增值税发票综合服务平台操作指引——系统登录
增值税发票综合服务平台目前支持google、火狐以及IE8版本以上的浏览器，今天用google浏览器为大家演示首次登陆平台的相关操作。
打开google浏览器，输入综服平台地址，这个时候电脑会跳出网站安全证书有问题的相关提示。这里需要注意的是不同的浏览器提示可能会不一样，但是没有关系，我们只要点击继续浏览此网站就可以了。
进入网站，系统会显示增值税发票综合服务平台的登录页面，并且弹出“综合服务平台V4.0.00升级内容说明”这样的一个窗口。点击右上角关闭按钮可直接关闭该窗口，或者勾选下次不再提醒我并点击确认，则在下次打开登录页面时不再显示该弹窗。
弹窗关闭后，浏览器显示出增值税发票综合服务平台的登录页面，在这个页面上我们点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接，系统会自动下载控件安装包。安装包比较大，请大家耐心等待。
增值税发票管理新系统开票软件常见问题（税控盘版） 软件登录类的问题 一、税控盘口令是多少？ 默认是8个8。 二、登录软件时操作员下面的口令是多少？ 初始化时未设置的情况下一般默认为空。 三、多次输入税控盘错误口令后提示pin锁定？ 请您带税控盘去税局解锁，解锁成功后初始口令是8个8。 四、升级版网络配置的服务器地址是什么？ 请您点击【系统设置】--【参数设置】--【网络配置】服务器认证模式：双向ssl认证，河南服务器地址是https://www.doczj.com/doc/608891763.html, 端口443 抄报地址默认 /acceptFramework/UniAcceptService 发票填开类的问题 一、开具发票时提示：保存明细数据异常，商品名称、金额为空或数据无效？ 选择商品名称后未输入金额无法保存，点击其他按钮时出现此提示，请您输入数量，单价后点击右上角对勾保存。
二、开具增值税发票清单时增加劳务名称40条左右时提示取商品行序号失败，请将新商品行添加至列表下方？ 请您点击右上角【撤销】按钮，然后点击键盘上的【↓】增加商品。 三、开具增值税专用发票和增值税普通发票时如何进行含税价和不含税价转换？ 请您点【发票管理】--【发票填开管理】选择发票种类，点击发票填开界面最上面一行菜单栏中的价格，可随意切换单价是否含税。 四、开票时提示：超过开票离线时长或金额？ 1、存在未上传的发票，需要点击【发票管理】--【发票填开管理】--【未上传发票查询】--点击上传，上传完成即可开具 2、如不存在未上传的发票，查看【报税处理】--【状态查询】--选择发票类型看离线时长和金额是否为0。 3、如状态查询正常，请您核对开具的发票金额是否超出允许离线的金额。 五、已开发票查询中查询不到开具的发票信息？ 遵循谁开发票谁查询，请您以当时开具此张发票的开票员名字登录软件查询，或以管理员身份查询即可。如管理员身份也查询不到，请点击【发票管理】--【发票修复管理】修复后在查询。 六、如何开具增值税专用红字发票信息表？
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国家税务总局 关于发布增值税发票系统升级版与电子发票系统 数据接口规范的公告 【标 签】增值税电子发票系统,增值税发票系统升级版,接口规范 【颁布单位】国家税务总局 【文 号】国家税务总局公告2015年第53号 【发文日期】2015-07-20 【实施时间】2015-09-01 【 有效性 】全文有效 【税 种】增值税 国家税务总局 关于发布增值税发票系统升级版与电子发票系统数据接口规范的公告 国家税务总局公告2015年第53号 根据增值税发票系统升级版推进需要，税务总局决定对增值税发票系统升级版与电子发票系统实现对接。现发布数据接口规范，并将有关事项公告如下： 一、本次发布的接口规范分两种：第一种适用于使用金税盘或税控盘开具电子发票的纳税人，包含发票开具接口。第二种适用于开票量大、使用税控开票服务器的纳税人，包含登记信息查询、发票库存查询、发票开具和发票查询四个接口。 税控开票服务器是指大容量、高性能的税控装置。 二、为配合本次数据接口规范发布，使用金税盘或税控盘对接的纳税人，应将税控发票开票软件（金税盘版或税控盘版）统一升级为V2.0.04。使用税控开票服务器对接的纳税人，应依据本规范完成企业相关业务系统的升级改造。已建有电子发票服务平台的地区，应依据本规范完成电子发票服务平台系统升级改造。 三、本数据接口规范在金税工程纳税人技术服务网（https://www.doczj.com/doc/608891763.html,）上发布，纳税人或电子发票服务平台系统开发商可自行下载免费使用。在使用本数据接口规范和安装升级版开票软件过程中，如有问题，请联系当地税控技术服务单位提供技术支持，也
增值税发票查询平台常见问题及解答 根据国家税务总局公告（2016）7号规定，税务总局对纳税信用A级的增值税一般纳税人取消发票认证。所谓取消认证是指，纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的增值税发票，可以不再进行扫描认证，通过增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，即增值税专用发票在线免扫描认证。实务操作是“扫描认证”变成“网络认证”。那么在实际操作过程中，会遇到有哪些常见问题？如何解决？ 1 兼容性问题1.1增值税发票查询平台运行环境？1. 要求在WINDOWS系统下才能正常登录使用，WINDOWSXP及以上版本都可以；尽量不要使用从网上下载的GHOST安装系统，尤其是经过精简的GHOST安装系统。2. 建议纳税人端计算机配置IE8及以上版本浏览器，并安装控件。1.2使用发票查询平台时IE如何设置？客户端电脑的浏览器建议使用IE 浏览器，使用360浏览器也可以，IE版本为IE8及以上；同时，需要把发票查询平台的地址加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效。如果用非administrator用户登录WINDOWS，在启动IE的时候，需要选中IE 的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”，即使当前WINDOWS用户在administrator组且具有管理员权限也必须选择“以管理员身份运行”。2 证书/驱动问题2.1在使用发票查询系统时IE控件及驱动安装注意事项。1. 按照《基础驱动及安全控件安装手册》安装;2. 关闭IE浏览器；3. 不要插金税盘或税控盘；4. 在安装证书和控件的时候，需要选中安装文件，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”； 5. 然后清空浏览器缓存，再重新打开浏览器；2.2企业已经安装了证书和控件，纳税
一、什么是“增值税发票选择确认”？ “增值税发票选择确认”是指纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的增值税发票，可以不再进行扫描认证，通过登录“增值税发票选择确认平台”，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，就可用于申报抵扣或者出口退税。 二、哪些纳税人适用取消增值税发票认证？ 国家税务总局关于扩大小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围等事项的公告（国家税务总局公告2019年第8号）二、扩大取消增值税发票认证的纳税人范围。将取消增值税发票认证的纳税人范围扩大至全部一般纳税人。一般纳税人取得增值税发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，下同）后，可以自愿使用增值税发票选择确认平台查询、选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税的增值税发票信息。 三、登陆增值税发票选择确认平台 在电脑上连接好金税盘或税控盘，然后使用IE浏览器（建议IE8以上的浏览器体验更佳）打开国家税务总局宁波市税务局门户网站（https://www.doczj.com/doc/608891763.html,/）/我要办税/点击“增值税发票选择确认平台”。 四、哪里可以查看操作手册 具体操作请登录鄞州国税纳税人学堂—网络课堂，下载查阅操作手册。也可在平台首页右上角点击“操作手册”查看。 常见问题整理 一、客户端环境配置问题 1.1 本平台运行环境？ 1. 本平台支持WINDOWS XP（WINDOWS XP、WINDOWS7、WINDOWS 8、WINDOWS10） 及以上操作系统； 2. 纳税人必须配置IE8及以上IE版本浏览器； 3. 纳税人在使用本平台前，需根据操作手册要求安装相关的控件及驱动 （盘、安全控件和税务证书）；
增值税发票管理管理办法 增值税发票管理制度一章总则 一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。二章增值税专用发票的领购管理二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》（以下简称领购簿）是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 ．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。 ．领购簿由省级国税局负责印制。 ．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿： （）县（市）级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 （）专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作： ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证（副本）。 ③审核经办人身份证明（居民身份证、护照、工作证）；④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。() 纳税人需要变更领购专用
发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。 ．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 三条专用发票的购买一般由县( 市)级国税局专用发票管理部门购买，特殊情况经地(市) 级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时，应向国税局提交已开具专用发票的存根联，并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 ．验旧。 () 检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 () 检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符，有无异常情况。 () 根据验旧情况登记领购簿。 ．供新。 () 审核办税人员出示的领购簿和身份证等证件，检查与《纳税人领购增值税专用发票台账》的有关内容是否相符。
https://www.doczj.com/doc/608891763.html, 国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告 国家税务总局公告2015年第84号 为进一步适应经济社会发展和税收现代化建设需要，税务总局在增值税发票系统升级版基础上，组织开发了增值税电子发票系统，经过前期试点，系统运行平稳，具备了全国推行的条件。为了满足纳税人开具增值税电子普通发票的需求，现将有关问题公告如下： 一、推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票，对降低纳税人经营成本，节约社会资源，方便消费者保存使用发票，营造健康公平的税收环境有着重要作用。 二、通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票票样见附件1。 三、增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 四、增值税电子普通发票的发票代码为12位，编码规则：第1位为0，第2-5位代表省、自治区、直辖市和计划单列市，第6-7位代表年度，第8-10位代表批次，第11-12位代表票种（11代表增值税电子普通发票）。发票号码为8位，按年度、分批次编制。 五、除北京市、上海市、浙江省、深圳市外，其他地区已使用电子发票的增值税纳税人，应于2015年12月31日前完成相关系统对接技术改造，2016年1月1日起使用增值税电子发票系统开具增值税电子普通发票，其他开具电子发票的系统同时停止使用。有关系统技术方案见附件2。 六、各地税务机关要做好纳税人的宣传组织工作，重点做好开票量较大的行业如电商、电信、快递、公用事业等行业增值税电子发票推行工作。 七、本公告自2015年12月1日起施行。 特此公告。
纳税人开-票-咨询：⒈.3⒐.电2⒐.5⒈话6.7.8.6--Q是⒈.37.86⒐520点数低！@可以通过登录互联网核实判断增值税专用发票信息的真实性。以下提供两种互联网查询方式，供纳税人参考使用。 方法一：企业组织机构代码查询 纳税人可通过互联网登录组织机构管理中心查询界面（网址：h t t p://w w w.n a c a o.o r g.c n/（下载后将网址颜色加深和加大就可以），查询开放时间为周一到周五8点——17点），判断开票方或受票方信息的真实性。 【第一步】登录到组织机构管理中心查询界面： （下载后可将图片任意放大） 【第二步】输入机构代码（纳税人识别号后9位）或企业名称进行查询核对，查询界面如下：
（下载后可将图片任意放大） ★若“代码证书”处为“*”，则表示企业年审信息异常，需通过其他方式深入核实该企业信息真实性。（如下图） （下载后可将图片任意放大） 【第三步】经查询，如发现管理中心查询出的企业名称与纳税人提供的企业名称不一致时，不得为其开具专用发票或从该企业出取得专用发票，并应及时向主管税务机关或拨打12366热线举报。
方法二：增值税专用发票流向查询 纳税人可登录主管税务机关的官方网站，在网上查询发票流向，初步判断增值税专用发票票面信息的真实性。常用税务机关网站网址如下： 国家税务总局网址：h t t p://w w w.c h i n a t a x.g o v.c n 广东省国税局网址：h t t p://w w w.g d-n-t a x.g o v.c n （以上网址有意缩小和变灰，下载后将网址颜色加深和加大就可以）通过国家税务总局网站可以方便的链接到各省、市税务机关的网站，也可以通过各地政府网链接到当地税务机关的网站，也可以通过浏览器搜索进行链接。一般在省级税务机关网站就可以查询本省的发票流向。 例：查询代码为4400113140、号码为18998088的增值税专用发票，操作步骤如下： 【第一步】根据发票代码的数字确定登录的税务机关网站。此发票代码第一、二位为“44”即广东省。选择登录广东省国家税务局网站，在浏览器地址栏输入h t t p://w w w.g d-n-t a x.g o v.c n（以上网址有意缩小和变灰，下载后将网址颜色加深和加大就可以） ，进入到网上办税大厅，在页面的中有发票查验模块
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决办法 （二） 一、防伪税控问题汇总 1.问题描述：按照业务要求，小规模纳税人按季进行申报，是否可以按季报税 和清卡？ 解决方法：小规模纳税人的报税和清卡同一般纳税人，必须每月进行报税和清卡。对于小规模纳税人，有独立的参数控制是否需要进行“一窗式”比对（由省局设置），如果小规模纳税人都是按季申报，则建议设置为不需要进行“一窗式”比对，这样企业报税之后会直接清卡。 2.问题描述：企业数字证书由于口令多次输入错误，导致锁死，如何处理？ 解决方法：携带证书锁死的专用设备，到企业发行岗，使用企业发行子系统中的“重签证书”功能，给企业进行证书重签，重签之后证书口令恢复默认值，默认口令为88888888。 3.问题描述：一体化发售时，提示203错。 问题原因：在防伪税控系统中没有企业认定授权信息。 解决方法：进入“系统管理→纳税人档案管理→企业发行信息管理”菜单，进行认定授权信息维护。 4.问题描述：认证发票时提示“当前认证发票（代码：，号码：）程序发生错误， 错误信息为：7001：7001 is not a valid integer value),已取消当前发票的认证处理”。 问题原因：在认证子系统客户端中设置端口号格式错误。 解决方法：在防伪税控认证子系统客户端中“设置金税卡解密方式”中设置正确的端口号。例如:7001。 5.问题描述：防伪税控支持发行18位税号的企业吗？
解决方法：防伪税控不支持发行18位税号的企业，只支持15、17、20位的发行。原来使用身份证号的小规模纳税人，需要在身份证号后面加两位顺序码，01~99即可。 6.问题描述：企业新办证书时提示；正在处理中，没有反应。 解决方法：（1）IE6：设置“IE安全选项”，添加防伪税控服务器地址为受信任站点，在IE6的“自定义级别”中将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （2）IE8：设置“IE安全选项”，添加防伪税控服务器地址为受信任站点，在IE6的“自定义级别”中将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 7.问题描述：防伪税控系统中认证税控盘开具增值税专用发票，报669错，无 法认证。 解决方法：卸载防伪税控认证子系统客户端，删除c:\renzw文件夹。重新进入防伪税控系统的软件下载中下载“认证子系统客户端（文通识别版）”进行安装，再进行认证操作。 8.问题描述：小规模纳税人使用税控盘做初始发行时提示：“err -1:09b10f错误， 增加发票类型007失败。”或提示“004失败”。 问题原因：通过在使用货运系统中的“税控器具应用检测”菜单进行检测，发现被发行的税控盘中已经存在专票或普票票种授权信息。 解决方法：到货运系统中做“异常注销”操作，然后在防伪税控中做初始发行操作。 9.问题描述：使用税控盘的企业如何做注销报税？ 解决方法：使用零税软盘方式做注销报税。文件内容格式为货运格式（可以让用户具体咨询货运技术支持）：320500 201501 0 000 #苏州飞亦达物流有限公司320500321165535 V61 文件名仍为X1165535.01。 10.问题描述：企业更换为升级版金税盘后，需要对老设备开具的发票进行补录， 补录发票正常且保存了七要素内容。存根联补录报税后发现没有转入征期表
税控发票开票软件（金税盘版）网上申领操作说明
目录 第一章设备环境 (1) 1.1 硬件 (1) 1.2软件 (1) 1.3操作系统 (1) 第二章网上申领 (2) 2.1发票申领 (2) 2.2申领状态查询 (11) 2.3 申领确认 (14) 2.4 申领撤销 (17) 第三章网上领票 (20) 3．1 网上领票 (20) 3．2 领用票量查询 (23)
第一章设备环境第一章设备环境 为实现网上申领功能，企业端开票环境需要满足以下软、硬件要求。 1.1 硬件 （1）所需的专用设备必须为灌装有数字证书的升级版金税盘、和报税盘，报税盘为选配设备。 （2）金税盘底层为SKN6K08L1及以上版本。 1.2软件 开票子系统版本号为FWSK(KP)_V2.0.12_ZS及以上。 1.3操作系统 支持winXP sp3、win7、win8、win8.1操作系统，系统可以是32位或者64位。 1
税控发票开票软件（金税盘版）V2.0新增改进功能说明 2 第二章 网上申领 主要实现网上申领发票功能，代替大厅购票，简化用户工作。以下操作均指在企业端税控发票开票软件（金税盘版）中操作。 2.1发票申领 主要实现企业网上提交发票领购的申请 操作步骤： 【第一步】点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项，进入发票申领页面，如图2-1、图2-2所示， （图2-1 发票申领菜单）
第六章其他新增功能 3 （图2-2 发票申领） 【第二步】点击“更新”按钮，通过网络从税局端同步该企业的发票票种授权信息到开票软件中，更新成功后，页面中的“发票类型”项目的下拉框将显示企业所有授权的发票票种信息，如图2-3所示
增值税发票选择确认平台（发票勾选）操作指南 勾选操作发票勾选认证分两步：发票勾选和确认勾选，只有完成确认勾选，发票才可以抵扣。具体操作步骤请继续往下阅读。第一将税盘与电脑连接好，输入证书密码（就是金税盘证书口令）后登录。第二2.1 选择【发票勾选】模块2.2 确认【认证状态】选择未认证，【勾选状态】选择未勾选2.3 选择开票所属期2.4 点击【查询】第三点击查询后将会出现发票信息列表，仔细核对要勾选的发票信息，逐一进行勾选。第四确认好所需勾选的发票后，下拉点击保存。第五随后将会弹出【勾选确认信息】框，校对勾选发票的数量和金额后，点击确定。勾选成功第六6.1 根据提示前往【确认勾选】模块6.2 确认标志为【已勾选未确认】6.3 点击【查询】第七确认列表中的发票信息与上一步勾选的发票信息是否一致，确认后点击下方按钮。第八在弹出的【发票确认汇总】框内，仔细核对发票数量、金额和税额等信息，确认后点击提交。在随后的【确认提醒】框内选择“确认”。第九发票认证成功！如需打印或导出明细点击下方按钮操作即可。勾选认证发票准备工作如果登录不进去平台可以按照下面操作（以金税盘并且电脑上有开票软件为例）打开“增值税发票选择确认平台”登录页面；点击【请下载驱动程序和安全控件】，下载与实际相符的驱动程序文件，并将
driver_开头的.rar压缩包下载至本地硬盘； 解压后有个“有金税盘”的文件夹首先右键点击最上面的 01.taxca 选择“安装证书”在弹出的证书导入向导中，点击【下一步】；选择【将所有的证书放入下列存储】，点击【浏览】；选择【受信任的根证书颁发机构】，点击【确定】；依次点击【下一步】【完成】；此时会依次弹出2个安全警告提示，点击【是】； 然后安装02.base_driver直接双击安装直到安装完成· end ·
增值税发票综合服务平台常见问题 一、客户端环境配置问题 1.1 平台运行环境？ 1. 本平台支持WINDOWS XP（非IE8）、WINDOWS7、WINDOWS 8、WINDOWS10等操作系统； 2. 纳税人需使用火狐、谷歌或IE9以上版本浏览器； 3. 纳税人在使用本平台前，需根据操作手册要求安装相关的控件及驱动（安全证书、盘的驱动、应用客户端）； 1.2 使用本平台电脑需要设置哪些？ 1. 在浏览器中，把本平台的地址加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设 置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效； 2. 在启动IE 时，需选中IE 的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行” （WINDOWS XP环境不用选择管理员身份运行）。 1.3 金税盘、税控盘或税务Ukey 驱动应用客户端的安装注意事项。 1. 按照《基础驱动及应用客户端安装手册》安装； 2. 关闭浏览器； 3. 不要插金税盘、税控盘或税务Ukey； 4. 在安装证书和应用客户端的时候，需要选中安装文件，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”； 5. 清空浏览器缓存，再重新打开浏览器。 二、登录问题 2.1 纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？ 1. 纳税人只能插入金税盘、税控盘或税务Ukey 登录本平台，使用平台时，只能插入一个税控 设备，不能同时插入其他设备； 2. 输入的金税盘、税控盘或税务Ukey 中的8 位密码是盘中证书口令（不同于各省市局网厅登 录时的CA 证书密码）； 3. 忘记证书密码，需联系当地盘的技术服务单位；
4. 连续7 次输错密码导致盘被锁住的，需携金税盘、税控盘或税务Ukey 到主管税务机关办税 服务厅重置密码或重签证书。 2.2 个别金税盘、税控盘或税务Ukey 无法登录，登录时报“打开设备—未知错误”，但是纳税人的开票软件可以登录。如何确定问题？ 1. 纳税人只能插入金税盘、税控盘或税务Ukey 登录本平台，使用平台时只能插入一个设备， 不能同时插入其他设备； 2. 此类错误通常是客户端驱动、控件等安装问题，请联系当地金税盘、税控盘或税务Ukey 服 务单位解决； 3. 需用选中IE 的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”。 2.3 登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？ 1. 需确认登录的网址是否属于企业本省平台网址（特别是计划单列市，如青岛的企业，不要登 录到山东的平台网址）； 2. 请确认金税盘、税控盘或税务Ukey 是否插好，并且不能同时插入金税盘、税控盘或税务 Ukey ； 3. 请确认驱动是否已正确安装，驱动问题请分别联系当地金税盘、税控盘或税务Ukey 服务单位 的技术支持人员； 4. 请确认返回信息中的税号、信用等级等是否属于本企业、是否正确无误； 5. 若非上述问题，请联系主管税务机关确认本企业的档案信息是否正常同步。 需要在“档案信息维护”模块下增加设置平台密码；平台密码设置成后，企业只有同时输入证书密码和平台密码后，才能登录本平台。 2.6 忘记平台密码后如何处理？
增值税发票开具指南
目录 前言 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 第二节增值税普通发票 第三节机动车销售统一发票 第二章增值税发票开具基本规定 第一节纳税人开具发票基本规定 第二节税务机关代开发票基本规定 第三节发票违章处理 第三章增值税发票开具特殊规定 第一节建筑服务 第二节销售不动产 第三节金融服务 第四节生活服务业 第五节部分现代服务 第六节交通运输服务 第七节税务机关代开发票 第八节其他开具规定
增值税发票开具指南 发布日期： 2017-04-26 来源： 前言 为了进一步优化纳税服务，方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具，国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理，编写了《增值税发票开具指南》，供纳税人参考。本指南适用通过增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）开具的增值税发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。未尽事项按有关规定执行。 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为三联版和六联版两种。基本联次为三联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为抵扣联，是购买方扣税凭证；第三联为发票联，是购买方记账凭证。其他联次用途，由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税专用发票第六联。 第二节增值税普通发票 一、增值税普通发票（折叠票）
增值税普通发票（折叠票）由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为两联版和五联版两种。基本联次为两联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为发票联，是购买方记账凭证。其他联次用途，由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税普通发票第三联。 二、增值税普通发票（卷票） 增值税普通发票（卷票）分为两种规格：57mm×177.8mm、76mm×177.8mm，均为单联。 自2017年7月1日起，纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求，书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）。印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），由税务总局统一招标采购的增值税普通发票（卷票）中标厂商印制，其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票（卷票）一致，并加印企业发票专用章。使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）的企业，按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》（税总发〔2013〕53号）规定，与发票印制企业直接结算印制费用。 三、增值税电子普通发票 增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 第三节机动车销售统一发票
增值税专用发票管理制度 目录 第一章总则 第二章增值税专用发票的领购管理 第三章增值税专用发票的使用管理 第四章增值税专用发票填开管理 第五章增值税防伪税控系统的管理 第六章增值税防伪税控系统操作管理办法 第七章丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票的管理 第八章附则 增值税专用发票管理制度 第一章总则 第一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。 第二章增值税专用发票的领购管理 第二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》(以下简称领购簿)是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 1．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。 2．领购簿由省级国税局负责印制。
3．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿： (1)县(市)级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 (2)专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作： ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 ②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证(副本)。 ③审核经办人身份证明(居民身份证、护照、工作证)； ④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。 (3)纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。 4．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 第三条专用发票的购买一般由县(市)级国税局专用发票管理部门购买，特殊情况经地(市)级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时，应向国税局提交已开具专用发票的存根联，并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 1．验旧。 (1)检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 (2)检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符，有无异常情况。 (3)根据验旧情况登记领购簿。
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决方法 一、防伪税控问题汇总 1.问题描述：使用税控盘进行增值税专用发票的“一体化”发售时，提示“找不到税控设备”。 问题原因：八局提供给货运“一体化”客户端和防伪税控“一体化”发售中的NISEC_SKP.dll和TaxControl.dll文件不一致，如果后安装货运“一体化”客户端控件，则无法识别。 解决方案：在发售客户端先安装货运的“一体化”客户端组件，再安装防伪税控的发票发售客户端组件。 2.问题描述：在防伪税控系统中大厅报税，出现下图所示错误提示： 问题原因：普华验签客户端程序安装有问题。 解决方案：重新安装验签客户端程序，或联系普华工程师进行解决。 3.问题描述：制证时提示“服务器返回状态代码[12029]”，如下图。
问题原因：（有两种情况）： （1）R A系统中无防伪税控系统的税务机关代码前7位+’0000’的税务机关代码。 （2）制证客户端计算机无法连通RA服务器。测试方法：在IE浏览器地址栏输入http://RA制证服务器地址:端口/RA，看是否可以登陆。 解决方案：（分别对应上面两种情况） （1）省局RA管理员将防伪税控税务机关代码导入证书服务器中。（2）开通制证客户端防火墙。 4.问题描述：企业设备发行完成，安装开票软件后，完成“安全接入服务器地址”配置，重启开票软件时，提示税务数字证书错误，如 下图所示。
问题原因：表示该企业的证书并没有从内网同步到外网。 解决方案：内外网证书目前设置为每半小时自动导数一次。 5.问题描述：在防伪税控系统发行后制证提示“网页上有错误”。问题原因：在IE的安全设置中未启用跨域访问。 解决方案： （1）I E6：设置“IE安全选项”，在IE6的“自定义级别”中将“跨域浏览子框架”及“通过域访问数据资源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （2）I E8：设置“IE安全选项”，在IE8的“自定义级别”中将“跨域浏览窗口和框架”及“通过域访问数据源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （3）如果是浏览器版本为IE7，需要降低至IE6或升级至IE8。 6.问题描述：进行“开票机发行授权信息修改”时提示：“由于税率授权有调整，请带税控设备先去做变更企业基本信息！”。 问题原因：这次增加了普通发票的税率授权。 解决方案：携带金税卡或者金税盘，在“变更发行”下先进行“变更企业授权信息”操作。 7.问题描述：税控盘设备报错“服务器监控数据格式错误”，税控盘
增值税发票查询平台 使用手册 国家税务总局电子税务管理中心 2016年5月
目录 1增值税发票查询平台 (3) 1.1操作概述 (3) 1.2首次系统登录 (4) 1.2.1浏览器准备 (4) 1.2.2根证书安装 (8) 1.2.3安全控件安装 (14) 1.2.4平台信息设置 (18) 1.3登录准备 (20) 1.3.1环境检测 (20) 1.3.2流程指引 (21) 1.4日常系统登录 (22) 1.5主页面 (26) 1.6发票勾选 (28) 1.7批量勾选 (35) 1.8确认勾选 (38) 1.9发票查询 (46) 1.10抵扣统计 (48) 1.11企业信息维护 (53) 1.12退出系统 (56)
1增值税发票查询平台 1.1操作概述 1、用户使用可以连接互联网的电脑，在USB接口插入金税盘或者税控盘登录所在省份的增值税发票查询平台网站（提示：本查询平台只用到金税盘或税控盘里的身份认证证书功能）； 2、首次登录平台时，纳税人需确认和修改企业的基本信息，并选择是否设置平台密码及找回问题。平台密码设置后纳税人需输入金税盘或者税控盘的CA 密码和平台密码的双重密码后，进行平台登录。 3、纳税人可通过“发票勾选”或“批量勾选”模块，在可勾选和确认时间段内，按照税款所属期对需要抵扣（或退税）的发票进行勾选处理，在“确认勾选”之前可以多次勾选或者撤销勾选； 4、可进行勾选、确认的时间段，为当月申报期结束后第一日到次月申报截止期前2日（例如：当月和次月申报期均为15日，当月勾选、确认时间为当月16日到次月13日）。 5、纳税人可在每个税款所属期的勾选和确认操作窗口期内，对当期勾选的发票进行多次确认。（必须手工确认） 6、平台会在每天晚上将当天纳税人已确认的数据与扫描认证的数据进行同步，纳税人可在执行确认操作的第二天通过“抵扣统计”功能查询到准确的可抵扣数据（含勾选确认和扫描认证两类数据）。 备注：纳税人当期可用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票，包括纳税人已确认勾选和扫描认证的发票。
国家税务总局 全国增值税发票查验平台根证书安装操作手册 国家税务总局电子税务管理中心 2016年1月
目录 1根证书安装 (3) 1.1微软IE浏览器 (3) 1.1.1未安装根证书时的警告 (3) 1.1.2根证书安装 (4) 1.2Firefox火狐浏览器 (10) 1.2.1未安装根证书时的警告 (10) 1.2.2根证书安装 (11) 1.3谷歌Chrome浏览器 (17) 1.3.1未安装根证书时的警告 (17) 1.3.2根证书安装 (18)
1根证书安装 国家税务总局税务数字证书的根证书，是由国家税务总局核准的税务行业证书，为了确保纳税人发票信息的数据安全，建议在进行发票查验操作前先根据本教程完成根证书的初始化安装。安装本证书及相关操作不会对用户的计算机构成危害，如不安装本证书，则在使用https://https://www.doczj.com/doc/608891763.html,访问本网站或提交发票查验请求时，会出现如下图所示的警告信息（以微软IE浏览器为例），影响用户的查验体验和发票查验操作。 1.1微软IE浏览器 1.1.1未安装根证书时的警告 1、打开网站时出现如下警告信息，此时需点击“继续浏览此网站（不推荐）”，方可访问查验平台网站。
2、提交发票查验请求时可能还会在浏览器状态栏出现如下提示或无法正常获取验证码： 1.1.2根证书安装 以下操作均在微软Windows 7 操作系统及IE9.0浏览器下操作通过： 1、访问https://https://www.doczj.com/doc/608891763.html,网站时，出现上图所示警告时，选择点击“继续浏览此网站”，即可正常打开查验平台的页面
附件2 增值税发票系统升级版与电子发票对接技术方案 为做好增值税发票系统升级版与电子发票对接工作，制定如下对接技术方案。 一、设计原则 升级版与电子发票对接坚持以下四条原则： （一）统一纳税人端税控开票功能，确保增值税发票系统升级版在纳税人端的一致性。 （二）不改变现有电子发票服务平台和纳税人（主要是电商企业）端ERP系统的格局和使用，仅对发票开具部分做接口对接。 （三）充分考虑电商企业的特殊性，保证其短期大量开票的性能要求，也要解决大量电子发票进入税务端后台的性能压力问题。 （四）公布相关技术接口规范，要求税控单位不得以升级版与电子发票系统接口调试名义向企业收费。 二、技术实现方案 （一）对接示意图 增值税发票系统升级版与电子发票对接逻辑示意图如下：
（二）主要功能点 1.纳税人登记注册。保持现有电子发票试点纳税人登记、票种核定等业务流程不变，在现有征管系统、电子发票
管理系统中完成。 2.发票赋码。电子发票的号段，始于征管系统、电子发票管理系统，通过接口方式，由升级版税控系统、统一受理平台最终赋予给纳税人。 3.电子发票元数据生成。鉴于大型电子商务平台（如：京东商城广东平台每日开票量达30-40万份），单个税控盘/金税盘（每分钟开具20-30份）难以满足此类开票要求，经与两家税控装置生产单位共同研究，拟使用两家单位研制的税控开票服务器（即：大容量、高性能的税控盘/金税盘，每分钟开具3000-10000份）来满足企业需要。票量小的电商平台直接使用税控盘/金税盘和增值税发票开票软件完成电子发票开具功能。 4.电子发票生成。仍由第三方电子发票服务平台完成。电子发票元数据传递给第三方电子发票服务平台，该平台按照电子发票试点现有机制和要求生成带纳税人签章的电子发票及其图像文件，并返给纳税人。 5.电子发票明细数据进入电子底账库。电子发票明细数据通过升级版统一受理平台进入电子底账系统。 三、数据接口规范 数据接口规范包含两种。第一种适用于使用金税盘或税控盘开具电子发票的纳税人，包含发票开具接口。第二种适用于开票量大、使用税控开票服务器的纳税人，包含登记信
全国增值税发票查验平台常见问题及解决办法 1.为什么需要安装根证书？ 答：为了保证您的发票信息在互联网上的安全，查验平台通过税务根证书实现数据安全传输，保障发票信息不泄露，因此需要您正确安装根证书。 2. 什么操作系统可以登录平台查验发票？ 答：查验平台目前支持的操作系统包括：windows xp、windows 7、windows 10。其他操作系统可能会出现查验异常。 3. 查验平台支持什么浏览器？ 答：查验平台目前支持火狐（50.1）、谷歌（55.0）、IE9以上版本浏览器。 非上述浏览器可能会导致显示异常。 4.输入查验项之后，为什么不显示验证码？ 答：可能原因如下： (1)请检查是否正确安装根证书，若未正确安装根证书，验证码将无法正常显示； (2)请尝试使用谷歌或火狐浏览器进行查验； (3)能是开票方省份税务机关网络环境不稳定或服务异常引起的，多次尝试仍然无法查验的，请联系开票方主管税务机关； (4)部分省份为保障数据传输安全目前不再支持Windows XP操作系统下的IE8浏览器，建议您使用谷歌浏览器或升级操作系统。 5. 为什么首页或者查验结果页面显示不正常？ 答：请清除浏览器缓存，重启浏览器再次进行查验。建议清除浏览器缓存方法如下： (1)IE浏览器：选择IE浏览器的【工具】-->选择【Internet选项】-->选择【常规】-->选择【浏览历史记录】-->点击【删除】-->选中【Internet的临时文件、Cookie、历史记录、InPrivate筛选数据】，点击【删除】按钮，即可删除浏览器缓存。 (2)火狐浏览器：点击浏览器右上角【打开】菜单-->选择【选项】-->左侧菜单中选择【隐私】-->点击【历史记录】下方的【清空近期历史记录】-->选中【浏览和下载历史、表单和搜索历史、Cookie、缓存】等选项，点击【立即清除】-->点击左侧菜单【高级】-->点击【网络】选项卡-->找到【网络内容缓存】-->点击【立即删除】按钮，即可删除浏览器缓存。 (3)谷歌浏览器：选择右上角的【自定义及控制】菜单，选择【设置】-->选择【高级设置】-->选择【隐私设置】-->点击【清除浏览数据】-->选中【浏览记录、下载记录、Cookie及其他网站数据和插件数据】-->点击【清除浏览数
国家税务总局近日发布《关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告》，决定自2015年12月1日起在全国范围推行增值税电子发票系统。公告明确，增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途和基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 一、什么是增值税电子普通发票？ 增值税电子普通发票（以下简称电子发票），是指通过增值税发票系统升级版开具、上传，通过电子发票服务平台查询、下载的电子增值税普通发票，区别于传统纸质发票，是在原有加密防伪措施上，使用数字证书进行电子签章后供购买方下载使用。 二、推行电子发票有哪些重要意义？ 推行电子发票，对降低纳税人经营成本，节约社会资源，方便消费者保存使用发票，营造健康公平的税收环境有着重要作用。 三、使用电子发票的好处有哪些？ （一）对于开票企业 1．不需要印制纸质票，可远程领取电子发票、无需往返税务机关，不需要保险柜进行存放，开具发票后不需要打印、邮寄，从而能大幅降低纳税人在发票上的成本。 2．对于电商行业而言，还解决了货票分离的经营模式带来的发票开具、邮寄的额外负担问题。 3．电子发票系统可以与企业内部的ERP、CRM、SCS等系统相结合，发票资料全面电子化并集中处理，有助于企业本身的账务处理，大大提升了企业财务人员的工作效率。 4．发票作废与红字发票开具更简便易行，避免与消费者因丢失纸质发票产生退货或者售后维修的纠纷。 5．电子发票在保管、查询、调阅时更加方便，能及时提供企业经营者决策支持。 （二）对于受票企业或消费者 1．在交易的同时取得电子发票并进行查验，降低收到假发票的风险。 2．方便保存、使用发票，随时可登录服务平台查询、下载已加盖电子签章的发票信息。 3．发票随用随打印，对打印机和纸张没有限制，对打印次数没有限制，不用再担心发票丢失影响维权或报销。 4．可报销、可入账，省去了传统纸质凭证入账的环节，提升受票企业财务人员的工作效率。
增值税发票查询平台 操作说明 2016年5月1日新纳入营改增试点的增值税一般纳税人，2016年5月至7月期间不需进行增值税发票认证，登录本省增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，未查询到对应发票信息的，可进行扫描认证。2016年8月起，纳税信用为A、B级增值税一般纳税人继续使用上述办法处理取得的销售方使用新系统开具的增值税发票。 操作流程： 1、登录方式（选择其中之一） （1）打开IE浏览器输入增值税发票查询平台网址https://https://www.doczj.com/doc/608891763.html, （2）航信金税盘用户。登录税控发票开票软件，选择“帮助-登录增值税发票查询系统”按钮，如下图所示。
（3）百望税控盘用户，打开开票软件点击报税处理-查询打印-发票下载界面，点击网上查询发票地址，自动登陆上发票查询平台，如下图所示。 2、进入增值税发票查询平台登录界面，如下图所示。
说明： 首次登录需要在客户端安装驱动程序和安全控件，点击“请下载驱动程序和安全控件”的链接，如下图所示。 下载驱动程序和安全控件连接 3、选择税控设备相应的驱动，将driver_control.rar压缩包下载至本地硬盘，如下图所示。
下载驱动程序和安全控件 driver_control.rar压缩包中的文件包括以下内容，如下图所示。 driver_control.rar压缩包中文件内容 注意： 如果通过开票软件连接到增值税查询平台，只需要安装driver_control.rar 压缩包中的“taxca.p7b”和“base_driver.exe”两个文件。 如果通过浏览器输入增值税查询平台网址方式登录，且客户端未安装开票软件，需要安装driver_control.rar压缩包中的“taxca.p7b”“base_driver.exe”和“金报税盘税务数字证书驱动2.0.exe”（或税控盘税务数字证书驱动）三个文件。 4、确认已正确连接金税盘（或税控盘），输入金税盘（或税控盘）证书密码，点击登录按钮。登录成功后，系统会自动跳转至主页面中，如下图所示。