉或破坏公司发展的事情。 三、公司通过发挥全体员工的积极性,创造性和提高全体员工的技术,管理,经营水平,不断完善公司的经营,管理体系,实行多种形式的责任制,不断壮大公司实力和提高经济效益。 四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识,为员工提供学习,深造的条件和机会,努力提高员工的整体素质和水平,造就一支思想新,作风硬,业务强,技术精的员工队伍。 五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,鼓励员工发挥才智,提出合理化建议。 六、公司实行”岗薪制”的分配制度,为员工提供收入和福利保证,并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇;公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制,实行考勤,考核制度,评先树优,对做出贡献者予以表彰,奖励。 七、公司提倡求真务实的工作作风,提高工作效率;提倡厉行节约,反对铺张浪费;倡导员工团结互助,同舟共济,发扬集体合作和集体创造精神,增强团体的凝聚力和向心力。 八、员工必须维护公司纪律,对任何违反公司章程和各项规章制度的行为,都要予以追究。 第二章、财务管理制度 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨,财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。 二、公司设财务部,财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管,会计档案保管和债权债务账目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。记账,算账,报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,近期报账。五、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款,拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。 六、财会人员力求稳定,不随便调动。财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证,报表,账目,款项,公章,实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》,《会计人员职权条例》,《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则,会计凭证和账簿,内部审计和财产清查,成本清查等事项的规定。 八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制,以人民币为记账本位币。 九、一切会计凭证,账簿,报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。记载,书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上,使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类: 1、房屋及其他建筑物; 2、机器设备; 3、电子设备（如微机,复印机,传真机等）; 4、运输工具;
中铁集团有限公司质量管理体系内审员考试试卷 姓名部门/单位 总分题选择题技能题阅卷人 判断简答题判标题 一、判断题：（每题1.5分共30分。描述正确在括号内划“∨”，描述不正确在括号内划“×”） （ ×）1. 质量管理体系要求是通用的，产品要求也同样。 （∨）2. 对员工绩效考核结果可作为对施工企业人力资源管理评价和改进的依据。 （ ×）3. 塔式起重机在施工现场安装完毕后，须经监理工程师检验合格后方可使用。 （ ×）4. 只要是受审核方人员的谈话都可以做为审核证据。 （ ×）5. GB/T50430-2007《规范》所规定的“质量管理制度”在本质上不同于ISO19001中的“质 量管理程序”。因为，质量管理程序可以形成文件也可以不形成文件,而《规范》对所规定的“质量管理 制度”要求一般应形成文件。 （∨）6. 施工企业组织机构和职责的变化或调整必须以文件形式公布并应对相应文件进行调整。 （∨）7. 绩效考核制度是施工企业人力资源管理制度中一项重要制度考核内容，应包括工作业绩、 工作能力和工作态度三个维度。 （∨）8. 施工企业培训需求分析可采用问卷调查表法、绩效分析法、面谈法、观察法、员工自我填 报法、主管提报法等方法进行。 （ ×）9. 通过笔试、面试是施工企业对培训效果评价的唯一方法。
（ ×）10.对突发事件的应急措施是环境和职业健康安全管理体系的要求，因此对项目质量管理策 划时可不予考虑。 （∨）11.项目经理部应对施工过程质量进行控制，包括对不稳定和能力不足的施工过程、突发事 件实施监控。 （∨）12. 施工企业应对各管理层次的法律、法规和标准规范的执行情况进行检查。 （∨）13. 管理体系是一个动态发展、不断改进和不断完善的过程。（∨）14. 施工组织设计、质量计划等一个或一组文件是对产品实现进行策划所形成的结果。 （∨）15. 在安排审核计划时，必须对领导层进行审核。 （∨）16.内部审核就是自我评定。 （∨）17.内审员必须对审核中发现的不符合项的纠正措施的实施及其有效性进行验证。 （∨）18.进行内审可以发现管理体系中存在的问题，能够促进管理体系的不断改进和完善。 （∨）19.组织中，使用适宜的统计技术能够帮助组织实施持续改进。（ ×）20.对管理体系的评价实际是对管理体系过程的评价。 每题1分共25分：每题的备选答案中，只有一个最符合题意） 二、单选题：（ 1. 投标过程中，施工企业超出招标文件要求的各种承诺属（ d ）。 a．发包方明示的要求； b．发包方未明示、但应满足的要求； c．与工程施工、验收和保修等有关的法律、法规、标准和规范的要求；d．其他要求。 2. 审核是一个（ b ）过程。 a．发现不合格项； b．抽样调查； c．对不合格品进行处置； d．检验产品质量。 3. 审核组考虑了审核目标和审核发现后，得出的最终审核结果是（ c ）。 a．审核证据； b．审核发现；
施工建筑工程公司的管理制度 提问者：jingdaotang - 一级最佳答案 第一编管理制度规范篇 第一章企业（公司）组织结构管理制度 第一节组织结构管理的原则及设计 第二节组织结构管理设置模式 第三节权责划分管理制度 第二章企业（公司）规划管理制度 第一节公司经营方的确立 第二节公司经营计划的内容 第三节公司经营计划的制定措施 第三章企业（公司）行政办公事务管理制度 第一节行政办公室管理规定 第二节会议和会务管理 第三节公司文书管理制度 第四节公司财产物资管理制度 第五节公司印信管理制度 第六节公司档案管理工作 第七节出差与公关事务管理制度 第八节公司机要保密制度 第四章企业（公司）人力资源规划与管理制度 第一节人力资源规划管理制度 第二节招聘录用管理制度 第三节人事任免与辞退管理制度 第四节考勤管理制度 第五节员工激励管理制度 第六节人事考核评议管理制度 第七节人事调整管理制度 第八节员工管理制度 第五章企业（公司）员工培训与考核管理制度 第一节员工培训制度 第二节员工考核制度 第六章企业公司薪资与福利管理制度及表格 第一节公司薪资管理制度 第二节奖金与其他报酬管理规定 第三节公司福利管理制度 第七章企业公司财务与会计管理制度 第一节公司财务工作管理规定 第二节公司会计管理制度 第三节公司财务管理制度
第八章企业（公司）生产质量进行管理制度 第一节企业生产管理制定 第二节企业质量监控管理制定 第九章企业（公司）营销与信息管理制度 第一节营销管理制度 第二节信息管理制度 第十章企业（公司）采购与仓储管理制度 第一节采购管理制度 第二节采购部职责管理 第三节仓储管理制度 第十一章企业（公司）后勤管理规定 第一节后勤管理规定 第二节后勤管理制度 第三节企业安全与卫生管理 第二编管理表格实务篇 第一章企业（公司）组织结构管理表格 第一节公司权责划分管理表格 第二节公司职务设计管理表格 第二章企业（公司）办公总务管理表格 第一节公司提案管理表格 第二节公司会议管理表格 第三节公司文件管理表格 第三章企业（公司）规划管理表格 第一节经营计划具体实施表格 第二节经营计划诊断反馈表格 第四章企业（公司）财务与会计管理表格 第一节公司会计账表管理表格 第二节公司财务分析管理表格 第五章企业（公司）人力规划与培训考核管理表格第一节人办规划管理表格 第二节员工聘用管理表格 第三节员工培训实施表格 第四节员工综合素质测评 第六章企业（公司）薪资与福利管理表格 第一节公司薪管理表格 第二节员工福利管理表格 第七章企业（公司）生产与质理管理表格 第一节公司生产管理计划表格 第二节公司质量管理总结表 第八章企业（公司）营销与采购管理表格 第一节公司营销管理表格 第二节采购控制管理表格
编号：SM-ZD-88276 化工企业内部审计管理办 法 Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制：____________________ 审核：____________________ 批准：____________________ 本文档下载后可任意修改
化工企业内部审计管理办法 简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不 同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作 有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 第一章总则 第一条为加强集团公司内部审计工作，保障内部审计机构和内部审计人员充分行使职权，发挥内部审计在改善经营管理、纠错防弊、提高经济效益、加强廉政建设、维护自身合法权益、防范风险方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》和审计署、安徽省关于内部审计工作的规定，结合集团公司实际，制定本管理办法。 第二条集团公司的内部审计，是独立监督和评价本单位及所属单位、部门财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，其目的是促进企业加强经营管理和实现经营目标。 第三条集团公司审计法务部在集团公司主要负责人或授权副职的领导下具体依法独立开展内部审计工作。 第四条公司内部审计部门接受母公司内审部门及上级审计机关的业务指导和监督。 第二章审计机构和人员
内审员遴选要求及职责 根据医院质量控制的需要及等级医院评审标准要求，各职能部门、科室（每个病区）内选定内审员，完善医院质量管理体系，使内审自查常态化，以达到医疗服务质量持续改进。 一、选定对象要求 根据各科的实际情况选定科室内审员，最好不是科主任、负责人，最好是主治医（技）师或高年资住院医（技）师，科质控员也可兼任。内审员必须熟悉本科室工作，有一定的文字功底。 二、内审员主要工作职责： 1、在科主任的领导下，履行其职责。 2、不断的学习理解体系管理知识，准确掌握评审标准含义，并在实际工作中应用，协助部门领导规范管理、促进改进。 3、负责本科室的质量管理体系的宣贯、监督和改进。 4、负责科室质量管理体系维护：科室内部体系运行监督、改进、文件管理、文件优化、问题点评、制定整改方案、组织整改，科室制度健全、体系自查、迎接评审等。 5、协助医院完成等级评审任务，并组织做好本科室后续改进工作。 6、协助或承担医院或本科室的质量改进项目的策划、实施，参与或推动，识别改进需求，成立项目小组，策划组
织实施，固化改进成果。 7、积极参与医院流程优化、职能梳理等日常基础管理工作。运用质量管理PDCA的原理加强管理，确保各阶段工作有安排、有检查、有落实。 8、负责日常重要质量信息的收集、反馈、跟踪、处置、归档等工作。 9、负责与医院其他科室之间的联系沟通工作。各内审员要保证联系方式的畅通，定时查看邮件，保证文件、材料和通知精神的上传下达，及时、认真地完成行政职能部门布置的相关任务。 三、内审员主要权利 1、对本科室的质量管理体系运行有指导、监督和改进权。 2、根据医院等级评审安排，有权对受检部门进行审核、提出问题点改进要求，并对问题点的整改情况进行督查。 3、有权对违反医院规章制度和规范流程的行为进行监督和纠正。 4、有权参与医院基础管理和部门间的协调改进工作。 5、有权对重要质量信息进行收集、上报和跟踪。 6、有权享受院批准的超劳补助，由医务处每月考核上报后统一发放。 最新文件---------------- 仅供参考--------------------已改成word文本--------------------- 方便更 改
施工企业管理制度 page12 施工技术人员质量责任制度 1.现场施工技术人员应认真熟悉本管段所负责的单位工程或分部、分项工程的图纸，根据 施工进展情况随时服务施工，做好技术指导。 2.施工技术人员英掌握现行技术规范及标准，以图纸、规范、标准为依据及时处理指导现 场施工，杜绝返工浪费现象。 3.现场技术人员应服从工区领导和分配，客户钻研本职工作，想为工程所想，急为工程所 急，一心为工作，管好自己所分管的施工任务。 4.现场技术人员在分管的施工范围内的所有单位工程、分部、分项工程，因技术与设计、 规范、标准不符出现的问题，应由分管的技术人员负全责。 5.现场技术人员在分管的施工单位内的在施工人员没有按要求进行的也应承担主要责任， 在处罚施工人员的同时，分管技术人员也同样接受处罚。 6.现场技术人员在分管内的工程资料同时随工程进展情况技术填写，杜绝弄虚作假，一旦
发现应接受处罚。 7.现场技术人员在分管区域内连续俩次以上，因指导或责任心不强造成的工作失误，应严 肃处理或待岗处理。 page13 1.环保工作必须严格按国家和地方政府的有关规定及设计要求进行。 2.在施工过程中，必须贯彻“预防为主，保护优先，施工和保护并重”的原则，将对施工 引起对环境的干扰、破坏降低到最低限度。 3.在施工过程中，必须坚持将“三同时”（设计、施工、投入使用），采取有效措施提高参 建全体员工的环境保护意识，树立施工管理形象促进经济和社会效益的共同提高。 4.在施工过程中，严格控制红线外的植被、林木的损坏，确保环境的本来面貌不受影响， 严格执行环境保护奖罚细则，实行环保一票否决权，奖先罚后，进行对个人严格考核。 施工现场夜班值班制度
××公司内部审计规定 ××年××月××日（）财字第号 第1条为了更好地贯彻执行《国务院关于审计工作的暂行规定》，加强内部审计监督和财务控制工作，结合我公司具体情况，特制定本规定。 第2条内部审计工作必须同经济改革相结合，为经济改革服务。公司设立的审计机构，实行内部审计监督制度。通知审计监督，以严肃财经纪律，监督履行财务责任性，改善公司经营管理，提高经济效益，促进公司改革健康发展。 第3条遵照审计法规，审计机构在董事长的直接领导下，对公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督，独立行使内部审计职权。 第4条公司审计机构和人员本着首先维护国家利益，同时维护公司合法经济权益的原则，公允地证实公司财务责任履行情况。 第5条公司的审计业务受总公司审计室领导，同时受地方国家审计机关的指导，向公司领导负责并报告工作。 第6条监督检查公司财务、运销、物资、劳资、计划等经营管理部门及各单位贯彻执行国家方针、政策、法令和财经制度的情况，以促进各部门、单位严格遵守财经法纪，依法经营。 第7条监督、检查和评价公司内部控制制度（包括内部管理控制制度和内部会计控制制度）的严密程度和执行情况，着重监督检查公司内所属部门和单位是否遵守下列基本原则： 1、明确划分权责，建立岗位责任制，实行购、产、销、账、钱、物分管的原则； 2、每笔业务（产、销、购、验收、储运），不能由一个人（部门）单独包办到底，必须由两个部门以上的人员处理的原则； 3、所有原始凭证必须连续编号，顺序控制使用，领用空白凭证必须办签证手续并予核对； 4、所有实物财产，要有专人负责保管、保养、维修，以提高使用效率，保证财物安全； 5、所有业务处理必须程序化、制度化； 6、实行公司内部稽核制度； 7、建立一套适合于公司生产特点的成本会计制度； 8、任用人员必须经过慎重挑选、训练，任用品德不良人员容易发生舞弊，任用业务不熟练人员容易发生错误；
中航光电科技股份有限公司内部审计管理制度 第一章总则第一条为了进一步规范中航光电科技股份有限公司（“公司”）内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《中航光电科技股份有限公司章程》（“公司章程”）的规定，制定本制度。 第二条本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级 管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果；
（三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。第四条本制度适用于对公司及各内部机构、控股子公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行的内部审计工作。 第二章内部审计机构和审计人员第五条公司在董事会审计委员会下设立审计部，审计部是公司内部审计机构,独立于公司财务部门，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对审计委员会负责，向审 计委员会报告工作。第六条审计部根据工作需要配备具有必要专业知识、相应业务能力的审计人员。审计部专职从事内部审计工作的人员不少于三人。审计部设负责人一名，为审计部专职人员，由审计委员会提名，董事会任免，负责审计部的全面管理工作。公司应当披露审计部负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东及实际控制人是否存在
内部审核员管理规定 1目的 为加强一体化管理体系内部审核员的管理，不断提高审核人员的业务能力和审核质量，确保公司一体化管理体系得到有效运行并持续改进。 2 适用范围 适用于公司开展内部一体化管理体系审核，内审员资格审查、考核和工作管理。 3 职责 3.1 管理者代表 a) 负责内审员的任命； b) 授权内审组开展内审工作； c) 负责对审核结果作出最后的决定； d) 负责体系文件的批准和内审员的最终评价； e) 负责向总经理汇报体系工作改进计划。 3.2 内审组长 a) 负责制定内审计划和组织内审活动； b) 负责内审员审核期间的工作协调； c) 有权对审核工作的开展和审核中出现的争议作出裁决; d) 负责向管理者代表提交审核报告； e) 负责公司内审员的统一归口管理，负责组织内审员队伍的推荐、实施培训和考核工作。 3.3 内审员 3.3.1内审员应具备的条件 a) 具有大专以上学历和初级以上的技术职称； b) 从事两年以上质量、环境、职业健康安全、食品安全管理或技术管
理经验； c)具有一定的组织管理和综合评价能力； d)为人公正，善于观察，有良好的沟通能力。 3.3.2内审员的素质与能力 a) 内审员必须具备正确内审、协调沟通、团结合作、分析判断、善于学习、随机应变的能力; b) 内审中应当以正当途径获取客观证据，作出的公正性评价结论能得到大多数人接受； c) 不卑不亢，排除干搅，全神贯注，全力以赴，全程忠实于审核目的，忠实于审核结论； d) 注重观察结果与人际关系（内审员、与被审核方等）,在出现严重问题时能作出及时有效反应。 3.3.3 内审员的培训 a) 获得内审员资格的人员接受公司内部每年不少于18课时的培训； b) 优先获得外部培训机会，包括体系管理审核标准的培训； c) 优先参与公司开展第三方审核等外部交流活动； d) 优先获得公司管理体系的文件标准。 3.3.4 内审员任命 内审员的选拔由部门负责人推荐（见附表一），经培训考核合格后，由管理者代表审批任命，质量管理部于每年年初公布该年公司聘任内审员名单。 3.3.5 内审员的职责 a) 内审员须不断学习，关注现用标准、准则、方法及体系文件的更新，协助部门负责人推动本部门的体系有效运行; b) 每年按要求参加内审员的业务培训活动，不断提高审核技巧和审核水平; c) 服从安排，认真填写所负责范围的内审过程记录，按时完成内审任
. . 集团 东越事业部 部 管 理 制 度
二O 一六年三月一日 目录 1、安全管理制度…………………………………… 1 页 2、日常行政办公管理制度………………………… 18 页 3、出入库制度……………………………………… 22 页 4、采购制度………………………………………… 23 页 5、进驻工地施工人员新酬制度…………………… 25 页 6、关于建立工程结算报送手续、工程款核查手续二项制度的规定………………………………………………… 26 页 7、关于发布公司《建设工程项目管理办法》的通知…29 页 8、行管人员的绩效考核暂行办法………………… 41 页 9、施工部门的绩效考核暂行办法………………… 48 页 10、业务部绩效考核暂行办法……………………… 55 页 11、公司总经理岗位职责…………………………… 62 页 12、公司副总经理岗位职责（一）………………… 63 页 13、公司副总经理岗位职责（二）………………… 64 页 14、总工程师岗位职责……………………………… 64 页 15、公司业务部经理岗位职责……………………… 65 页
16、公司办公室主任岗位职责……………………… 66 页 17、公司企管部主任岗位职责……………………… 67 页 18、公司物资供应部主任岗位职责………………… 68 页 19、公司预算科科长岗位职责……………………… 69 页 20、安全员岗位职责………………………………… 69 页 21、施工员岗位职责………………………………… 70 页 22、资料员岗位职责………………………………… 70 页 1、安全管理制度 第1章总则 1.1为了加强公司对安全生产的管理、监督，保障员工及其他人员的生命和公 司财产安全。根据《中华人民国建筑法》、《中华人民全生产法》及《建设工程安全生产管理条例》结合我公司的行业特点，制定本制度。 1.2 建设工程施工生产安全管理，必须坚持安全第一，预防为主的方针。 1.3 为了保证公司制定的安全管理制度，即：安全生产责任制度、安全生产教 育培训制度、安全生产规章制度（以下简称三项制度）的全面落实；公司从安全生产的组织机构，安全管理人员的责任，安全生产制度的建立和实施过程及保证制度实施措施等，均在本制度中进行明确。 第2章安全生产管理的组织机构 2.1公司成立安全领导小组，负责公司安全生产的全面管理工作。安全领导小 组系公司常设机构。 2.2安全领导小组的职责； 2.2.1负责制定、检查、落实公司制定的安全生产三项制度； 2.2.2负责公司新员工的培训； 2.2.3负责公司全体人员每年一次的安全生产知识培训； 2.2.4负责每月召开一次公司安全生产例会； 2.2.5负责每季度组织一次有关人员到施工现场检查安全生产工作； 2.2.6负责安全事故的处理；
公司内部审计管理制度 第一章总则 第一条为加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、法制化，根据国家审计法规，结合实际情况。制定本办法 第二章审计机构和人员 第二条内部审计机构和人员方案为： 1.设立一个有若干专职人员的审计部门； 2.附属财务部，配有专职审计师； 3.无机构、全职员工，聘用外部兼职审计师。 根据发展规划，公司逐步形成了多层次、多功能。审计监督体系第三条内部审计人员应具备一定的政治素质、审计职称、专业知识+审计经验。 第四条内部审计人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、不滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。公司对审计人员的工作进行奖惩。 第五条内部审计人员应当按照审计程序工作，对审计事项保密，未经批准不得披露。 第六条内部审计人员依法行使职权，受法律保护。任何部门、任何个人不得阻挠或打击报复。 第三章审计对象的范围和依据、
第七条内部审计对象： 1.公司职能部门、员工； 2.全资子公司、分公司、控股公司； 3.公司控股企业的居民； 4.总经理认为需要检查的其他事项和人员。第八条内部审计范围： 1.与财务收支相关的经济活动； 2.财务计划执行和决算； 3.公司资产使用、管理、维护和增值； 4.基本建设项目预算、决算的真实合法性； 5.国家金融法律、法律法规执行情况； 6.公司领导离任的经济责任； 7.管理活动、行政活动； 8.其他认定事项。 第九条内部审计基础： 1.国家法律、法规、政策； 2.公司规章制度； 3.公司管理政策、计划、目标； 4.其他相关标准。 第四章审计的类型和方法
第十条公司内部审计包括： 1.财政收支审计。监督检查合法性、真实性。 2.项目审计。被审计单位和人员违反公司经济纪律的审计和调查。 3.特别审计。包括： (1)管理审核。审核被审核单位管理活动的效率。 (2)效益审计。基于财务收支审计，审计经济活动效益、合理性。 (3)任期审计。被审计单位负责人任职期间履职审计。 (4)审计调查。公司常见问题专项调查。 第十一条公司内部审计方法： 1.提交(交付)审计。 被审计单位收到审计通知后，应在规定时间。将相关材料送审计机关进行审计检查 2.现场审计。 审计人员到被审计单位进行审计，后者提供必要的工作、生活条件。 第五章内部审计及其内容 第十二条内部审计的内容包括： 1.财务计划和预算执行的决算；
内审员管理制度 文件编号： TZ/G-KJ-12 一、为加强对内审员的管理，提高内审员工作质量和效率，确保公司质量／环境／职业健康安全管理体系的持续、良好运行。依据本公司实际情况，并参照《质量体系内部审核员注册管理暂行办法》及《质量体系内部审核员培训管理实施实则》等，制定本制度。 二、内审员全称：内部质量／环境／职业健康安全管理体系审核员，本公司是由既精通质量／环境／职业健康安全国际标准又熟悉公司管理状况的人员担任。按照管理体系标准的要求，公司每年都要进行一定频次的内部审核，内部审核由经过培训的有资格的内审员来执行审核任务。内审员可以由各部门（单位）人员兼职担任。 三、内审员应具备的条件 1）具有大专以上学历和初级以上技术职称； 2）从事两年以上质量管理或者产品检验管理工作； 3）具有一定的组织管理和综合评价能力； 4）需接受具有内审员培训资格的机构的培训，并取得合格证书； 5）道纪守法，坚持原则，实事求是，作风正派。 四、内审员应尽的义务 1）指导并轴助本部门（单位）的管理体系运行工作； 2）审核时尊重客观事实，确保审核的真实性、有效性； 3）陪审时要做好审核老师的向导和助手，并维护本公司形象和利益； 4）保守被审核部门（单位）的文件、技术秘密；
5）接受管理部门和注册机构的监督。 五、公司选定并由管理者代表审批的内审员，必须按规定参加内审员资质培训，经培训考核合格的颁发内审员注册证书，成为公司正式内审员。内审员注册证书有效期为三年，在注期有效期内，注册内审员应至少进行五次审核，并随时接受其他相关业务知识的培训。 六、公司管理者代表是内审员的直接领导人；科技办公室是内审员的管理部门，在内部审核、外部审核期间内审员要服从其工作安排与调遣，并将内审员工作制表备案：办公室是内审员的资质培训部门，并建立内审员培训档案，内审员在接受资质培训时，要遵守其规定。内审员在培训及工作期间不能到任或确需离开时，必须提前向管理者代表请假。 七、内审员所在的单位（部门）领导要支持其工作，在内审员培训、工作期间不得安排其他任务，并不能以此降低内审员在原岗位的工资收入。 八、奖罚规定 1）内审员每参加一次审核，按照工作计划完成审核任务的奖励200元；担任主审人员奖励300元。 2）内审员在工作中如有应付差事、避重就轻、不认真审核及工作能力差的，视情形扣除奖金；工作中如出现迟到、早退及其他不良现象的酌情扣除部分奖金。 3）内审员如在工作中出现1次扣除全额奖励的，属严重不称职，公司将不再启用该内审员。
江苏南通二建集团有限公司 东越事业部 内 部 管 理 制 度
二O 一六年三月一日 目录 1、安全管理制度…………………………………… 1 页 2、日常行政办公管理制度…………………………18 页 3、出入库制度………………………………………22 页 4、采购制度…………………………………………23 页 5、进驻工地施工人员新酬制度……………………25 页 6、关于建立工程结算报送手续、工程款核查手续二项制度 的规定…………………………………………………26 页 7、关于发布公司《建设工程项目管理办法》的通知…29 页 8、行管人员的绩效考核暂行办法…………………41 页 9、施工部门的绩效考核暂行办法…………………48 页 10、业务部绩效考核暂行办法………………………55 页 11、公司总经理岗位职责……………………………62 页 12、公司副总经理岗位职责（一）…………………63 页 13、公司副总经理岗位职责（二）…………………64 页 14、总工程师岗位职责………………………………64 页 15、公司业务部经理岗位职责………………………65 页 16、公司办公室主任岗位职责………………………66 页 17、公司企管部主任岗位职责………………………67 页 18、公司物资供应部主任岗位职责…………………68 页
19、公司预算科科长岗位职责………………………69 页 20、安全员岗位职责…………………………………69 页 21、施工员岗位职责…………………………………70 页 22、资料员岗位职责…………………………………70 页 1、安全管理制度 第1章总则 1.1为了加强公司对安全生产的管理、监督，保障员工及其他人员的生命和公 司财产安全。根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国安全生产法》及《建设工程安全生产管理条例》结合我公司的行业特点，制定本制度。 1.2 建设工程施工生产安全管理，必须坚持安全第一，预防为主的方针。1.3 为了保证公司制定的安全管理制度，即：安全生产责任制度、安全生产教 育培训制度、安全生产规章制度（以下简称三项制度）的全面落实；公司从安全生产的组织机构，安全管理人员的责任，安全生产制度的建立和实施过程及保证制度实施措施等，均在本制度中进行明确。 第2章安全生产管理的组织机构 2.1公司成立安全领导小组，负责公司安全生产的全面管理工作。安全领导小 组系公司常设机构。 2.2安全领导小组的职责； 2.2.1负责制定、检查、落实公司制定的安全生产三项制度； 2.2.2负责公司新员工的培训； 2.2.3负责公司全体人员每年一次的安全生产知识培训； 2.2.4负责每月召开一次公司安全生产例会； 2.2.5负责每季度组织一次有关人员到施工现场检查安全生产工作； 2.2.6负责安全事故的处理； 2.2.7负责施工现场安全用品的使用、监督； 2.2.8负责监督公司专项安全资金的使用；