中国工商银行
财 资 管 理 师 培 训 课 程
财资管理 最新发展趋势和实务
—— 网络变革财资产业
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Treasury Management
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Course Delivered by: Treasury China Institute
财资中国集团 属下业务 A Treasury China Group Business
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中国电子科技集团公司(CETC)成员单位一览表 电科院北京电子科学研究院 2所太原西北电子装备技术研究所 3所北京电视电声研究所 7所广州广州通信研究所 8所淮南安徽光纤光缆传输技术研究所 9所绵阳西南应用磁学研究所 10所成都西南电子技术研究所 11所北京华北光电技术研究所 12所北京北京真空电子技术研究所 13所石家庄河北半导体研究所 14所南京南京电子技术研究所 15所北京华北计算技术研究所 16所合肥合肥低温电子研究所 18所天津天津电源研究所 20所西安西安导航技术研究所 21所上海上海微电机研究所 22所新乡中国电波传播研究所 23所上海上海传输线研究所 24所重庆四川固体电路研究所 26所重庆四川压电与声光技术研究所 27所郑州中原电子技术研究所 28所南京南京电子工程研究所 29所成都西南电子设备研究所 30所成都西南通信研究所 32所上海华东计算技术研究所 33所太原太原磁记录技术研究所 34所桂林桂林激光通信研究所 36所嘉兴江南电子通信研究所 38所合肥华东电子工程研究所 39所西安西北电子设备研究所 40所蚌埠蚌埠接插件继电器研究所 41所蚌埠华东电子测量仪器研究所 43所合肥华东微电子技术研究所 44所重庆重庆光电技术研究所 45所平凉平凉半导体专用设备研究所 46所天津天津电子材料研究所 47所沈阳东北微电子研究所 48所长沙长沙半导体工艺设备研究所 49所哈尔滨东北传感技术研究所 50所上海上海微波技术研究所
51所上海上海微波设备研究所 52所杭州杭州计算机外部设备研究所 53所锦州东北电子技术研究所 54所石家庄石家庄通信测控技术研究所 55所南京南京电子器件研究所 58所无锡无锡微电子研究所（无锡微电子科研中心） 信息化工程总体研究中心 中电科技国际贸易有限公司 中电华通通信有限公司 中电科投资开发有限公司 中电科技电子信息系统有限公司 北京中电科卫星导航系统有限公司 中电科技旅游产业发展有限公司 中电科技德清华莹电子有限公司 长江数据通讯股份有限公司 中华通信系统有限责任公司 北京科控微电子工程公司 1、电子科学研究院 地址：北京石景山八大处科技园区双园路10号 1984年在北京创建的国家级研究机构，是中国电子科技集团的中央研究院，是国家电子信息系统顶层设计、系统总体研究开发和系统集成以及组织重大科技项目实施的总体研究院。 电子科学研究院院部和主要的科研基地在石景山高科技开发区内，它毗邻风光秀丽的西山风景区，拥有科研、试验、办公、学术报告、专家公寓、教育培训设施及各类配套生活和服务设施。在万寿路27号院内有部分办事机构。 目前工程技术人员占职工总数的七成，其中工程院士两人，高级职称人数占职工总数的三成，具有博士和硕士学位人数占职工总数的四成。并拥有多名有经验的博士和硕士指导教师。 2、中国电子科技集团公司第二研究所（西北电子装备技术研究所） 地址：中国太原和平南路115号 成立于1962年，专业从事电子先进制造技术研究和电子专用设备开发制造。 主要产品类别为平板显示器件生产设备、半导体生产设备、元器件生产设备、清洗与洁净产品、真空设备、表面处理设备、太阳能电池生产设备、LED生产设备等，广泛应用于电子元器件和整机制造中，在国内外具有良好的信誉。产品遍及全国各地，部分产品远销日、美、东南亚等国际市场。
士安农业股份有限公司财资管理建议书 CTP培训班第三组 二零一五年三月
目录 声明（略） 第一部分：建议摘要 (1) 第二部分：公司概况 (3) 第三部分：公司运营环境分析 (5) 第四部分：公司财务分析 (6) 第五部分：公司财资管理方案 (10) 第六部分：结束语（略）
第一部分建议摘要 士安农业股份有限公司（以下简称士安公司）是中国西部一家以农副产品加工、销售为主的综合性农业发展集团。成立于90年代中期，2000年上市。公司立足农业、稳步发展，已初步形成了以农业产业为主、适度多元化经营的产业格局。目前，士安公司主营业务涉及多种农副产品加工；酵母及深加工产品、食品添加剂、调味品的生产和销售；农机作业服务、农机租赁；化肥、农膜、农药；废渣、废旧物资等的销售。产业分布于国内大部分地区，辐射亚洲。 财务分析显示，公司在三个主要经营方面的现状如下： -偿债能力（详细分析见第页） 士安公司的短期偿债能力长期偿债能力。 公司的利息保障倍数 - 营运能力（详细分析见第页） 从存货周转率和总资产周转率来看， 应收账款周转率与行业优秀企业相比 - 盈利能力（详细分析见第页） 从毛利率、营业利润率、净利率和净资产收益率来看 当前，公司管理层关注和考虑的重点是： - 如何在未来发展中保持和提升盈利能力； －如何针对新项目做出融资决策；
－如何降低季节性流动性压力； -如何改进票据管理方式，以减少资金成本及有效控制风险； - 如何结合海外业务的拓展做出投资决策。 针对公司经营现状以及管理层的关注重点，我们提出如下财资管理建议供公司参考：（详细分析见第10 页） 1、在资金流动性管理方面 2、在应收账款、应付账款与存货管理方面 3、在投融资管理方面 4、在风险管理方面
资金管理系统 企业的资金主管正面临着极具挑战和竞争激烈的时代。受之前全球金融危机的影响，资金主管的焦点正重新转移到如何应对金融市场的波动、优化现金流、加强风险管理等领域。考虑到资金管理不断变化的发展以及资金主管越来越复杂的职责定义，一个自动化，全面且实时的资金管理系统已经成为有效开展资金管理日常工作并同时帮助驾驭与之相应金融风险的一个必不可少的重要手段。 本文阐述了选择一个有效资金管理系统的重要性，并概述资金管理系统发展的主要阶段、日趋完善的系统功能，以及选择和实施资金管理系统的最佳实践方法。 为何资金管理系统如此重要? 不久前发生的金融危机不但提升了资金管理的重要性，更引发了大量企业削减成本并控制支出。在这样的一个大环境下，有什么样的理由可以促使资金主管向公司管理高层提议采购通常并不便宜的资金管理系统呢？答案其实显而易见。 提高现金透明度 现金流不畅是引发企业内部资金风险的一个主要原因，因此资金部门必须要对公司的现金状况有一个透明、准确且及时的信息把握能力。企业现金流量的准确信息能帮助公司财务管理人员有效地管理资金的流动性并进而提高资金收益。 比如通过系统信息，资金主管可以比较不同银行的贷款利率，避免昂贵的借贷。 风险管理的兴起 如今资金主管面对并需要管理的风险类型和深度远超过以往任何时候。一个良好的资金管理系统能提供广泛的风险预警和管理功能，帮助资金主管衡量并防范金融风险。除了提供具有风险预警的监控功能外，资金管理系统还可以提供情景分析和现金流影响模型的建模能力，从而为风险管理提供数量决策支持。虽然日常的电子表格也可以成为一个廉价和有效的短期解决方案，但简单依赖电子表格的企业将可能因为差劣的现金管理而错过重要的风 险提示并承受损失， 因此拥有一个功能完善且强大的资金管理系统在今天显得更加不可或缺。 最大限度地提升与银行的关系管理 资金管理系统可以帮助企业整合与金融服务提供商的系统（如银 行提供的电子平台），使企业能够延伸对于外部信息获取的能力（如和银行的系统对接从而进行实时的数据交换）。就目前趋势而言，整合企业资金管理系统与电子银行账户管理正变得日趋普遍，以便让资金主管集中管理整个组织的现金流和风险。 更好的信息报告 当涉及到信息报告时，资金管理系统为企业带来的优势就体现的特别明显。如当资金主管在使用电子表格或ERP 系统时，一个主要的困难往往是难以获取实时、完整的信息，如应付账款和应收账款。一个良好的资金管理系统就 提高现金透明度 风险管理的兴起 银企关系管理 更好的信息报告 提高效率 草稿
中国电子科技集团公司第十一研究所 中国电子科技集团公司第十一研究所始建于1956年，隶属于中国电子科技集团公司，是研究激光与红外技术的综合性研究所，国家一类科研事业单位。全所共有实验室及车间42，000平方米，生产基地200亩，在职职工近1000人。其中工程技术人员700余人，具有高级技术职称以上人员130余人，中国工程院院士1名。 主要科研领域为固体激光与红外，包含红外和激光材料、器件、整机、系统、机加工、光学元件加工与镀膜等，是我国主要的光电技术研究所之一。近年来国家已连续投资改造材料与器件研究室，建立了具有先进水平的可批量生产材料与器件生产线，设立了国家固体激光重点实验室。为了加速科研成果产业化，近年来所内成立了几家有限责任公司。2000年以来不断进行机构、分配、聘用制度改革，科研任务及经费充足，为青年人成才创造了良好的条件。 员工待遇及要求： 1、单位负责解决北京户口和事业编制（须取得毕业证、学位证）。 2、福利：公费医疗、失业保险、住房公积金、住房补贴，提供员工 宿舍。 3、再教育：拥有硕士学位授予权。 4、须参加我单位指定医院的体检，患传染病及长期无法治愈的疾病 者不予接收。 联系方式： 单位地址：北京市朝阳区酒仙桥路4号 联系人：于宏招聘主管 联系电话：010-******* 单位网址：https://www.doczj.com/doc/5213843299.html, 电子邮箱：zp@https://www.doczj.com/doc/5213843299.html,（请在邮件主题中写明专业、学历、姓名，简历最好用web版这样便于我们浏览，谢谢！）
如果发送邮件，请在邮件主题中写明专业、学历、姓名，简历最好用web版这样便于我们浏览，谢谢！ 简历投递邮箱：zp@https://www.doczj.com/doc/5213843299.html,
集团财资管理平台系统，突破传统，方兴未艾 集团企业要提高核心竞争力，其管理必然要致力于多方面的改善与变革，包括流程、组织与信息的整合，资源、服务与知识的共享，集团业务与战略的协同，面对环境的快速应变能力，建构产业链优势等。 国际著名咨询机构麦肯锡指出：跨国公司与中国企业相比最大的进步之一就是实现了集中化管理，特别是财务的集中管理。 “集中管理、共享服务” 资金是企业的血液。对于集团企业，财资管理所涉及的资金金额庞大，开户银行众多，资金收付频繁，集团内资金结算、划拨手续复杂，资金计息考核工作量繁琐，决策层难以及时了解资金信息等。解决问题一方面需要集团有效的财资管理制度，另一方面也需要合适的财资管理工具。 招商银行集团财资管理平台系统（，）是配合企业共享运作中心的建设和推广，在实现集团内多业务、多企业整合处理的同时，为企业的财务资源共享、风险控制、管理决策提供的系统软件，是企业现金流管理、结算管理、资产负债管理、投资理财和风险管理的统一平台。 ?不仅管理企业在招商银行账户的资金，而且管理企业在所有其他银行账户的全部资金； ?深入集团内部管理其内部账户、资金信贷、计划预算、商业票据等所有与资金相关的内容，包括企业供应链； ?提供整体的资金决策分析； ?标准化与定制化相结合的产品，需要银行专业团队服务，包括需求调研、差异化开发和实施、专门的系统维护等。 市场背景 ?大中型集团客户是各商业银行优先服务对象； ?加强客户细分，针对不同类型客户需求推出切合的方案是银行服务的方向； ?资金集中管理在集团企业中已经成为必然趋势，出现了一批财务公司、结算中心； ?集团企业对信息化要求很高，需求已经从单纯结算上升到资金集中管理、风险控制、决策分析等层面上； ?现在的资金管理已不单纯是业务操作系统，而是信息管理系统、决策分析系统； ?市场上为数众多的软件供应商销售集团资金管理系统，但大型集团对软件供应商的信誉和后续能力要求越来越高,并且认可招商银行的技术实力和资金管理经验。 现有国内银行资金管理产品的局限性： 各商业银行提供的网上银行功能较为类似，不能完全满足集团企业管理和决策的要求。 产品功能大部分集中在查询、结算和资金归集等方面，存在以下缺陷： ?产品功能类似，多是单纯提供业务处理功能；产品体系零散，无现金流预算、资金授信、外汇等业务管理功能，无法提供管理和决策支持，无法构成完整的集团资金管理体系。 ?多是以客户端形式提供，无法与集团本身系统有机集成，影响集团的充分应用；集团必须同时使用多家银行的网上银行系统，无法有机地整合在一起，集团对下属成员企业资金无监管或监管效
中国电子科技集团公司各研究所 电科院北京电子科学研究院 2所太原西北电子装备技术研究所 3所北京电视电声研究所 7所广州广州通信研究所 8所淮南安徽光纤光缆传输技术研究所9所绵阳西南应用磁学研究所 10所成都西南电子技术研究所 11所北京华北光电技术研究所 12所北京北京真空电子技术研究所 13所石家庄河北半导体研究所 14所南京南京电子技术研究所 15所北京华北计算技术研究所 16所合肥合肥低温电子研究所 18所天津天津电源研究所 20所西安西安导航技术研究所 21所上海上海微电机研究所 22所新乡中国电波传播研究所 23所上海上海传输线研究所 24所重庆四川固体电路研究所 26所重庆四川压电与声光技术研究所27所郑州中原电子技术研究所 28所南京南京电子工程研究所 29所成都西南电子设备研究所 30所成都西南通信研究所 32所上海华东计算技术研究所 33所太原太原磁记录技术研究所 34所桂林桂林激光通信研究所 36所嘉兴江南电子通信研究所 38所合肥华东电子工程研究所 39所西安西北电子设备研究所 40所蚌埠蚌埠接插件继电器研究所 41所蚌埠华东电子测量仪器研究所 43所合肥华东微电子技术研究所 44所重庆重庆光电技术研究所 45所平凉平凉半导体专用设备研究所46所天津天津电子材料研究所 47所沈阳东北微电子研究所 48所长沙长沙半导体工艺设备研究所49所哈尔滨东北传感技术研究所 50所上海上海微波技术研究所 51所上海上海微波设备研究所 52所杭州杭州计算机外部设备研究所53所锦州东北电子技术研究所
54所石家庄石家庄通信测控技术研究所 55所南京南京电子器件研究所 58所无锡无锡微电子研究所（无锡微电子科研中心） 信息化工程总体研究中心 中电科技国际贸易有限公司 中电华通通信有限公司 中电科投资开发有限公司 中电科技电子信息系统有限公司 北京中电科卫星导航系统有限公司 中电科技旅游产业发展有限公司 中电科技德清华莹电子有限公司 长江数据通讯股份有限公司 中华通信系统有限责任公司 北京科控微电子工程公司 1、电子科学研究院 https://www.doczj.com/doc/5213843299.html,/index.asp 地址：北京石景山八大处科技园区双园路10号 1984年在北京创建的国家级研究机构，是中国电子科技集团的中央研究院，是国家电子信息系统顶层设计、系统总体研究开发和系统集成以及组织重大科技项目实施的总体研究院。电子科学研究院院部和主要的科研基地在石景山高科技开发区内，它毗邻风光秀丽的西山风景区，拥有科研、试验、办公、学术报告、专家公寓、教育培训设施及各类配套生活和服务设施。在万寿路27号院内有部分办事机构。 目前工程技术人员占职工总数的七成，其中工程院士两人，高级职称人数占职工总数的三成，具有博士和硕士学位人数占职工总数的四成。并拥有多名有经验的博士和硕士指导教师。 2、中国电子科技集团公司第二研究所（西北电子装备技术研究所） https://www.doczj.com/doc/5213843299.html,/index.asp 地址：中国太原和平南路115号 成立于1962年，专业从事电子先进制造技术研究和电子专用设备开发制造。 主要产品类别为平板显示器件生产设备、半导体生产设备、元器件生产设备、清洗与洁净产品、真空设备、表面处理设备、太阳能电池生产设备、LED生产设备等，广泛应用于电子元器件和整机制造中，在国内外具有良好的信誉。产品遍及全国各地，部分产品远销日、美、东南亚等国际市场。 太原风华公司是其控股公司。2006年7月，科技部、国务院国资委和中华全国总工会联
浪潮资金管理解决方案 资金是企业的血液。对于集团企业，财资管理所涉及的资金金额庞大，开户银行众多，资金收付频繁，集团内资金结算、划拨手续复杂，资金计息考核工作量繁琐，决策层难以及时了解资金信息等。解决问题一方面需要集团有效的财资管理制度，另一方面也需要合适的财资管理工具。 浪潮集团企业资金管理解决方案，为企业构建个性化、专业化的资金管理信息平台，通过企业ERP与外部结算银行的无缝集成，实现内部管理与银行结算流程的高效协同，帮助企业管理层对企业资金流进行集中有效的预测、监控及管理，实现资金的良性循环，降低财务成本和资金风险，增加资金收益，实现集团整体效益最大化。 管理模式 集团企业的资金管理建设，应首先选择与集团类型及管控力度相适应的资金管理模式，通常可采用的模式有以下几种： 集中监管模式：分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银企直联平台将把集团所有成员企业在各家银行的账户及收支信息集中起来，及时了解成员企业的资金状况。 关键业务：银企直联、账户管理、资金监控分析 该模式不改变各成员企业现行资金运行方式，各成员企业独立进行收支处理，通常适用于行业跨度大，地域分布广，管理相对松散的集团企业。 资金划拨模式：集团开设归集账户（现金池），分子公司在集团统一管理和要求下，在相应的银行以实名制原则在各银行独立开户。收入账户资金根据与集团约定的归集策略进行资金归集，支出时则根据资金预算、资金计划经集团审批后，将资金从集团总账户下拨到企业支出户。
资金归集时，根据资金归集策略的不同，可以支持不同的资金归集模式，如： 根据资金上划频率不同，可以支持实时上划、定时上划或日终上划等； 根据上划的额度不同，可以支持全额上划、限额上划、比例上划； 根据资金归集发起方的不同，可以支持银行自动归集、企业手工上划、集团强制上划等； 关键业务：账户管理、资金预算、资金计划、银企直联、划拨管理、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、对账管理 该模式下成员单位仍旧保留银行账户，自行开展收支业务。集团进行对闲置资金的归集、内部调剂和资金预算计划下的资金下拨，同时不会加大集团的工作量。适合有资金集中管理、内部调剂需求但同时资金管理岗位设置不是很充足的集团企业。 集中结算模式：集团统一管理所有分子公司的银行账户、对外的收支结算。集中结算模式与资金划拨模式的账户开设模式、归集类似，主要是对外付款的管理流程不同。集中结算模式下，由集团审批企业的每笔对外付款，然后将付款指令通过银企直联平台发送到结算银行进行业务支付，支付时银行自动将资金从集团总账户先下拨到企业的子账户，然后再从企业的子账户完成对外支付。 关键业务：账户管理、资金预算、银企直联、资金结算、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、票据管理、对帐管理等； 考虑到资金集中结算模式下，资金管理的业务内容比较多，集团的业务量特别是企业的对外付款比较多，这种模式适用于已经建立相应资金管理机构如结算中心，且具有一定资金集中管理经验、岗位设置比较充足的集团公司。 整体方案 在集团公司内部建立统一的资金管理平台，该平台既是集团资金中心进行业务审批和处理的平台，同时也是下属所有分子公司进行业务申请、反馈和业务查询的平台，覆盖集团决策层、业务管控层、业务处理层和企业服务层。
集团财务管理系统 简介
南北产品简介 (公司产品包括:南北XX ERP管理系统、南北XX外贸业务、南北XX集团财务(包括通用版、外贸版、工业版、商业版、建筑行业版、出版行业版、行政事业版等多个行业版本),以及XXOA、XXHR、XXCRM、XXEB等。)第一章南北XX集团财务管理系统- [ 外贸专版 ] -一、外贸财务管理所面临的难题 -> 对往来帐的管理缺乏有效及时的分析和控制手段 ; -> 无法及时、动态的掌握销售情况,进行销售分析; -> 出口退税工作量繁重; -> 难于及时、准确地进行项目盈亏核算、合同盈亏考核、分部门业务员的绩效考核; -> 未形成财务信息管理的标准,各单位财务数据难于汇总,集团内部各部门形成信息孤岛; -> 集团管理缺乏详细、准确的数据,不能很好的进行数据分析和预测、决策; -> 集团领导难于及时、动态的掌握集团所属单位的财务状况、资金状况的难题; -> 外贸05表的数据收集、间接费用分摊等繁重工作;
二、南北XX集团财务管理软件外贸专版简介 南北XX集团财务管理软件外贸专版是专门针对外贸财务的管理难题而研 发的管理软件,适合于各种规模和类型的外贸企业应用。系统引入了国际 上先进的管理思想,本着动态集成全面受控的原则,对外贸企业的会计核 算、财务管理与监控、外贸专属报表编制、与外贸业务全面整合提供了 全面解决方案,并提供强大的决策支持系统。系统灵活的多级自定义设置,完全适应外贸财务管理的变化要求及主管部门管理要求,成为外贸行业信 息化解决方案的核心部件。 三、软件的管理特点: -> 独创的往来帐自动核销方法,解决企业庞大往来帐的快速、自动核对; 先进的预查功能,满足企业随时、动态地查询往来帐状况; 及时进行帐龄分析,快速发出催款通知; 根据往来帐的预计收款日期进行内部预警控制; -> 先进的预查功能,满足企业随时、动态地掌握销售状况,进行销售分析; 按部门、项目、合同、商品、发票多角度进行销售分析,加强内部控制、 及时调整商品结构及经营战略; -> 及时准确反映每张外销发票的全部出口退税进度信息,避免出现少退 多退税问题; -> 强大的多币种、多利率及补息计算功能,准确计算资金占用计息情况; 强大的自定义公式功能,灵活解决间接费用的分摊处理;
招商银行-跨银行现金管理平台C B S
跨银行现金管理平台CBS 现金集中管理已经成为集团企业的首要需求。集团企业因为跨地区经营、成员机构间差异性大、财务管理体系复杂等特征，需要与多家银行建立业务往来。各商业银行提供的现金管理产品及网上银行等服务系统相互独立，作为一家集团企业的资金管理者，需要管理企业大量的银行账户与资金，您是否遇到 以下困难： ?如何通过统一的信息化平台，对分散在各家银行账户的资金，进行集中监控与管理？ ?如何及时获取各银行账户的资金余额及交易信息，全面掌握集团资金动态和账务状况？ ?如何通过唯一的电子化渠道，办理各银行账户的收付款结算业务，提升日常交易处理效率？?如何借助利率、汇率管理和系统智能化支持，通过资金转移计价，建立集团内资金价格体系，实现集团资金资源共享？ ?如何加强对成员机构的资金预算管理和资金用途控制，在集团内推行精细化资金管理模式？?如何依据完备的账户及交易数据信息，对企业的现金管理作出科学合理的分析、预测和决策？ ——如何迎刃而解？ ---- 选择招商银行CBS，突破障碍，弗远无界，我们为领袖者定义非凡！ CBS--- 跨越藩篱开创历史 CBS的诞生，打破了银行间的沟通壁垒，通过一体化的系统应用，将企业在多家银行的账户有机整合，以对账户交易的流程化控制为核心，强化流动性管理，关注风险管理和决策支持，并提供更多的现金管理增值服务。 CBS的优势是： ·系统设计思想超前，功能完善，满足企业深层次需求； ·博采众长，专业创新，融合国内外先进的财资管理经验； ·系统可托管于招商银行，节省企业硬件和人力投入； ·招商银行提供配套后续维护服务，降低企业运行成本。 CBS，使跨银行现金管理成为现实，企业现金管理跨越新历程。
构建“财务共享服务中心”是集团财资管理的核心环节（之六）(2011-04-26 21:19:28) 之六：案例-长虹电器的财务共享服务中心的建立与运营 长虹财务共享服务中心（CSSC）是由四川长虹电器股份有限公司发起创建的从事财务共享服务和流程外包的专业服务商，为客户提供高质量的财务核算、管理咨询和信息化服务。通过数年来的财务共享实践，积累了丰富的流程管理和信息化提升经验，为客户降本增效、提高决策支持水平做出了卓越的贡献。中心总部设在四川省绵阳市，网点分布在全国各主要中心城市，共有员工400余人，已承接近20家客户的业务流程外包工作，其中年销售（营业）收入超过100亿元的客户1家，年销售（营业）收入超过10亿元的客户3家。中心运用先进的网络技术和分布广泛的分中心网点，可实现跨区域共享服务。 成长历程 上世纪90年代末，长虹集团开始探索财务集中核算的道路，各产业单元不设财务核算部门，统一由总公司进行核算，共享服务中心雏形诞生。 2005年，长虹财务管理模式实施转型，财务管理和财务服务职能分离，成立财务管理中心和财务服务中心，财务服务中心为部分子公司提供核算服务。2008年，财务共享服务确定为长虹公司服务产业转型板块之一，以财务服务中心为基础成立财务共享服务中心，开展市场化运作，同时在外部咨询服务方面也成功地迈出了第一步。 2009年，长虹财务共享服务中心深化改革、稳步提升共享服务能力。长虹共享服务中心协同长虹信息管理部门完成两大平台（SAP ERP平台和WEB平台）三大系统（财务核心系统、财务协助系统和业务协作系统）的财务信息化体系建设；在集团内部，持续进行财务共享服务推进，将子公司纳入财务共享范围。 现状介绍 长虹财务共享服务中心是长虹集团倡导财务向服务转型的践行者，中心拥有一支专业、高效的咨询团队，为客户提供管理咨询、流程再造和信息化解决方案。如今，咨询拓展处设计流程，交易服务处执行流程，内控处评价流程，评价结果指导咨询拓展处重新完善流程，合理的组织机构设置支撑整个共享服务中心的螺旋式上升。 2004年开始，长虹对内部财务思路、财务组织和体系都进行了幅度较大的调整，首先是理念的调整。有别于之前销售规模为重的思维导向，长虹财务管理的具体要求是“以财务为主线，以利润为核心”，强调内外标准、步调一致，并创建出涵盖财务制度的统一、财务管理理念的统一、主要应用系统的统一、服务向客户展示的标准化、服务向内部展示的标准化的管理体系，简称5S体系。 财务制度作为集团财务管理意志的体现，包括了财务人事任命制度、会计机构管理、会计政策、资金管控和税务筹划、财务核算规范等。长虹集团内的核心财务制度由财务部归口制定、子公司参照执行，减
中国电子研究所介绍电科院北京电子科学研究院 2所太原西北电子装备技术研究所 3所北京电视电声研究所 7所广州广州通信研究所 8所淮南安徽光纤光缆传输技术研究所 9所绵阳西南应用磁学研究所 10所成都西南电子技术研究所 11所北京华北光电技术研究所 12所北京北京真空电子技术研究所 13所石家庄河北半导体研究所 14所南京南京电子技术研究所 15所北京华北计算技术研究所 16所合肥合肥低温电子研究所 18所天津天津电源研究所 20所西安西安导航技术研究所 21所上海上海微电机研究所 22所新乡中国电波传播研究所 23所上海上海传输线研究所 24所重庆四川固体电路研究所 26所重庆四川压电与声光技术研究所 27所郑州中原电子技术研究所 28所南京南京电子工程研究所
29所成都西南电子设备研究所 30所成都西南通信研究所 32所上海华东计算技术研究所 33所太原太原磁记录技术研究所 34所桂林桂林激光通信研究所 36所嘉兴江南电子通信研究所 38所合肥华东电子工程研究所 39所西安西北电子设备研究所 40所蚌埠蚌埠接插件继电器研究所41所蚌埠华东电子测量仪器研究所43所合肥华东微电子技术研究所 44所重庆重庆光电技术研究所 45所平凉平凉半导体专用设备研究所46所天津天津电子材料研究所 47所沈阳东北微电子研究所 48所长沙长沙半导体工艺设备研究所49所哈尔滨东北传感技术研究所 50所上海上海微波技术研究所 51所上海上海微波设备研究所 52所杭州杭州计算机外部设备研究所53所锦州东北电子技术研究所 54所石家庄石家庄通信测控技术研究所
55所南京南京电子器件研究所 58所无锡无锡微电子研究所（无锡微电子科研中心） 信息化工程总体研究中心 中电科技国际贸易有限公司 中电华通通信有限公司 中电科投资开发有限公司 中电科技电子信息系统有限公司 北京中电科卫星导航系统有限公司 中电科技旅游产业发展有限公司 中电科技德清华莹电子有限公司 长江数据通讯股份有限公司 中华通信系统有限责任公司 北京科控微电子工程公司 1、电子科学研究院 https://www.doczj.com/doc/5213843299.html,/index.asp 地址：北京石景山八大处科技园区双园路10号 1984年在北京创建的国家级研究机构，是中国电子科技集团的中央研究院，是国家电子信息系统顶层设计、系统总体研究开发和系统集成以及组织重大科技项目实施的总体研究院。电子科学研究院院部和主要的科研基地在石景山高科技开发区内，它毗邻风光秀丽的西山风景区，拥有科研、试验、办公、学术报告、专家公寓、教育培训设施及各类配套生活和服务设施。在万寿路27号院内有部分办事机构。 目前工程技术人员占职工总数的七成，其中工程院士两人，高级职称人数占职工总数的三成，具有博士和硕士学位人数占职工总数的四成。并拥有多名有经验的博士和硕
士安农业股份 财资管理建议书 CTP培训班第三组 二零一五年三月
目录 声明（略） 第一部分：建议摘要 (1) 第二部分：公司概况 (3) 第三部分：公司运营环境分析 (5) 第四部分：公司财务分析 (6) 第五部分：公司财资管理方案 (10) 第六部分：结束语（略）
第一部分建议摘要 士安农业股份（以下简称士安公司）是中国西部一家以农副产品加工、销售为主的综合性农业发展集团。成立于90年代中期，2000年上市。公司立足农业、稳步发展，已初步形成了以农业产业为主、适度多元化经营的产业格局。目前，士安公司主营业务涉及多种农副产品加工；酵母及深加工产品、食品添加剂、调味品的生产和销售；农机作业服务、农机租赁；化肥、农膜、农药；废渣、废旧物资等的销售。产业分布于国大部分地区，辐射亚洲。 财务分析显示，公司在三个主要经营方面的现状如下： -偿债能力（详细分析见第页） 士安公司的短期偿债能力长期偿债能力。 公司的利息保障倍数 - 营运能力（详细分析见第页） 从存货周转率和总资产周转率来看， 应收账款周转率与行业优秀企业相比 - 盈利能力（详细分析见第页） 从毛利率、营业利润率、净利率和净资产收益率来看 当前，公司管理层关注和考虑的重点是： - 如何在未来发展中保持和提升盈利能力； －如何针对新项目做出融资决策； －如何降低季节性流动性压力；
-如何改进票据管理方式，以减少资金成本及有效控制风险； - 如何结合海外业务的拓展做出投资决策。 针对公司经营现状以及管理层的关注重点，我们提出如下财资管理建议供公司参考：（详细分析见第10 页） 1、在资金流动性管理方面 2、在应收账款、应付账款与存货管理方面 3、在投融资管理方面 4、在风险管理方面
?中国电子科技集团公司第三十八研 究所 简介 中国电子科技集团公司第三十八研究所，创建于1965年，座落于安徽省合肥市区，对外称“华东电子工程研究所”，是我国综合电子信息系统研制、生产、集成的重要基地，是中国电子科技集团公司的骨干研究所（事业单位）。现有员工近2000名，平均年龄34岁。 一、独特的人文环境 ?38所坐落于安徽省合肥市区。 ?合肥是全国四大科教基地之一，杨振宁博士的家乡，拥有高新技术产业开发区、经济技术开发区和新站综合开发试验区。 ?合肥古有“淮右襟喉、江南唇齿”之称，是“城在园中、园在城中、城园交融、浑然一体”的国家园林城市和优秀旅游城市，被认为是最适宜人类居住的城市之一。 ?38所周边高校、院所星罗棋布，紧邻中国科技大学、安徽大学、解放军炮兵学院和电子工程学院、安徽农业大学、安徽中医学院、安徽医科大学，还有中科院合肥分院、光机所、智能所、等离子所，更有闻名遐迩的国家同步辐射实验室…… ?38所位于合肥市蜀山区五里墩立交桥旁、一环路边，交通便捷。二、38所需求专业 研究生专业类：电路与系统、通信与信息系统、电磁场与微波技术、信号与信息处理、智能控制、模式识别、计算机软硬件、机械设计与制造工艺等； 本科专业类：电子信息工程、电磁场与微波技术、计算机应用（含软硬件）、电子设备结构与工艺、材料科学等。 三、薪资待遇 1、月收入（没有计入奖金、岗位津贴分项，打包）：本科生第一年2200元/月；硕士生第一年3500元/月；专业对口博士生（博士后）第一年
7000-8000元/月），管理专业博士生第一年5000元/月；按月发放，个人所得税自理。 2、租房补贴和交通费：本科生150元/月；硕士250元/月；博士600元/月。 3、本科生的定期服务期限为见习期满后5年，硕士生为报到之日起5年，博士生原则上为5年； 四、相关福利待遇 ●每年平均10～15天带薪休假； ●可参加与专业相关的国内外培训； ●鼓励、支持出国参加国际学术会议； ●享受劳动保护（如冷饮、降温、洗涤用品等）； ●享受国家开办的各类社会保险； ●享受水电煤气补贴（两项和的3.5%，不论是否有房）； ●享受探亲假； ●享受食堂伙食补贴（90元/月左右）； ●建有游泳池、球场、棋牌室、多功能歌舞厅、图书报刊室、室外健 身器材、室内乒乓球场等福利设施； ●外出公务可安排车辆； ●重大节假日有福利费； ●带薪参加各层次学历深造； 组建有所篮球队、足球队、艺术团、保龄球协会等，参加省市、行业的活动。 五、企业使命 为国防建设、祖国统一和世界和平发展提供保障 通过员工的共同努力，我们立志把38所建设成为： 人才型研究所 文化型研究所 学习型研究所 服务型研究所 国际型研究所 六、四同文化 共同参与 共同思考 共同成就 共同分享 七、价值观
目录 第一部分．前言 第二部分．实验的基础知识 第三部分．实验内容 1．cadence virtuoso schematic进行电路图的绘制2．cadence virtuoso analog environment电路性能模拟3．cadence virtuoso layout editor进行版图设计4．cadence virtuoso DRC Extract LVS以及后仿真等。第四部分．附件 1．Cadence schematic simple tutorial 2.cadence virtuoso layout editor tutorial 3.SMIC0.18um library
第一部分．前言 本实验为微电子系专业选修课程《模拟CMOS集成电路设计》的配套实验。本实验围绕如何实现一个给定性能参数要求的简单差分运算放大器而展开。 通过该实验，使得学生能够建立模拟集成电路设计的基本概念，了解设计的基本方法，熟悉模拟CMOS集成电路设计的典型流程，了解在每一个流程中所应用的EDA工具，并能较熟练地使用每个流程对应的设计工具。通过让学生自己分析每个流程中所出现的问题，把课程所学知识联系实际，从而增强学生分析问题、解决问题的能力。 本实验的内容以教材一至十章内容为基础，因此，该实验适合在开课学期的后半部分时间开展。 本实验讲义内容安排如下，首先是前言，其次是基础知识，接下来是实际实验内容，具体分成四个过程，最后是附录。建议在实际实验开始之前依次浏览三个附件文档。
第二部分．实验的基础知识 该实验内容所涉及的基础知识包括两部分：电路方面、流程方面和EDA设计工具使用方面。 1．电路有关的基础知识。 该实验是围绕如何实现基于SMIC0.18um工艺下，一个给定性能参数要求的简单差分运算放大器而展开，因此，以电流镜做负载的基本五管差分运算放大器的性能分析是该实验的理论基础。具体内容在讲义以及课件相关章节中有详细介绍。以下用一张图简单重述该电路的有关性能与各元件参数之间的关系分析结论。 相关的设计公式如下：
跨银行现金管理平台CBS 现金集中管理已经成为集团企业的首要需求。集团企业因为跨地区经营、成员机构间差异性大、财务管理体系复杂等特征，需要与多家银行建立业务往来。各商业银行提供的现金管理产品及网上银行等服务系统相互独立，作为一家集团企业的资金管理者，需要管理企业大量的银行账户与资金，您是否遇到以 下困难： ?如何通过统一的信息化平台，对分散在各家银行账户的资金，进行集中监控与管理？ ?如何及时获取各银行账户的资金余额及交易信息，全面掌握集团资金动态和账务状况？ ?如何通过唯一的电子化渠道，办理各银行账户的收付款结算业务，提升日常交易处理效率？ ?如何借助利率、汇率管理和系统智能化支持，通过资金转移计价，建立集团内资金价格体系，实现集团资金资源共享？ ?如何加强对成员机构的资金预算管理和资金用途控制，在集团内推行精细化资金管理模式？ ?如何依据完备的账户及交易数据信息，对企业的现金管理作出科学合理的分析、预测和决策？ ——如何迎刃而解？ ---- 选择招商银行CBS，突破障碍，弗远无界，我们为领袖者定义非凡！ CBS--- 跨越藩篱开创历史 CBS的诞生，打破了银行间的沟通壁垒，通过一体化的系统应用，将企业在多家银行的账户有机整合，以对账户交易的流程化控制为核心，强化流动性管理，关注风险管理和决策支持，并提供更多的现金管理增值服务。 CBS的优势是： ·系统设计思想超前，功能完善，满足企业深层次需求； ·博采众长，专业创新，融合国内外先进的财资管理经验； ·系统可托管于招商银行，节省企业硬件和人力投入； ·招商银行提供配套后续维护服务，降低企业运行成本。 CBS，使跨银行现金管理成为现实，企业现金管理跨越新历程。 一、产品简介 招商银行“跨银行现金管理平台（CROSS－BANK SOLUTION FOR CASH MANAGEMENT，简称CBS）”是针对集团客户的现金管理整体解决方案。该系统从企业实际需求出发，体现新一代财资管理理念，结合商业银行的资金管理模式，为集团企业进行现金集中管理、风险控制、管理决策提供完善支持的一套系统软件。
中国电子科技集团（CETC）介绍 中国电子科技集团公司（CETC）成立于2002年3月1日，是经国家批准组建的大型国有企业集团，也是国家批准授权的20家投资机构之一。 中国电子科技集团公司是在信息产业部直属的46家电子科研院所及26家全资或控股高科技企业基础上组建而成的。集团公司所属单位分布在北京、上海、天津、广东、四川、陕西等18个省市区。集团公司注册资本63.5亿元，总资产158亿元，2001年实现总收入97亿元，出口额达到55 63万美元。现有职工5.4万人，专业技术人员3.3万人，其中中国工程院院士10人，国家级有突出贡献的中青年技术、管理专家63人，享受政府津贴的专家有1357人，高级专业技术人员6326人。 50年来，中国电子科技集团公司所属科研院所作为信息产业的国家队，为我国四个现代化做出了巨大的贡献。其研究领域覆盖了电子信息技术的各专业门类，具备从电子元器件、整机到系统工程的综合技术创新开发、系统集成实力，现拥有14个国家级重点实验室、12个国家级与9个部级质量检测机构，拥有一批国内一流的中试线、生产线、装配线和机加工中心，形成了完整的研究、设计、试制、生产及试验能力体系，在集成电路技术、软件技术、新型电子元器件与电子信息材料技术、光电技术、计算机信息处理技术、通信与网络技术、音视频与多媒体技术、电子产品制造技术、信息安全技术和互联网应用技术等专业领域具有明显优势。“九五”期间，集团公司所属研究院所曾获得国家级科技进步奖54项、部级科技成果奖493项，是国内最具技术竞争实力的大型企业集团。 中国电子科技集团公司所属单位长期服务于国防、通信、航天、金融、能源、交通等国民经济各行业，开发成功航天测控系统、航天指挥中心安全系统、联合信息发布系统、导航系统、空中交通管制系统、铁路车站信息综合处理系统、金融网络系统、社会劳动保障系统、城市照明自动监控管理系统、公共安全报警联联网综合系统、智能建筑管理系统、政务信息系统，智能交通系统、汽车电子系统、能源电子控制系统等，并面向市场提供各类雷达、计算机、通信网络产品、集成电路、数字视频产品、新型元器件（PDP、液晶显示等）、专用设备仪器、基础材料等，创造了良好业绩。集团公司还拥有一批在国内较有影响的全资或控股公司，如上市的华东电脑和华通公司、太极公司、
集团财资管理平台TMS是招商银行针对集团财务公司、结算中心开展集团资金统筹管理、集团资金运营需要，设计研发的专业资金管理系统。该系统在设计上不仅满足财务公司、结算中心开展各类日常业务的需要，还借鉴了商业银行资金管理的模式，业务种类齐全，功能丰富。集交易结算管理、现金流管理、本外币资金池管理、资金预算管理、信贷管理、票据管理、投资理财、风险控制、决策分析等专业资金管理功能与一体的核心管理系统。 TMS产品适用对象 1、成立结算中心，或未成立结算中心但采用结算中心模式运做的集团性企业； 2、集团财务公司； 3、财务管理规范健全，资金管理网络化、信息化要求较高的大中型集团性企业。 部分功能简介－预算管理 1）TMS预算管理能够有效的加强集团整体资金财务控制、实行资金精细化管理。 2) 集团能够通过TMS建立全面的资金预算管理体系，支持多种预算管理的类型，满足各类企业集团预算科目的灵活定制，轻松构建多层级预算体系。 3）功能包括：成员机构编制预算和报批、集团对成员机构的预算审核、预算调整、预算控制等。
4) 拥有实时的预算控制功能，系统根据账户交易情况，自动检查预算执行情况。对各项预算的预警指标设定。在账户对外支付时进行系统控制，对超预算的支付自动拒绝或提交有权审批人审核。借助预算管理和相关功能集团能准确做出现金流预测。 3.核心业务处理系统 核心业务处理系统是TMS综合业务处理的主系统，也是整个平台的核心部分。包括账户管理系统、交易结算业务系统、信贷融资系统、票据业务系统、预算管理系统、投资理财、国际结算、凭证管理、现金管理、报表中心、通用记账。 部分功能简介－账户管理 1）为财务公司每个成员企业开设内部结算账户并设定相关账务，开设结算中心的内部核算账户。 2）处理成员企业以及内部核算的开户、销户、冻结、透支操作。 3）处理成员企业各种的通知存款、协定存款、定期业务。 4）管理财务公司在各银行开设账户以及为各成员企业开设的子账户。 部分功能简介－交易结算 1）集中统一处理成员企业和集团的各种支付、收款、代发代扣、资金调拨等日常结算业务。 2）具有批量支付经办、用途管理、审批、查询、冲抹账等操作。符合柜员操作习惯，提供键盘录入式复核、查阅式复核等多种形式，提高复核操作效率。支持多级审批、大额支付审批等特殊审批模式。 3）提供现金和空白凭证管理功能。 4）银行对账功能实现了TMS系统管理的资金和银行间的对账处理，同时提供未达账项的处理功能，减轻用户的工作量，提高对账的精确度。 5）提供通用记账的功能，满足财务公司费用报销等业务的补充登记记账。 6）各类业务的办理，能够和资金预算进行直接关联，自动判断预算额度使用情况及是否超出预算，根据判断结果执行预算控制。自动扣减相应额度、自动提交审批。 部分功能简介－信贷融资