用友畅捷通T3问题：在销售模块填制销售发货单，销售出库单由库存模块生成，在销售出库单单界面，点击“生成”按钮，却不能显示销售发货单的信息。
娄底用友解析：对仓库有权限设置，该操作员没有该仓库的权限。在“基础设置”中，仓库档案中对该仓库进行权限设置。
暂估方式
业务说明：
与采购系统集成使用时，用户可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式。
系统对于暂估方式提供了三种暂估回冲方式，分别为月初回冲、单到回冲、单到补差、
1、月初回冲：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。暂估业务_先货后票_月初回冲。
2 、单到回冲：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，下月或以后月份结算时先将原来的暂估入库单全部回冲，再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。暂估业务_先货后票_单到回冲。
3、单到补差：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，下月或以后月份结算时将暂估成本与实际成本之间的差异形成入库调整单，将原来的暂估成本调整为实际的结算成本。暂估业务_先货后票_单到补差。
（一）月初回冲
操作流程：
1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。
2.需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入——
录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。
借：原材料 100（10个）
贷：暂估应付款 100（10个）
3.8月结账完毕，到9月月初系统自动生成一张红字回冲单，然后生成凭
证。
借：原材料 100（10个）（红字）
贷：暂估应付款 100（10个）（红字）
4.此时存在3种情况。
◆第一种情况：发票到了单价为11元/个，数量为10个，并与采购入库进
行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。最后生成蓝字回冲单（报销）制单。
借：原材料 110
贷：应付账款 110
◆第二种情况：发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为11元/个，
并与采购入库单进行部分采购结算。再做了结算成本处理（暂估处理）。
最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）制单。
借：原材料 44
贷：应付账款 44
做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。
借：原材料 60
贷：暂估应付款 60
◆第三种情况：发票还是没有到，那么在做了期末处理之后，系统自动产
生一张蓝字回冲单，选择蓝字回冲单（暂估）制单。
借：原材料 100
贷：暂估应付款 100
注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。
5. 如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，
将会重复步骤3和4.
（二）单到回冲
1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入
金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。
2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。
借：原材料 100（10个）
贷：暂估应付款 100（10个）
3. 8月结账完毕，到9月月初此时存在3种情况。
?第一种情况：发票到了单价为11元/个，数量为10个，并与采购入库进
行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。此时将会出现蓝字回冲单（报销）和红字回冲单。
生成蓝字回冲单（报销）制单
借：原材料 110
贷：应付账款 110
生成红字回冲单制单
借：原材料 100（10个）（红字）
贷：暂估应付款 100（10个）（红字）
?第二种情况：1、发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为11元/个，
并与采购入库单进行部分采购结算。
4. 再做结算成本处理（暂估处理）（注意：在做结算成本处理过滤界面选择未全部结算完的单据是否显示）。
5. 最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）和结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单。并制单。
已结算的蓝字回冲单（报销）制单：
借：原材料 44
贷：应付账款 44
结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单制单：
借：原材料 100（10个）（红字）
贷：暂估应付款 100（10个）（红字）
6. 做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。
借：原材料 60
贷：暂估应付款 60
第三种情况：发票还是没有到，将不做任何处理。
注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。
7. 如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，将会重
复步骤2和3
（三）单到补差
说明：
1. 查找对应的单据记录，自动生成调整单，由用户确认记账；如果用户选择取消，则生成的调整单不记账，返回未报销处理状态。
2. 生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。
3. 如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确认后，记入明细账。操作：
1. 8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。
2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。
借：原材料 100（10个）
贷：物资采购 100（10个）
3. 8月结账完毕，到9月月初此时存在2种情况。
第一种情况：本月没来发票，将不做任何操作。
第二种情况：
1)本月来了发票，发票上的数量为N个，单价为15元/个。其中N小于等
于暂估数。
2)进行采购结算。
3)做结算成本处理（暂估处理）（注意：在做结算成本处理过滤界面选择
未全部结算完的单据是否显示）。
4)调整单制单
借：原材料（15-10）*N
贷：物资采购（15-10）*N
1 Excel2003版中工作表的列数最大值为（）。 ? A. 255 ? B. 256 ? C. 65536 ? D. 16384 ?【参考答案】B ?【解析】Excel2003版中，工作表的行数最大值为65536，列数最大值为256。Excel2007及以上版本中，工作表行数最大值为1048576，列数最大值为16384。故答案是B 2 在EXCEL中，下面说法不正确的是（）。 ? A. EXCEL应用程序可同时打开多个工作簿文档 ? B. 在同一工作簿文档窗口中可以建立多张工作表 ? C. 在同一工作表中可以给多个数据区域命名 ? D. EXCEL新建工作簿的缺省为"文档X" ?【参考答案】D ?【解析】EXCEL新建工作簿的缺省为“工作簿X”。故答案是D 3 在Excel工作表中，要选取不连续的区域时，首先按下（）键，然后单击需要的单元格区域。 ? A. Ctrl ? B. Alt ? C. Shift ? D. Backspace ?【参考答案】A ?【解析】选取不连续区域，通过按下ctrl键和鼠标左键来选取；选取连续区域，直接按住鼠标左键拖动。故答案是A 4
在Excel单元格中，若直接输入“10/5”，单元格将显示（）。 ? A. 14-10-5 ? B. 2 ? C. 14-10-5 ? D. 14-5-10 ?【参考答案】C ?【解析】在Excel中直接输入分数，Excel默认将识别为日期时间格式，所以将显示为10月5日。故答案是C 5 下列有关EXCEL中说法不正确的是（） ? A. 单元格输入项由三部分组成：内容、格式和批注 ? B. 格式是指用户人为对单元格内容设定的字体、对齐方式、背景及边框线等。 ? C. 删除和清除是相同的概念 ? D. 批注是指用户在制作表格时添加的注释 ?【参考答案】C ?【解析】删除是删除单元格，包括数据和格式；清除是对单元格的数据进行清除，不涉及到格式问题。故答案是C 6 （）表示Excel一个单元格的绝对地址。 ? A. A1 ? B. $A$1 ? C. A$1 ? D. $A1 ?【参考答案】B ?【解析】A1表示相对地址，$A$1表示绝对地址，A$1和$A1表示混合地址。 故答案是B 7 在Excel中，需要返回一组参数的平均值，则应该使用函数（）。
暂估业务处理流程 暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本；当已报销后，需进行成本处理。 暂估入库成本处理分以下情况： 月初回冲 单到回冲 单到补差 一般常使用的方法是单到回冲。有个视频的教程会讲得比较详细。 客户使用手册（U861） 单到回冲 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲 回冲的几种情形 整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 记录级部分到票回冲 数量级部份到票回冲 混合型 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 举例说明： 案例资料： 3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下： 原材料A：100吨*10元/吨=1000元 原材料B：200吨*20元/吨=4000元 到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证借：原材料 5000.00 货：应付账款----应付暂估款 5000.00 整单到票回冲: 1、 4月10日，收到发票（全部到票） 原材料A：100吨*15元/吨=1500元 原材料B：200吨*25元/吨=5000元 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采
购结算”； ?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”； ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证；借：原材料 -5000.00 货：应付账款----应付暂估款 -5000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证； 借：原材料 6500.00 应交税金----应交增值税----进项税 1105.00 货：应付账款----应付结算款7605.00 记录级部分到票回冲: 1、 4月10日，收到发票 原材料A：100吨*15元/吨=1500元（全部到票） 原材料B：发票未收到 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”； ?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统对到票的“原材料A”自动生成“红字入库单”和“蓝字入库单”； ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字入库单”，“合成”生成暂估回冲凭证；借：原材料 100*10.00=-1000.00 货：应付账款----应付暂估款 -1000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字入库单（报销）”，“合成”，生成入库凭证； 借：原材料 100*15.00=1500.00 应交税金----应交增值税----进项税 255.00 货：应付账款----应付结算款 1755.00 注意：原材料B月末，以后月份到票后再处理； 数量级部份到票回冲： 1、4月10日，收到发票 原材料A：60吨*15元/吨=900元（部份到票，还有40吨未到票） 原材料B：发票未到 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
暂估入库业务处理流程 月初回冲： 一、处理流程 指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。 暂估入库业务处理流程说明：采购业务先到货，发票未到，本月处理。 ①当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。 ②在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。 存货核算月末结账如下： ③月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账， 即以暂估单价计入存货明细账。（存货核算—业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入。） ④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系 统。存货系统，暂估入库单记账，生成凭证。 借：存货 贷：应付账款-暂估应付款 ⑤下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”，同时自动计入存货明细 账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。 借：存货（红字） 贷：应付账款-暂估应付款（红字） ⑥在存货核算系统中对“红字回冲单”制单，系统生成机制转账凭证（红字凭证）并自动传递到总账系 统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第⑩步时与“蓝字回冲单”一起制单）。 ⑦下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。 ⑧将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。 第一种：发票到，与采购入库单完全结算，存货系统进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报销）制单 借：存货 贷：应付账款 第二种：发票到，与采购入库单部分结算，存货系统暂估处理时，生成已结算的蓝字回冲单。期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。下月月初就暂估入库单生成红字回冲单。 借：存货 贷：应付账款 第三种：情况发票未到，存货系统期末处理后，根据蓝字回冲单（暂估）制单。 借：存货 贷：应付账款-暂估应付款 ⑨结算完毕后，进入存货核算系统，执行“暂估处理”功能。进行暂估处理后，系统根据发票自动生成 一张“蓝字回冲单”，并以发票中的实际单价自动计入材料明细账。 ⑩在存货核算系统中对“蓝字回冲单”制单，系统生成采购入库机制转账凭证并自动传递到总账系统。
采购入库——暂估处理 1、当月来票不叫暂估，直接和入库单结算就是了。但如果入库单记帐后才去结算，在存货暂估处理中有记录需要暂估这样不会产生红蓝回冲单直接可在生成凭证中选择入库单（报销）生成凭证。 2、单到回冲在软件中操作流程： 当月发票未到，直接在存货核算进行记帐，然后在存货生成凭证界面里选择采购入库单（暂估）生成凭证。下月当发票到时，在采购中进行发票与入库单进行结算，结算后在存货核算中暂估成本处理中对记录进行暂估。在查询明细帐时就可以查到系统自动生成一张红字回冲单（金额为入库单原来的金额）和蓝字回冲单（金额为结算金额）。在生成凭证时可选红字回冲单，蓝字回冲单（报销）合并生凭证。要删除红蓝字回冲恢复记帐即可。 操作前先来理解一下暂估业务规则 1. 采购业务先到货，发票未到，本月处理 暂估入库单记账，生成凭证 借：存货 贷：应付账款-暂估应付款 2. 下月第一种情况：采购业务先到货，发票未到 不需处理 3. 下月第二种情况：发票到，与采购入库单完全结算 进行暂估处理，生成红字回冲单制单 借：存货红字 贷：应付账款-暂估应付款红字 生成蓝字回冲（报销）单制单 借：存货 贷：应付账款
4. 下月第三种情况：发票到，与采购入库单部分结算 a. 暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂估入库单 生成红字回冲单，根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。 b. 暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，则根据结算数量、结算单价、 结算金额生成已结算的蓝字回冲单。 c. 期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。 最新文件仅供参考已改成word文本。方便更改
业务题一 考试要求： 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。 一、系统管理 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务 器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。 并制定“王主管”为账套主管。 3、建立账套，相关信息如下： a)套号：004 b)账套名称：兴旺设备制造厂 c)会计期间：2007年01月01日至12月31日 d)记账本位币：人民币（代码RMB） e)企业类型：工业 f)行业性质：2007年新会计制度科目 g)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 h)科目编码：42222 i)启用模块：总账 j)启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 a)由王主管完成建账、审核工作。 b)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工 作。 c)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定 现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 7、增加结算方式： 2 支票201 现金支票202 转帐支票 三、业务 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元。票据号z001。 2)8日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。 3)10日，购买不需安装设备，买价12000元，运杂费1000元，通过银行转账。票据号z003 4)18日，接受L公司货币资金投入26000元，款项存入银行。票据号z004 5)24日，销售产品一批，不含税销售收入40000元，增值税金额6800元，存入银行，票据号z005 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)2日，采购员张军报销差旅费1400元，以现金支付。 2)4日，签发转帐支票，支付广告费1000元，票据号z006。 3)10日，购买甲材料，不含税买价30000元，增值税5100元，通过银行付款，材料已验收入库。票据号z007。 4)12日，生产领用甲材料20000元，车间耗用甲材料2000元，厂部领用甲材料800元。 5)15日，管理用固定资产计提折旧2000元。 3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）2日，签发现金支票一张，提取现金1000元。票据号z009。 2）6日，从银行向外捐款4000元，票据号z010。 3）10日，结转制造费用总额3500元。 4）18日，产品生产完工，验收入库，产品入库世纪成本22000元。 5）25日，结转已销售产品成本29000元。 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。
用友软件核算管理的采购暂估处理步骤 ---------可分仓库处理或一次性处理所有仓库 前提条件：当月的采购、库存日常业务已全部录入完成后，采购、库存管理暂不结账； 1、进行“核算管理”——》“业务核算”——“暂估成本录入”：发现存在没有单价、金额的记录是要补录完整； 注：可在当前界面录入，完成后点“保存”；也可通过修改对应入库单来实现； 2、进行“核算管理”——》“业务核算”——“结算成本处理”，将自动生成红、蓝字采购入库回冲单； 注：此单据生成后自动记账； 此时可以通过“核算管理”——》“业务核算”——“恢复记账”：即可找到刚生成的红、蓝回冲单； 3、进行“核算管理”——》“业务核算”——“正常单据记账”； 4、进行“核算管理”——》“业务核算”——“期末处理”； 注：选中“结存数量为零金额不为零生成出库调整单”； 5、进行采购、库存结账； 6、进行“核算管理”——》“业务核算”——“月末结账”； 注：核算管理账表查询以记账日期为条件，一般常用的查询条件为整月（1号至28或31号）； 当操作了“恢复记账”时，红蓝回冲单自动失效，要重新做“结算成本处理”操作； 暂估成本录入和处理详细说明以及实例 暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本； 当已报销后，需进行成本处理。暂估入库成本处理分以下情况： 月初回冲\单到回冲\单到补差 一般常使用的方法是单到回冲。 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲 回冲的几种情形 1、整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 2、记录级部分到票回冲\数量级部份到票回冲\混合型 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 举例说明： 案例资料： 3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下： 原材料A：100吨*10元/吨=1000元 原材料B：200吨*20元/吨=4000元到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证 借：原材料5000.00 货：应付账款----应付暂估款5000.00
单到回冲暂估业务处理流程 一、暂估业务基本知识 1、什么是暂估成本 暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本；当已报销后，需进行成本处理。 2、暂估入库成本处理的三种方式： 1）月初回冲 进入下月后，核算模块在存货明细账自动生成与暂估入库单完全相同的“红字回冲单”，冲回存货明细账中上月的暂估入库；对“红字回冲单”制单，冲回上月的暂估凭证。收到采购发票后，录入采购发票，对采购入库单和采购发票做采购结算。结算完毕后，进入核算模块，执行“暂估处理”功能，进行暂估处理后，系统根据发票自动生成一张“蓝字回冲单”，其上的金额为发票上的报销金额；同时登记存货明细账，使库存增加。对“蓝字回冲单”制单，生成采购入库凭证。 2）单到回冲 下月初不作处理，采购发票收到后，在采购模块中录入并进行采购结算；再到核算模块中进行“暂估处理”，系统自动生成红字回冲单、蓝字回冲单，同时据以登记存货明细账。红字回冲单的入库金额为上月暂估金额，蓝字回冲单的入库金额为结算单上的报销金额。
3）单到补差 下月初不作处理，采购发票收到后，在采购模块中录入并进行采购结算；再到核算模块中进行“暂估处理”，在存货明细账中根据报销金额与暂估金额的差额生成调整单，自动记入存货明细账；最后对“调整单”制单，生成凭证，传递到总账。 注意：对于暂估业务，要注意在月末暂估入库单记账前要对所有的没有结算的入库单填入暂估单价，然后才能记账。 一般常使用的方法是单到回冲。 3、单到回冲的几种情形： 【仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货】 1）整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 2）记录级：部分到票回冲 3）数量级：部份到票回冲 4）混合型： 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 二、单到回冲的应用案例
业务题上机操作指南（最新）首先，将计算机系统的日期（即任务栏上最右端的日期）改为2007-01-01。双击任务栏最右端的时钟可改。下面以业务题一为例来阐述操作流程。 一、初始化账套注意：第一大题初始化账套的第1—4 小题，均由“系统管理员（admin）”在“系统管理”窗口中 完成，第5小题后都是在“财务会计”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。 1由用户admin （无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。 方法：双击桌面上系统管理”快捷方式，或者从开始” T程序” T用友ERP-U8' T系统服务” T系统管理”进入，点系统” T注册”，在服务器”上输入本台计算机的名称（可默认），在操作员”上输入admin”，密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点确定”后表示注册成功了系统管理”。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）.并指定王主管”为账套主管。 方法：点权限” T用户” T增加”，在编号”中输入“001”在姓名”中输入王主管”，在角色窗口中账套主管”前面的方框上点击打上“ vf其它不输，再点增加”即可。同理依次增加张出纳”、李会计”，注意他们不用赋角色”。 3、建立账套，相关账套信息见业务题。 方法：点账套” T建立”，在账套号”中输入“049、账套名称”中输入江西东方设备制造厂”、账套路径”不变、启用会计期”调为2007年1月”，会计期间不用调整，点下一步”；单位信息”中只需输入单位名称”为江西东方设备制造厂”，点下一步”； 核算类型”中点行业性质”框中下拉按钮，选择2007年新会计制度科目”（注意不是新会 计制度科目”，在最底端，否则出来的不是新科目），同样在账套主管”中选择001王主管”，按行业性质预置科目”前的方框中必须有“ V'（系统已默认、不用点），点下一步”；基础信息”中的四项均不用管，直接点完成”；询问是否可以创建账套了，点是”，开始创建账套，稍等几分钟； 分类编码方案”中的科目编码级次”的第2、3、4、5 级均输入2，”其它默认不变，点保存” T退出”，数据精度定义”中直接确认”； 提示是否现在进行系统启用的设置”，点是”，在系统启用”中点总账”前的方框，将日历” 调为“2007年1月1日” T确定” T是” T退出”。至此，建账工作完毕。删除账套的方法。注册进入系统管理”窗口，点账套”菜单下的输出”，在弹出的窗口中选择要删除的账套号，在删除当前输出账套”的方框前打上“ v后,确认，稍等一会儿，会提 示选择备份目标”，随便放在哪个盘均可，比如选择“D:盘，提示硬盘备份完毕”，确定， 弹出“真要删除该账套吗？”，点“是”即删除了该账套，可以重新建立该账套。但删除账套后操作员不会删除，操作员的编号不可修改，但其姓名是可修改的。如果没有选择“2007年新 会计制度科目”及建账的年月错了时，只能删除账套再重建。 4、财务人员的权限设置。 ①“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。 ②李会计的权限设置： 第一步在“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，先在右上方的账套选择框中选择“ 049东方设备制造厂”账套（必须要选择，否则赋权给其他账套了）。 第二步在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”。第三步点“工具”栏上的“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点其前面的“＋”号，在展开的项目中点凭证”前的牛”，点凭证处理”前的方框打上“V表示拥有此权限及其包含的权限。 同样，在期末”下的转账设置”和转账生成”前面的方框打上在“UFO报表”前打上“V。 李会计共有四项权限（即4个“V” 第四步赋权完后点“确定”，便可在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。 ③同样操作赋给张出纳”权限。其只有两项权限（即2个“V”：一是总账”下的凭证”下的“出纳签字”；二是
用友暂估业务处理流程小结 暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本；当已报销后，需进行成本处理。 暂估入库成本处理分以下情况： 月初回冲 单到回冲 单到补差 一般常使用的方法是单到回冲。有个视频的教程会讲得比较详细。 客户使用手册（U861） 单到回冲 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲 回冲的几种情形 整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 记录级部分到票回冲 数量级部份到票回冲 混合型 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 举例说明： 案例资料： 3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下： 原材料A：100吨*10元/吨=1000元 原材料B：200吨*20元/吨=4000元 到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证借：原材料 5000.00 货：应付账款----应付暂估款 5000.00 整单到票回冲: 1、 4月10日，收到发票（全部到票） 原材料A：100吨*15元/吨=1500元 原材料B：200吨*25元/吨=5000元 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”；?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证； 借：原材料 -5000.00 货：应付账款----应付暂估款 -5000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证；借：原材料 6500.00 应交税金----应交增值税----进项税 1105.00 货：应付账款----应付结算款7605.00 记录级部分到票回冲: 1、 4月10日，收到发票 原材料A：100吨*15元/吨=1500元（全部到票） 原材料B：发票未收到 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统对到票的“原材料A”自动生成“红字入库单”和“蓝字入库单”； ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字入库单”，“合成”生成暂估回冲凭证； 借：原材料 100*10.00=-1000.00 货：应付账款----应付暂估款 -1000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字入库单（报销）”，“合成”，生成入库凭证；借：原材料 100*15.00=1500.00 应交税金----应交增值税----进项税 255.00 货：应付账款----应付结算款 1755.00 注意：原材料B月末，以后月份到票后再处理； 数量级部份到票回冲： 1、4月10日，收到发票 原材料A：60吨*15元/吨=900元（部份到票，还有40吨未到票） 原材料B：发票未到 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，（“未全部结算完的单据是否显示” 选项，前面打“√”）点“暂估”，系统对到票的“原材料A”60吨，自动生成100吨的“红字入库单”和60吨“蓝字入库单”；?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证； 借：原材料 100*10.00=-1000.00 货：应付账款----应付暂估款 -1000.00
业务题第1页共11页 业务题一 考试要求： 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。 一、系统管理 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服 务器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号 003）。并制定“王主管”为账套主管。 3、建立账套，相关信息如下： a)套号：004 b)账套名称：兴旺设备制造厂 c)会计期间：2007年01月01日至12月31日 d)记账本位币：人民币（代码RMB） e)企业类型：工业 f)行业性质：2007年新会计制度科目 g)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 h)科目编码：42222 i)启用模块：总账 j)启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 a)由王主管完成建账、审核工作。 b)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表 工作。 c)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指 定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 7、增加结算方式： 2支票201现金支票202转帐支票 140501A产品60000 固定资产60000 累计折旧15000 短期借款40000 应付账款 220201C公司60000 实收资本62000 盈余公积8000 应付票据 220101F公司30000 三、业务 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元。票据号z001。 2)8日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。 3)10日，购买不需安装设备，买价12000元，运杂费1000元，通过银行转账。票据号z003 4)18日，接受L公司货币资金投入26000元，款项存入银行。票据号z004 5)24日，销售产品一批，不含税销售收入40000元，增值税金额6800元，存入银行，票据号z005 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)2日，采购员张军报销差旅费1400元，以现金支付。 2)4日，签发转帐支票，支付广告费1000元，票据号z006。 3)10日，购买甲材料，不含税买价30000元，增值税5100元，通过银行付款，材料已验收入库。票据号z007。 4)12日，生产领用甲材料20000元，车间耗用甲材料2000元，厂部领用甲材料800元。 5)15日，管理用固定资产计提折旧2000元。 3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）2日，签发现金支票一张，提取现金1000元。票据号z009。 2）6日，从银行向外捐款4000元，票据号z010。 3）10日，结转制造费用总额3500元。 4）18日，产品生产完工，验收入库，产品入库世纪成本22000元。 5）25日，结转已销售产品成本29000元。 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的 操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。
会计电算化（用友T3）理论练习题及标准答案 一、单选题(每题2分,共16题) 1.关于总账系统结账的描述，下列各项中，错误的是（D） A、结账前，本月凭证必须登记入账 B、结账后，不能再输入该月凭证 C、结账必须按月连续进行 D、每月可以结多次账 2.转账凭证的限制类型（D） A、借方必有 B、贷方必有 C、凭证必有 D、凭证必无 3.关于总账系统中往来核算的描述，下列各项中，正确的是（D） A、往来核算是指会计核算中的资金往来业务 B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算 C、任何科目都可以进行往来核 算 D、往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目
4.在总账系统中，结账处理过程的顺序是（B） A、选择结账月份——结账前检验——结账处理——备份结前数据 B、选择结账月份——结账前检验——备份结账前数据——结账处理 C、选择结账月份——备份结前数据——结账处理——结账前检验 D、结账前检验——选择结账月份——备份结前数据——结账处理 5.使用总账系统填制凭证后，计算机自动检查借贷双方是否平衡，不平衡的凭证（A） A、不能保存 B、可强行保存 C、不能退出 D、不能放弃 6.报表格式的基本要素是( B )。 A. 表头、表体、表尾、附注 B. 标题、表头、表体、表尾 C. 表头、表中、表尾 D. 标题、表体、表尾
7.下列有关实现会计电算化的意义，哪一个说法是不正确的（A）。A会计电算化后，经济业务都由计算机来完成 B减轻了劳动强度，提高了工作效率 C推动企业管理现代化 D全面、及时、准确地提供会计信息 8.账务处理系统中，可以使用（ D ）功能，建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统。 A凭证录入 B账簿打印 C银行对账 D初始设置 9.计算机账务处理系统中，某种凭证类别一旦使用，则年度内（D）。 A不能变动 B能修改但不能删除 C不能删除 D不能修改或删除
客户使用手册（U861） 仓库计价方式：全月平均价核算方式：按存货暂估回冲方式：单到回冲 回冲的几种情形 整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲） 记录级部分到票回冲 数量级部份到票回冲 混合型 注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。 举例说明： 案例资料： 3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下： 原材料A：100吨*10元/吨=1000元 原材料B：200吨*20元/吨=4000元 到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证 借：原材料5000.00 货：应付账款----应付暂估款5000.00 整单到票回冲: 1、4月10日，收到发票（全部到票） 原材料A：100吨*15元/吨=1500元
原材料B：200吨*25元/吨=5000元 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”； ?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”； ?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”； ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证； 借：原材料-5000.00 货：应付账款----应付暂估款-5000.00 ?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证； 借：原材料6500.00 应交税金----应交增值税----进项税1105.00 货：应付账款----应付结算款 7605.00 记录级部分到票回冲: 1、4月10日，收到发票 原材料A：100吨*15元/吨=1500元（全部到票） 原材料B：发票未收到 2、软件操作流程： ?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采
一、单选题 1. 组成报表的最小基本单位是( d ) a. 组合单元 b. 表体 c. 变动单元 d. 表单元 2. 会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为( a ) a. 表名、列、行和表页 b. 主标题、副标题、表体、备注 c. 标题、表头、表尾、备注 d. 表名、列、表尾、备注 3. 在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对( d )有效 a. 其他报表 b. 本表页 c. 2张表页 d. 所有表页 4. UFO报表中，总账函数“QC”代表的是( c ) a. 期末函数 b. 对方科目发生函数 c. 期初函数 d. 净额函数 5. 红字余额在计算机内用( d )表示 a. 正数
b. 红字 c. 蓝字 d. 负数 6. 期初余额录入完毕后，应该( b ) a. 设置凭证类型 b. 试算平衡 c. 输入凭证 d. 记账 7. 若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择( a )凭证限制类型 a. 凭证必无 b. 贷方必有 c. 凭证必有 d. 借方必有 8. 下列关于记账操作，错误的是( b ) a. 记账可以在月中进行 b. 每月记账可以多次 c. 每月记账只能一次 d. 未审核的凭证不能记账; 9. ( a )提供的是常用会计凭证的模板 a. 常用凭证 b. 常用摘要 c. 自定义项 d. 自由项 10. 银行对账是将企业的银行存款日记账和( c )进行核对，并生成银行存款余额调节表
a. 支票登记簿 b. 资金日报表 c. 银行对账单 d. 现金日记账 11. 设置会计科目编码时，必须是( a ) a. 科目全编码 b. 明细科目编码 c. 一级科目编码 d. 助记码 12. 信息科学中最重要的两个概念是( a ) a. 数据和信息 b. 系统和信息 c. 系统和数据 d. 软件和系统 13. 如果企业选择了运行广域网的B/S结构的会计软件，还要考虑选择合适的Web游览器软件而如果工作站中包括多种平台，则最好选择( a ) a. IE b. Outlook c. Netscapor d. Navigator 14. ( a )是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术 a. 物料需求计划(MRP) b. 企业战略管理(SEM)
委外加工暂估业务流程 金蝶知识库文档委外加工暂估业务流程本期概述 z 本文档适用于 K/3V12.1WISE以及V12.2WISE版本委外加工管理模块。 z 本文档详细介绍了委外加工业务中加工费发票跨期到达企业，如何进行加工费暂估处理的业务流程，学习本文档后您将对委外加工业务加工费暂估流程有全面的了解，并能运用K/3系统完成加工费暂估的业务流程。版本信息 z 2011年11月28日 V1.0 编写人:梁芝英z 2011年11月28日 V2.0 修改人:赵秀娥 z 2011年12月07日 V3.0 审核人:童钦版权信息 z 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有 2011 金蝶软件(中国)有限公司。所有权利均予保留。金蝶软件(中国)有限公司客户服务中心第1 页 共 12 页 金蝶知识库 文档目录 1( 业务背
采购暂估业务流程 1工业模式下月初一次冲回的业务流程: 工业模式下，“暂估冲回凭证生成方式”选择“月初一次冲回": 1.1 基本业务流程： 系统在期末结账后，会自动按根据本期生成的暂估凭证，对应生成下一期的暂估冲回凭证。若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。在此种方式下，当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和暂估冲回凭证，流程 1.2 月初一次冲回的业务流程详解： 1.2.1 期末结账系统自动生成冲回凭证： 采用月初一次冲回的暂估冲回方式，在期末结账后，系统自动生成一张冲回凭证为 下一个会计期间1 日的凭证，凭证其他数据取原蓝字暂估凭证上的数据，只是为红字； 同时会取消原暂估单据的记账标志与凭证字号。 1.2.2 发票到后入库核算生成暂在补差单： 入库核算后，如果发票与原暂估的金额之前有差额的话会生成了一张暂估补差单， 补差单的单据日期跟采购发票的日期一致，只有金额没有数量，金额为发票的金额与原 暂估的金额之间的差额，这张暂估补差单不能在外购入库序时簿进行显示，会在物料收 发明细表、材料明细帐和库存台帐中体现； 1.2.3 生成外购入库凭证： 与发票钩稽核算根据发票生成凭证后，同时记账标志和凭证字号会自动更新到原发 票、原外购入库单、暂估补差单上； 案例 基本业务流程案例： 如某公司于2005 年6 月新建账套，发生系列业务： 1. 在当期关联或手工录入并审核外购入库单WIN0017，期末发票没有到，进入存货核算→入库核算→存货估价入账，暂估入库序时簿，双击单据录入暂估单价， 2. 进入存货核算-凭证管理-生成凭证，选择外购入库估价入账事务类型，同时注意工业模式下的凭证事务类型，选择单据生成暂估凭证，借：存货科目贷：应付暂估款。凭证日期为当期的最后一天，如 3. 期末结账到下一期，自动生成冲回凭证，摘要为“估价入账---冲回”，日期为第二期间 的第一天，此时去查看原来暂估入库的单据WIN0017，发现记账标志和凭证字号已被清除，4. 如果发票第二期甚至跨多期仍未到，需重复生成估价入账凭证，结账后再自动作冲回凭证，一直到与发票钩稽。如果第二期收到发票，关联或手工录入采购发票和费用发票， 并进行采购发票钩稽/补充钩稽。钩稽成功，参加钩稽的单据打上钩稽标志，如果同时到达费用发票，还要进补充钩稽 5. 到存货核算-外购入库核算中进行分配费用，将应计入成本的费用发票金额写入采购发 票的“应计成本费用”，再点核算，核算成功后系统自动生成一张只有金额没有数量的 暂估补差单，在此界面，点钩稽查看钩稽日志，发现暂估补差单的金额=采购发票金额和采购发票应计成本费用金额之和-暂估入库金额，日期和发票日期相同，如果发票的金额等 于暂估入库的金额，则不会生成暂估补差单。 6. 再进入存货核算-凭证管理-生成凭证，选择外购入库事务类型（注意只有是钩稽期间是
《会计电算化》课程习题集 【说明】：本课程《会计电算化》（编号为02047）共有单选题,多项选择题,论述题,简答题,判断题等多种试题类型，其中，本习题集中有[简答题]等试题类型未进入。 一、单选题 1.数据恢复是指（）。 A.软盘数据恢复到硬盘上 B.硬盘数据拷贝到硬盘 C.会计数据还原成原来的状态 D.软盘或硬盘数据恢复到硬盘指定目录下 2.以下关于电算化方式下部控制的描述，正确的是( )。 A. 部控制制度与手工方式下相同 B.在数据控制方面，主要进行对账 C. 组织控制、手工控制和程序控制相结合 D.岗位责任制与手工方式基本相同 3.凡要求“以机代账”的单位，人机与手工必须并行（?）以上的账务。 A. 1年 B. 半年 C. 3个月 D. 5个月 4.财务软件中财务操作人员的权限管理只能由( )来设置。 A. 系统管理员 B. 会计主管 C. 会计人员 D. 会计师 5.从会计电算化职能方面看，会计电算化包括会计核算电算化和（）电算化。 A.辅助决策 B.财务分析 C.会计管理 D.成本核算 6.对磁性介质保存的数据，正确的管理方法是( )。 A.备份一套数据存档 B. 双备份，并保存在不同的地点 C. 存放地温度和湿度与纸保存条件相同 D. 只要未损坏即可归档 7.会计核算软件中（）功能可以使会计数据按规定顺序存放。 A. 日志文件 B. 数据备份 C. 数据恢复 D. 索引文件 8.银行对账输出的结果是（）。 A. 总账 B. 日记账 C. 银行存款余额调节表 D. 凭证 9.机制凭证是指（）。
A.计算机打印的凭证 B.输入计算机的凭证 C.计算机自动编制的凭证 D.规的记账凭证 10.会计软件是帮助会计人员进行会计工作的计算机（）软件。 A. 应用 B. 操作平台 C. 数据库 D. 记账 11. 3-3-2结构的科目代码,如果采用全数字编码,一个总账下面只能设（）明细。 A. 1000 B. 999 C. 10000 D. 99 12.电算化方式下的记账凭证与手工方式相比，基本保持不变的是（）。 A.记账凭证的产生 B.记账凭证的容 C.记账凭证的填制 D.记账凭证的取得 13.每个操作人员使用财务软件功能模块的情况记录在（）文件里。 A. 上机 B. 操作员 C. 日志 D. 日志账 14.以下属于系统初始化工作的是（）。 A. 凭证输入 B. 凭证打印 C. 操作人员分工管理 D. 结账处理 15.会计电算化在会计系统中会引起设备人员、组织和（）的变化。 A. 会计员 B. 外部资料 C. 部控制制度 D. 出纳员 16.不属于审核记账员责任围的是（）。 A.负责对凭证的合法性、规性和正确性审核 B.对错误的凭证进行修改 C.对不符合要求的凭证和打印输出的账表不予签字确认 D.登记机账簿 17.最基本的会计软件是（）的会计软件。 A. 核算型 B. 管理型 C. 预测型 D. 决策型 18.商品化会计软件的特点包括性、软件由厂家维护、安全性、可靠性和( )。 A. 专用性 B. 通用性 C. 系统性 D. 完整性 19.省会计电算化管理工作统一由（）管理。 A. 省政府 B. 省财政厅 C. 各地方政府 D. 省国税局 20.使用账务处理软件时，正确的工作顺序是( )。 A. 日常处理→月末处理→系统设置 B. 系统设置→日常处理→月末处理 C. 日常处理→系统设置→月末处理 D. 系统设置→月末处理→日常处理 21.一般人、机并行（）就可申请甩手工账。
业务题上机操作指南（最新） 首先，将计算机系统的日期(即任务栏上最右端的日期)改为2007-01-01。双击任务栏最右端的时钟可改。下面以业务题一为例来阐述操作流程。 一、初始化账套 注意：第一大题初始化账套的第1—4小题，均由“系统管理员(admin)”在“系统管理”窗口中完成，第5小题后都是在“财务会计”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。 方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”→“程序”→“用友ERP-U8”→“系统服务”→“系统管理”进入，点“系统”→“注册”，在“服务器”上输入本台计算机的名称（可默认），在“操作员”上输入“admin”，“密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003).并指定“王主管”为账套主管。 方法：点“权限”→“用户”→“增加”，在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中“账套主管”前面的方框上点击打上“√”，其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。 3、建立账套，相关账套信息见业务题。 方法：点“账套”→“建立”，在“账套号”中输入“049”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”，会计期间不用调整，点“下一步”； “单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点“下一步”； “核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮，选择“2007年新会计制度科目”（注意不是“新会计制度科目”，在最底端，否则出来的不是新科目），同样在“账套主管”中选择“001王主管”，“按行业性质预置科目”前的方框中必须有“√”（系统已默认、不用点），点“下一步”； “基础信息”中的四项均不用管，直接点“完成”；询问是否可以创建账套了，点“是”，