内部会计控制规范──基本规范(试行)
第一章总则
第一条为了促进各单位内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）等法律法规，制定本规范。
第二条本规范所称内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。
第三条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织（以下统称单位）。
第四条国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的内部会计控制规定。
各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统的内部会计控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的内部会计控制制度，并组织实施。
第五条单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施负责。
第二章内部会计控制的目标和原则
第六条内部会计控制应当达到以下基本目标：
（一）规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。
（二）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位资产的安全、完整。
（三）确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第七条内部会计控制应当遵循以下基本原则：
（一）内部会计控制应当符合国家有关法律法规和本规范，以及单位的实际情况。
（二）内部会计控制应当约束单位内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
（三）内部会计控制应当涵盖单位内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（四）内部会计控制应当保证单位内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
（五）内部会计控制应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
（六）内部会计控制应随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
第三章内部会计控制的内容
第八条内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销售与收款、成本费用、担保等经济业务的会计控制。
第九条单位应当对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位应当分离，相关机构和人员应当相互制约，确保货币资金的安全。
第十条单位应当建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。
第十一条单位应当建立规范的对外投资决策机制和程序，通过实行重大投资决策集体审议联签等责任制度，加强投资项目立项、评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。
第十二条单位应当建立规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制，防范决策失误及工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。
第十三条单位应当合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。
第十四条单位应当加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险，确保筹措资金的合理、有效使用。
第十五条单位应当在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订立、商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。
第十六条单位应当建立成本费用控制系统，做好成本费用管理的各项基础工作，制定成本费用标准，分解成本费用指标，控制成本费用差异，考核成本费用指标的完成情况，落实奖罚措施，降低成本费用，提高经济效益。
第十七条单位应当加强对担保业务的会计控制，严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度，明确担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容，加强对担保合同订立的管理，及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失。
第四章内部会计控制的方法
第十八条内部会计控制的方法主要包括：不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息技术控制等。
第十九条不相容职务相互分离控制要求单位按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工
作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。
不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。
第二十条授权批准控制要求单位明确规定涉及会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。
第二十一条会计系统控制要求单位依据《会计法》和国家统一的会计制度，制定适合本单位的会计制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，建立和完善会计档案保管和会计工作交接办法，实行会计人员岗位责任制，充分发挥会计的监督职能。
第二十二条预算控制要求单位加强预算编制、执行、分析、考核等环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行。
预算内资金实行责任人限额审批，限额以上资金实行集体审批。严格控制无预算的资金支出。
第二十三条财产保全控制要求单位限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全完整。
第二十四条风险控制要求单位树立风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险评估、风险分析、风险报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
第二十五条内部报告控制要求单位建立和完善内部报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。
第二十六条电子信息技术控制要求运用电子信息技术手段建立内部会计控制系统，减少和消除人为操纵因素，确保内部会计控制的有效实施；同时要加强对财务会计电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。
第五章内部会计控制的检查
第二十七条单位应当重视内部会计控制的监督检查工作，由专门机构或者指定专门人员具体负责内部会计控制执行情况的监督检查，确保内部会计控制的贯彻实施。内部会计控制检查的主要职责是：
（一）对内部会计控制的执行情况进行检查和评价。
（二）写出检查报告，对涉及会计工作的各项经济业务、内部机构和岗位在内部控制上存在的缺陷提出改进建议。
（三）对执行内部会计控制成效显著的内部机构和人员提出表彰建议，对违反内部会计控制的内部机构和人员提出处理意见。
第二十八条单位可以聘请中介机构或相关专业人员对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施进行评价，接受委托的中介机构或相关专业人员应当对委托单位内部会计控制中的重大缺陷提出书面报告。
第二十九条国务院财政部门和县级以上地方各级人民政府财政部门应当根据《会计法》和本规范，对本行政区域内各单位内部会计控制的建立和执行情况进行监督检查。
第六章附则
第三十条本规范由财政部负责解释。
第三十一条本规范自发布之日起施行。
会计部门内部控制制度 一：内部控制的基本结构 包括：控制环境、会计系统、控制程序三个方面。一般来说，企业资金的内部控制体系主要可以分为事前防范，事中控制和事后监督三个环节。 事前防范：首先，企业需要建立一套严格的内控规章制度，包括《企业财务管理办法》、《企业预算管理暂行办法》、《资金计划管理办法》、《企业资金授权审批管理办法》等一些与资金管理相关的制度。 在企业的资金管理过程中，要合理设置职能部门，明确各部门的职责，各司其职，建立财务控制和职能分离体系。充分考虑不兼容职务和相互分离的制衡要求。各部门、各岗位形成相互制约、相互监督的格局。 事中控制：主要体现在保障货币资金安全性、完整性、合法性和效益性资金安全性控制。其范围包括现金、银行存款、其他货币资金、应收应付票据的控制。主要方法有：账实盘点控制、库存限额控制、实物隔离控制等。 事后监督：在资金管理过程中，除事前防范，事中控制环节之外，资金的事后监督也是必不可少的环节。在每个会计期间或每项重大经济活动完成之后，内部审计监督部门都应按照有效的监督程序，审计各项经济业务活动，及时发现内部控制的漏洞和薄弱环节；各职能部门也要将本部门在该会计期间或该项经济活动之后的资金变动状况的信息及时地反馈到资金管理部门，及时发现资金的筹集与需求量是否一致，资金结构、比例是否与计划或预算相符，产品的赊销是否严格遵守信用政策，存货的控制是否与指标的一致，人、财、物的使用是否与计划或预算相符，产品的生产是否根据计划或预算合理安排等。 二：制定内部会计控制制度的原则 制定内部会计控制制度，应当遵循一定的原则，以保证内部会计控制制度科学、合理，切实可行。 1.全面性原则 2.重要性原则 3.制衡性原则 4.适应性原则 5.成本效益原则三：内部会计控制制度的基本内容 1.内部会计控制体系 单位内部会计控制体系，主要是指一个单位的会计工作组织体系。 2.会计人员岗位责任制度 会计人员岗位责任制度是单位内部会计人员管理的一项重要制度(这方面的内容，在本章第三节中已经涉及)，主要内容包括：第一，会计人员工作岗位的设置，各个会计工作岗位的职责和工作标准。第二，各会计工作岗位的人员和具体分工。第三，会计工作岗位轮换办法。第四，对各会计工作岗位的考核办法等。 3.账务处理程序制度 账务处理程序制度主要是对会计凭证、账簿、报表等会计核算流程和基本方法的规定。 4.内部牵制制度 内部牵制制度是内部会计控制制度的重要内容之一。制定内部牵制制度时，应当与会计人员岗位责任制度结合起来考虑。 5.稽核制度 稽核制度是指在会计机构内部指定专人对有关会计账证进行审核、复查的一种制度，该项制度的建立也应当结合会计人员岗位责任制度一并进行考虑。
( 安全管理 ) 单位：_________________________ 姓名：_________________________ 日期：_________________________ 精品文档 / Word文档 / 文字可改 现场管理基本原则(通用版) Safety management is an important part of production management. Safety and production are in the implementation process
现场管理基本原则(通用版) A：控制大局 管理是一个长期持续的过程，过程中必然会出现起伏波折，管理者在面对重大的波折时，切忌自乱方正，必须保持清晰的头脑：首先稳定团队，保证整体人员的工作士气。 其次梳理整个团队的职能结构、各个层次和环节的工作职能，保证整体管理过程中无论是生产的各个作业工艺点还是管理的各个控制点都有人负责。 再次告诉团队应该做哪些事情，保证整体人人有事做、事事有人做，不遗不漏，不重不叠。 再次告诉团队如何将事情做好，通过各种手法：比如现场言传身教指导、点对点的指导、系统的会议、临时性资料、正式的标准文件告诉员工该如何将各自的每一件事情做的最好！ 再次做好培训，指导监督团队的执行，通过既有的组织结构既
有针对性的，又有全面性的对相关的各种事物进行相应的指导、监督、检查。 最后做好优化团队如何做的更好。前期管理应全面监控的强势管理作业方式，当整个团队进入到良性的循环的轨道后可以适当的采用以提升优化为主的温和管理模式。 B：沉着应对 在处理事物过程中，遇事不要急躁、必须保持清醒的头脑，冷静了解问题，以工程系统的思维模式的角度全面的了解问题的具体表现形式，以工程系统的思维模式进行问题的原因分析，针对性的拟定出相应的措施对症下药。 C：彻底的解决问题 在解决问题的过程中，保持明确的目标性，以解决问题为终极目标，创造一切条件的解决问题，出现一个就解决一个，彻底解决一个，至少在现有的条件下将问题解决的最完美。 D：持续改进 管理过程中，矛盾是永远都是存在的，并且还会不断的转换的，
前言 近年来，随着我厂热负荷及电负荷的不断增加，锅炉对给水水质要求越来越高，因此对锅炉补给水进行水的除盐。为了更好的掌握和熟悉化学水处理系统，确保设备安全经济稳定运行，根据生产设备、系统工艺修编本运行规程。 我厂水处理系统采用澄清、过滤、除碳、一级除盐、二级除盐制水方式。本规程参考《电力系统化学标准》、设备说明书，并结合我厂水处理系统运行工艺进行编写。由于我们的水平有限，希望在运行工作中不段总结实践经验，提出宝贵意见，以便在必要时进一步修改和完善。本规程自颁布之日起执行。
目录第一章系统及参数 第一节水处理设备流程 第二节设备规 第三节汽水质量标准及控制项目第二章锰砂过滤系统 第一节锰砂过滤器的原理 第二节锰砂过滤器启动前的检查第三节锰砂过滤器运行与监督 第四节锰砂过滤器的冲洗 第三章给水加氨系统 第一节给水加氨的原理 第二节氨液的配制 第四章转动设备运行与维护 第一节转动设备启动前的检查 第二节转动设备启动 第三节转动设备运行与维护 第四节锰砂过滤器的维护 第五节保安过滤器的维护
第一章系统及参数 第一节水处理设备流程 地下水→深水泵→生水箱→清水泵→一级锰砂过滤器→二级锰砂过滤器→清水箱→补水泵→加热器→一级保安过滤器→一级高压泵→一级反渗透→中间水箱→中间水泵→→二级保安过滤器→二级高压泵→二级反渗透→除盐水箱。第二节设备规
第三节汽水质量标准及控制项目 第三章锰砂过滤系统
第一节锰砂过滤器的原理 锰砂过滤器是利用机械筛分原理将水中的悬浮物颗粒在滤料表面截留下来。 第二节锰砂过滤器启动前的检查 1、过滤器压力、流量表完整好用，各类表指示为零。 2、过滤器所属各阀门开关灵活。 3、与过滤器相关的水箱水位应正常。 4、过滤器应充满水。 第三节锰砂过滤器运行与监督 1、锰砂过滤器运行采用先串联后并联的方式运行。 2、打开运行入口门与出口门，其它阀门应关闭。 3、锰砂过滤器入出口压差高于0.05Mpa，需停止运行进行反洗。 第四节锰砂过滤器的冲洗 1、锰砂过滤器反洗周期为连续运行36—48小时。 2、锰砂过滤器反洗时确保1#清水箱水位在9分水以上。 3、锰砂过滤器反洗到1#清水箱水位在4分水时反洗结束。 4、正洗时1#清水箱水位由4分水降到1分水时正洗结束。 5、反洗时3#、4#、5#、8#阀门处于全开状态，1#、2#、6#、7#阀门处于关闭状态。 6、反洗泵入口蝶阀处于全开状态，出口蝶阀指针指示第一个红格，启动反洗泵，逐步开启出口蝶阀使之全开。
医院人力资源管理系统 简 介 陕西阡陌网络科技有限公司 目录第一部份软件概 述 .............................................. 1、项目背景................................................. 2、系统建设目标 ............................................ 3、总体功能模块设计 ........................................ 4.软件功能.................................................. 功能模块介绍 ............................................. 员工平台 ................................................. 机构管理 ................................................. 人事资料管理 ............................................. 人事报表统计 ............................................. 排班管理 ................................................. 考勤管理 ................................................. 薪资管理 .................................................
内部会计控制规范——采购与付款(试行) 文号：财会[2002]21号 发文部门：财政部 发文时间： 2002-12-23 法规类型：会计制度 第一章总则 第一条为了加强对单位采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——基本规范（试行）》等法律法规，制定本规范。 第二条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织（以下统称单位）。已纳入政府采购范围的采购与付款业务。还应当执行政府采购方面的有关规定。 第三条国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的采购与付款内部控制规定。 各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有关采购与付款内部控制的规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的采购与付款内部控制制度，并组织实施。 第四条单位负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。 第二章岗位分工与授权批准 第五条单位应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 采购与付款业务不相容岗位至少包括： （一）请购与审批； （二）询价与确定供应商； （三）采购合同的订立与审计； （四）采购与验收； （五）采购、验收与相关会计记录； （六）付款审批与付款执行。 单位不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程。 第六条单位应当配备合格的人员办理采购与付款业务。办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。 单位应当根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行岗位轮换。 第七条单位应当对采购与付款业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。
内部会计控制规范文件
内部会计控制规范文件 目录 内部会计控制规范－－基本规范(试行) (4) 内部会计控制规范－－货币资金(试行) (13) 内部会计控制规范－－工程项目（试 行） (21) 内部会计控制规范——担保（征求意见 稿） (30) 内部会计控制规范——销售与收款（试 行） (37) 内部会计控制规范——采购与付款（试 行） (47) 内部会计控制规范——对外投资(试 行) (56) 内部会计控制规范——固定资产(征求 意见稿) (64) 内部会计控制规范——存货(征求意见
稿) (76) 内部会计控制规范——成本费用(征求意见稿) (96)
内部会计控制规范－－基本规范(试行) 第一章总则 第一条为了促进各单位内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)等法律法规，制定本规范。 第二条本规范所称内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。 第三条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织(以下统称单位)。 第四条国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的内部会计控制规定。 各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统的内部会计控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的内部会计控
制制度，并组织实施。 第五条单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施负责。 第二章内部会计控制的目标和原则 第六条内部会计控制应当达到以下基本目标： (一)规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。 (二)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位资产的安全、完整。 (三)确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。 第七条内部会计控制应当遵循以下基本原则： (一)内部会计控制应当符合国家有关法律法规和本规范，以及单位的实际情况。 (二)内部会计控制应当约束单位内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
内部会计操纵规范文件 目录 内部会计操纵规范－－差不多规范(试行) (2) 内部会计操纵规范－－货币资金(试行) (5) 内部会计操纵规范－－工程项目（试行） (8) 内部会计操纵规范——担保（征求意见稿） (11) 内部会计操纵规范——销售与收款（试行） (14) 内部会计操纵规范——采购与付款（试行） (18) 内部会计操纵规范——对外投资 (试行) (21) 内部会计操纵规范——固定资产(征求意见稿) (24) 内部会计操纵规范——存货(征求意见稿) (28) 内部会计操纵规范——成本费用(征求意见稿) (35)
内部会计操纵规范－－差不多规范(试行) 第一章总则 第一条为了促进各单位内部会计操纵建设，加强内部会计监督，维护社会主义市场经济秩序，依照《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)等法律法规，制定本规范。 第二条本规范所称内部会计操纵是指单位为了提高会计信息质量，爱护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列操纵方法、措施和程序。 第三条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织(以下统称单位)。 第四条国务院有关部门能够依照国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的内部会计操纵规定。 各单位应当依照国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统的内部会计操纵规定，建立适合本单位业务特点和治理要求的内部会计操纵制度，并组织实施。 第五条单位负责人对本单位内部会计操纵的建立健全及有效实施负责。
第二章内部会计操纵的目标和原则 第六条内部会计操纵应当达到以下差不多目标： (一)规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。 (二)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发觉、纠正错误及舞弊行为，爱护单位资产的安全、完整。 (三)确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。 第七条内部会计操纵应当遵循以下差不多原则： (一)内部会计操纵应当符合国家有关法律法规和本规范，以及单位的实际情况。 (二)内部会计操纵应当约束单位内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计操纵的权力。 (三)内部会计操纵应当涵盖单位内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键操纵点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (四)内部会计操纵应当保证单位内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互
文件编号：RHD-QB-K9533 （管理制度范本系列） 编辑：XXXXXX 查核：XXXXXX 时间：XXXXXX 现场管理基本原则标准 版本
现场管理基本原则标准版本 操作指导：该管理制度文件为日常单位或公司为保证的工作、生产能够安全稳定地有效运转而制定的，并由相关人员在办理业务或操作时必须遵循的程序或步骤。，其中条款可根据自己现实基础上调整，请仔细浏览后进行编辑与保存。 A：控制大局 管理是一个长期持续的过程，过程中必然会出现起伏波折，管理者在面对重大的波折时，切忌自乱方正，必须保持清晰的头脑： 首先稳定团队，保证整体人员的工作士气。 其次梳理整个团队的职能结构、各个层次和环节的工作职能，保证整体管理过程中无论是生产的各个作业工艺点还是管理的各个控制点都有人负责。 再次告诉团队应该做哪些事情，保证整体人人有事做、事事有人做，不遗不漏，不重不叠。 再次告诉团队如何将事情做好，通过各种手法：
比如现场言传身教指导、点对点的指导、系统的会议、临时性资料、正式的标准文件告诉员工该如何将各自的每一件事情做的最好！ 再次做好培训，指导监督团队的执行，通过既有的组织结构既有针对性的，又有全面性的对相关的各种事物进行相应的指导、监督、检查。 最后做好优化团队如何做的更好。前期管理应全面监控的强势管理作业方式，当整个团队进入到良性的循环的轨道后可以适当的采用以提升优化为主的温和管理模式。 B：沉着应对 在处理事物过程中，遇事不要急躁、必须保持清醒的头脑，冷静了解问题，以工程系统的思维模式的角度全面的了解问题的具体表现形式，以工程系统的思维模式进行问题的原因分析，针对性的拟定出相应
YF-ED-J8147 可按资料类型定义编号 发电部化学值班员1(精处理值班员)安全责任制实 用版 In Order To Ensure The Effective And Safe Operation Of The Department Work Or Production, Relevant Personnel Shall Follow The Procedures In Handling Business Or Operating Equipment. （示范文稿） 二零XX年XX月XX日
发电部化学值班员1(精处理值班员)安全责任制实用版 提示：该管理制度文档适合使用于工作中为保证本部门的工作或生产能够有效、安全、稳定地运转而制定的，相关人员在办理业务或操作设备时必须遵循的程序或步骤。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。 1 范围 1.1 本标准规定了XX发电有限公司发电部 化学全能值班员在安全工作中应负的责任与要 求，检查与考核。 1.2 本标准适用于XX发电有限公司发电部 化学全能值班员的安全工作。 2 引用标准 《中华人民共和国安全生产法》中华人民 共和国主席令（第七十号）2002.06.29 《中国XX集团公司系统安全生产责任制管
理办法》XX集团制（2005）41号 《中国XX集团公司安全生产工作规定》XX 集团制（2010）17号 《电力企业各级领导人员安全生产职责规定》电安生「1996」640号 《XX股份有限公司发电企业主要生产管理岗位安全生产职责》［2006］95号 3 安全工作应负的责任与要求 3.1 在班长领导下，负责化学精处理、制氢站、综合泵房、废水处理系统的安全经济运行。 3.2 认真学习有关专业知识，不断提高专业水平，特别要熟悉药品性能，并掌握酸、碱灼伤的急救常识，具有独立完成各项安全生产和设备倒换操作任务及事故处理能力。
HR人力资源管理系统 ?概述 为了提高企业信息化水平，促进企业管理的规范化、制度化、流程化，XX单位决定实施人力资源管理系统。希望通过这个系统的实施规范人事档案的管理，规范薪酬体系和薪酬发放的管理，规范人事的调动管理、培训管理和激励管理。并对招聘工作的职位发布、简历、面试、招聘题库、招聘考试、录用等环节加以规范。系统还需提供人事档案的导出和报表功能 ?目的 本文档是北京信息技术有限公司在XX单位的人力资源管理系统合同基础上编制的。本文档的编写为下阶段的设计、开发提供
依据，为项目组成员对需求的详尽理解，以及在开发开发过程中的协同工作提供强有力的保证。同时本文档也作为项目评审验收的依据之一。 ?范围 本系统包括：系统管理、人力资源档案管理、薪酬管理、调动管理、培训管理、激励管理、招聘管理和标准化数据报表八个模块。系统功能为本说明书与附件Demo版界面描述中功能的并集。在上述文件未明确描述的情况下，应能满足合同和相关投标书所描述的功能。 ?术语定义 定义所使用的术语。对于易混淆的客户常用语要有明确规定定义。例如，“用户”是指客户的雇员而非软件的最终购买者等。?概述 在这一部分应对影响系统的主要因素进行描述。对于系统的详细功能描述应在下一节进行。在此，应侧重需求的背景并使在下一节所做的叙述易于理解。可包括：现有系统描述、新系统解决方案描述、产品用途、产品功能、用户特点、局限性、前提和假设等。
Kayang Power HR2000是国内著名的人力资源信息系统。系统开发遵循个性化、开放性、扩展性三大原则;系统应用遵循技术领先、功能完善、操作简便等原则。由于人力资源管理具有业务繁多、随机等特性，系统采用了多层架构，将显示层，逻辑层与数据层分离，非常适合HR的具体业务。 Kayang Power HR2000融合了现代人力资源管理的先进理念和众多知名跨国企业的实践经验，为企业人力资源管理提供决策支持和辅助管理。系统涵盖人力资源管理的各项业务，包括组织机构、员工事务管理、薪资与福利、考勤管理、招聘管理、培训与发展、绩效评估等，此外，员工自助服务（ES2000），自动邮件(Auto- mail)、语音服务等辅助工具使人力资源管理更简单轻松。 Kayang Power HR2000基于B/S（或C/S）结构的设计，既可运行于协作管理的网络（Intranet或Internet）环境，又可在单机上操作，真正支持移动办公。 ?产品介绍 Kayang Power HR2000 V7企业版为人数较多，业务需求相对复杂的企业提供量身定做的解决方案，为企业人力资源管理提供决策支持和辅助管理。
管理制度编号：LX-FS-A70951 发电部化学值班员1(精处理值班 员)安全责任制范本 In The Daily Work Environment, The Operation Standards Are Restricted, And Relevant Personnel Are Required To Abide By The Corresponding Procedures And Codes Of Conduct, So That The Overall Behavior Can Reach The Specified Standards 编写：_________________________ 审批：_________________________ 时间：________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑
发电部化学值班员1(精处理值班员) 安全责任制范本 使用说明：本管理制度资料适用于日常工作环境中对既定操作标准、规范进行约束，并要求相关人员共同遵守对应的办事规程与行动准则，使整体行为或活动达到或超越规定的标准。资料内容可按真实状况进行条款调整，套用时请仔细阅读。 1 范围 1.1 本标准规定了XX发电有限公司发电部化学全能值班员在安全工作中应负的责任与要求，检查与考核。 1.2 本标准适用于XX发电有限公司发电部化学全能值班员的安全工作。 2 引用标准 《中华人民共和国安全生产法》中华人民共和国主席令（第七十号）2002.06.29 《中国XX集团公司系统安全生产责任制管理办
法》XX集团制（2005）41号 《中国XX集团公司安全生产工作规定》XX集团制（2010）17号 《电力企业各级领导人员安全生产职责规定》电安生「1996」640号 《XX股份有限公司发电企业主要生产管理岗位安全生产职责》［2006］95号 3 安全工作应负的责任与要求 3.1 在班长领导下，负责化学精处理、制氢站、综合泵房、废水处理系统的安全经济运行。 3.2 认真学习有关专业知识，不断提高专业水平，特别要熟悉药品性能，并掌握酸、碱灼伤的急救常识，具有独立完成各项安全生产和设备倒换操作任务及事故处理能力。 3.3 参加班长召开的班前和班后会，服从领导，
一、内部会计控制规范——成本费用 第一章总则 第一条 为了加强成本费用的内部控制，防范成本费用挂念中的差错与舞弊，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——基本规范（试行）》等法律法规，制定本规范。 第二条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织（以下统称单位）。 第三条国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的成本费用内部控制规定。 各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有关成果费用内部控制的规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的成本费用内部控制制度，并组织实施。 第四条单位负责人对本单位成本费用内部控制的建立健全和有效实施以及成本费用支出的真实性、合理性、合法性负责。 第二章岗位分工及授权批准 第五条单位应当建立成本费用业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限、确保办理成本费用业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 成本费用支出不相容岗位至少包括： （一）成本费用预算的编制与审批； （二）成本费用支出的审批与执行； （三）成本费用支出的执行与相关会计记录。 第六条单位应当配备合格的人员办理成本费用业务。办理成本费用业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。 第七条 单位应当对成本费用业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对成本费用的授权方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理成本费用业务的职责范围和工作要求。 第八条审批人应当根据成本费用业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。 经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理成本费用业务。对于审批人超越授权范围审批的成本费用业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。 第三章成本费用支出控制 第九条单位应当建立严格的成本费用预算制度，成本费用预算应当符合单位的发展目标和成本效益原则。 第十条 单位应当根据成本费用预算内容，分解成本费用指标，落实成本费用责任主题，考核成本费用指标的完成情况，制定奖惩措施，实行成本费用责任追究制度。 第十一条单位应当结合自身特点，采用适当的成本控制方法，提高成本管理效率。
内部会计控制规范—货币资金 第五条单位负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。 第二章岗位分工及授权批准 第五条单位应当建立货币资金业务的岗位责任制明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、俩权俩务帐目的登记工作。单位不得由一人办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据单位具体情况进行岗位轮换。 第六条单位办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据单位具体情况进行岗位轮换。办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵记守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。 第七条单位应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。 第八条审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越授权审批权限。 经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。第九条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。 第十条支付申请。单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。 （一）支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 （二）支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。 （三）办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记帐。 第十一条单位对于重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。 第十二条严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。 \第三章现金和银行存款的管理 第十三条单位应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行。 第十四条单位必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本单位的实际情况，确定本单位现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转达帐结算。 第十五条单位现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。 单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出贷币资金。 第十六条单位取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐。
工业废水处理运行规 程
工业废水处理运行规程 7.1概述 厂区各种开放式冷却水、凝结水精处理废水、车间卫生冲洗废水等，汇集后排入工业废水调节池，由三台提升泵送入工业废水处理系统，经过悬浮澄清装置、气浮装置混凝澄清处理后的清水进入工业废水中间水箱，由三台中间水泵送入2套无阀过滤器进行过滤，过滤后的清水进入回用清水池，由三台清水提升泵送入回用水系统，作为辅机冷却水补充水、干灰场和脱硫用水。处理装置的污泥进入污泥浓缩池由2台污泥泵送入带式浓缩脱水机，脱水后的泥饼外运填埋。 7.1.1工艺流程 7.1.2污泥处理流程： 7.2设备规范 序号设备名称设备规范数量备注工业废水调节池1142 m3 1 1 工业废水提升泵100VZY100-25F Q=150～200t/h 3 2 悬浮物澄清装置Q=100～120t/h TU进 <1500mg/L TU 出<50mg/L 2
7.3手动操作 7.3.1加混凝剂 7.3.1.1开启混凝剂加药箱进水门，当水位至500mm时关闭进水门，启动电磁阀箱＃1＃2搅拌器，启动＃1输药泵（或＃2）缓慢加入混凝剂，当浓度在2％左右停止加药。 7.3.1.2开启悬浮物澄清装置进水母管加混凝剂门和气浮处理装置进水母管加混凝剂门，开启＃1、＃3（或＃2、＃4）混凝剂计量泵进出口门（无特别事由该门处于常开状态），调整泵的行程处于50％位置，按下电磁阀箱＃1、＃2进药门开启按钮和计量泵启动按钮，根据加药量的需要调整泵的行程。 7.3.2加助凝剂 7.3.2.1开启助凝剂加药箱进水门，当水位至500mm时关闭进水门，取约1.0Kg聚丙烯酰胺，在水桶中搅拌溶解后加入助凝剂加药箱，启动搅拌器，继续加水至900mm时关闭进水门。7.3.2.2开启污泥浓缩池加助凝剂门，开启＃1、（或＃2、）助凝剂计量泵进出口门（无特别事由该门处于常开状态），调整泵的行程处于50％位置，按下电磁阀箱＃1、＃2进药门开启按钮和计量泵启动按钮，根据加药量的需要调整泵的行程。 7.3.3检查与准备 7.3.3.1检查工业废水提升泵、回转式格栅除污机、工业废水中间水泵、清水提升 泵、污泥泵、离心脱水机电源正常，控制开关置于停位，在线仪表正常备用。
优质扌逸这 内部控制制度 论文一企业内部控制制度的研究 二、内部会计控制概述 （一）内部会计控制的概念 组成部分内部会计控制是内部控制的一个关键性组成部分，也是处室整个内部控制的基础。内部控制作为一项重要的管理职能和市场经济的基础工作，是随着经济和企业的发展而不断发展的急剧动态系统，内部控制包括内部会计控制和内部管理控制两个子系统。 内部会计控制是为了提高会计信息质量，保护单位资产的安全管理、完整，确保有关法律法规而规章制度的贯彻执行等和制定和实施的一系列方法、措施和程序。内部会计不仅包括狭义的会计控制，还包括资产控制和为保护财产安全而实施的内部牵制。同时，各全都单位都要把内部会计控制作为单位管理的一种手段。 （二）内部控制的转型历程 内部控制直到上世纪30年代才被人们拟定、认识和接受。但在此之前伦理的人类社会发展史中，早己存在着内部控制的基本思想和其内初级形式，这就是“内部牵制”。此时，监督机制正是内部会计控制制度发展的萌芽期，为以后企业之后的有效行政管理奠定基础。 随着人们逐渐认识到内部控制在企业支配管理中所起到的重要作用，它逐渐引起了管理人员认同和审计人员的关注。直到19世纪末，审计人员在改进审计方法的探索中，才开始了对学术研究内部控制的研究，1934年，第一次提出了“内部会计控制”（internal ating control system）的概念（阎金铐、陈关亭，1998）。此时，内部控制开始迅猛发展，并不断完善。 1992年，内部也己控制制度已经进入成熟及稳定期，内部会计控制的指导方针己经基木思路基木形成，美国〃反对虚假财务报告委员会
"提岀非常著名的《内部控制整体架构》，也称COSO报告。COSO 报告指出：内部控制是为合理达致单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统（张宜霞，201*） 0 coso报告的发布成为合理性企业建设内部会计控制制度的必要性的依据和前提。 财政内部控制制度建设-基本规范 第一章总则 第一条为加快公共财政体系建设，大力开展科学发展观，切实提高财政部门依法理财、科学理财、民主理财的能力和水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政部门推进依法行政依法理财实施意见》等法律、法规和规章，按照“规范、安全、高效”的要求，结合我市财政管理的特点，特制定本规范。 第二条财政收入财政内部控制制度是指为了提高财政管理工作的质量和效率，减少和消除财政管理风险，为保护财政资金的安全、完整和规范运行，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等提出而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。是以风险管理为导向，由业务部门内部调节、业务部门之间相关性控制、考核监督专职控制三个方面相互作用的内部管理机制。 第三条本规范适用于张家港市内部各项业务管理活动。 第四条各镇财政部门可以根据国家有关法律法规和木规范，规定制定本部门的外部控制规定。 第五条局长对财政内部控制制度的建立健全有效率及有效实施负责。 第二章目标和原则 第六条建立财政构建内部控制制度的目标是通过修订、整合原有和优化现有的管理制度和办法，进一步明确教育工作责任，规范工作程序，形成岗位职责明确、纵向直接控制、横向互相牵制、内部循环约束、运转高
现场管理的几个基本方法 现场管理，简言之，就是生产现场的基础管理、综合管理。现场管理有那些特点由那些要素组成有那些基本的管理方法下面就现场管理的“一个定义、五个特点、五大要素、两个基本观念、九个基本方法”作简要介绍。 1 现场管理的定义现场管理就是运用科学的管理思想、管理方法和管理手段，对现场的各种生产要素，如人(操作者和管理者)、机(机器设备)、料(原料和零部件)、法(工艺和监测方法)、环(环境)、资(资金)、能(能源)、信(信息)等，进行合理配置和优化组合的动态过程，通过计划、组织、领导、协调和控制等管理职能，以保证现场按预定的目标，实现优质、高效、低耗、均衡、安全、文明的生产作业。 2 现场管理的五个特点 现场管理具有基础性、系统性、群众性、规范性和动态性五个特点。 基础性。企业管理一般可分三个层次，即最高领导层的决策性管理、中间管理层的执行性与协调性管理、作业层的控制性现场管理。现场管理属于基层管理，是企业管理的基础。基础工作健全与否，直接影响现场管理的水平。通过加强现场管理，又可以进一步健全基础工作。加强现场管理要从基层建设、基本功训练、基本素质的提高来开展。 系统性。现场管理是从属于企业管理这个大系统的一个子系统。人、机、料、法、环、资、能、信等生产要素，通过生产现场有机的转换过程，向环境输出各种合格的产品或服务。同时，反馈转换中的各种信息，以促进各方面工作的改善。系统性特点要求生产现场必须实行统一指挥，不允许各行其是。各项专业管理虽自成体系，但在生产现场必须协调配合，服从现场整体优化的要求。 群众性。现场管理的核心是人。人与人、人与物的组合是现场生产要素最基本的组合，不能见物不见人。现场的一切生产活动、各项管理工作都要现场的人去掌握、去操作、去完成。
化学水处理安全运行规程 示范文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月
化学水处理安全运行规程示范文本使用指引：此操作规程资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 一、全自动软水器的运行 1、原水在一定是流量、压力下流经装有树脂容器的软 化器中，交换Na++与水中阳离子（Ca++、Mg++、 Fe++等）进行交换，使容器出水的Ca++、Mg++、 Fe++含量达到要求。 2、反洗：树脂失效后，在进行从下到上的反洗。目的 就是通过反洗使运行中压紧的树脂松动，有利于使再生液 接触。 3、再生：在一定的浓度、流量下，失效的树脂层还原 再生，回到原有的交换能力。 4、置换：再生液进行完后，交换器膨胀空间与树脂层 中还有未参与再生交换的盐液。为了利用盐液，采用小于
或相当于与再生液流速的清水进行清洗，目的就是不使清水与再生混合，一般清洗量为树脂体积的0.5-1倍。 5、正洗：就是清除树脂层中残留的再生废液，以正常运行流速清洗至水合格为止。 6、盐箱补水：向盐箱中注入溶解再生所消耗盐量的水，通常1m?水溶解360Kg盐，浓度在26.4。 为了保证盐箱中的烟浓度达到饱和，首先应保证溶解时间不少于6小时，平时盐箱中药做到见盐不见水。 二、预处理 三、反渗透及化学清洗 四、纯水的外供：原水泵→石英砂过滤器（聚合氯化铝）（絮凝剂加药）→活性炭过滤器→软换过滤器→保安过滤器→高压泵→反渗透膜→PH加药。 五、操作程序（手动） 1、检查手动阀门是否打到开启位置，原水箱是否有
人力资源系统功能介绍 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
附件1： 人力资源管理系统 功能概述 1 系统应用范围 系统主要功能模块 机构管理、岗位管理、人员管理、劳动合同管理、工资管理、考勤管理、绩效管理、统计报表 本次计划推广范围： 2 系统功能简介 机构管理 ?支持集煤矿企业非常复杂的多类型的组织机构设置；用户可以维护无限层次的组织结构和岗位结构。 ?系统内嵌组织结构图工具，可自动生成组织结构图；并可根据不同管理层次查看组织机构图； ?可以完成组织机构的成立、撤销、合并、划转等操作； ?支持对虚拟组织的管理（如临时性的项目组织）的管理，包括对虚拟组织人员、工资等业务处理； ?可以根据人员信息情况，自动生成公司、部门的汇总数据，并且考虑到调岗因素，既可统计部门编制人数，也可统计部门在岗人数； 岗位管理
?能够对岗位基本信息进行管理，根据用户需求可以简便的自定义岗位属性指标； ?可维护企业的岗位体系（职位体系），包括设置岗位与部门的隶属关系、岗位与岗位之间的汇报结构、岗位的数量、岗位的性质级别等； ?可设置各单位岗位（职位）的岗位描述、能力要求、任职资格、素质指标要求等。建有岗位说明书（包括工作描述、职责、工作分析等）； 人员管理（员工信息管理） ?可根据煤矿企业人员类型多样的复杂性，进行人员的分类管理：如可对在职员工、解聘员工、离退休员工、其他各类人员的分类维护与管理； ?人员信息（包括文字、照片等电子及多媒体信息）储存、调用方便、快捷； ?提供对员工全方面的资讯信息与档案管理功能。如提供对员工从入职在企业里面发展的全程记录，包括工作简历、职位变动、奖惩情况、学习经历、培 训经历等。 ?人员信息可以自定义形式输出员工花名册，并可以输出未WORD,EXCEL等格式文件。 ?提供灵活的人员信息的录入、修改、删除的批量、半批量处理功能；方便用户的实施与日常维护； ?系统提供了数据导入的工具，人事数据和履历信息可以通过EXCEL批量导入； ?可实现离退休人员管理，包括离退休人员的到期提醒、查询等。 ?可以动态查询、分析权限内下级单位的人员信息数据；
内部会计控制规范采购与 付款试行 Revised by BLUE on the afternoon of December 12,2020.
内部会计控制规范-采购与付款(试行) 第一章总则 第一条为了加强对单位采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范-基本规范（试行）》等法律法规，制定本规范。 第二条本规范适用于国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他经济组织（以下统称单位）。已纳入政府采购范围的采购与付款业务，还应当执行政府采购方面的有关规定。 第三条国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的采购与付款内部控制规定。 各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有关采购与付款内部控制的规定，建立刊登本单位业务特点和管理要求的采购与付款内部控制制度，并组织实施。第四条单位负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。 第二章岗位分工与授权批准 第五条单位应当建立采购与付款业务的岗位责任制、明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离，制约和监督。 采购与付款业务不相容岗位至少包括： （一）请购与审批； （二）询价与确定供应商； （三）采购合同的订立与审计； （四）采购与验收； （五）采购、验收与相关会计记录； （六）付款审批与付款执行。 单位不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程。 第六条单位应当配备合格的人员办理采购与付款业务。办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。 单位应当根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行岗位轮换。