xx基金管理有限公司风险控制制度
第一章总则
第一条为充分保护基金持有人的合法权益，确保xx基金管理有限公司规范经营、稳健发展，有效防范和减少各种风险，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《xx基金管理有限公司章程》及其他有关法律法规，制定本制度。
第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。
第二章风险控制的目标和原则
第三条公司风险控制目标：
（一）严格遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司各项规章制度的规定，树立规范运作、稳健经营的经营理念；
（二）建立符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制；
（三）不断提高经营管理水平和风险控制能力，在有效防范风险的前提下，努力实现基金持有人利益最大化；
（四）建立行之有效的风险控制机制和制度，保障公司发展战略和经营目标得以实现；
（五）维护公司股东的合法权益，保证公司财产的安全完整；
（六）维护公司信誉，保持公司的良好形象。
第四条公司的风险控制遵循以下原则：
（一）全面性原则：内部风险控制必须覆盖到公司的各项业务、各个部门和各个岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
（二）审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；
（三）独立性原则：公司设合规与风险管理委员会、督察长、风险控制委员会和监察稽核部等一套独立的风险控制程序，各风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行评估、监督、检查；
（四）相互制约原则：公司在内部组织结构的设计上应形成相互制约的机制，通过不同岗位之间的制衡减少风险的发生；
（五）适时有效原则：内部控制制度的制定应具有前瞻性，并随
着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度、市场等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善；
（六）持续性原则：各业务部门应对风险实施持续控制，对业务中的风险进行持续的识别、评估，及时采取相应的控制措施；
（七）防火墙原则：公司基金投资业务和公司自有资金投资业务应在空间上和制度上隔离，投资决策和交易清算应严格分离。对因业务需要知悉内幕信息和穿越防火墙的人员，应制定严格的批准程序和监督处罚措施；
（八）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的风险控制效果。
第五条公司实行内部风险控制的主要内容：
（一）确立加强风险控制的指导思想，确定风险控制的目标和原则；
（二）建立层次分明、权责明确的风险控制体系；
（三）建立定性和定量相结合的风险控制方法；
（四）建立严格合理的风险控制程序；
（五）确定公司风险控制措施；
（六）保障风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的风险控制制度的评价和检查机制。
第三章风险控制体系
第六条公司风险控制体系包括董事会管理层面和经营管理层面两个层次：董事会层面设立合规与风险管理委员会、审计委员会和督察长，对公司经营管理过程中的风险进行预防和控制；经营管理层面由风险控制委员会、投资决策委员会、监察稽核部及各职能部门对经营风险进行预防和控制。
第七条董事会通过行使下列职权对公司经营管理过程中的风险进行控制：
（一）决定公司的经营计划和投资方案；
（二）批准公司的关联交易以及基金投资运作中的重大关联交易；
（三）决定公司内部管理机构的设置和基本管理制度（包括但不限于风险管理制度、会计制度和程序）的制定；
（四）审议经营层制定的公司整改方案以及公司合规运作情况的汇报；
（五）其他应由董事会批准的事项。
第八条董事会下设的合规与风险管理委员会、审计委员会的主要职责是：
（一）负责审议公司的风险管理制度，并监督风险管理政策的执行情况；