南京大学网院10月重考国际结算与融资复习题库水中鱼,2010-10-19 14:52:34
国际结算与融资
一、名词解释：
1．广义的票据
2．顺汇法
3．租船合约提单：
二、填空题
1．国际结算中使用的票据是指狭义的票据，具体地说是指、、。
2．即期汇票向付款人提示时即要求其因该。
3．有一张汇票的出票日期为6月15日，付款期限一栏内填写：“At 30 days after date of bill”,这张汇票的付款人应于日付款。
4．汇票在背书时，不记载被背书人名称，只有背书人的名称和签字，这种背书称背书。
5．从资金流向和结算工具传递的方向来看，汇付方式属于法。
6. 在汇票的背面进行书写，然后进行转让票据的行为叫。
7．信用证的基本当事人有、、、。
8．某张11月1日开出的汇票在12月1日被承兑，票据写明“见票后80天付款”，那么付款日期应为。
9．清洁提单是指。
10．在进出口贸易中，信用证的受益人是。
11．汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这种做法称。
12．跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺，这里的条件是指。
13．如汇票金额为About Five Thousand Dollars，则此汇票为汇票。
14．据UCP500，信用证若未注明是否可撤销，则默认其为。
15．某提单上注明“三箱坏损”这种提单是提单，一般情况下，银行对这种提单将不予接受。
16．支票划线的作用在于：
。
17．在汇票的使用过程中，使汇票一切债务终止的环节是。
18．托收按交单条件不同，可分为和两种。
三、选择题（含多选）
1．中世纪，世界各国对外贸易都是采用黄金向银行作为结算工具，这种结算属于（） A．现金结算 B．非现金结算 C．票据结算
2．以下哪种汇票退票时需作成拒绝证书。（）
A．国际本票 B．国际汇票 C．支票
3．商业汇票是指出票人为( )的汇票
A 商业企业
B 银行
C 政府部门
4．某张汇票的出票日是5月20日,付款期限是“ at 30 days after sight”, 该汇票于5月31日向付款人提示。此汇票的到期日应是：（）
A ．6月19日 B．6月20日 C．7月21日
5．支票划线后，只能委托银代收（）入帐
A．现金 B．票款 C．货物
6．凡汇票上未记载收款人的，视作（）的汇票。
A．限制性抬头 B．指示性抬头 C．来人抬头
7．在贸易结算中，汇款支付方式属于（）
A．银行信用 B．商业信用 C．公司信用
8．在循环信用证项下，每期限金额用完后，不必等待开证行通知，信用证恢复到原金额使用，这种循环信用证称为（）
A．自动恢复循环信用证 B．非自动恢复循环信用证 C．半自动恢复循环信用证
9．以下关于可转让信用证说法错误的是：（）
A．可转让信用证中只有一个开证行
B．信用证可以转让给一个或一个以上的第二受益人，而且这些第二受益人又可以转让给两个以上的受益人
C．未经过信用证授权的转让行办理，受益人自行办理的信用证转让业务视为无效
10．信用证业务中，承担第一性付款责任的是（）
A．开证申请人B．议付行C．开证行
11．1994年1月1日正式生效的《跟单信用证统一惯例》是（）。
A. URC322
B. URC522
C. UCP400
D. UCP500
12.由卖方开立汇票，委托银行向买方收取货款或劳务费的结算方式是（）。
A.汇款方式
B.托收方式 C．信用证方式 D. 保函方式
13.在下面的几种信用证中，对受益人有追索权的是（）。
A.即期付款信用证
B.延期付款信用证 C．承兑信用证 D. 议付信用证
14.下面能代表货物所有权进行流通转让的是（）。
A.铁路运单
B. 公路运单 C．航空运单 D. 海运提单
15.信用证的金额、数量描述使用了about/circa等词语，应理解为可以有增减幅度（）。
A. 5％
B. 10％ C． 15％ D. 20％
16.以早于货物实际装船完毕的日期作为提单签发日期的提单构成（）。
A. 迟期提单
B.倒签提单 C．预借提单 D. 远期提单
17.当汇出行在汇入行有账户时，汇出行可选择的偿付方式是（）。
A. In cover，We have credited the sum to your a/c with us.
B. In cover，please debit the sum to our a/c with you.
C． In cover，We have authorized ** Bank to debit our a/c and credit the above sum to your a/c with them.
D. In cover, we have instructed the Bank of **,New York to pay the proceeds to your a/c with the ** Bank, New York.
18.下面属于我国票据法规定的狭义票据有（）。
A.租船合约
B. 债券 C．本票 D. 支票
19.在中间商参与到国际贸易中去时，往往会开出的信用证是（）。
A.对开信用证
B.可转让信用证 C．背对背信用证 D. 循环信用证
20.共同海损与单独海损的区别在于（）。
A.是一种有意识的救助行为导致的损失
B. 只能由个别的当事人单独负担
C．包括施救费用支出 D. 船、货共同处于危险状态
21、下面属于一般附加险的有（）。
A.淡水雨淋险
B.渗漏险 C．战争险 D. 黄曲霉素险
22、我国票据法规定汇票抬头人做法有（）。
A.见票即付
B.限制性抬头 C．指示性抬头 D. 来人抬头
23、不可撤销信用证的修改需要征得以下当事人的同意（）。
A.开证行
B.通知行 C．保兑行 D. 受益人
24、信用证下制单的基本原则应该做到（）。
A.单证一致
B.单单一致 C．单货一致 D. 单同一致
25、与信用证相比，进口商利用国际保理进行融资的优点有（）。
A.以承兑交单和赊销等延期付款方式，利用了卖方融资
B.免除了开证押金和其它开证费用，节约了资金
C．可凭自身信誉获得保理商的信用额度，不必提供抵押
D. 收到单据就可以提货，及时占领市场
26、商业发票的作用有（）。
A.是出口商开给进口商的售货证明
B.是对货物装运的总的说明
C．是进口商记账与核算的依据 D. 是海关统计和报关缴税的计算依据
27、票据是非现金结算工具，能够代替货币使用，因为票据具有（）。
A.流通性
B.要式性 C．无因性 D. 文义性
三、简答题
1、根据以下示例指明汇票的必要项目有哪些。
汇票示例：
Exchange for US$1,000 Shanghai,March 25,20xxAt sight pay to the order of the Bank of China the sum of one thousand U.S.dollars only value received.To:The Citi BankNew York N.Y,U.S.A For China National Chemicals Import & Export Corporation,S.B (signed)
2、议付行在审单发现不符点时一般有几种处理单据的方法？
3、票据的作用有哪些？
4、信用证项下可能面临的常见软条款有哪些？
5、保函与备用信用证有何异同？
6、出票日期的法律意义是什么？
7、为什么汇票内容必须有“出票日期”？
8、简述保理业务的积极作用。
9、什么是保险单据？它有哪些种类？
四、实务应用
1、银行（通知行）对信用证进行审核要点有哪些？
2、下面哪些支付语句表达是有效的？并说明其原因。
a. Please pay to A Co. or order the sum of one thousand USD.
b. Pay to A Bank or order the sum of ten thousand USD. Drawn under LC (Letter of Credit) No.12345 issued by X Bank, New York dated on 15th June, 2005.
c. Pay to A Co. out of the proceeds in our No.1 account the sum of one thousand USD.
d. Pay to A Co. the sum of five thousand USD providing the goods they supply are complied with contract.
3、结合实际谈谈划线支票的操作方法及作用。
国际结算方式的比较与选择 课程：国际贸易理论与实务 任课老师：周斌 班级：10营销1班 学号：101206120 姓名：周萍 2013年6月20日
目录 一、主要国际结算方式介绍 (1) （一）汇款 (1) （二）托收 (1) （三）信用证 (2) 二、国际结算方式的比较分析 (2) （一）信用性质 (2) （二）银行扮演的角色 (2) （三）对进出口商的影响 (2) （四）国际贸易规则及寄单方式 (3) （五）贸易融资方式 (3) （六）费用 (3) 三、国际结算方式的选择 (4)
国际结算方式的比较与选择 一、主要国际结算方式介绍 （一）汇款 汇款,又称汇付，是付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。分为： 1、电汇 电汇是通过电报办理汇兑。电汇TT，贸易术语，英语名是：Telegraphic Transfer，电汇是汇票人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式 2、信汇 信汇是指汇款人向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外分行或代理行，办理付出外汇业务。 3、票汇 票汇(Demand Draft，简称D/D) 是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票，并直接寄给受款人，受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同，银行汇票用于银行的代客拨款，故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。 (二）托收 托收是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。托收方式有： 1、跟单托收 跟单托收是汇票连同商业单据向进口行收取款项的一种托收方式，有时为了避免印花税，也有不开汇票，只拿商业单据委托银行代收。 2、光票托收 光票托收指汇票不附带货运票据的一种托收方式。主要用于货款的尾数、样品费用、佣金、带垫费用、贸易从属费用、索赔以及非贸易的款项。
贸易融资调研报告 为进一步拓展本行国际贸易融资，提升外币存款的收益率，通过下发国际贸易融资调查问卷与走访潜在客户的形式对本行外汇客户的贸易融资需求进行了排查，现将调研情况汇总如下： 一、数据分析 （一）中行、农行等国际业务发展位居本市银行业前列的银行融资支持力度大。 据调研数据反映，外汇结算量位居本行前列的各家银行，如中国银行、农业银行、宁波银行，其给予客户的国际贸易融资支持力度相对较大。究其原因主要如下：一是国际知名度及先入为的因素，本市大部分外汇大户的自主汇路集中在中行、农行，故该行可在此基础上给予客户融资支持；二是中行、农行受本地外汇监管相对较少，且有上级管理部门给予政策执行上的指导及协调，在贸易融资受理过程中较为灵活。这有别与作为一级法人的本行，上无指引，事事谨慎处之，为落实银行应尽的贸易真实性审查职责，融资办理的手续相对繁锁，竞争力偏弱。 （二）融资需求对接存在一定难度 被调研客户中，有30家企业既为本行客户又为他行国际业务客户，但其国际贸易融资业务均在他行发生，且主要集中在中国银行、农业银行以及宁波银行、杭州银行。
此30家客户未在本行办理融资业务主要源于以下三方面。一是企业为本市外汇大户，其自主汇款业务基本在中行或是农行发生，且他行给予的融资方案为综合融资方案，融资利率也为2-3%的优惠利率；二是企业自身负债较高，本行营销人员或是贷审小组认为存在一定风险，故未给予授信支持；三是部分商业银行对融资业务办理的条件较为宽松，所办融资业务无需担保或是办理手续极为简化，与本行现行的贸易真实性审查标准存在一定差距。 （三）国际贸易融资营销意识欠缺 102家被调研企业中在本行授信占比达50%以上的客户有42家，已办理国际贸易融资业务的19家，但均在他行发生。而全额授信均在本行的有11家，仅1家企业在他行发生国际贸易融资业务。 此19家融资客户未在本行办理融资业务的原因，除（一）中提及的三大原因，还有较大的一个因素为本行营销人员对国际贸易融资产品的知晓度与重视度有所欠缺，对国际业务的营销仍停留在以汇率优惠、手续费优惠等方式赢得客户、维护客户，尚未形成国际结算、融资配套等一体化的国际业务营销意识。从全额授信均在本行的客户基本均未办理国际贸易融资业务即充分证明了此点。 （四）外汇大户融资需求对接受阻
出口押汇(Export Bill Purchase) 出口押汇(Export Bill Purchase) -应用最广泛的出口贸易融资 WHAT——什么是出口押汇 在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通。 中国银行办理出口押汇的范围包括：信用证下出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押汇和人民币出口押汇 WHY——出口押汇对您有哪些好处 加快资金周转——在进口商支付货款前，您就可以提前得到偿付，加快了资金周转速度； 简化融资手续——融资手续相对于流动资金贷款等简便易行； 改善现金流量——可以增加您当期的现金流入量，从而改善财务状况，提供融资能力； 节约财务费用——在中国银行办理出口押汇，您可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而实现财务费用的最小化。 WHEN——在哪些情况下宜选择出口押汇 流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务； 发货后、收款前遇到临时资金周转困难； 发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利率。 注意事项 1．您需与银行签定正式的出口押汇总协议； 2．向银行（通常为通知行或议付行）提出正式的出口押汇申请书； 3．信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人； 4．限制其他银行议付的信用证无法办理出口押汇； 5．申请信用证下出口押汇，应尽量提交单证相符的出口单据； 6．如果您希望通过出口押汇进行融资，最好避免以下情况：a.运输单据为非物权单据；b.未能提交全套物权单据；c.转让信用证；d.带有软条款的信用证；e.提交存在实质不符点的单据。 HOW——如何办理出口押汇 业务流程
Chapter 5 I、 Select the best answer、 1、 In L/C business , the exporter can receive the payment only when ( ) A、 he has shipped the goods B、he has presented the documents C、the documents presented constitute a complying presentation D、the importer has taken delivery of the goods、 2、 In L/C business, the issuing bank can refuse to pay the credit amount when () A、the applicant prevents him from making payment B、the goods are not the same as those stipulated in the sales contract C、one kind of document required by L/C isn‘t presented、 D、balance of the applicant‘s account is not enough for payment 、 3、 Of the following kinds of L/C, ( )is the L/C which requires no drafts at all、 A、sight payment credit B、deferred payment credit C、acceptance credit D、negotiation credit 4、 Of the following kinds of L/C, ( ) is the L/C in which drafts are always required、 A、sight payment credit B、deferred payment credit C、acceptance credit D、negotiation credit
中国银行股份有限公司国际结算及贸易融资业务 反洗钱工作指引 第一章总则 第一条为规范国际结算及贸易融资业务反洗钱工作，切实遵循反洗钱合规性要求，有效防范相关产品或服务被利用成为洗钱工具的风险，维护我行声誉，依据《中华人民共和国反洗钱法》和中国人民银行《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》以及《中国银行股份有限公司反洗钱和反恐怖融资政策》,结合我行国际结算及贸易融资业务的实际情况，制定本工作指引。 第二条本指引适用于中国银行境内机构在国际结算及贸易融资（含保函、保理及国内信用证）等对公业务以及对公外汇账户的反洗钱工作。 第三条组织架构与职责 总行国际结算部在总行反洗钱工作委员会领导下，开展对全辖国际结算产品线反洗钱工作的指导、管理、培训和监督。 辖内各级分支机构国际结算部门应设立专门的反洗钱工作岗位，建立岗位责任制，明确专人负责对大额及可疑交易进行记录、分析和报告；并积极配合本行反洗钱工作牵头管理部门，按照分级管理原则，对下属分支机构反洗钱工作进行指导、管理、培训和监督。
第四条禁止通过虚假、伪造或变造的业务和单据办理结算和融资。 第五条对代理业务应进行严格审查，除认真审核代理合同，了解代理人情况外，还须加强对被代理人资信、背景等情况的了解。 第六条严禁以现金方式存入保证金。 第七条对涉及洗钱高风险国家、地区和客户的国际结算业务，要密切关注，从严掌握。 第八条各行国际结算部门应审慎识别可疑交易，按照总行大额和可疑交易报告管理办法规定的报告路线和报告方法及时、准确地报告大额和可疑交易。 第九条各行国际结算部门在设计、开发、审批和实施新产品过程中，应建立洗钱风险论证、评估程序，并定期识别、评估和审核新产品潜在的洗钱风险，切实防范新产品开发和实施中的洗钱风险。 第十条各行国际结算部门在设计、开发和建设国际结算及贸易融资相关业务电子化处理系统的过程中，应紧密结合反洗钱管理要求，将反洗钱管理要求贯穿和落实到系统流程中，提升业务系统对反洗钱管理的技术支持，减轻一线人员在反洗钱工作中承担的任务。 第二章主要业务反洗钱工作掌握要点
《商业银行国际结算与贸易融资业务 《商业银行零售业务 书名：商业银行国际结算与贸易融资业务 丛书名：现代商业银行业务丛书 作者：原擒龙主编 ISBN：7-5049- 版次：1-1 开本：异16开 装帧：平 出版日期：2019-10-31 字数：267千字 页数：284 原价：￥38.00元会员价：￥34.20元 折扣：90.00%节省了：￥3.80元 推荐说明： 本书基本涵盖了商业银行国际结算和贸易融资的所有业务，具体来说包括商业银行国际结算和贸易融资业务组织管理、业务流程、风险控制、创新发展等方面的内容，并对经营模式、产品创新、发展趋势等一系列前沿性课题展开探讨，内容丰富、新颖、翔实。具有丰富国际业务经验的编写团队使本书的实践性更强，可供各商业银行的国际业务及相关专业的从业人员作为业务培训教材或日常业务备忘，还可作为高等院校国际贸易类专业实务教学的教参用书，提供实务学习的最新资料。 目录： 第一章国际结算与国际贸易 第一节国际结算业务概述 第二节国际贸易概述 第二章国际结算中的票据 第一节票据概述
第二节汇票 第三节本票 第四节支票 第五节我国《票据法》简介 第三章国际结算方式 第一节国际结算方式的分类 第二节汇款 第三节托收 第四节信用证 第五节银行保函和备用信用证 第六节服务贸易结算方式 第七节特殊结算方式 第八节不同国际结算方式的比较和选择第四章国际结算单证的审核实务 第一节审核信用证 第二节审单方法与尺度 第三节各类单据审核要点 第四节审单要点手册与常见不符点汇总第五节银行对不符点单据的处理 第六节国际结算中的风险及防范 第五章贸易融资业务 第一节贸易融资概述 第二节信用证项下贸易融资 第三节托收项下贸易融资 第四节汇款项下贸易融资 第六章特殊贸易融资业务 第一节福费廷(包买票据业务)
国际贸易融资案例分析 ------------------华通公司出口双保理案例分析一案例介绍： 至日即为保理合同买方应付款日。美国方面的进口保理商为美国远东国民银行（Far East National Bank万元的收购款，受让了华通公司对美国哥伦比亚服装公司所享有的RMB48,348,036元的应收账款债权。保理合同约定原告基本收购款按照应收账款债权的78.1%的比例计算。双方共同向美国方面发出了《应收账款债权转让通知书》，美国哥伦比亚服装公司在签收回执上盖章确认并承诺向原告履行付款责任。然而，2009年8月5日，中行收到美国远东国民银行发来的争议通知，内容为此公司年初发给美国进口商托收项下的货物其中部分由于质量与要求不符问题，所以美国哥伦比亚服装公司拒绝付款总计USD 7668000.00的合同货款，并随即附上质量检验证明书。中行立即通知该公司争议内容，希望其与美国公司协商，并要求其返还已付的收购款，华通公司拒绝偿付，认为已经将发票等票据卖给了中国银行浙江分行，进口商不付款是应该由中国银行浙江分行 承担。后来由法院判定要归还，华通公司处于无奈只能与进口商协商以1/3的市场价求对方接受有质量问题的部分商品，自己损失部分。 二案例分析： 1.选择保理业务的动机分析： 在本案例中，华通公司和美国哥伦比亚服装公司在业内有良好的声誉并且双方一直有贸易联系，此次交易金额为USD7668000，较为巨大，华通公司虽然从自身的角度并不想接受D/A这种远期的支付方式，但由于对方坚持，并不想错失这次的合作而接受，所以为了保障自己的收款时效而选用了自己不太了解并几乎从未
使用过的出口保理，对此业务不熟悉为之后的失败埋下了伏笔。 在国际金融危机之后，许多的企业的流动资金受到了限制，所以传统的部分预付货款到货后偿付所有的方式渐渐的不被进口商所选用（除非少量的卖方市场的商品），同时出口商为了可以提高自身的竞争力也愿意接受D/A或是O/A，但是卖方自身的资金流压力和风险都比之前更为的不利，所以很多企业虽然之前未接触保理，福费廷，出口押汇等较复杂的支付方式，现在也一一开始尝试。 2.案例中的融资过程分析： 双保理业务基本流程： ①美国哥伦比亚服装公司与华通公司签订买卖合同。 ②华通公司向中国银行提出初步信用评估的申请，出口银行向进口地保理商传递评估 申请，进口保理商对进口商进行信用评估 ③进口地保理商将结果传回给出口地保理商，出口地保理商将结果通知出口商 ④签订保理协议，申请信用额度并反馈 ⑤出口商华通公司发货 ⑥出口商华通公司向中国银行提交债权转让单据，中国银行转发债权转让单据信息给 美国远东国民银行 ⑦中国银行向出口公司华通公司提供78.1%的融资(最高可为发票金额的80%~90%) ⑧到期付款日前美国远东国民银行向进口商催收，进口商付款，在扣除手
中国银行的业务之国际结算及贸易融资 国贸1002 田磊 中国银行拥有一个独特的全方位金融服务平台，提供商业银行、投资银行、保险、资产管理、飞机租赁和其他金融服务，能够满足不同客户的复杂业务需求。可是作为中国银行核心业务之一，同时也是其最为市场熟知并认可的业务品牌，中国银行的国际结算业务量一直保持着国内市场份额第一的地位。中行的成立早于新中国的成立，至今已有近百年，因此大家都称百年中行。自成立以来，中国银行就专业从事贸易服务及融资业务，近百年来积累了丰富的专业经验，具有市场公认的人才优势、技术优势、品牌优势和产品优势，并多次获得中国最佳贸易融资银行奖项，是世界大型进出口企业的首选贸易服务银行以及国外同业首选的国际结算业务合作银行，在中国的地位更不用多说。 现在就主要介绍一下中国银行的国际结算和贸易融资业务，先从他的特点说起： （一）历史悠久 中国银行创立于新中国成立之前，是由孙中山先生创立，创立之初就将中国银行定位为外汇专业银行；直至一九八五年年，国内还是只有中国银行能做外汇业务。因此不可否认，中国银行的国际结算业务能取得今日的优势地位，很大程度上得益于多年的外汇指定银行的特殊身份。除此以外，无论社会怎样动荡，国内银行中唯一没有变化过的品牌只有中国银行。其在国外享有的极高知名度，使得许多国外企业和银行只认中国银行。正是因为这种由历史因素的天然禀赋所形
成的优势，成为了中国银行的巨大财富，这也是中国银行其别于同业的核心竞争力之一。 （二）我国五大国有银行之一 中国银行是国家最早指定的外汇专业银行，随着其自身不断的努力发展中国银行凭借其良好的信誉在国际上拥有了广泛的市场。它已经多次获得《亚洲金融》、《亚洲货币》、《环球金融》、《财资》等国际知名杂志评比中国最佳外汇银行、中国最佳贸易融资银行等相关荣誉，硕果累累。诸多的国际奖项就是中国银行这个品牌信誉的最好证明。 （三）触角遍布全球各地 作为国内全球化程度最高的本土银行，中国银行在国内、外都有众多的机构、网点。截至12年末，中行境内外机构共有一万多家家。并且在纽约、伦敦、东京、法兰克福、新加坡等国际金融中心均设有分支机构。通过遍布各省、自治区、直辖市的近万家国内分支机构和全球27个国家和地区600多家的海外分行、子公司和代表处，向企业提供包括海外代付业务、转开信用证及保函业务、全球授信额度项下担保业务等多种产品在内的全球性的贸易金融服务，并将这种无国界的服务体系构筑成为其最突出的竞争优势。 （四）清算手续简便 中国银行拥有世界各主要货币的清算渠道。由于在全球的机构网络众多，中国银行在世界各大主要货币的国家都建立了清算中心，如美元清算中心——纽约分行；港币清算中心——中银香港；欧元清算
国际结算融资的方式有哪几种 随着国际社会经济的发展，国际贸易的方式越来越多，结算的方式也有很多，这里给大家介绍一下国际结算融资的相关内容，希望对大家有所帮助。 国际结算中如何开展贸易融资 在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。贸易融资，是与国际结算连在一起。 一、国际结算首先要从国际结算和贸易融资是如何产生开始，银行用汇款、托收和信用证方式，于是引出了国际结算。国际结算通过银行用货币收付清偿国际间债权债务的行为。国际结算对比国内业务的特点有：货币的活动范围不同、使用的货币不同、所遵循的法律不同。国际结算的发展也从现金结算发展到票据结算、从凭实物结算发展到凭单据结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算。国际结算方式细分汇款、托收和信用证。其中汇款分为预付货款和货到付款。 其中托收分为付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)以及其他方式。 其中信用证分为即期L/C、远期L/C和假远期L/C。
二、进出口商融资需求将三大支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。这是一个复杂的过程，孕含着技术、利益和风险的过程。对于这个过程，参与国际贸易、国际金融的人必须了解和掌握。国际贸易融资是银行围绕着国际贸易结算的各个环节为进出口商提供的资金融通与便利。 进出口客户的深层次需求还包括防范进口商及进口国家风险、汇率等其他风险、扩大海外市场和客户，有些甚至需要国际贸易结算的专业意见和建议。 三、银行能够提供的贸易融资品种银行能提供的贸易融资品种，按进出口贸易分：进口贸易融资与出口贸易融资;按贸易结算方式分：信用证贸易融资与非信用证贸易融资。其中出口融资按融资时点分：装运前融资和装运后融资。 为进口商提供的贸易融资品种包括：授信开证、进口押汇及提货担保;为出口地银行可以开展的融资活动包括：打包放款、出口押汇、票据贴现、出口发票融资、出口信保押汇、出口保理融资及福费廷等。 1、进口押汇进口押汇是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代收或汇款项下金额的短期资金融通。进口押汇的条件包括：企业具有进口经营权、进口商资信、良好的商业记录、
国际结算和贸易融资 第一部分国际结算INTERNATIONAL SETTLEMENT 一、国际结算的概念 两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的，因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间外汇收付业务，叫做国际结算。国际贸易经常发生贷款外结算，以结清买卖双方间的债权债务关系，称之为国际贸易结算。它是建立在商品交易货物与外汇两清基础上的结算，又称为有形贸易结算。 国际贸易以外的其他经济活动以及政治、文化等交流活动，例如服务供应、资金调拨和转移、国际借贷等引起的外汇收付，成为非贸易结算。它们都是建立在非商品交易基础上的，也称为无形贸易结算。常见的无形贸易结算如侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等的非贸易结算。 二、国际结算业务的分类 现金/货币结算：原始的结算，卖方一手交货，买方一手交钱，钱货两清，通常称为现金交货（CASH ONDELIVERY）方式，现在极少采用。国际结算业务使用现金或货币结算，必须是可自由兑换货币（FREELY CONVERTIBLE CURRENCY）。目前国际上可自由兑换货币主要有：美元，日元，港币，欧元，英镑，加元，新币，澳元，瑞士法郎等。票据结算。是指受票人/制票人（DRA WEE/MAKER）凭提示票据支付票款给收款人。国际结算票据主要有汇票，支票，本票。 凭单结算：国际贸易中订立销售合约后，卖方有交货义务，买方有付款义务，卖方履行交货义务时，必须把货物交给运输商承运至买方收货地，运输商将货物收据交给卖方，卖方转寄给买方向运输商取货。 电讯结算：在电汇汇款业务中，汇出行发出电讯汇款指示给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人。 三、国际结算方式（支付方式） 国际结算方式主要有：汇款、托收、信用证。 国际结算方式付款时间： 预付货款（PAYMENT IN ADV ANCE） 装运时付款（PAYMENT AT TIME OF SHIPMENT） 装运后付款（PAYMENT AFTER SHIPMENT） 结算方式的发展和组合运用 早先比较简单结算方式有：预付货款：先付订金，后发货，即买方给予卖方融资；货到付款：买方收到货物后付款；赊销（OPEN ACCOUNT）: 卖方先发货，不收货款，一定时期后按账面余额向买方结算一次。 银行介入后产生新的结算方式：代收、信用证、银行保函。多种贸易方式组合： 例如大型成套设备进口，多采用预付货款和信用证相结合，或信用证与货到付款相结合等方式。投标贸易采购设备和原材料需要开立投标、履约保函，以及开立信用证，汇款等多种方式相结合，是更为复杂结算。 四、几种主要的贸易方式。 汇款(remittance) 托收(collection) 信用证(Letter of Credit,即L/C)。汇款和托收属于商业信用,而信用证支付则属于银行信用。 1、汇款是买方通过银行,将货款交给卖方的一种结算方式. 汇款业务中有四个基本当事人：汇款人，收款人，汇出行，汇入行。 付款方叫汇款人（REMITTER），收款方叫收款人（PAYEROR BENEFICIARY）.受汇款人委托，将资金汇出的银行叫汇出行(REMITTING BANK)，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款（OUTW ARD REMITTANCE）。受汇出行委托，解付汇款的银行叫汇入行或解付行（PAYING BANK），解付行办理的汇款业务叫汇入汇款（INWARD REMITTANCE）
银行国际业务部贸易融资调研报告 为进一步拓展本行国际贸易融资，提升外币存款的收益率，通过下发国际贸易融资调查问卷与走访潜在客户的形式对本行外汇客户的贸易融资需求进行了排查，现将调研情况汇总如下： 一、数据分析 （一）中行、农行等国际业务发展位居本市银行业前列的银行融资支持力度大。 据调研数据反映，外汇结算量位居本行前列的各家银行，如中国银行、农业银行、宁波银行，其给予客户的国际贸易融资支持力度相对较大。究其原因主要如下：一是国际知名度及先入为的因素，本市大部分外汇大户的自主汇路集中在中行、农行，故该行可在此基础上给予客户融资支持；二是中行、农行受本地外汇监管相对较少，且有上级管理部门给予政策执行上的指导及协调，在贸易融资受理过程中较为灵活。这有别与作为一级法人的本行，上无指引，事事谨慎处之，为落实银行应尽的贸易真实性审查职责，融资办理的手续相对繁锁，竞争力偏弱。 （二）融资需求对接存在一定难度 被调研客户中，有30家企业既为本行客户又为他行国际业务客户，但其国际贸易融资业务均在他行发生，且主要集中在中国银行、农业银行以及宁波银行、杭州银行。
此30家客户未在本行办理融资业务主要源于以下三方面。一是企业为本市外汇大户，其自主汇款业务基本在中行或是农行发生，且他行给予的融资方案为综合融资方案，融资利率也为2-3%的优惠利率；二是企业自身负债较高，本行营销人员或是贷审小组认为存在一定风险，故未给予授信支持；三是部分商业银行对融资业务办理的条件较为宽松，所办融资业务无需担保或是办理手续极为简化，与本行现行的贸易真实性审查标准存在一定差距。 （三）国际贸易融资营销意识欠缺 102家被调研企业中在本行授信占比达50%以上的客户有42家，已办理国际贸易融资业务的19家，但均在他行发生。而全额授信均在本行的有11家，仅1家企业在他行发生国际贸易融资业务。 此19家融资客户未在本行办理融资业务的原因，除（一）中提及的三大原因，还有较大的一个因素为本行营销人员对国际贸易融资产品的知晓度与重视度有所欠缺，对国际业务的营销仍停留在以汇率优惠、手续费优惠等方式赢得客户、维护客户，尚未形成国际结算、融资配套等一体化的国际业务营销意识。从全额授信均在本行的客户基本均未办理国际贸易融资业务即充分证明了此点。 （四）外汇大户融资需求对接受阻 从调研数据来看，如川浪实业、超超电器、冬宫电器等本地外汇
南京大学网院10月重考国际结算与融资复习题库水中鱼,2010-10-19 14:52:34 国际结算与融资 一、名词解释： 1．广义的票据 2．顺汇法 3．租船合约提单： 二、填空题 1．国际结算中使用的票据是指狭义的票据，具体地说是指、、。 2．即期汇票向付款人提示时即要求其因该。 3．有一张汇票的出票日期为6月15日，付款期限一栏内填写：“At 30 days after date of bill”,这张汇票的付款人应于日付款。 4．汇票在背书时，不记载被背书人名称，只有背书人的名称和签字，这种背书称背书。 5．从资金流向和结算工具传递的方向来看，汇付方式属于法。 6. 在汇票的背面进行书写，然后进行转让票据的行为叫。 7．信用证的基本当事人有、、、。 8．某张11月1日开出的汇票在12月1日被承兑，票据写明“见票后80天付款”，那么付款日期应为。 9．清洁提单是指。 10．在进出口贸易中，信用证的受益人是。 11．汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这种做法称。 12．跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺，这里的条件是指。 13．如汇票金额为About Five Thousand Dollars，则此汇票为汇票。 14．据UCP500，信用证若未注明是否可撤销，则默认其为。 15．某提单上注明“三箱坏损”这种提单是提单，一般情况下，银行对这种提单将不予接受。 16．支票划线的作用在于： 。 17．在汇票的使用过程中，使汇票一切债务终止的环节是。 18．托收按交单条件不同，可分为和两种。 三、选择题（含多选） 1．中世纪，世界各国对外贸易都是采用黄金向银行作为结算工具，这种结算属于（） A．现金结算 B．非现金结算 C．票据结算 2．以下哪种汇票退票时需作成拒绝证书。（） A．国际本票 B．国际汇票 C．支票 3．商业汇票是指出票人为( )的汇票 A 商业企业 B 银行 C 政府部门 4．某张汇票的出票日是5月20日,付款期限是“ at 30 days after sight”, 该汇票于5月31日向付款人提示。此汇票的到期日应是：（） A ．6月19日 B．6月20日 C．7月21日 5．支票划线后，只能委托银代收（）入帐
考生答题情况 -------------------------------------------------------------------------------- 作业名称：国际结算与融资第2次作业出卷人：SA 作业总分：100 通过分数：60 学员成绩：100 标准题总分：100 标准题得分：100 详细信息： 题号:1 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 以下关于海运提单正确的说法是（） A、承运人需要签署正本和副本提单 B、副本提单可以代表物权进行流通转让 C、正本提单可以多份签发并具有同等效率 D、正本提单的一份提货后其它正本提单随之失效 学员答案:CD 本题得分:4 题号:2 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 在禁止货物转运的情形下，如果同一提单已表明涵盖全程运输，则银行可以接受证明货物是由（）运输，标明货物发生了转运的提单。 A、飞机 B、集装箱 C、拖车 D、子母船 学员答案:BCD 本题得分:4 题号:3 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 以下说法正确的是的是（） A、受益人对信用证下的单据不需要全部提供 B、受益人对信用证项下的非单据条款可以置之不理 C、受益人可以根据合同准备单据而不必依据信用证的规定 D、银行可以接受影印或复写方法制作的单据作为正本单据
学员答案:BD 本题得分:4 题号:4 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 以下单据内容可以构成不符点引起信用证开证行拒付的情形有（） A、不同单据上所载明的货物数量（重量）不一致 B、发票金额与汇票金额不一致 C、不同单据上的运输标志或号码不一致 D、汇票的付款时间是一个无法确定的日期 学员答案:ABCD 本题得分:4 题号:5 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 单独海损与共同海损的区别在于（） A、是一种偶然的、意外的损失 B、只能由个别的当事人单独负担 C、不包括任何施救费用 D、为了船舶脱困而主动抛弃的货物 学员答案:ABC 本题得分:4 题号:6 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 备用证的性质有（） A、不可撤销性 B、独立性 C、跟单性 D、约束性 学员答案:ABCD 本题得分:4 题号:7 题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）本题分数:4 内容: 以下关于银行保函的说法正确的是（） A、银行保函可以由担保人自主修改
Chapter 5 I. Select the best answer. 1. In L/C business , the exporter can receive the payment only when ( ) A. he has shipped the goods has presented the documents documents presented constitute a complying presentation importer has taken delivery of the goods. 2. In L/C business, the issuing bank can refuse to pay the credit amount when () applicant prevents him from making payment goods are not the same as those stipulated in the sales contract kind of document required by L/C isn‘t presented. of the applicant‘s account is not enough for payment . 3. Of the following kinds of L/C, ( )is the L/C which requires no drafts at all. payment credit payment credit credit credit 4. Of the following kinds of L/C, ( ) is the L/C in which drafts are always required. payment credit payment credit credit
探究我国国际结算和贸易的融资产品创新 摘要：随着我国进出口产品样式、种类的增多，国 内商业间的竞争愈加激烈，贸易的形式也千变万化。传统的融资方式、产品已经满足不了市场的需求，我国的产品业务量在国际的比重还很小，因此我们急需进行国际贸易融资融资产品的创新。本文针对我国国际结算和贸易的融资产品的历程、风险的识别与防控等方面进行了研究并对融资产品的创新进行了展望。 关键词：我国；国际结算和贸易；融资；产品创新 我国近年来对世界贸易的影响比重逐渐加剧，我国国际贸易在不停地翻陈出新，用以面对日新月异的国际市场形势，贸易形式的多样化使得我国传统的融资在国际贸易前显得 笨拙，这时就需要对我国国际结算和贸易融资产品进行创新，在创新的基础上，需要了解我国融资产品的历史以及对融资有一定的风险认知并懂得如何控制，才能更好地对融资产品创新进行展望。 一、我国国际结算和贸易的融资产品回顾 （一）市场剧烈的变化。近些年来，我国的经济持续增长，人均GDP逐年提升。加入世界贸易组织之后，我国的国际贸易飞速发展，与此同时我国传统的国际结算和贸易的融
资产品已经满足不了大众对国际贸易的需求。国外的贸易市场逐步入华的脚步更是加剧了这种变化。2007年，我国国际贸易市场遭遇了剧烈的变化，人民币对美元的持续增值，市场流动性过剩以及有关部门对短期外债的管理方法和出口退税政策的调整等事件。国家鼓励企业进行改革，多与外界进行交流合作，以促进我国经济的平稳上升，缓解因经济增长过快而产生的压力。 （二）服务创新的要求。由于国际贸易的飞速发展，我国原有的贸易形式及贸易产品服务等已经过时，各企业要根据企业自身的发展状况及实力及时的进行调整，跟上国家的整体步伐，在国际结算和贸易融资方面多加费心，规划出符合国情的计划，除产品外的服务模式都要有所创新。传统的产品和服务手段已经无法满足大众的消费口味，企业要与时俱进，把握好时机，有效的与客户保持沟通，新的服务理念以及服务观。我国企业应努力缩小我们与世界贸易融资产品的差距，提高我国的核心竞争力，让我国的国际贸易融资产品在世界融资产品中脱颖而出。 二、国际结算和贸易融资风险的识别与控制 （一）国际结算和贸易风险防控。我们可以把国际贸易融资分成几种类型来分析：生产制造型企业贸易融资时，首先要确定公司的履约能力，对要进行国际贸易融资的公司有一定的了解，我们可以加强对企业人员名单的管理、加强对
第三篇国际融资 第八章国际贸易融资 8.1复习笔记 一、国际贸易融资概述 1．国际贸易融资概念及种类 国际贸易融资是指银行在国际贸易各环节中对进出口商提供的资金融通和信用支持。它是促进进出口贸易的一种金融支持手段。它主要分为以下几大类。 （1）按照融资的期限划分 ①短期国际贸易融资，即一年以内（含一年）的进出口贸易融资，主要适用于企业对资金流动和周转的需求，包括打包贷款、进出口押汇、票据贴现、信用证项下融资、提货担保、国际保理等融资方式。 ②中长期国际贸易融资，即期限在1～5年或5年以上的进出口贸易融资，主要适用于企业为改善其资本结构，弥补企业资金不足的需求，包括福费廷和出口信贷，即出口买方信贷和出口卖方信贷。 （2）按照融资的资金来源划分 ①一般性贸易融资，指资金来自商业银行。贷款期限有短期、中期和长期三种，利率采用市场上固定或浮动利率。 ②政策性贸易融资，指由各国官方或半官方出口信贷机构利用政府财政预算资金向另一国银行、进口商、政府提供的贷款，或由各国官方或半官方出口信贷机构提供出口信贷担保，
由商业银行利用其自有资金向另一国银行、进口商、政府提供的贷款。通常是中长期的贷款。 （3）按照融资的货币划分 ①本币贸易融资，指使用贷款国的货币提供的融资。一般情况下，这种贷款的对象为本国外贸企业。 ②外币贸易融资，指使用非贷款国的货币提供的融资。币种可以是借款国的货币，也可以是第三国的货币，但必须是可自由兑换货币。 （4）按照融资有无抵押品划分 ①无抵押品贷款，也称为信用贷款，指银行无须企业提供任何抵押品，而是凭借企业自身信用做担保向其发放的贷款。一般情况下，该贷款只适用于资信好、与该银行业务往来时间长、无不良记录的大中型外贸企业。 ②抵押贷款，指需要企业提供相应抵押品而发放的贷款。该贷款通常适用于风险大、期限长的项目，或信用级别低的中小型外贸企业融资。 （5）按与国际贸易结算关系的紧密程度划分 ①传统国际贸易融资。国际贸易融资是在国际结算的基础上发展起来的，传统的国际结算过程会产生资金流动和占用。而货币时间价值的存在使得结算中的资金占用形成了事实上的短期融资行为。 ②国际贸易信贷融资。是与国际结算区别开来的，在国际贸易基础上形成的信贷融资，前面的几种分类法就是针对国际贸易信贷融资进行分类的。这是当前国际融资的主体部分。 除上述的国际贸易融资方式外，目前还出现了其他的融资新方式，如租赁融资和项目融资。 2．国际贸易融资的特点 （1）国际贸易融资的安全性更大
浅谈国际结算业务发展现状及建议 摘要：随着国家经济的发展，银行的国际结算业务逐渐发展壮大。国际结算业务已成为几乎所有银行都竞相开展的业务。然而从国内银行国际结算业务发展现状来看，如今的商业分析方法依然存在一些普遍的问题。这些问题还在一定程度上阻碍着国际结算业务的发展。本文从国际结算业务的现状入手，通过分析其中存在的问题，从而提出可行性的建议，促进银行国际结算业务的良好发展。 关键词：国际结算发展现状问题建议 一、引言 近年来随着经济全球化的进程不断深化，国际经济贸易不断增多，所以国际结算业务不断增加。但是由于我国国际结算业务发展缓慢，同时和其他国家相比还存在一定的差距，所以相对于而言银行的国际结算业务在国内的市场份额不断减少。从银行自身发展的角度来看，国际经济复苏缓慢，国际结算业务的减少也在情理之中，但是随着开设国际结算业务的银行不断增加和客户量的增加不匹配，这就造成了银行资源的浪费，不利于银行的发展。同时就单纯的业务本身来看，国际结算业务在发展上还存在一些列问题。无论是在业务结构上，还是人才结构和风险评估上，都存在一些需要改进的地方，只有正确认识国际结算业务中存的问题并及时改正，才能促进我国国际金融贸易的发展，促进银行的长足发展，从而保证我国在经济全球化的趋势中能保持经济的快速发展。 二、国际结算业务的现状 国际结算业务是银行的一个重要的中间业务，也是很多银行的主要金融业务。在我国，随着国际贸易的不断增长，我国的国际结算业务也得到了相应的发展。从各大银行国际结算业务统计量来看，各个银行国际结算业务量保持增长态势，人民币融资贸易业务快速增长。但是依然存在业务发展速度与国际贸易增长速度不同步的问题。目前，在我国国际贸易融资是银行在国际结算方面的主要业务，该业务的发展水平，是衡量银行国际化程度的重要标准之一。然而由于国内外在贸易融资层面的风险控制有一定的差距，造成很多金融业务脱节的现象，使得某些国际结算业务的客户较难开展贸易融资业务。
国际结算与融资Chapter5作业
Chapter 5 I. Select the best answer. 1. In L/C business , the exporter can receive the payment only when ( ) A. he has shipped the goods B.he has presented the documents C.the documents presented constitute a complying presentation D.the importer has taken delivery of the goods. 2. In L/C business, the issuing bank can refuse to pay the credit amount when () A.the applicant prevents him from making payment B.the goods are not the same as those stipulated in the sales contract C.one kind of document required by L/C isn‘t presented. D.balance of the applicant‘s account is not enough for payment . 3. Of the following kinds of L/C, ( )is the L/C which requires no drafts at all. A.sight payment credit B.deferred payment credit C.acceptance credit D.negotiation credit 4. Of the following kinds of L/C, ( ) is the L/C in which drafts are always required. A.sight payment credit B.deferred payment credit C.acceptance credit D.negotiation credit
第四章国际贸易融资实务与案例 国际贸易融资指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。 ——以该项贸易活动的现金流量作为进出口商履约的资金来源 ——以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证为履约保证 第一节传统结算方式下的国际贸易融资 汇款：进口商主动将款项交存银行，委托银行支付一定金额给出口商的结算方式。 托收：出口商开立汇票委托银行向进口商代为收取款项的结算方式。 信用证：银行订立的有条件付款承诺，即银行应进口商的要求，按其指示向第三方开具的载有一定金额、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。 不同结算方式对应不同的融资方式 汇款——银行提供的、基于交易的融资方式相对较少 托收、信用证——本书中所介绍的融资方式 一、出口贸易融资 （一）出口押汇 出口押汇是指出口商凭出口单据为抵押，预支部分或全部货款的短期融资活动。
即期信用证出口押汇的金额 上海某纺织品进出口企业A公司年营业额超过5亿元，常年向欧美出口毛纺织产品。金融危机后，纺织业受到冲击，从前通常采用的赊销交易方式风险加大，且进口商的资金亦不宽松，其国内融资成本过高。，经商议，双方达成以开立远期信用证的方式进行付款。该做法虽在某种程度上避免了A公司收不到货款的风险，但从组织货物出口到拿到货款仍需较长一段时间，这让A公司的流动资金出现了短缺。另外，A公司担心较长的付款时间会承担一定的汇率风险。 【分析】银行分析认为，A公司出口一向较为频繁，且该公司履约记录良好。结合具体情况，设计融资方案如下：在押汇总额度内，为A公司提供50%的出口押汇和50%的银行承兑汇票，借以降低客户的融资成本。A公司按美国某银行开立的金额为200万美元，期限为提单后90天付款的远期信用证出运货物后，公司将全套单据提交给某商业银行浦东B分行，申请办理出口押汇业务。尔而后，B银行将单据寄往美国开证行，对方向我国银行开来承兑电，承诺到期付汇。于是B银行答应放款，并与A公司协商以人民币押汇，以免除客户的汇率风险。融资金额扣除自贴现日至预计收汇日间利息及有关银行费用后，总计1400万元人民币，提供700万元人民币贷款，700万元银行承兑汇票额度支付给出口商。待进口信用证到期，B银行将汇票提交开证行托收，按期收到信用证项下款项，除归还银行押汇融资外，余款均划入A公司账户。