小企业财务岗位职责
【篇一：中小企业财务部工作职责】
财务部岗位职责
1. 负责建立公司会计核算的制度和体系；
2. 按期做好年、季、月度财务报表，做到帐表相符、帐证相符、帐
帐相符；
3. 做好成本核算，负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施；
4. 负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督，管好用
好资
金；
5. 对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款；
6. 严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据；
7. 对公司经济活动进行财务分析，向总经理提供综合性财务分析报
告和根
据工作需要向部门提供专项财务分析报告
一、财务部主管工作职责：
1．贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求
和制定本公司的财务规章制度；
2．对各项资金的收付进行严格的审核把关；
3．负责安排本部门人员的工作，并进行检查、总结、督促和配合财
务人员及时处理帐务，按期编报会计报表和有关会计资料；四、负
责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料，协
助有关部门编制计划，参与审核并监督执行；
4．负责进行本部门的业务技术学习和交流，注重和同事的团结，共
同完成各项工作任务；
5．负责配合采购部门理顺原、辅材料的进出仓管理操作，在此基础
上负责搞好成本核算工作；
6．尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较，
针对影响预期计划指标的重大问题，会同有关人员深入调查，提出
改进经营管理的措施和建议；
7．按年、季编写财务情况说明书，重大问题及时向总经理汇报；九、负责建立各部门物资财产登记薄，并监督实行，每半年进行清点一次；
8．每月抽查各个仓库产品的帐物是否相符，并作出记载；
9．每月对财务报表进行盈亏情况分析，销售业绩分析，产品进出仓数量分析；
10．根据公司现状及费用，划出盈亏平衡点警戒线；
11．对帐务全面把关，不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。
二、主办会计工作职责：
1. 按规定的会计科目设置总帐，进行会计分录、汇总凭证、登记总
帐和明
细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符；
2. 负责全部记帐凭证的复核和检查，按权责任发生制原则处理各期、各部
门分摊费用、成本；
3. 负责签收出纳移交的全部收付款凭单，并进行复核和审查；按月
盘点出
纳现金库存，并作出恰当处理；
4. 负责审核各部门交来凭单；按月追收各部门应交财务凭单；对收
到的各
项报表进行复核、整理、编制汇总报表；
5. 负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资；
6. 负责按月核对往来帐户，及时处理已明确的差异数据；
7. 负责对会计凭证进行整理归档；
8. 负责销售增值税专用发票管理；协助主管办理各项税务事项和相
关部门
的财务事项；
9. 积极完成领导交办的其它工作
三、现金出纳工作职责：
1、按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按规定要求登记；
2、审核所有支出凭证，对符合审批手续的支出凭证按规定付款；
3、负责收款事项；
4、负责编制收付存移交表，按时向主办会计移交现金和收支凭单；
5、负责公司资金安全，按月和主办会计盘点现金，按月核对银行存款发生额和余额；
6、积极完成领导交办的其它工作。
【篇二：公司财务会计岗位职责(共6篇)】
篇一：公司财务人员岗位职责
xxxxx公司财务人员岗位职责
一、公司财务部岗位设置
为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下：
各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能
岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作
顺利开展的前提下，可以实行兼岗。二、公司财务部的岗位职责（一）、财务部长的岗位职责
1．在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统
内财务人员开展财务管理与会计核算工作。
2．负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务
人员进行绩效考核。
3．复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公
司的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。
4．负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立
和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。
5．领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督
促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真
实性承担管理责任。
6．负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃
财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。
7．对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理
提供决策支持。
8．负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、
检查和审计工作。
9．负责协调与公司其他部门的关系。
10． 10．保守公司商业秘密。
(二)、核算会计岗位职责
1、在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的
财务管理职责。
2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施
细则。
3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部
门建立必要的台帐。
4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制
记帐凭证，准确登帐。
5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，
在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成
本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实
核对工作，对差异事项及时作出处理。
7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。规范费用业务的
帐务处理，开展费用分析。
9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、
教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不
得人为调节利润。
11、及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。
12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发
票的管理。
13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档
案的管理工作。
（三）、财务会计岗位责职
1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。
2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面
目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。
3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决
策提供依据。
4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有
效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公
司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。 6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。
7、负责与各部门进行业务沟通。
8、负责集团上报资料的收集和编制。
9、保守本单位的商业秘密。
三、子公司财务岗位设置
为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：
各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职
能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工
作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。
四、子公司财务岗位职责
（一）、财务经理职责
1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务
工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。
2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工
作落到实处。
3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实
施细则。
4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性
承担直接责任。
5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对
超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财
务手续。
6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算
管理落到实处。
7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付
款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的
财务监督职责。
8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期
对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。
9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。
10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。
11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供
决策支持。
14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查
工作，及时纠正违规事项。
15、加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各
项税务事宜。
16、负责协调与其他部门之间的关系。
17、保守本单位的商业秘密。
（二）核算会计岗位职责
1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财
务管理职责。
2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。
3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部
门建立必要的台帐。
4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记
帐凭证，准确登帐。
5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在
得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、及时进行入库单和采购发票的核对，成品与半成品、材料等录入，按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的
组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作
出处理。
7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。规范费用业务的
帐务处理，开展费用分析。
9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、及时编制会计报表报送集团和总公司。
11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发
票的管理。
12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档
案的管理工作。
13、保守公司商业秘密。
（三）出纳岗位职责
1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票
等资金往来票证。
2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线
货币
资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。
3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。
4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审
批手
续。
5、负责员工报销和备用金管理。
6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日
清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，
作出处理。
7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认
收付
款凭证。
8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编
制银
行存款余额调节表，交财务主管审核。
9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。
10、根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析; 协助
编制公司现金流量表。
11、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。
12、保守本单位的商业秘密。
篇二：装饰公司财务管理制度会计出纳岗位职责现金管理制度
财务管理制度
第一节总则
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济
效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效
地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关
的合法权益，制定本制度。
第二节部门设置及岗位职责
一、岗位设置
根据公司的经营状况和财务工作需要，财务部现设置财务部经理1名、主办会计和出纳各1名。现财务经理兼任主办会计。
二、岗位职责
（一）财务部经理岗位职责
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，建立健全并组织实施财务制度，同时负责财务制度的执行情况进行检查及监督。
3、进行公司营运成本费用计划、预测、核算、分析、控制及监督，督导成本控制工作，根据公司经营情况建立及完善成本控制程序。
4、编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算，财务制度的督导及执行中发现并解决实际困难和问题。
5、建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。
6、建立财政、税务、银行、工商、统计、金融等外部良好关系。
7、负责审核主管会计所编制的凭证，总账的月底结账和每月的调账对账工作，纳税报表、财务报表、财务分析等内部、外部数字。
8、负责统筹安排并落实每期与材料商工地用料的对账及付款工作。
9、监督应收账款回收情况。
10、做好部门内的管理工作及部门间的协调和配合工作。
11、严格遵守公司各项规章制度。
12、完成领导交办的其他工作。
（二）主办会计岗位职责
1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行。
3、在部门经理领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对所有往来款项和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、支出、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期组织固定资产盘点、清查工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。负责制作公司员工工资薪金表。
7、负责根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
9、协助部门经理做好部门工作，完成部门经理交办的其他工作。
10、严格遵守公司各项规章制度。
（三）出纳岗位职责
1、负责公司现金、发票和收据的保管工作，做到收有记录，支有签字。
2、负责银行办理备用金领取手续，支付和结算工作。按日准确、无误地核对库存现金，办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记帐，做到日清月结，帐实相符。
3、严格按照财务制度的现金管理制度的要求，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
4、办理各项税款清缴工作，并负责公司各项收支工作的及时汇报与准确登记。
5、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、发票和收据，不得丢失。当日多余现金不得在财务室留宿，必须存入银行。
6、根据审核无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存，每日工作结束后应及时制作《收支明细表》下班前交给财务经理。若发现短款或账实不符应及时上报并查明原因。及时、完整、准确地向部门经理反馈现金库存、银行帐户管理情况。
7、积极配合会计做好核算工作，及时传递凭证，及时与银行核对帐单，对未达帐款项做好调节表。
8、准确无误地按照会计制作，经由部门经理审核，总经理签字后的工资薪金表发放工资。
9、对部门工作有跨级向总经理建议及申诉权。
11、协助部门经理做好部门内务工作，完成财务经理临时交办的其
他任务。
12、完成领导交办的其它临时性工作。
第三节现金管理制度
1、公司所有现金收、支由出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单
逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到
日清月结，帐实相符。
3、库存现金应妥善保管，如发现有挪用、短款或丢失应由出纳承担
相应的经济责任和法律责任。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《收款收据》，交给付
款人客户联，财务联由出纳登记日记账后交会计，存根联存档保管。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见财务部工作流程）。因
出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关领导签字
批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内办理还
款或报销。
6、收、支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并
在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
第四节支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支
凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐
目，并每天结出余额。
3、支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、财务部经理、
总经理签字后出纳方可开出。
4、所开出支票必须详细、清楚地填写收款单位名称。
5、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
第五节印鉴的保管
1、由财务部经理统筹安排保管。
2、银行印鉴必须分人保管。
【篇三：公司财务各岗位职责及制度】
一、财务各岗位管理制度
1、库管（负责人：）
入库流程：收到货品后统计盘点→与进货单核对→数量核对相符后
开取入库单→验收人及经办人在入库单上签字→统计登记三级账
出库流程：?领购物资填写物资支领明细，支领人签字
?销售果蔬，根据称重码开出库单，将称重码粘贴在出库单右上角
交由会计。
注意事项：
?入库单一式三联，一联存根，一联库房下账，一联交由经办人报销（无入库单，财务不予以报销）
?.统计按时登记三级账（电子以及账本），日清月结，月底和会计
对账并盘点
2、出纳（负责人：）
收付款流程：收到现金→送存银行支付备用金→现金付款
银行转账支付
注意事项
?.入现金必须将收入送存银行，不可以直接报销，有需要现金报销的，从银行支取备用金。
?单项费用在1000元以下的零星支出可以现金支付（支付后盖现金
付讫章），超过1000元的费用需拿正规发票或借款单通过银行转账
的方式支付（特殊情况通知会计人员）
?出纳每月月末将银行回单取回与对账单对照齐全后交由会计，不得缺失。
④一个现金会计管理多个公司的，现金分着存放，报销时分类处理，不得混淆。
⑤为了体现会计账务的及时性，准备性，出纳人员不得有滞留单据，未付款单据也应交由记账会计，登记往来账。
3、会计（负责人：）工作流程：收到原始票据→审核→填写记账
凭证→分类登记账薄→出具月报表→上报董事长
注意事项：?收到票据后审核票据内容，掺杂集团内其他公司的的票据时，应该分出来走往来，涉及要两个公司共同承担的费用，应报
批领导，按合理比例进行分摊。
?票据管理要严谨，及时下账，不得缺失，定期登记账薄后出具财务报表，不得先出表再登账，每月号前出具报表，报表内容见附件，
收入成本变动超过往月10%应付财务分析。
?每月月底要对账，包括与统计对账，与集团内外往来单位对账。
④及时申报，缴纳税金，处理好税务关系。
4、收银员（负责人：）
工作流程：接待顾客→称重→打印称重码→收款→每天早上将前一天收的款交给现金会计，称重码交给统计
注意事项：?称重码一式两份，一份留存交由统计，一份交由顾客，每天早上收款前打印前一天的收款汇总单
?赠送产品，需打印称重码时注明赠送，称重码背面经手人签字，写好赠送事由。
二、其他制度
1.报销：
流程：收到票据→票据分类→填写报销单→李总及会计签字
?公司除差旅费、交通费等日常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，批准后再支付，否则不予以报销
?超过1000元的费用不予以现金报销，需要收款方提供发票账号或个人卡号，（注：银行转账收款人和发票上的收款人必须对应），如果报销人没有通知财务，以个人财产支付，财务不予以报销。 ?报销票据不得乱涂乱画，单位，数量，单价，金额，公司名称（玉田县农福缘农民专业合作社、唐山农福缘农业科技股份有限公司，微信发群内，收藏，以备使用）等信息，缺一不可，增值税发票写好公司税号，地址，电话。
④一个种类的费用填写一张报销单，将报销单据粘贴在报销单上后填写好报销类别，报销明细，大小写金额并签字
⑤采购超过2000元物品，需要签订购销合同，签字单人与开取的发票上相符，不相符的需要开具委托开票证明。没有合同的不予以报销
⑥建造工程必须在施前签订施工合同，合同上必须注明完工时间，工程总价款，完工时出具完工证，会计人员根据合同及完工证确定入账时间
⑦以上所有报销项目，除1000元以内日常费用外，其他费用必
须开取正规发票，没有正规发票的通知会计确认，否则不予以签字报销
2、采购
?采购办公用品需要填写请购单，写好采购用品名称，型号，数量，请购人签字，办公室主任签字后交由采购
?采购苗木，化肥，农药，需要填写请购单，并与供货方签订采购合同，对方没有公司属于个人的需要提供本人身份证复印件，收购苗木超过1万，需要对方开具村委会自产证明，付款时需要对方提供
账号，采用银行转账的方式付款。不得以现金支付，特殊情况通知会计。