贷款风险五级分类总结报告
我们**信用社现所辖17个行政村，农户**户，**余人，职工总数１４人。截止3月末全社各项存款余额**万元，股金余额**万元，各项贷款余额**万元。
今年５月份，在信用联社指导下，我们经过学习培训，对我社的所有贷款进行了五级分类。使我们从不同角度掌握了贷款的真实情况：分类前我社正常贷款**笔、**万元、占比**%；逾期贷款**笔、**万元、占比**%；呆滞贷款**笔、**万元、占比**%。其中不良贷款为**万元、占比**%。分类后正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款余额分别为**万元、**万元、**万元、**万元、**万元，占比分别为**%、**%、*%、*%、*%，笔数分别为**笔、**笔、**笔、**笔、**笔。其中后三类不良贷款为**万元、占比**%。
通过“四级分类”与“五级分类”的比较，发现不良贷款在分类后增加了*个百分点。主要原因在于“五级分类法”把对贷款风险的管理由事后变为事前，由静态变为动态，而“四级分类法”只是在贷款逾期后对贷款的风险和质量做出一种被动的事后统计，并不能使信用社在贷款风险发生前就及时发现并采取相应的措施。“五级分类法”促使信贷人员
从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位的随时跟踪管理。所以我们认识到贷款管理的实质是风险监
控和规避，而不是期限划分，这是管理理念的更新；同时管理方法也更趋科学，过去放出贷款即坐等到期收回之日，逾期就作记录，平时对贷户的跟踪监控不够，贷款放出后随机风险、贷户具体情况掌握不够，实行“五级分类”之后，信贷员再也不能在信用社闲坐了，他们必须天天巡视贷户，掌握信息，增强分析判断能力，使信贷管理方法更加细致科学，对信贷人员的素质提高也大有裨益。
XX信用社
贷款五级分类工作总结
我社的贷款五级分类工作从年月中旬联社召开的信贷业务培训暨贷款风险五级分类业务培训以来，紧紧围绕贷款风险五级分类的核心定义，严格按照《XX农村信用合作联社信贷资产风险分类实施细则（试行）》的要求，精心组织，确保此项工作的顺利开展，根据贷款风险操作流程对我社现有信贷资产进行了五级分类，现就此项工作作如下小结：
开展贷款风险五级分类工作以来，我社信贷人员在完成二季度目标任务的基础上，收集贷款户信息，整理基础资料，特别是对损失类贷款做到了心中有数，并由有关部门出据了证明材料。截止月末，全社各项贷款共笔，金额为元。按四级期限
管理统计：正常贷款余额元，占比 %，不良贷款余额为元，（其中：逾期元，呆滞元），占比 %。根据信贷资产风险五级分类统计：企业贷款1笔金额元，占比为 %，初分结果为可疑类贷款；自然人一般农户贷款881笔，金额元，占比 %；其中：正常类贷款笔金额元，占比 %;关注类贷款笔,金额元,占比 %;次级类贷款笔,金额元,占比 %；可疑类贷款笔，金额元，占比 %；损失类贷款笔，金额元，占比 %；依据贷款五级分类的核心定义，正常类调入可疑类1笔金额元，正常类调入损失类贷款笔金额元，其原因主要是三峡库区移民未归还的贷款。
按五级分类正常贷款余额为元，占比 %，不良贷款余额为元，占比 %，偏离度为 %。分类后正常贷款余额比分类前减少元，比重比原来减少个百分点，不良贷款余额比分类前增加元，比重增加个百分点。
分析增减变化的原因，既有主观方面又有客观方面的因素：一是我镇属移民大镇，已动迁人口余人，全镇个村就有个村移民，信贷投放难，正常贷款收回多，双呆占比较高，规模萎缩，贷款余额下降；二是三峡库区移民属国家政策因素，任何单位和个人无权扣收各种款项，受此政策因素的影响，造成信用环境恶劣，还有相当一部分贷款无法收回，形成不良，如这次五级分类属三峡库区移民贷款未收回的笔，金额元；三是我镇主要是以传统农业为主，未形成规模种养大户，贷款零星分散；
四是信用社外勤人员整天忙于社内事务，下村调查情况的少，对信贷业务拓展心有余而力不足。
建议：一是打造信用环境，整顿信用秩序；营造一个良好的信用环境；二是对外迁移民户的贷款要组织专人清收，特别是市内安置的移民户的贷款，应以市联社牵头组织力量清收；三是对赖帐户、钉子户要采取法律手段清收，打造一个良好的社会环境。
四、存在问题及改进计划主要是准确性问题。“五级分类”既要求定性分析，也要求定量分析，由于信用社信贷人员的平均文化水平、观念、视野、业务能力、敬业精神等方面与国有商业银行相比存在较大差距，农信社又是初次推行甚至是初次接触“五级分类法”，分析判断难免出现误差，准确性难保百分之百。解决这个问题，首先要杜绝主观故意，其次要通过对每笔贷款连续的、动态的分析，逐渐提高准确度、真实性，逐步修正技术上、操作上的误差。
贷款五级分类工作总结
按照省联社和省银监分局、平凉市监管分局关于农村信用社贷款五级分类工作的总体安排和要求，XX县联社高度重视，认真贯彻落实，把五级分类工作作为2006年最重要的一项工作任务，精心组织，周密部署，积极采取措施，按照“组织领导、宣传动员、培训筹备、制定细则、展开试点、总结经验、稳步推进、全面推广”的贷款分类工作思路，迅速推动，截止9月底，在顺利完成全县20个独立核算营业网点第二次手工清分,并经县联社贷款五级分类领导小组审核验收的基础上，于9月底我社贷款五级分类实现了综合门柜业务系统微机化管理。
平凉市银监分局于11月9日至20日进行了偏离度检查,系统测算偏离度为0.33%，误差在1个百分点之内，结论为基本真实。省联社于11月21日至23日进行了考核验收，通过逐项检查打分，总得分95分，验收结论为合格。现将具体情况报告如下：
一、基本情况
XX县联社现所辖19个信用社，10个信用分社，截止2006年9月底，各项贷款48794万元，在四级分类标准下，正常贷款44733 万元，占比91.7%，不良贷款4061万元，占比8.3%，其中逾期贷款433万元，呆滞贷款3628万元。通过信贷资产风险分类认定，全县认定正常类贷款34272万元（其中正常30226万元，关注4046万元），占比70.2%，不良贷款14522万元（其中次级6627万元，可疑7843万元，损失52万元），占比29.8%，通过信贷资产风险分类与“一逾
两呆”贷款分类结果对照，清分后不良贷款增加10461万元，占比上升21.5个百分点。
12月31日再次清分数据：在四级分类标准下，正常贷款43517 万元，占比91.5%，不良贷款4031万元，占比8.5%，其中逾期贷款403万元，呆滞贷款3628万元。五级分类标准下，正常贷款33768万元（其中正常29496万元，关注4272万元），占比71%，不良贷款13780万元（其中次级6298万元，可疑7334万元，损失148万元），占比29%，五级分类与四级分类相比，不良贷款增加9749万元，占比上升20.5个百分点。
二、具体做法
一是加强领导，为贷款五级分类工作提供组织保证。为确保我县贷款五级分类工作顺利开展，成立了泾川县农村信用社贷款五级分类领导小组，由理事长XXX任组长，副主任XXX、XX任副组长，信贷股股长XXX、会计股股长XX、信贷股信贷管理员XXX、营业部信贷员XX为成员。领导小组下设办公室，XXX任办公室主任，XXX、XXX、XXX、XXX为成员。在省联社、省银监局和平凉市银监分局的监督、指导下，具体负责组织全县贷款五级分类工作的开展，组织对贷款五级分类工作的检查督促，并对分类工作中存在的问题进行调查研究，完成省联社和银监局信贷资产风险分类工作领导小组安排部署的其它工作。基层信用社也相应成立了以社主任为组长，副主任或座班主任副组长，全体信贷员、代办员为成员的贷款五级分类领导小组，负责本社的贷款五级分类所有工作。
二是强化培训，提高五级分类人员的综合素质。为了使全体干部职工切实提高对贷款风险五级分类工作的认识，联社把学习培训、提高认识作为关键环节来抓，做了许多细致的工作。一是在3月份召开的全县信用社工作会议上,首次对我县贷款五级分类工作做了安排，使信用社主要负责人认识到贷款风险五级分类的必要性、重要性及重要意义、掌握五级分类的基本知识，提高开展此项工作的认识；二是成立以分管信贷工作的副主任XXX为组长，信贷股股长XXX、会计股股长XXX为成员的贷款五级分类培训教学组，具体负责培训工作，按照“简明扼要、把握实质、多用案例、注重效果”的原则，编制教材和讲义，于4月17日至19日对全县信用社主任、副主任、座班主任、会计、信贷员及联社所有工作人员共计116人进行了为期三天的贷款五级分类集中培训，主要就《甘肃省农村信用社贷款五级分类实施细则》(讨论稿)、《信贷资产五级分类操作方法、程序及案例分析》，《现金流量分析》进行了详细讲解，加强对信贷管理人员进行分类操作培训，理事长做了开班动员，进一步统一了思想，分管领导薛元成作了培训小结，教育全员职工要转变观念，提高认识，明确实施贷款五级分类的作用和意义，克服心理障碍，消除畏惧情绪，树立规范化意识，并对全县五级分类工作做了安排部署，要求落实培训任务，下抓一级，层层开展培训，联社抓骨干培训，骨干抓基层人员培训，帮助信贷人员提高业务水平。同时把贷款风险五级分类的相关知识、文件印发到各社，要求各社组织全体职工进行学习。通过培训，操作人员对贷款五级分类工作有了较全面的认识，为开展五级分类工作奠定了坚实的
理论基础；三是采取集中与分散相结合、理论与实践相配套等不同方式，５月20日组织全县２０个信用社（营业部）主任对营业部、泾明信用社两家试点单位的贷款五级分类试点工作进行现场观摩学习，并召开了座谈会，对分类工作中存在的问题和应该避免的倾向、改进措施等方面进行了广泛交流和探讨，使分类操作在交流中不断完善，信贷人员的业务水平在交流中不断提高，以确保贷款五级分类工作在全县的正确实施；四是联社信贷管理部门落实责任，分层包干，搞好检查辅导工作。
三是宣传发动，提高贷款五级分类工作的思想水平。自全省农村信用社工作会议后,县联社积极采取措施，做好宣传发动。一是在3月份全县2006年度信用社工作会议上，理事长就信贷资产风险分类工作进行了专题动员，要求全体员工充分认识到实行信贷资产风险分类是巩固改革试点成果、深化农村信用社改革和实现农村信用社科学、健康、可持续发展的需要，统一思想，提高认识；二是在4月份贷款五级分类培训班上理事长再次做了动员讲话，进一步统一思想，真正解决“为什么要从四级分类向五级分类转变?”的思想问题，真正解决部分干部职工嫌麻烦、思想认识不高的问题，并且精心组织，周密安排，把信贷资产风险分类作为2006年的首要工作来抓。
四是严格管理，强抓落实，高度重视信息交流工作。为了保证贷款五级分类工作的顺利推进，及时转发了省联社下发的贷款五级分类工作文件，通过《XX信合》印发贷款五级分类培训及工作简报三期，并以通知通报方式及时向基层反馈或通报了贷款五级分类工作情况，
对贷款五级分类工作及时进行了督促、指导和交流，并撰写分析及工作总结。
五是制定细则，确保贷款五级分类工作有章可循。为确保试点工作的顺利开展，联社贷款五级分类领导小组本着“全面推进、分步实施、确保质量、严格考核”的原则，根据实际，制定了《XX县农村信用社贷款五级分类工作方案》、《XX县农村信用社贷款五级安排意见》明确了各级工作职责和内容，因地制宜地提出工作措施。通过对营业部和泾明信用社的调查分析，结合银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》和《甘肃省农村信用社贷款风险五级分类实施细则》，制定了《XX县农村信用社信贷资产风险分类实施细则》，全县农村信用社按照实施办法，扎实细致地开展工作，力争达到银监会提出的“一个目标”、“四个效果”。
六是选择试点，逐步展开贷款五级分类工作。由于贷款五级分类工作是一项全新的工作，为避免工作偏差和少走弯路，联社贷款五级分类领导小组慎重决策，前期各项准备工作就绪后，选取了经营城市业务的联社营业部和城区信用社、经营农村业务的泾明信用社、经营城郊业务的城关信用社作为贷款风险五级分类试点单位。为取得试点经验，联社贷款风险五级分类工作领导小组成员认真学习上级文件，吃透分类的精神，把握分类的要领，掌握好政策。4月20日，分别组织4名工作人员进驻泾明信用社、联社营业部开展试点工作，工作组首先根据当地实际，对分类标准作出统一的解释，在定量指标上，根据不同行业的标准，作出明确的界定；在定性指标上，对照非财务
因素分析，把已经出现过或可能出现的各种情况，根据不同分类标准进行集合，一边指导抄列清单，一边明确分类的标准。联社贷款五级分类领导小组成员现场指导、现场操作，遇到问题和基层一线信贷员一并研究探讨，试点工作按照“完善资料――核对数据――进行初分――交叉校准――信贷讨论――逐级审核――确定类别――建立台账――完善总结――汇总上报”的程序展开，5月20日试点工作顺利完成，并取得了成功经验。
七是试点引路，循序渐进，稳步推开贷款清分。在取得经验的基础上，联社贷款五级分类领导小组迅速做出部署，以点带面，循序渐进，在网点数量上按照2、4、6、8、10的步骤将五级分类工作在全县稳步推开。在清分工作中切实加强对贷款五级分类工作的组织领导，层层落实工作责任制，联社加强检查指导，基层深入细致地做好外调，完善借款人的信贷档案，搜集完善借款人的财务报表和非财务情况，全面掌握借款人的真实财务状况和影响贷款偿还的非财务因素，并组织开展信贷讨论，通过充分阐述认定理由，综合评价，达到认定标准统一，意见一致,确保分类结果定性的准确。
八是信用社先行初分，联社审核跟进，确保清分质量。为避免由于操作人员理解各异，尺度把握不一的问题，在基层单位完成初、清分工作的基础上，联社贷款五级分类领导小组紧紧抓住核心定义这一个关键，对已经完成清分工作的19个基层信用社和联社营业部截止9月底48794万元贷款，逐社、逐笔审核把关，确保清分质量。
九是落实培训效果，抓紧时间实现微机对接。贷款五级分类的对
象为所有信贷资产，而我县农村信用社的信贷资产分类对象分为自然人一般农户贷款、自然人其他贷款、企事业单位贷款，其中：自然人一般农户贷款占比70%以上，贷款分类笔数多、金额小、工作量大。省银监局、省联社10月23日贷款五级分类验收培训结束之后，抓紧时间对全县20个营业网点的门柜系统进行升级和补录贷款基础信息，11月5日全县完成了录入、导出、上报工作，此后贷款五级分类依据信用程度、担保方式、逾期天数3个条件自动初分，手动个别调整。
十是根据上级检查情况，认真纠改，做好各项后续工作。对市银监局、省联社检查提出的整改意见，逐项、逐条进行了认真纠改，对市银监局检查出分类偏差的136万元、省联社检查出的2万元，按照整改意见调整到了相应类别，同时继续加强信贷信息资料的收集、完善和管理工作，对汭丰、王村、泾明信用社贷款五级分类不完善的方面进行了补课。
三、取得成效
一是通过实行贷款五级分类，充分揭示了了信用社贷款的真实价值，摸清了信贷资产的风险程度，达到了真实、全面、动态的反映贷款质量的目的。
二是通过贷款五级分类，进一步规范了信贷的档案资料，补充完善了信贷档案资料，提高了信贷人员对各种资料的调查能力和分析能力。
三是通过对每笔贷款风险状况进行剖析，敲响了信贷资产风险警
钟，增强了信贷人员风险意识，通过具体操作，有效提高了信贷人员信贷管理水平和识别风险能力。
四是贷款的五级分类把贷款利息的偿还视同贷款本金一样管理具有一定的科学性和延展性。
四、存在问题
一是信贷人员的素质跟不上五级分类的具体要求。贷款风险分类是建立在对现金流量、财务、担保和非财务因素分析等多项分析方法之上的实践性很强的操作体系，对信贷人员的业务素质提出了更高的要求，而我县农村信用社信贷人员知识结构普遍偏低，习惯于传统思维，部分信贷员对分类要领把握不准，不能适应贷款五级分类的管理工作，信贷人员素质亟待进一步提高。
二是贷款信息收集难度大，尤其是拖欠贷款时间较长，目前经营状况不佳或已关停倒闭企业和经营亏损的个体工商户的信息资料收集有相当难度，有的单位不配合，拒绝提供任何财务和非财务信息，另外部分自然人缺乏规范的会计核算帐表，甚至有的根本就没有会计账簿和财务报表，分类所需要的资料收集困难。
三是我县人口众多，农民居住分散，且发放小额贷款笔数多，账、表，重复劳动太多，从信贷人员的现状看，显得信贷人员严重不足，全县包括社主任在内共64名信贷人员,目前人均管户615户，人均管贷762万元，要在今后的分类的动态监测上按时跟踪进行管理存在一定困难。
四是不同分类标准下，不良贷款上升幅度大。按照9月底的清分
情况看，全县不良贷款增加10461万元，占比上升21.5个百分点，不良贷款上升的主要原因，初步分析主要有以下几点：
1、因借新还旧形成一部分贷款进入关注以下类别。从这部分贷款使用情况看，生产经营正常，还款能力比较强，由于要维持正常生产经营资金继续占用，贷款本身不存在大的风险隐患，但在分类认定时，多数归入不良级别。
2、抵押不合规形成一部分贷款进入不良类别。原抵押贷款，由于未办理合规抵押登记手续而进入次级以下类别，导致不良贷款上升。
3、通过分类清理出一部分不合规展期贷款，也是造成不良贷款上升的原因之一。
4、农业属弱质产业，若遭遇自然灾害，贷款不能按期归还申请展期后利息无力清偿，因欠息原因导致不良贷款增加。
5、部分正常贷款由于借款人经营亏损，收益下降，资不抵债，贷款面临风险而进入不良贷款。
6、部分贷款虽未逾期但农户缺乏按季或按年清息意识和履约守信意识，不能实现按期清息而致使不良贷款上升。
7、按照省联社要求，9月份清分工作把各级财政贷款至少划分为了次级贷款，公检法贷款划分为可疑类别，从而导致全县不良贷款上升。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 公司信贷 第十二章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提知识点：贷款损失准备金的种类 ● 定义： 商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备金、专项准备金和特别准备金。 ● 详细描述： 贷款风险分类的过程实质上是银行对贷款预期损失的认定过程，也是对贷款实际价值的评估过程，计提贷款损失准备金是对贷款预期损失的抵补。 贷款损失分为 1）预期损失：提取准备金覆盖 2）非预期损失：提取资本金来覆盖 贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。 1）普通准备金:即一般准备金，用于弥补贷款组合的不确定性，有资本的性质。 2）专项准备金：根据风险分类结果计提。 3）特别准备金：针对贷款组合中的特定风险。 例题： 1.商业银行一般提取的贷款损失准备金包括()。 A.责任准备金 B.普通准备金 C.风险准备金 D.专项准备金 E.特别准备金 正确答案：B,D,E 解析：商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备金、专项准备金和特别准备金。
2.我国商业银行现行的按照贷款余额（）提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。 A.0.50% B.1% C.1.50% D.2% 正确答案：B 解析：普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。 3.下列关于专项准备金的说法中不正确的是（）。 A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金 B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除 C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额 D.专项准备金具有资本的性质 正确答案：D 解析：专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。专项准备金由于不具有资本的性质，不能计入资本基础，同时在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除。 专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额，或者说反映的是贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。 4.我国对商业银行计入附属资本的普通准备金的规定是（）。 A.普通准备金不能超过加权风险资产的1.5% B.普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失 C.我国商业银行现行的按照贷款余额2%提取的贷款呆账准备金相当于普通准
2020信贷自查报告3篇 为贯彻落实20xx年银监局对我市行信贷业务的专项治理工作。我行信贷人员积极开展学习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现将自查情况汇报如下： 一、自查情况与总体评价 1、通过自查我行全体信贷人员都能够合规操作、顾全大局，不为眼前利益所动，站在我行与客户的角度去想问题、做工作。 2、不计较个人得失，办理信贷业务时恪守原则，不怕吃苦，勇于奉献。 3、能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信贷人员。 2、恪守规章制度 能够按照国家金融法令，有关法规制度和我行信贷管理条例，具体办理信贷的相关业务，严格遵守信贷员“八不准”和“十严禁”。在办理信贷业务的过程中，严格按规章制度进行贷款调查、审查审批，无违规放贷行为。对于调查中存在的风险隐患，也认真分析加以讨论，尽可能规避风险。对于贷后检查中发现存在问题的，及时加以关注，防控不良。 二、自查发现存在的问题
1、学习信贷业务不够深入，因我行为新开办信贷业务网点，信贷员均为新培训上岗员工，实践经验不足，在信贷业务的发展和产品的认知方面不够深入，对客户的风险把控能力不足。 2、工作还不够积极主动，有时候只求过得去，不求过得硬。 3、工作缺乏创新，按部就班;许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究，不去归纳，办事凭主观。 三、案例分析 1、我行自查为xxxx，自发放贷款以来，客户还款意愿良好且还款正常，贷款确实用于经营，不存在借新还旧、以贷还贷、重组等延迟风险暴露的情况，信贷员严格按规章制度发放贷款，无违规操作行为。 2、经自查，客户经营情况稳定，资产状况良好，抵押物变现能力强，有按期偿还我行个商贷款的能力，授信额度保持不变，不存在贷款分类偏差的现象。 3、信贷员整理档案过程中由于马虎粗心，同一抵押物下的合同号书写错误，部分资料未按银监局的规范要求整理。自查出的问题已按要求及时整改，做到档案的规范、整洁。在以后的工作中以此为鉴，认真做好信贷工作中的每一个环节。 四、下一步改进措施和有关建议 在以后的信贷工作中，我要兢兢业业，时刻保持清醒头脑，思想上不能有任何的懈怠，踏踏实实工作，老老实实做人。通过这次对个人存在问题的剖析，我的思想受到了洗礼，得到了净
1、什么是贷款风险五级分类？ 答：贷款风险分类是指信用社信贷管理人员，依据综合获得的全部信息，以借款人的还款能力作为分类标志，对贷款风险程度进行分析、判断，并以此对贷款做出质量评价的分类方法。这种方法是以审核借款人偿还能力、偿还意愿和偿还记录为主的一套更加审慎、全面、科学的风险管理制度。它不仅包含贷款质量分类的结果也包括分类的过程。由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，因此简称五级分类。 2、贷款风险分类有几个档次？ 答：农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失5个档次，后3个档次为不良贷款。 3、什么是正常类贷款？ 答：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。正常贷款的基本特征就是“一切正常”。 4、什么是关注类贷款？ 答：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 同正常贷款一样，借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，但是存在潜在的缺陷，可能影响贷款的偿还，划分时要抓住“潜在缺陷”这一基本特征。从动态的角度考虑，如果这些不利因素消失，则可以重新划为正常类；如果情况恶化，影响本息偿还则要划为次级类。 5、什么是次级类贷款？ 答：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 次级类贷款是不良贷款的分界线，划分时要格外审慎。借款人必须靠正常营业收入之外的其他来源偿还贷款本息，有可能造成一定损失的至少划为次级类。次级贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。 6、什么可疑类贷款？ 答：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [编辑] 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之一的一般划入关注类：
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 信贷业务风险自查报告(精选多篇) 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部 目录 ?第一篇：小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告 ?第二篇：信贷风险自查报告 ?第三篇：信贷业务自查报告 ?第四篇：代销业务风险自查报告 ?第五篇：信贷业务中的风险控制 ?更多相关范文 正文 第一篇：小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告 小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告 合规经营是办理信贷业务的基本要求，信用风险管理是确保我行信贷资产安全 的有力保证。为此，我们所有的信贷经营活动都必须符合相关的法律法规、信 贷政策和监管制度要求。近日，？分行根据总行《关于开展小企业业务合规风 险及信用风险检查的通知》的精神，结合自身实际情况，在辖内全面开展了小 企业信贷业务专项自查。现就我行自查工作情况报告如下： 一、总体情况。市分行领导高度重视此次自查工作，专门成立了由？副行长任 组长、？风险主管参与指导，小企业中心、风险部等部门负责人为成员的工作 小组，认真梳理？年以来的各项信贷业务风险点、经营管理的薄弱环节，严格 按照总行“通知”要求和相关业务制度规定逐户、逐个风险点进行认真排查。 本次共检查了?年1月至今？笔信贷业务，金额共？万元，检查覆盖率达100%。针对检查出现的问题，我行采取了“不放过”的原则，明确责任，逐一落实核查、整改责任部门和责任人，并要求“风险隐患不查清不放过、原因分析不透 彻不放过、整改措施不落实不放过”，对存在的问题，进行全面整改，消除风 险隐患，进一步提高了信贷经营管理水平。 二、发现问题及整改情况。
贷款五级分类考试试题 姓名： 工作单位： 得分： 一、填空题（每题0.5分，共20分） 1、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信 贷资产分为五个不同类别，其中属于不良贷款范围的有 、 、 。 2、可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往 是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。划分可疑贷款 把握 这一基本特征。 3、信用社应当通过各种现场查阅和非现场分析等手段，获取借款人的 式 、 、 和 ，将影响借款人还款能力 的各类因素综合评估，作为判定贷款类别的主要依据。 4、五级分类抓住借款人 还款能力 这个核心，将其 作为第一 还款来源， 5、保证是一种人格的担保，以保证人不特定的 和 承保。 保证人必须是借贷双方当事人以外的 。 6、法人客户财务分析收集的会计报表包括连续 年会计报表，主要 有 表、 表和 表。 7、总资产周转率是指 除以资产平均余额的比率，该指标越 高，说明借款人的资产经营效益越好。 8、流动比率是指 除以 的比率，该指标越高，说明借款人 有较高的资金用于抵偿短期债务，可变现金额越大，债权保障程度越 高。 9、速动资产是指 减去存货、预付帐款和 后的余额。 10、资产负债率是指 除以 的比率，该指标越高，说明负债占 资产的比例越高，债权的保障程度越低，长期偿债能力就低。 11、贷款五级分类应遵循的五个原则是： 、 、 、 、 、 。 12、进行五级分类时，对贷款担保物的分析，主要从法律上的 、价值上的 、担保续存期间的 、和执行上的 进 行评估。 13、社团贷款的风险类别原则上由 认定。
14、信贷管理工作必须遵循 、 、 、的三原则。 15、贷款五级分类时，对保全资产等目的而实施的“借新还旧”贷 款，至少认定为 。 16、贷款五级分类的目的是为农村信用社树立 、 的管理理念。 二、选择题（既有单选，也有多选，每题2分，共30分） 1、抵押物流失或失效的贷款至少认定为（ ）类贷款。 A、损失 B、关注 C、次级 D、可疑 2、某企业2005年购置固定资产200万元，该项目应计入现金流量表中（ ）活动现金流出。 A、经营 B、投资 C、筹资 D、利润 3、贷款五级分类是按照（ ）收回的可能性，对贷款进行风险分 类。 A、按时 B、足额 C、按时、足额 4、如果企业用经营活动产生的现金还款，但未来现金流量难以预 测，不确定因素太大，在不考虑其他因素情况下，可将该企业贷款划分 为（ ）类贷款。 A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失 5、对银行卡透支进行五级分类时主要依据（ ）。 A、损失程度 B、逾期时间 C透支人经营情况 6、保证担保的范围应当包括（ ） 。 A、主债权及利息 B、违约金 C、损害赔偿金 D、实现债权的费用 7、信用社向符合《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人所发放 的贷款最高划分为（ ）类。 A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 8、信用等级为优秀的农户信用贷款，已逾期31天应划分为（）类贷 款。 A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失 9、未参加信用等级评定的农户抵押贷款，已逾期31天应划分为（ ）贷款。 A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失 10、违反国家法律、行政法规发放的贷款，分类时应至少分为（ ）。
西安市碑林区民生小额贷款有限责任公司 贷款风险分类管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为了加强贷款风险管理，科学评估信贷资产质量，完善信贷风险监控措施，遵照《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）和本公司的贷款管理、贷款业务操作流程等相关规定，结合业务实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所称风险分类，是依据借款人、担保人的还款意向和还款能力的变化，以及贷款本息到期收回的可能性，或贷款本息发生损失的风险程度，将贷款划分为不同类别，进行风险管理的工作措施。 第三条对信贷资产进行风险分类应达到以下目的： （一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量； （二）发现信贷业务管理过程中，各环节存在的问题，及时调整信贷政策，加强风险监控，保全信贷资产价值； （三）将信贷资产按照风险程度区分为不同类别，并采取相应的管理措施，提高分类管理的成效； （四）为计提贷款损失准备金、业务考核提供基本依据。
第四条信贷资产风险分类应当遵循以下原则： （一）真实性原则。分类应真实、客观地反映贷款的风险状况。 （二）及时性原则。应及时、动态地根据贷款风险的变化调整分类结果。 （三）重要性原则。在影响分类结果的诸多因素中，要以本办法第八条的核心定义作为重要标准，进行关键因素的评估，确定贷款分类。 （四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度从严确定其分类级别。 （五）客观性原则。贷款风险分类实行以逾期时间和担保方式相结合的脱期法为基础，分析判断认定为辅进行分类。 第二章分类对象 第五条分类的对象包括：由本公司承担风险、贷款余额不为零的各类贷款资产，都应当按照本办进行风险分类，评估和反映贷款质量。委托贷款可以参照本办法，但暂不作具体要求。 第六条贷款风险分类以单笔信贷业务为基本单位，不进行拆分分类。即一笔分期还款的个人贷款如果部分已逾期、部分尚未到期，则应将整笔贷款余额评估风险做统一分类。 第七条贷款风险分类的对象限于贷款资产的本金，无本纯
商业银行贷款风险分类实务 上篇 贷款风险分类管理 贷款风险分类法是自1985年以美国为主发展起来的，属于动态分类法。是以借款人归还贷款的不确定性的全过程为分类内容，综合当前借款人财务和非财务信息，运用风险管理技术，对未来贷款安全回收可能性的分析判断方法。该分类法从产生到现在只有10多年的历史。尽管如此，该分类法仍显示了其明显的优点和魅力，更由于巴塞尔银行监管委员会1997年发布的《有效银行监管的核心原则》提出：“银行监管者应确保银行建立评估银行资产质量和贷款损失准备金充足性的政策、做法和程序。”（第八条）“银行在进行信贷风险管理时应建立并推行内部的风险评级系统。该评级系统应与银行的业务性质、规模及复杂程度相一致。”（原则十）所以，越来越多的国家已经和正在开始运用这种“国际语言”——信贷风险分类法。 目前，在中国银行业普遍开展的信贷风险分类管理是商业银行早期防范和控制风险的有效途径，风险分类管理主要是通过全过程的、科学的、动态的、早期的管理手段和方法控制信贷风险，强化贷款质量管理。商业银行可以通过大量的定性、定量分析及对贷款分类结果的比较分析，反映银行贷款质量结
构和总体状况，预测贷款质量的发展趋势，查找与同行业间的差距，通过对不良贷款结构分析，明确不良贷款的分布情况，以利于及早加强信贷的全面管理，并采取相应的科学、合理、有效的措施提高贷款质量。 第一部分 贷款风险分类概述 一、现行的贷款风险分类与历史上期限分类的不同点（一）贷款风险分类的内涵 不同的国家和银行从不同角度对贷款风险分类的定义有着不同的描述。 澳大利亚储备银行哥瑞格.布鲁诺的定义：对贷款帐面价值的正确评估。 世界银行戴安娜.迈克诺顿的定义：根据贷款的风险程度确定贷款价值的损失程度。 国际货币基金组织约翰逊.安德森德定义：根据已确定的标准对贷款进行的评级。卡尔.约翰.林捷瑞恩德定义：作为一种贷款的估价方法，是银行采用的与折旧原始成本相似的方法估价其贷款。 穆迪投资者服务公司的定义：显示和预测因不能偿付、延迟偿付部分贷款而发生的潜在信贷损失的系统。 标准.普尔的定义：基于对风险因素的分析而形成的对于
信贷风险自查报告(精选多篇) 信贷风险自查报告(精选多篇) 正文第一篇：信贷风险自查报告 xx银行贷款风险自查报告 按照省联行、银监局对案件防控与冶理要求，为了 彻底排查整治贷款信用领域案件问题，最大限度防 止外部骗贷类案件发生，进一步改善银行业信贷领 域状况，依据《xx》号文件的提示，我行成立自查 小组对本辖区内贷款进行风险排查，现将情况报告 如下： 一、成立组织，加强领导 成立信贷风险领导小组，负责信用行信贷风险自查 组织、推进和落实等工作。组成人员如下： 组长：xx 副组长：xx 成员：xx 二、信贷风险排查情况 （一）排查前期准备工作： 截止排查xx年 x月xx 日，我行各项贷款xx笔, 余额xxxx万元，五级分类全为正常类贷款，其中 助学贷款共xx笔，金额共计xx万元；抵押农户贷 款xx笔，金额共计xxx万元；抵押农村工商业贷 款x笔，金额共计xxx万元。 （二）排查内容： 领导小组以我行xx年 x月xx日各项贷款余额为基
数，应核对xx笔，金额xx万元；已核对xx笔,金额xx万元;核对率达100%。通过认真排查，排查结果如下： （1）我行无编造虚假理由骗取贷款案件，贷款用途全部真实，我行贷款全部采用受托支付方式，最大程度上避免虚假理由骗贷案件的发生。 （2）我行无使用虚假合同骗取贷款案件，发放贷款时我行信贷人员认真审查经济合同内容，并没有发现伪造、变造或者无效的经济合同； （3）我行无使用虚假证明文件骗取贷款案件，贷款发放时我行全部做到进行与公安系统联网核查本人身份证件，其他证明文件也都经过认真审核，不给犯罪分子可乘之机。 （4）我行无利用担保骗取贷款案件，我行发放贷款时，全部严格按照程序审核抵质押物及担保人担保条件，没有使用虚假的产权凭证或存单、票据办理抵质押骗取贷款或者通过超出抵押物价值重复担保等情况的发生。 （5）我行无通过空壳公司申请贷款案件。 三、排查认定： 此次排查共调阅了xxxx年x月份到xxxx年x月份信贷档案共xxx份，确认我行并没有骗贷类案件的发生。 第二篇：小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告 小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告 合规经营是办理信贷业务的基本要求，信用风险管理是确保我行信贷资产安全的有力保证。为此，我
（财务知识）贷款五级分类详细标准
贷款五级分类详细标准 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构于充分分析借款人及时足额归仍贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类 （1）借款人有能力履行承诺，仍款意愿良好，运营、财务等各方面情况正常，能正常仍本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿仍贷款有充分把握。（2）借款人可能存于某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿仍产生实质性影响。 ●正常类参考特征： a.借款人生产运营正常，主要运营指标合理，现金流量充足，壹直能够正常足额偿仍贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之壹的壹般划入关注类 （1）借款人的销售收入、运营利润下降或出现流动性不足的征兆，壹些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或和上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿仍的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；
（4）借款人运营管理存于重大问题或未按约定用途使用贷款； （5）借款人或担保人改制（如分立、兼且、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子X公司等发生了重大的不利于贷款偿仍的变化； （7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要运营者的品行出现了不利于贷款偿仍的变化； （8）违反行业信贷管理制度或监管部门监管规章发放的贷款； （9）借款人于其他金融机构贷款被划为次级类； （10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的运营产生不利影响，且可能影响借款人的偿债能力； （11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。（12）借新仍旧贷款，企业运转正常且能按约仍本复息的。 （13）借款人偿仍贷款能力较差，但担保人戴维偿仍能力较强 （14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归仍； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。 ●关注类参考特征： a.宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部运营管理或财务情况发生变化，对借款人正常运营产生不利影响，但其偿仍贷款的能力尚未出现明显
凤台县农村信用合作联社信贷资产风险 五级分类实施细则 第一章总则 第一条为促进凤台县农村信用合作联社（以下简称凤台联社）树立审慎经营、风险为本的信贷管理理念，真实、全面、动态地揭示信贷资产的实际价值和风险程度，及时发现信贷管理中存在的问题，不断提高经营管理水平，增强防范和化解风险的能力，为计提损失准备金提供依据，根据人民银行《贷款风险分类指导原则》、中国银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、财政部《金融企业呆账核销管理办法》以及《安徽省农村合作金融机构信贷资产风险分类实施细则》等相关法律法规规定，特制定本细则。 第二条信贷资产风险分类是指由凤台联社信贷经营、管理人员按照本细则规定的方法、程序和要求对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。 第三条本细则适用于凤台联社辖内各信用社以及总部营业部。 本细则所指的信贷资产包括表内各类信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款等）和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等）。 第四条信贷资产风险分类应遵循以下原则： （一）风险原则。风险分类应以信贷资产的内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素，内在风险是指潜
在的、已经发生但尚未实现的风险。 （二）真实原则。各信用社应广泛搜集有关客户信息，以债务人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，严格按分类标准、方法和程序进行分类，充分估计现实和潜在的风险状况，全面、真实地反映信贷资产的风险程度。 （三）审慎原则。分类人员应对债务人财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合担保方式、影响还款能力的非财务因素、凤台联社内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个方面对信贷资产风险进行整体评价，合理划分风险类别。介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。 （四）灵活原则。信贷资产原则上应逐笔分类，同一债务人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。 （五）动态管理原则。各信用社应把风险分类纳入日常信贷管理工作，及时、动态掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，及时更新客户信息，对风险状况已发生重大变化的应及时重新认定。 第二章信贷资产风险分类标准 第五条根据安全履行合同、及时足额偿还的可能性，信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良信贷资产。 第六条信贷资产风险的核心定义分别为： （一）正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑
涡阳联社农贷会计学习 《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》测试 社名：姓名：分数： 一、填空题（每空1分，共40分） 1、信贷资产风险分类的原则为风险原则、真实原则、 审慎原则、灵活原则、动态管理原则。 2、信贷资产风险分类四大分析工具是借款人财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务分析。 3、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失。 4、进行贷款担保分析，主要从担保法律上的有效性，价值上的充足性，担保存续期间的安全性和执行上的可变现性进行评估。 5、在五级分类条件下，不良信贷资产包括次级、可疑、损失三类贷款。 6、自然人一般农户贷款指农户小额信用贷款、联保贷款、助学贷款，这三类贷款可先按照矩阵分类方法进行初步分类，再根据每笔贷款的实际情况对分类结果进行调整。 7、农村合作金融机构应根据借款对象不同，将贷款分为企事业单位和自然人贷款。 8、违反国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产，分类结果要下调一级。 9、为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为次级类。
10、信贷资产类别由上级调入下级的，由发放单位的贷款分类小组进行最终认定。由下级调至上级的，由贷款发放单位提出调整建议并上报 县联社或银行风险管理部门后，按指引规定的权限确定分类结果。 11、同时满足下列四个条件的借新还旧贷款原则上划为关注类：借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；重新办理了贷款手续；贷款担保有效；属于周转性贷款。 12、农村合作金融机构必须建立和完善信贷档案管理制度，为每一个借款人建立起完整的档案。 13、农村合作金融机构向符合《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人所发放的贷款最高划为关注类。 14、需要重组的贷款至少划为次级类。 15、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》所指的信贷资产包括表内各类信贷资产和表外各类信贷资产。 16、自然人一般农户贷款主要依据核心定义，结合借款人的农户信用评定等级、担保因素和逾期时间进行分类。 17、100万元以上自然人其他贷款和100万元以上企事业单位贷款无论结果是否发生变化，必须按季重新撰写分类工作底稿和分类认定表。 二、单选题（在以下各小题所给出的选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，每题分，共30分） 1、使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（C）。
贷款风险五级分类总结报告我们**信用社现所辖17个行政村，农户**户，**余人，职工总数１４人。截止3月末全社各项存款余额**万元，股金余额**万元，各项贷款余额**万元。 今年５月份，在信用联社指导下，我们经过学习培训，对我社的所有贷款进行了五级分类。使我们从不同角度掌握了贷款的真实情况：分类前我社正常贷款**笔、**万元、占比**%；逾期贷款**笔、**万元、占比**%；呆滞贷款**笔、**万元、占比**%。其中不良贷款为**万元、占比**%。分类后正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款余额分别为**万元、**万元、**万元、**万元、**万元，占比分别为**%、**%、*%、*%、*%，笔数分别为**笔、**笔、**笔、**笔、**笔。其中后三类不良贷款为**万元、占比**%。 通过“四级分类”与“五级分类”的比较，发现不良贷款在分类后增加了*个百分点。主要原因在于“五级分类法”把对贷款风险的管理由事后变为事前，由静态变为动态，而“四级分类法”只是在贷款逾期后对贷款的风险和质量做出一种被动的事后统计，并不能使信用社在贷款风险发生前就及时发现并采取相应的措施。“五级分类法”促使信贷人员 从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位的随时跟踪管理。所以我们认识到贷款管理的实质是风险监控和规避，而不是期限划分，这是管理理念的更新；同时管理方法也更趋科学，过
去放出贷款即坐等到期收回之日，逾期就作记录，平时对贷户的跟踪监控不够，贷款放出后随机风险、贷户具体情况掌握不够，实行“五级分类”之后，信贷员再也不能在信用社闲坐了，他们必须天天巡视贷户，掌握信息，增强分析判断能力，使信贷管理方法更加细致科学，对信贷人员的素质提高也大有裨益。 XX信用社 贷款五级分类工作总结 我社的贷款五级分类工作从年月中旬联社召开的信贷业务培训暨贷款风险五级分类业务培训以来，紧紧围绕贷款风险五级分类的核心定义，严格按照《XX农村信用合作联社信贷资产风险分类实施细则（试行）》的要求，精心组织，确保此项工作的顺利开展，根据贷款风险操作流程对我社现有信贷资产进行了五级分类，现就此项工作作如下小结：开展贷款风险五级分类工作以来，我社信贷人员在完成二季度目标任务的基础上，收集贷款户信息，整理基础资料，特别是对损失类贷款做到了心中有数，并由有关部门出据了证明材料。截止月末，全社各项贷款共笔，金额为元。按四级期限管理统计：正常贷款余额元，占比 %，不良贷款余额为元，（其中：逾期元，呆滞元），占比 %。根据信贷资产风险五级分类统计：企业贷款1笔金额元，占比为 %，初分结果为可疑类贷款；自然人一般农户贷款881笔，金额元，占比 %；其中：正常类贷款笔金额元，占比 %;关注类贷款笔,金额元,占比 %;次级类贷款笔,金额元,占比 %；可疑类贷款笔，金额元，占比 %；损失类贷款笔，金额元，占比 %；
信贷风险自查报告（共3篇） 信贷风险自查报告（共3篇） 第1篇信贷风险自查报告信贷风险自查报告精选多篇 信贷风险自查报告精选多篇正文第一篇信贷风险自查报告xx 银行贷款风险自查报告按照省联行.银监局对案件防控与冶理要求，为了彻底排查整治贷款信用领域案件问题，最大限度防止外部骗贷类案件发生，进一步改善银行业信贷领域状况，依据xx号文件的提示，我行成立自查小组对本辖区内贷款进行风险排查，现将情况报告如下 一.成立组织，加强领导成立信贷风险领导小组，负责信用行信贷风险自查组织.推进和落实等工作。组成人员如下组长xx 副组长xx 成员xx 二.信贷风险排查情况 （一）排查前期准备工作截止排查xx年 x月xx 日，我行各项贷款xx笔,余额xxxx万元，五级分类全为正常类贷款，其中助学贷款共xx笔，金额共计xx万元；抵押农户贷款xx笔，金额共计xxx万元；抵押农村工商业贷款x笔，金额共计xxx万元。 （二）排查内容领导小组以我行xx年 x月xx日各项贷款余额为基数，应核对xx笔，金额xx万元；已核对xx笔,金额xx万元;核对率达100。通过认真排查，排查结果如下（1）我行无编造虚假理由骗取贷款案件，贷款用途全部真实，我行贷款全部采
用受托支付方式，最大程度上避免虚假理由骗贷案件的发生。（2）我行无使用虚假合同骗取贷款案件，发放贷款时我行信贷人员认真审查经济合同内容，并没有发现伪造.变造或者无效的经济合同；（3）我行无使用虚假证明文件骗取贷款案件，贷款发放时我行全部做到进行与公安系统联网核查本人身份证件，其他证明文件也都经过认真审核，不给犯罪分子可乘之机。（4）我行无利用担保骗取贷款案件，我行发放贷款时，全部严格按照程序审核抵质押物及担保人担保条件，没有使用虚假的产权凭证或存单.票据办理抵质押骗取贷款或者通过超出抵押物价值重复担保等情况的发生。（5）我行无通过空壳公司申请贷款案件。 三.排查认定此次排查共调阅了xxxx年x月份到xxxx年x月份信贷档案共xxx份，确认我行并没有骗贷类案件的发生。第二篇小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告小企业信贷业务合规与信用风险自查情况报告合规经营是办理信贷业务的基本要求，信用风险管理是确保我行信贷资产安全的有力保证。为此，我们所有的信贷经营活动都必须符合相关的法律法规.信贷政策和监管制度要求。近日，分行 根据总行关于开展小企业业务合规风险及信用风险检查的通知的精神，结合自身实际情况，在辖内全面开展了小企业信贷业务专项自查。现就我行自查工作情况报告如下 一.总体情况。市分行领导高度重视此次自查工作，专门成立了由副行长任组长.风险主管参与指导，小企业中心.风险部等部
农村信用社贷款五级分类培训考试试题(一) 一、填空题 1、按风险从低到高，农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失五个档次，后三个档次为不良贷款。 2、为了便于对农村信用社贷款进行风险五级分类，农村信用社的贷款分为企事业单位和自然人贷款。其中：自然人贷款又分为自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和自然人其他贷款 3、农村信用社企事业单位贷款评估贷款偿还的可能性分析方法包括财务分析、现金流量分析、非财务分析、担保分析。 4、农村信用社固定资产购建流程包括固定资产购建立项、购建申报、购建实施、购建工程决算业务操作流程。 5、贷款损失准备金的种类包括普通准备金、专项准备金、特别准备金。 6、财务分析资料应包括借款人连续三年以上的会计报表。 7、财务比率主要有盈利比率、效率比率、杠杆比率和流动比率四大类。 8、根据现金来源不同，企业现金流量净额＝经营活动的现金流量净额＋投资活动的现金流量净额＋筹资活动的现金流量净额。 9、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类，在农村信用社贷款至少要被划为关注类及以下。 10、农村信用社教育储蓄存款提前、到期支取时须提供学校证明,不得违规支付。 11、速动比率是将流动资产中变现能力最弱的存贷等扣除后除以流动负债后得到的比率关系。 12、会计主管分析财务会计报表时应采用比较分析法、因素分析法和结构分析法等方法分析经营状况。 13、在对住房按揭贷款进行分类时，借款人连续违约期数达3 次，贷款本金或利息逾期90 天以内的应被划为关注类；借款人连续违约期数达7 次以上，贷款本金或利息逾期181 天以上的应被划为可疑类。
14、上级有关部门或公安机关到网点检查必须查验两证一信（身份证和工作证、介绍信）或省联社安全保卫特别检查证，并在县联社领导或保卫人员陪同下进行，进入营业间检查要进行登记备案。 15、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。 16、担保法规定担保有保证、抵押、质押、留置、定金五种形式，目前农村信用社贷款业务中常用的担保方式有保证、抵押、质押三种形式。 二、名词解释 1、次级贷款的核心定义： 2、可疑贷款的核心定义 3、重组贷款 4、贷款拆分 三、单项选择题 1、根据核心定义，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失属于以下哪类贷款。（B） A ．正常 B 、可疑 C 、关注 D 、次级 2、关注类贷款的基本特征是（B ） A 、一切正常 B 、潜在缺陷 C 、缺陷明显，可能损失 D 、肯定损失 E 、损失严重 3、根据银监会规定，重组贷款分类档次在至少（C ）的观察期内不得调高。 A 、l 个月 B 、3 个月 C 、6 个月 D 、9 个月 4、根据自然人一般农户信用贷款五级分类矩阵表，信用等级优秀的，贷款逾期181 天一360 天的一般应被划为（B ） A ．正常 B 、可疑 C 、关注 D 、次级 5、不考虑其他情况，如果一家原来贷款为正常类的借款企业三年内更换了两任财务主管，
银行贷款五级分类详解
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业 贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 贷款五级分类制是银行主要依据借款人的 还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。 五级分类是国际金融业对银行贷款质量的 公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。 以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的 许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将
一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。 从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。 [编辑] 贷款五级分类制的标准 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类：
第十二章贷款风险分类与贷款损失准备金的计提题库2-0-8
问题： [单选]商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是。 A.对大额不良贷款计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——计提特别准备金 B.对正常贷款计提普通准备金——对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——计提特别准备金 C.对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——计提特别准备金 D.对正常贷款计提普通准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对大额不良贷款计提专项准备金一一计提特别准备金 商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤为： 对大额不良贷款逐笔计提专项准备金、按分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金、对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金、对正常贷款计提普通准备金、计提特别准备金、汇总各类准备金、最后根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。
问题： [单选]计提贷款损失准备金时，是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。 A.及时性原则 B.充足性原则 C.保守性原则 D.风险性原则 及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。
问题： [单选]普通准备金在一定程度上资本的性质，专项准备金资本的性质。 A.具备，具备 B.不具备，具备 C.具备，不具备 D.不具备，不具备 普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失。专项准备金由于不具有资本的性质，不能计入资本基础。 https://www.doczj.com/doc/5a16318888.html,/ 电子竞技
西宁市商业银行 贷款质量五级分类操作细则 目录 第一章总则 第二章贷款质量五级分类的部门及职责权限 第三章五级分类的标准和主要特征 第四章贷款五级分类的原则及特别规定 第五章贷款五级分类工作流程 第六章贷款五级分类的操作方法 第七章贷款损失准备金的提取 第八章贷款五级分类考核与评价 第九章贷款五级分类后期管理 第十章罚责 第十一章附则 第一章总则 第一条为进一步完善我行风险分类管理制度，真实、全面、动态反映贷款风险程度，加强信贷管理，提高信贷资产质量，防范化解信贷风险。根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》、《中国人民银行关于城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》及《中
国银行业监督管理委员会关于推行和完善贷款风险分类工作的通知》并结合我行实际情况，制定本实施细则。 第二条贷款质量五级分类所称“贷款”包括：一般贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)、贴现、银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、进出口押汇、银行卡透支、拆出资金、存放同业、应收账款等类似性质的其他债权及类似性质的或有负债。 第三条贷款质量五级分类是评价贷款风险状况的一种方法。严格按照贷款质量五级分类的标准、方法和程序对贷款风险进行评估和揭示，并及时提取贷款损失准备金，是防范经营风险的重要手段。 第四条贷款质量五级分类是指按贷款本金利息收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可疑和损失类合并称为不良贷款。 第五条贷款质量五级分类必须严格按照分类的标准、程序、方法进行初分和认定，按审批权限进行审批。并纳入日常信贷管理工作。 第六条通过贷款风险分类应达到以下目标： （一）可以使信贷业务经办人员及时发现其管理的信贷资产的实际价值和风险程度，动态、真实、全面地把握信贷资产的质量状况； （二）可以使贷款管理人员及时发现贷款评估、审批、发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强基础管理； （三）为分析和预警信贷风险、制定信贷政策及收贷收息和开拓业务提供依据； （四）正确评价各级支行信贷经营管理工作绩效，为信贷业务授权提供依据； （五）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。