第一章
金融学简介
“权贵往来如云烟。”这句引自音乐剧《命运》的格言非常契合于金融学。昔日的光辉成就可能变为今天的一败涂地。贝尔斯登（BearStearns）、世界通讯公司（World Com）和安然公司（Enron），它们一度都是成功的典范，但是因为可疑的财务处理甚至违法行为，三家公司均被曝出巨额亏损并以破产告终。当今世界，eBay和谷歌（谷歌）都是成功的典范。它们的命运也会同世通和安然一样吗？
金融学研究货币及管理，于经济学一样，它也解释资源是如何分配的，资源分配的过程需要时间。公司对存货、厂房和设备进行投资，回报却在将来才能收获。个体投资者建立一个资产投资组合，也是要在将来才能赚取回报。商业银行逾期未来能够赚取利息和收回本金，因此才发放贷款。任何一种情况下，都是在目前要做出财务决策，而获取回报却在将来。
由于未来是未知的，所以金融学是在不确定的世界中研究资源分配。当然了，我们可以预测未来事件，但未来事件是不确定的。不可预测的事件贯穿于财务决策，这使得财务决策更加具有不确定性，并有可能发生潜在损失。虽然投资者、投资组合经理以及企业财务经理都会积极行动管理风险，但是风险依然存在，风险就是金融领域所研究的主要因素。
金融学的划分
金融作为一个学科可以划分为三个领域：金融中介机构、投资以及商业金融。这些划分有时候比较主观，它们常会互相交叉。投资决策以及企业融资决策在当前的金融环境和金融机构之下做出.商业金融不能与投资完全割裂，因为公司能够发行和销售新的有价证券，那么一定要有人愿意投资并购买这些新的有价证券。
金融中介机构的研究，正如其名字所示，主要涉及这一学科的组织机构，包括金融资产的建立、进行有价证券交易的市场（例如，纽约股票交易所）以及金融市场的规章制度。金融资产通过投资银行家和金融中介，比如商业银行、储蓄贷款社以及人寿宝信公司建立。每一家这类金融公司把个人储蓄转移到需要资金的公司，这种转移产生金融资产。这张金融资产一旦建立，就会在二级市场上进行买卖。有价证券市场在投资者之间转移几十亿美元的金融资产，这些投资者包括从小金额投资的个人到大型互惠基金以及商业银行和保险公司的信托部门。
投资研究主要涉及个体资产的分析和建立多样化的投资组合。投资研究包括财务计划。确定投资者的财务目标、分析个人可能获取的各种有价证券以及建立多样投资组合。当然，投资决策并不是真空做出的，金融环境在在投资决策过程中扮演一个重要角色。税收、联邦储备的货币政策、股东所需上市公司的信息流动，都能够并且确实影响买卖具体资产的决策。
企业或者商业金融的研究强调财务经理的作用。财务经理必须确定当公司负债到期时有能力履行，确定公司最佳融资来源，以及在有竞争的投资项目中分配公司资源。财务经理的工作不仅大量而且费力；在大型企业中这种工作有员工履行，并向财务总裁报告。当然，小
型企业的管理层也必须同样做出许多相同决策，只是这些人只有很少的资源用来进行财务管理。
尽管是在不同的层面上，财务经理和投资者却做着类似的决定。个人可能只有几千美元用于投资，企业财务首脑可以在有竞争的资产当中分配几千万美元，财务经理也会比主要关心金融资产的个人投资者做出更多的涉及真实资产（厂房和设备）的决定。不过他们两者都受到金融环境的影响。联邦储备委员会的货币政策、联邦政府的财政政策、公布信息的法定要求以及对债权人和股东的信托责任，都影响财务决策的制定。公司财务经理和个人投资者都不能够忽视金融和法律环境的潜在影响。
个人投资者可以为他们的私人利益单独工作，但是公司的财务经理必须在商业框架中进行工作。市场营销和管理决策对公司的良性财务状况有重要影响。实际上，每一个商业决策都对财务状况产生影响，对于公司非财务员工来说，财务资源又经常是一个主要约束。当然对于那些从事市场、人力资源、信息系统以及计划部门的人员来说，理解金融基本概念以及财务经理的作用是非常必要的。这种理解可以促进更好的交流，为决策制定创建好的数据，以及加强商业中不同部门之间更好融洽。
主要金融概念
几个重要概念贯穿本教材。第一个概念就是公司的融资来源。只有当某人投入资金以后，公司才能够购置资产。公司进行投资的每一美元，都必须由投资者投入到公司中去。第二个概念围绕风险和回报。个人和公司投资都是为了赚取回报，然而回报是不确定的。所有财务决策都涉及风险。第三个概念是财务杠杆，它是重要的风险来源。第四个概念是估值，或者说是评估资产的价值。也就是说，为了确定是否做一项投资，资产必须按照今天的美元价值来骨架。以为财务管理的目标通常是使公司价值最大化，因此资产的估算可能是本教材中最至关重要的概念。
融资来源
金融涉及资产尤其是金融资产的管理，以及购置资产的融资来源的管理。这些融资来源和公司拥有的资产通常在被称作资产负债（列出经济单位（在某一时点）拥有的、所欠的以及资产净值的财务报表）的财务报表中总结。（请注意在这里重要的术语用红体来表示），资产负债表列出某一时点某一个经济单位，比如一家公司，拥有的资产，以及所有者对公司的贡献，既所有者权益。
其他经济单位，比如家庭或者政府也可以拥有自己的资产负债表，列出所拥有的（资产）和所欠的（负债）。但是，由于他们没有所有者，因此股权部分可能用一个不同的名字表示。例如，资产和负债之间的差异可以被称为是个人的“资产净值”，或者财产。
尽管将在第9章中很详细地介绍财务报表的编制，不过下面是讲提供资产负债表的简单介绍。
请注意这个经济单位企业X拥有100美元资产。该企业无法购置这些资产，除非某人（其他公司）投入资金。在本例中，企业借到40美元，出借人拥有合法索取权。所有者权益（60美元）达标所有者投入的资金，所有者同样对公司具有索取权。但是所有者索取权的本质是不同的，因为企业没有欠他们任何东西。所有者在控制企业的过程中获取利益同时承担风险。
出借资金的债权人和拥有企业的个人都是投资者。两个群体都是以后会投资到企业资产上的资本来源。认识到债权人和所有者都是投资人这一点非常重要；区别在于他们各自的索取权在本质上有所有不同。债权人拥有借款人必须满足的合法索取权；而所有者没有这样的索取权。不过，债权人和所有人都愿意做出他们各自的投资，预期获得回报，同时都承担他们投资所涉及的风险。
本教材很大一部分主要讲解融资来源，以及公司财务经理对它们的后续投资。例如，第14章和第17章主要讲解流动和长期资产的管理，而第18章、第20章、第22章和24章涉及各种各样的融资来源。理解使用资金的公司和提供资金的投资者之间的相互依赖关系非常重要。例如，债券对许多公司来说是一种主要的长期融资来源但是要记住其实是个体投资者购买企业（或者政府）发行的债券。销售债券是企业的融资来源，而购买债券是使用投资者的资金。不过，债券的基本特性对发行者和购买者来说都是一样的。
风险和回报
所有的投资都是因为个人或者管理层希望赚取回报。没有预期的回报就不会购置资产。资产可以通过许多不同途径产生这种回报，而回报的来源只有收入和/或者价格上升。例如，你购买股票，希望得到红利收入和/或则资本利得（价格上升）。另外一位投资者可能会把资金存入一个储蓄账户，因为他或她期望赚取利息收入。公司的财务经理可以投资设备，预期该设备产生现金流量和利润。一位房地产投资者可活动区土地，然后开发土地，并且以预期更高的价格出售这个不动产。非营利机构的财务经理可能购置联邦政府发行的短期有价证券，希望得到利息收益。
每一种情况下，投资都是希望获得将来回报的情况下做出的，但是，预期回报可能不会实现。这就是分先因素。风险是预期回报无法实现的不确定性。所有投资都涉及一些风险因子。即使存在联邦保险储蓄账户里的资金也存在着通货膨胀率超过所赚利率的风险。这种情况下，投资者蒙受购买力损失。如果以前已经预计到这种损失，个人当然不会做着宏投资，而是会采取其他行动。
由于财务决策在目前做出而结果却发生在将来，因此风险贯穿财务决策制定的全过程。将来的不确定，只是预期的，不过可能的风险来源是可以确定的，并且从某种程度上说，风险可以被管理。管理风险的一种方法是建立多样化的投资资产组合。一旦投资组合多样化，有些情况下某一特定资产的回报下降时，另外资产的回报却会增加。例如，高涨的油价可能
会给油田开采企业带来利益，但是却会损害到石油产品的使用者。通过在投资组合中结合着二者，投资者就会降低投资于石油开采商或者石油消费企业时涉及的风险。
因为风险是财务决策制定全过程的一部分，因此它贯穿本教材。所有投资者和财务经理想赚取的回报都是与其承担的风险相对应得。投资者可能获得恰当的回报却实际上并不承担任何风险。商业银行联邦保险的储蓄账户支付2.5%的利息实际上是无风险的，在后面的章节中被看作是无风险投资。但是为了赚取更多回报，个人投资者或者公司管理层必须承担额外风险。
财务杠杆
贯穿于财务决策过程中的一个主要风险是如何在股权融资和债务融资中选择。你可以使用你自己的资金或者借钱来购置一项资产。公司和政府也同样如此。企业可以留存收益或者发售新股，并用销售所得来购置资产。企业也可以借钱。政府用税收收入和收益来购置资产和提供服务，当然政府也可以借钱。在任何情况下，借款人都使用财务杠杆。当你借入资金并同意支付固定款项比如利息，而且在一段时间后偿还本金时，财务杠杆就出现了。如果你赚取的回报高于你需要支付的，这两者之间的差异就是你的收益，借款人可以借此将投资回报放大。请注意，如果你赚取的回报低于你需要支付的，你也放大了损失。你不可能两面讨巧。为了提高潜在回报，你同样需要承担潜在增加的损失。在接下来的章节中，我们会频繁面临在放大盈利和放大潜在亏损之间权衡。
估价
资产在当前购置，然而他们产生的回报却发生在将来。除非有预期的回报来补偿风险，否则没有任何个人或者公司会购置资产。由于回报是在不确定的将来获得的，因此必须有一种方法用现在的情况来表示将来情况。确定资产目前价值的过程被称为估价。资产的价值是将来利益的现在价值。例如，联邦政府债券的当前价值是预期利息和预期本金的现值总和。设备的当前价值是它将来预计产生的现金流量的现值。
确定现值是本教材中最重要的课题，它要求估算未来的现金流量，以及投资于资产的资金可以在其他有竞争的投资项目上能赚取的回报。确定现值（确定终值）在第7章中介绍。理解这些内容对理解本教材中的大多数内容都至关重要。
公司拥有很多财产，因此公司的价值一定和其所拥有的资产价值有关。这些资产价值取决于它们将来产生的回报。在金融中，财务经理的目标是使公司截至最大化。先灵雅葆公司（Schering-Plough）甚至在其年度报告中描述“股东价值最大化”。判断所有财务决策的依据是它们对公司价值产生的影响。该决策是增加还是降低公司的现值？
如果公司具有普通公众持有的股权（股票），其价值就很容易被衡量。股票市场价格反映公司价值。由于公司价值是其股票价值的总和，因此股票市场价格乘以股票数量即可得出公司价值。例如，在2010年，美国第一资本金融公司（Capital One Financial）拥有456 530 000股流通股票，估价44美元每股，因此公司股权价值为20 087 000 000美元。
尽管证券价格经常波动，但持续成长和繁荣发展的公司的股票价格会不断上升，公司价
值也因而上升。在1996年第一资本金融公司价值为2 319 600 000 美元；从1996年到2010年，第一资本金融公司价值上涨180亿美元。这说明管理层制定的决策使公司的价值增加。在一段时间内，公司股票反映管理层的业绩。
小型公司或者没有公众持股的公司（到目前为止现存数量最多的公司）的股票没有市场价格。因而所有者和管理者或许无法确定公司价值，在这种情况下，只有当公司在被清算时或者出售时（在那时，公司的价值是清算价值或者销售价格）。它们的价值才能被确定。由于这种清算或者出售通常只发生一次，因此所有者和管理者并不知道公司的真实价值。他们可以采用会计报表上显示公司股权价值作为公司价值的风向标，但是管理层不能确定公司的真实价值。
金融学和其他商业科学
尽管金融学是一个单独的学科，不过它的基础触及经济学和会计学。几年以前，第一门金融课程倾向于强调财务报表分析以及法律问题，比如索取权的顺序。尽管这种倾向已经有所扭转，但是会计理论和财务报表仍然是主要的信息资源。财务报表分析师选着有价证券价值理论中的一个必不可少的部分。
随着投资组合行为理论和资产估价理论的发展，经济学在金融课程中扮演越来越重要的角色。以经济学概念为基础的理论，包括企业财务结构、红利的重要性（或者非重要性）以及期权定价已变成金融学的骨干内容，在很多情况下，代替了会计学的角色。经验工具的发展使得我们可以进一步深入讨论财务分析，正如统计学作为一种炎症经济学理论的手段一眼，它也被运用于金融学。测试经济和金融假设的能力也进一步丰富了金融领域。
尽管金融学运用经济学理论以及会计学概念和财务报表，但它也发展其自身的内容。金融学课程通常作为商业教程的一部分。其他商业领域的学科可能包括信息系统、人力资源管理、市场营销学以及会计学和经济学。不过，金融学和这些领域有非常重要的区别。它可以从两个方面来学习：资金使用者或者资金供应者。
从多角度来学习金融学非常重要。考察人力资源管理或者市场营销学，就会发现这两个学科（和会计或信息系统或战略计划）都重点强调企业。每一个领域都可能有许多子集部分，但是每一个部分都强调它们是如何适合用于企业以及它们是如何经营的，这种强调并不是从个体角度出发的。
金融学也可以从企业角度来学习，这于公司金融或者财务管理课程完全一样。不过金融学也可以从投资者的角度出发。公司金融强调资金的筹措及其后续分配，投资强调多样化投资组合的建立以及在有竞争力的有价证券中分配财富，当然，这两方面是一枚硬币的两面。公司发行有价证券（例如，债权或者股票）来筹集资金。投资者购买这些有价证券来赚取回报并且使他们的投资组合多样化。任何一种情况下，有价证券都是一样的。
公司金融和投资中采用的分析工具也是一样的。管理层和投资者都使用公司财务报表来分析公司的财务状况。用于估价和评估厂房和设备投资的方法，与确定仓房和设备以及其他真实（有形）资产的回报方法也是一样的。税收和法律环境，以及那些初始卖出有价证券然后又进行交易的金融中介机构，对于企业和个人这二者都有同样的影响。
尽管金融学不止一个方面，不过介绍性的金融学课程的内容往往只强调一个方面，许多传统的介绍性金融课程都强调公司金融，或者着重于企业自身的财务管理。这使金融课程与商业教程中的其他科目更加协调一致。它也促使市场营销学、人力资源管理、信息管理以及商业教育中的其他各领域可以更好的结合在一起。
本书计划
本书对金融领域的三个方面作了基本介绍：金融机构、投资和商业金融。第一部分主要讲解金融机构，以及储蓄转移至投资的过程。第1章介绍这种过程。第2章涉及金融市场和金融媒介。第3章讲解直接转移，也就是同过投资银行发行有价证券并初始销售给普通公众。接下来的第一章（第4章）讨论在二级市场上买卖股票和债券，第5章和第6章说明美联储对货币供应和信用市场的影响（第5章），以及国际货币流动（第6章）。
第二部分主要讲解如何制定投资决策以及公司金融使用的三种投资工具。大多数的财务决策都会涉及时间因素。投资在今天做出，而其回报却在将来得到。通过用终值表示现值，或者用现值表示终值，就可以使时间得以标准化。使用本就教材的每一个学生都需要仔细阅读并理解第7章的内容，“货币的时间价值”如果不理解货币的时间价值，那么后面所涉及的内容将毫无意义。
所有投资都涉及风险。第8章讨论风险来源、风险衡量以及多样化投资的重要性。与货币的时间价值一样，风险衡量和风险管理是复杂而又困难的课题。尽管第8章只是描述性的章节，它也一定要涵盖到风险衡量的内容。即使你不擅长统计学，简单的例子也能帮助你理解并掌握概念。第二部分中最后一章讲述财务报表分析。第9章篇幅较长，因为这一章回顾了财务报表，并且对用于财务报表分析的各种比率如何计算进行分析。如果你早已清除财务报表分析，那么你可以直接阅读第四部分。
第三部分主要讲解商业金融，着重强调了公司金融。第10章回顾商业形式和公司税收，第11章描述了制定投资决策过程中采用两种简单方法：损益平衡分析和回收期。第12章解释商业活动中使用的杠杆：公司在经营时自然会使用的杠杆，以及管理层融资决策中涉及的杠杆。融资决策引出了如何使用公司债务或股权融资大道最佳组合，或者说公司最佳资本结构的问题（第13章）。第14章用最佳资本结构下的资本成本来分析资本预算，资本预算就是选择购买厂房和设备的长期投资的过程。第13章和第14章（确定公司最佳资本结构及其在资本预算中的运用）是本教材中最重要的章节。
第15章和第16章讨论预算方法。第15章介绍采用销售百分比法和回归分析法来为公司融资作预算，第16章涉及现金预算，据此可以确定公司需要外部融资的时机。第17章和第18章介绍公司的营运资本以及公司流动资产和流动负债的管理。第三部分的最后一章（第19章）讲解中期债务融资和租赁，为公司财务经理提供外部融资选择。
第四部分主要介绍具体的金融资产。第20章和21章分析普通股股票。前一章是描述性章节，后一章介绍估算方法。在第22章和第23章中，债券及其估算中也使用这种估算方法。第24章和25章介绍优先股股票和可转换债券。可转换债券是混合有价证券是混合有价证券，它同时具有股权和债务的特征。第26章说明回报的计算，并且提供各种各样的有价证券所获得的历史回报。学习完第20章至26章，你可能会委托他人作投资决策。第27章介绍各种投资公司，他们可以让你从选择具体有价证券中解脱出来。当然，选择具体的投资公司的责任依然在于你自己。
教材最后一部分（第五部分）介绍金融衍生工具：买卖有价证券的期权（第28章），然后介绍掉期以及在将来交割商品和金融资产的期货合约（第29章）。在预期接个变化是，可以利用金融衍生工具进行投机，并且可以利用套期保值来降低价格和利率波动导致顺势的风险。你可能会发现金融衍生工具是金融学基础中介绍的最趣味盎然、最激动人心的议题。然而，这两章内容颇为复杂，因此在这里你只能接触些皮毛而已，不过这些介绍可以帮助你建
立一个基础性认识。如果继续研究金融学，你很快会意识到金融衍生工具的使用实际上渗透到金融的各个领域。
关系
关系（relationship）在金融学中扮演着极为重要的角色。例如，利率变化影响债券价格，风险程度变化了则所要求的投资回报率也会不同。
理解这些关系对你十分重要。为了帮助你测试你的理解程度，很多章节最后有称为“关系”的目测题。每道题都有一个变量发生变化，要求你确定该变化对其他变量产生的影响。比如，“随着时间的流逝，预期寿命将会。”有三种可能答案：延长、缩短或者没有变化（不受影响）。在这个例子中，答案是“缩短”。另一个例子是，“如果公司收到应收账款，资产总额。”本例回答是“没有变化（不受影响）”。
不过也有些情况，无法确定答案。销售增加（或者减少）了，收益或者增加，或者降低，或者不受影响。为了确定对收益的影响，你需要知道收入和成本这两者的影响。认识到变化很重要，认识到可能没有变化或者无法确定影响同样也很重要。
“关系”中自测题的答案可能是增加（或者上升，取决于所使用的词），降低（减少），或者没有变化（不受影响）。我们已注意尽量避免出现不能确定答案的情况。每章的最后将提供这些填空题答案。
银行信贷实务课程标准 课程名称：银行信贷实务 课程编号：1300023Z 课程类别：职业能力核心课程 适用专业：金融管理与实务 学时：72 学分：4 一、课程的性质 “银行信贷实务”是金融管理与实务专业的职业专门能力课程，以实践技能训练和仿真模拟实训为特色，是一门理论知识与实践技能相结合、课程与工作相结合、教室与实训室相结合的工作过程系统化课程，对学生职业能力培养和职业素养培养起着主要支撑与促进作用。通过本门课程的学习与训练，学生会将以往所学的《金融学基础》、《商业银行业务》、《财务会计基础》、《财务报表分析》、《管理学基础》等专业课程的知识进一步应用到本课程实战实训中，切实提升动手能力和岗位技能，为后续定岗实习做好充分准备。 二、设计思路 信贷业务是银行的核心业务之一，是金融管理与实务专业学生毕业后的主要就业方向。通过多次深入建设银行番禺支行、发展银行番禺支行、中国农业银行沙湾支行、浦东发展银行五羊支行等金融机构进行调研，邀请行业企业专家来校指导、向银行一线工作人员了解工作任务与工作流程、毕业生反馈交流等形式，在对信贷业务实际工作过程进行分析及多次专业论证的基础上，确定课程对应的职业岗位群是商业银行信贷客户经理、产品经理、国际业务部门（单证）中心操作人员、柜员等一线工作岗位. 通过对上述岗位职责的归纳整理，确定本课程的培养目标为：培养学生熟练掌握银行信贷工作中受理申请、贷款调查、贷款发放以及贷后管理等各步骤的工作容、操作方法和基本操作技能，知道实际银行信贷岗位在何时该完成何工作，以及如何完成这些工作，具备基本的上岗能力，为毕业后实现零距离就业奠定基础。 本课程的教学容，是根据工作过程，对信贷业务工作涉及到的繁杂容进行筛选和重新排序，突出实践能力的培养，以工作任务为载体进行构建。同时按照知识、能力协调发展的原则，设计相关理论知识部分，作为实践教学的一种辅助。具体包括：信贷业务从业基础、信用分析、公司信贷业务操作、个人信贷业务操作、票据业务操作、国际信贷业务操作、信贷担保业务操作、信贷风险管理操作八个工作项目。每个工作项目下又根据实际工作需要划分为若干模块，模块下又设计了具体的操作步骤、程序和方法，构建了集理论、方法、实践操作为一体的教学容体系。 本课程的教学过程采取校企合作、教学做一体，教室、校实训室、校外实习基地，乃至整个社会都融为一个“大课堂”，突出职业核心能力训练，按照完成工作任务过程
广东科技学院财经学院专插本考试大纲 考试科目名称：金融学基础 一、命题原则 命题以教材为依据，反映本课程的基本要求，兼顾概念、理解、应用、综合等内容，试题既要能考查学生对知识的掌握情况，又要能考查学生的能力，基本概念、基本知识的理解与掌握占90%，综合、应用等占10%。试题的覆盖面大，重点内容占90%，非重点内容占10%左右。试题难易适中，一般难度题占70%，中等难度题占25%左右，较高难度题占5%左右。试题力求客观、科学，语言精练，题意准确；试题类型尽可能多样化。考试时间为90分钟。 二、基本内容 第1章货币与货币制度 1.1 货币的起源、本质与货币形态的演变 了解货币产生以及货币发展演变的历史，理解货币的本质。 1.2 货币的职能 掌握货币的职能。 1.3 货币制度 熟悉货币制度的构成要素、不同的货币本位制度。 第2章信用与利息 2.1 信用的产生与发展 了解信用的构成要素。 2.2 信用形式与信用工具 掌握商业信用、银行信用、政府信用、消费信用。 2.3 利息与利率 掌握利率的种类；理解利率的微观调节功能、宏观调节功能；了解我国的利率市场化改革。 第3章金融体系 3.1 金融机构的产生与金融体系的形成
了解金融机构的产生、了解金融体系的形成。 3.2 现代金融体系的构成 掌握各种金融机构的职能。 3.3 我国的金融体系 熟悉我国的金融机构体系。 第4章商业银行 4.1 商业银行的产生与发展 了解商业银行的产生历史、熟悉商业银行的发展模式。 4.2 商业银行的性质、职能与组织制度 理解商业银行的职能、熟悉商业银行的组织制度。 4.3 商业银行的主要业务 掌握商业银行的资产业务、负债业务、中间业务、表外业务。 4.4 商业银行的经营管理 理解商业银行的经营管理原则、熟悉商业银行的风险管理。 第5章非银行金融机构 5.1 保险公司 熟悉保险公司的职能。 5.2 证券公司 熟悉证券公司的业务类型。 5.3 其他非银行金融机构 了解政策性金融机构、信用合作社、信托投资公司、租赁公司的业务。 第6章中央银行与货币政策 6.1 中央银行的产生、发展与类型 了解中央银行的产生、历史演变和发展；掌握中央银行的类型。 6.2 中央银行的性质与职能 理解中央银行的性质；掌握中央银行的职能。 6.3 中央银行货币政策
《金融学基础》形考作业1 （第一章—-第四章) 一、名词解释 货币制度:就是国家对货币得有关要素、货币流通得组织与管理等加以规定所形成得制度。 格雷欣法则：即两种市场价格不同而法定价格相同得货币同时流通时，市场价格偏高得货币（良币）会被市场价格偏低得货币（劣币）所排斥，在价值规律得作用下，良币退出流通进入贮藏,而劣币充斥市场，这种劣币驱逐良币得现象就就是格雷欣法则。 直接标价法:以一定单位得外国货币为基准来计算应付多少单位得本国货币,亦称应付标价法。间接标价法：指以一定单位得本币为基准来计算应收多少外币。亦称应收标价法。 如果:本币盯住基本外币,汇率随其浮动，则被称为联系汇率或盯住得汇率制度。 固定汇率：18 浮动汇率：18 直接融资：3０ 间接融资:30 商业信用：工商企业之间在买卖商品时,以商品形式提供得信用。其典型形式就是由商品销售企业对商品购买企业以赊销方式提供得信用. 银行信用：指银行或其她金融机构以货币形态提供得信用.它属于间接信用。 国家信用：就是指以国家为一方得借贷活动，即国家代为债权人或债务人得信用。现代经济活动中得国家信用主要表现在国家作为债务人而形成得负债. 消费信用：企业、银行与其她金融机构向消费个人提供得用于生活消费得信用。 二、判断正错误 1.税务局向工商企业征收税款时,货币执行价值尺度职能。（ x ） 2.我国货币层次中得M0即现钞不包括商业银行得库存现金，而就是指居民手中得现钞与企业单位得备用金。（√ ) ３．在货币层次中，流动性越强包括得货币范围越小。（√） 4、金币本位制条件下，流通中得货币都就是金铸币.（ x ) ５、格雷欣法则就是在金银复本位制中得“双本位制"条件下出现得现象。( √ ) ６、布雷顿森林体系下得汇率制度就是以黄金—-美元为基础得、可调整得固定汇率制。（√） 7、牙买加体系规定黄金与美元不再作为国际储备货币。（ x ） ８、一般来说，一国货币贬值,会使出口商品得外币价格上涨，导致进口商品得价格下跌。（ x ) 9、信用关系就是现代经济中最普遍、最基本得经济关系。(√） 10、银行信用就是银行或其她金融机构以货币形态提供得信用，它属于间接信用.（√ ) １1．商业信用得工具就是银行承兑汇票.( x ）
《金融学》课程标准 一、课程概述 （一）制定依据 本标准依据《金融专业人才培养方案》中对《金融学》课程培养目标的要求制定。 （二）课程性质与作用 课程的性质本课程是金融专业的专业核心能力课程；是国家教委规定的院校财经及管理类专业必修课程；是教育部确定的21世纪高等学校经济学、管理学各专业的核心课程。它在整个财经类课程中处于核心地位，为财经类各专业学生准备经济学科方面的基础知识，为以后学习各专业课程打下良好的基础。 课程的作用本课程充分体现了“以就业为导向，以技能为核心，以服务为宗旨”的指导思想。是我院金融专业和会计专业基础理论课程。本课程的教学内容主要涵盖货币、信用、金融机构、金融市场与金融工具、货币供求均衡、货币政策等方面。通过本课程的教学，要求学生比较全面地掌握金融学的基本理论、基本知识和基本方法，系统的掌握货币、信用、金融机构、金融市场、金融宏观调控等基本范畴、内在关系及其运动规律。重点掌握货币的职能、货币制度、货币需求和货币供给、货币政策；信用、信用形式以及信用在经济活动中的作用；利率和利息；金融市场；金融机构体系以及金融机构的构成等问题，掌握存款货币银行的性质、职能和业务经营、掌握中央银行的职能、熟悉我国货币金融政策、金融体制改革的进展等问题；培养和提高学生分析与解决有关金融工作问题的能力。课程的难点是如何将抽象的金融知识与表象化的经济问题结合、深奥的金融理论与中国实际相结合。这一课程的教学目标是要求学生掌握金融学的基本知识与基础理论，并能用相关的理论解读现实的经济现象和金融现象，能够运用所学到的理论知识分析简单的经济金融问题，进而站在高度分析宏观经济金融形势和微观金融活动，为专业课程学习打好基础。 与其他课程的关系（前导课程、后续课程）
广东财经大学2018年金融学院《金融学基础》硕士考试大纲 《金融学基础》考试大纲概述： 学生应掌握金融学相关的基本概念、基本理论。考察学生对金融学基本知识的掌握和运用能力；注重对学生知识结构的考察，考察学生综合运用金融学知识解决相关实际问题的能力。 一、总论 1.货币 货币的定义，货币的职能，货币的类型，货币制度，货币的度量与货币层次的划分、货币与准货币。 2.金融系统 资金盈余者与资金短缺者，资金盈余者与短缺者直接的联系机制，金融体系的功能，金融工具，金融系统中的信息不对称。 3.货币的时间价值 货币的时间价值及其计量，复利与终值的计算，现值与年金现值，年金现值与终值的结合，通货膨胀、利息税的影响。 4.资源的时间配置:储蓄与消费的选择 储蓄的性质及其形式，储蓄的动机，储蓄与消费的选择，生命周期储蓄计划。 5.资金盈余者的资产选择与风险管理 资产的类别及其各自的属性，资产选择的决定因素，资产风险及其管理。 6.资金短缺者的融资选择 内源融资与外源融资，外源融资，企业融资结构，政府融资。 二、机构与市场 7.金融系统中的金融机构 商业银行，政策性银行，保险公司，证券与期货市场，其他金融机构，政策与监管金融机构。 8.商业银行业务与管理 商业银行业务，资产与负债管理，流动性管理，信用风险管理，利率风险管理，资产证券化与银行风险管理。 9.长期资本市场 长期资本市场定义，长期资本市场工具的发行与交易，资本市场债券价值评估，股票价值评估，市场有效性与市场的过度反应。 10.短期货币市场 同业拆借市场，票据市场，短期债券与债券回购市场，货币市场基金。 11.外汇市场 外汇与汇率，外汇交易，汇率风险及其管理。 12.金融衍生品市场 远期交易，期货，期权，互换。 三、金融调控 13.货币供给 基础货币与基础货币方程式，银行体系派生存款的创造，货币乘数，决定货币乘数值因子的背后因素，货币供给的内生性与外生性。 14.货币需求 古典货币数量论，凯恩斯的货币需求理论，凯恩斯主义对凯恩斯货币需求理论的发展，现代货币数量论，开放经济中的货币需求、货币替代与资产替代，货币流通速度与货币的迷失。 15.利率水平与利率结构
金融学大学生职业生涯 规划 IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】
大学生 职业生涯规划姓名： 性别： 年龄： 籍贯： 身份证号： 所在学校及学院： 班级及专业： 学号： E-mail： 目录 引言 第一章：认识自我 1．个人基本情况 4.个人性格 2.职业兴趣 5.职业价值观 3.职业能力及适应性 6.胜任能力 自我分析小节 第二章职业生涯条件分析
1.家庭环境分析 2.学校环境分析 3.社会环境分析 4.职业环境分析 第三章职业目标定位及其分解组合 1.职业目标确定 2.职业目标的分解与组合 第四章具体实行计划 第五章评估调整 结束语 参考书目 前言 当今社会是个充满竞争的社会，在人才竞争如此激烈的今天，为自己的职业生涯做一个规划变得越发重要，对于企业，它们是如何选择人才，关于自己，如何让自己的职业生涯变得成功变得有意义，职业生涯规划都是必不可少的手段。作为一名大学生，我们即将跨入社会，即将面对激烈的职业竞争，我们怎样才能在激烈的竞争中为自己赢得一席之地如何才能在社会里生存下去职业生涯规划将是我们解决这些问题的钥匙。有了规划，才有方向。 第一章认识自我 基本情况
就读大学：南京农业大学 学院：金融学院 就读专业：金融学 预计学历：研究生 个人爱好 我是一个爱好广泛的大学生，平时会在空闲的时间里弹弹琴，在弹琴的过程中可以消除我的负面情绪，修身养性，我喜欢把自己的感情投入到音乐里，激情也好，乐观也好，我总是在寻找积极的情绪投入到音乐中。 我还喜欢读书，读一些向上的书籍，读书就是完善自己的过程。我很喜欢想东西，比如走在路上我就会思考，无论是数学还是文学，我都会想一想，尝试着找到自己的想法进而帮助自己理解一些知识。 当然我不是一个死板的人，我还喜欢打篮球，在打篮球的过程中，我会努力为球队做贡献，在合适的时机做合适的动作，不论是传球还是自己进攻，我都会果断的做出选择。旅行也是我的爱好，到处走走，见不同的事，和不同的人打交道，迅速的适应环境。 职业爱好：金融方向的职业，以及有挑战性有激情的职业。 在我自己对自己的爱好进行了大体认识后，通过一个测试来进行一个自我的评估 性格类型： 根据北森朗图职业规划测评及结合自身实际情况分析得出以下结论： 我是属于公关型性格---天下没有不可能的事：
课程名称：金融营销技能 课程编码：0831060 适用对象: 金融管理与实务专业学生 开课学期：第5学期 开课学时：36学时 课程类别：专业选修课 团队名称：金融专业教学团队 第一部分课程性质与设计理念 一、课程性质 金融营销技能是金融管理与实务（投资与理财）专业选修课程，本课程在结合21世纪以来金融营销发展实践的基础上，以金融企业的市场经营为基础，以金融营销人才能力培养为研究的出发点，充分融通市场营销理论体系，提出了当代金融营销实务的创新构架，探讨了金融三大主业银行、证券和保险类金融企业的营销思路、规律和实务流程，揭示了金融的发展规律、运行机制与制度安排。 二、课程定位 金融营销技能是在学习了金融学基础和西方经济学等课程的基础之上，而开设的一门职业能力拓展课程。本课程所涵盖的业务复杂、内容广泛。通过本课程的学习使学生掌握观察和分析金融问题的正确方法和解决金融实际问题的能力，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础，为今后从事与金融营销相关的工作做好铺垫。 三、设计思路 金融营销自20世纪50年代在美国兴起后，已越来越受到各国金融界的重视，并已逐步发展成为当今金融企业发展战略与经营方法、人才需求不可分割的组成部分。本课程按照现代高等教育基础化、信息化、实用化、国际化的要求，旨在构建金融职业技能教育，是与金融人才培养注重实践能力与创新精神相适应的。同时国内金融行业，随着金融服务的多样化和专业化发展，对综合性技能型人才的争夺也十分激烈，本课程正是为满足当今金融领域综合性、技能型营销人才的需求而设计的。本课程设计共九章，在概述金融营销基本内容的基础上，主要介绍金融营销策划、战略的制定，对银行业、证券业、保险业等主要金融企业
上海财经大学硕士生入学考试初试科目812金融学基础参考书目和考试大纲 发布时间：2010-07-14 金融学基础分经济学（微观经济学与宏观经济学）、宏观金融（国际金融与货币银行学）、微观金融（投资学与公司金融）三部分，各部分各占比1/3。 参考书目为： 1、《微观经济学：现代观点（第七版）》范里安，格致出版社，2009年 2、《宏观经济学》曼昆(Mankiw)，中国人民大学出版社，2005年 3、《国际金融学》奚君羊，上海财经大学出版社，2008年 4、《货币银行学》（第二版）戴国强，高等教育出版社，2005年 5、《投资学》金德环，高等教育出版社，2007年 6、《公司理财》（原书第7版）斯蒂芬. 罗斯等，机械工业出版，2007年 考试大纲为： 微观经济学部分： 一、消费者行为：预算约束、消费者偏好与效用函数、消费者最优选择、需求、斯勒茨基方程、消费者剩余 二、不确定性：期望（预期）效用函数、风险规避、风险性资产 三、生产者行为：技术、成本最小化、成本曲线、利润最大化、企业供给 四、竞争性市场：市场需求、行业供给、短期均衡、长期均衡、经济租金、竞争性市场中的税收与税负转嫁 五、不完全竞争市场：垄断定价、价格歧视、自然垄断、寡头产量竞争、产量合谋、产量领导者模型、价格领导者模型 六、博弈论基础：支付矩阵、纳什均衡、混合策略纳什均衡 七、一般均衡：交换经济均衡、帕累托有效、均衡与效率（福利经济学第一定理和福利经济学第二定理） 八、外部性与公共品 宏观经济学部分： 一、国民收入核算与国民收入恒等式 二、IS-LM模型 1、收入与支出 2、IS-LM模型 3、IS-LM模型中的财政、货币政策 4、开放经济下IS-LM模型政策效应分析 三、总供给与总需求 1、总供给与总需求 2、失业与通货膨胀 四、经济增长 1新古典经济增长模型 2、内生经济增长模型 五、消费 1、持久性收入消费理论 2、不确定条件下的消费行为 六、投资 1、基本投资理论
《金融学基础》形考作业1 （第一章一一第四章） 一、名词解释 货币制度：是国家对货币的有关要素、货币流通的组织与管理等加以规定所形成的制度。 格雷欣法则：即两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良 币）会被市场价格偏低的货币（劣币）所排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场，这种劣币驱逐良币的现象就是格雷欣法则。 直接标价法：以一定单位的外国货币为基准来计算应付多少单位的本国货币，亦称应付标价法。 间接标价法：指以一定单位的本币为基准来计算应收多少外币。亦称应收标价法。 如果：本币盯住基本外币，汇率随其浮动，则被称为联系汇率或盯住的汇率制度。 固定汇率：18 浮动汇率：18 直接融资：30 间接融资：30 商业信用：工商企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。其典型形式是由商品销售企 业对商品购买企业以赊销方式提供的信用。 银行信用：指银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。它属于间接信用。 国家信用：是指以国家为一方的借贷活动，即国家代为债权人或债务人的信用。现代经济活动 中的国家信用主要表现在国家作为债务人而形成的负债。 消费信用：企业、银行和其他金融机构向消费个人提供的用于生活消费的信用。 二、判断正错误 1 .税务局向工商企业征收税款时，货币执行价值尺度职能。（x ） 2 .我国货币层次中的M0即现钞不包括商业银行的库存现金，而是指居民手中的现钞和企业单 位的备用金。（V ） 3 .在货币层次中，流动性越强包括的货币范围越小。（V ） 4. 金币本位制条件下，流通中的货币都是金铸币。（x ） 5. 格雷欣法则是在金银复本位制中的“双本位制”条件下出现的现象。（V ） 6. 布雷顿森林体系下的汇率制度是以黄金一一美元为基础的、可调整的固定汇率制。 （V ） 7. 牙买加体系规定黄金和美元不再作为国际储备货币。（x ） 8. 一般来说，一国货币贬值，会使出口商品的外币价格上涨，导致进口商品的价格下跌。（x ） 9?信用关系是现代经济中最普遍、最基本的经济关系。（V ） 10. 银行信用是银行或其 V ） 他金融机构以货币形态提供的信用，它属于间接信用。（
《期货基础知识》课程标准 课程类别：专业基础课 适用专业：投资理财专业 授课系（部）：会计系学时（学分）：96 执笔人签字：李慧审核人签字： 一、课程定位和课程设计 （一）课程性质与作用 课程的性质：《期货基础知识》是投资理财专业必修的一门专业性、实践性较强的课程。 课程的作用：该课程旨在使学生了解和掌握从事金融管理、投资分析等实务工作所必须的专业知识，为其日后走向工作岗位打下良好的基础。 与其他课程的关系：期货基础知识的基础专业课是金融学基础、证券投资等课程，是一门投资理财专业的核心专业课。 （二）课程基本理念 本课程修读对象投资与理财专业学生。该课程旨在使学生了解和掌握从事金融管理、投资分析等实务工作所必须的专业知识，本课程主要讲授内容为期货投资基本理论知识，包括期货市场产生和发展，期货市场组织结构，期货市场功能作用，期货品种和期货交易模式的发展，期货市场交易制度和基本流程，期货投资市场行情分析方法，套期保值、套利投机交易的基本知识和应用，外汇、利率、股指期货等金融期货交易的应用。 （三）课程设计思路 本课程主要包括两大块，期货市场基础知识的理论教学和期货交易实验室模拟实训。理论教学主要让学生掌握和了解期货市场基本组织形式，交易制度和流程，期货市场的产生和发展，期货市场的交易品种。实验室模拟实训部分主要让学生掌握期货市场基本行情分析基本方法和理念，为进入对口工作岗位打下实践性操作基础。 二、课程教学目标 专业能力：是学生了解期货市场基本发展趋势，掌握期货市场基本组织、期
货品种、期货交易流程及不同期货品种对套期保值、投机和套利的具体运用。 方法能力：掌握证券市场行情分析基本方法和期货市场行情基本分析方法，掌握股票交易和期货品种交易流程。 社会能力：培养学生科学严谨的工作态度、创新能力、具有爱岗敬业与团队合作精神的能力。 三、课程内容与要求 （一）课程内容
《金融学基础》形考作业1 (第一章——第四章) 一、名词解释 货币制度:就是国家对货币的有关要素、货币流通的组织与管理等加以规定所形成的制度。 格雷欣法则:即两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时,市场价格偏高的货币(良币)会被市场价格偏低的货币(劣币)所排斥,在价值规律的作用下,良币退出流通进入贮藏,而劣币充斥市场,这种劣币驱逐良币的现象就就是格雷欣法则。 直接标价法:以一定单位的外国货币为基准来计算应付多少单位的本国货币,亦称应付标价法。间接标价法:指以一定单位的本币为基准来计算应收多少外币。亦称应收标价法。 如果:本币盯住基本外币,汇率随其浮动,则被称为联系汇率或盯住的汇率制度。 固定汇率:18 浮动汇率:18 直接融资:30 间接融资:30 商业信用:工商企业之间在买卖商品时,以商品形式提供的信用。其典型形式就是由商品销售企业对商品购买企业以赊销方式提供的信用。 银行信用:指银行或其她金融机构以货币形态提供的信用。它属于间接信用。 国家信用:就是指以国家为一方的借贷活动,即国家代为债权人或债务人的信用。现代经济活动中的国家信用主要表现在国家作为债务人而形成的负债。 消费信用:企业、银行与其她金融机构向消费个人提供的用于生活消费的信用。 二、判断正错误 1.税务局向工商企业征收税款时,货币执行价值尺度职能。( x ) 2.我国货币层次中的M0即现钞不包括商业银行的库存现金,而就是指居民手中的现钞与企业单位的备用金。( √ ) 3.在货币层次中,流动性越强包括的货币范围越小。( √ ) 4、金币本位制条件下,流通中的货币都就是金铸币。( x ) 5、格雷欣法则就是在金银复本位制中的“双本位制”条件下出现的现象。( √ ) 6、布雷顿森林体系下的汇率制度就是以黄金——美元为基础的、可调整的固定汇率制。 ( √ ) 7、牙买加体系规定黄金与美元不再作为国际储备货币。( x ) 8、一般来说,一国货币贬值,会使出口商品的外币价格上涨,导致进口商品的价格下跌。( x ) 9、信用关系就是现代经济中最普遍、最基本的经济关系。(√ ) 10、银行信用就是银行或其她金融机构以货币形态提供的信用,它属于间接信用。( √ )
《金融学基础》课程教学改革心得体会 摘要：面对经济波动、金融危机的蔓延，我国需要大量的金融 专业人才，以解决金融业发展与稳定的问题。金融课堂教学对培养 适应我国金融业开放的急需人才，具有至关重要的作用。《金融学 基础》的课堂教学担负着“知识传授”和“人文教育”两大重任，两者 相辅相成、缺一不可。“知识传授”是指使学生学会某种金融知识， 掌握某种金融技能；而“人文教育”是指使学生学会做人。金融学课 堂教学也只有在让学生增长知识的同时，培养具备与市场经济发展 相适应的新的能力，包括综合应用知识能力，创新能力等，才能实 现金融学教学的最终目的，达到金融学教学的理想境界——培养通 晓前沿金融理论、精通金融业务、具有良好职业道德的高素质金融 人才。本文结合作者多年的教学经验，从“知识传授”和“人文教育” 两方面研究金融课堂教学方法。 词：知识传授；人文教育；教学改革 一、利用多媒体手段进行直观教学，抓好课堂教学的主要环节 多媒体教学集文字、声音、图形、图像、影像等多种媒体信息 于一身，将知识显像化、趣味化，正确表达了学科的知识内容，反 映了教学过程和教学策略，具有友好的人机交互、远程反馈的功能，弥补了板书表达的不足和缺陷。金融学精品课程课件的制作，只有 在教学实践中反复使用，不断修改，才能符合教学规律。利用先进 的多媒体手段进行课堂教学，必须同时抓好传统的几个教学环节：第一、讲清基本知识点是搞好课堂教学的基本环节。金融教师 讲清基本概念、基本理论，及其重要性和所处的地位与作用，也是 课堂教学所要达到的最起码的目的。否则就可能是课上热热闹闹， 课后茫茫然然，对所学课程缺乏理论功底。金融课对许多学生来讲，本身是一门很生疏的课程，专业性强，概念抽象，因此，在教学中 应注重基本知识点的讲授。如：在讲到商业信用、消费信用基本概 念时，可用超级链接重点讲解，从现实中如何操作具体业务出发， 给学生以直观的印象，然后推导出理论进行总结，加深学生的印象。 第二、抓住重点和难点是搞好课堂教学的关键环节。所谓重点，就是重要的理论、知识等内容；所谓难点，就是较难理解，不易把 握的内容。由于课时的限制，在讲授中除按教学计划、教学大纲讲 授一般内容外，讲清重点、难点，就能以点带面，加深理解，否则 本门课程的学习就只能是囫囵吞枣。要引导学生理清知识点，明确
附件4： 《税收基础》课程标准 （供金融管理与实务专业使用） 第一部分课程描述 一、课程性质和任务 随着我国社会主义市场经济的发展，税收的地位、功能和作用越来越重要。税制改革是我国经济体制总体配套改革的重点之一，税收法制制度已成为国家宏观经济调控体系和整个社会主义市场经济体制的一个重要支柱。《税收基础》正是为财经类专业的学生学习和掌握中国税收制度的需要而开设的。 《税收基础》是金融管理与实务专业的专业基础课，通过本课程的教学，首先要解决的是学生对知识税收的认知问题，培育学生对学习税收知识的兴趣，了解社会实践中的税收在专业工作、社会生活中的功能和表现。它以基础会计为前导课程,以金融学基础为后导, 通过工作任务引领的项目活动，培养学生熟悉各税种的法律法规，熟练掌握各税种的应纳税额计算。 二、课程目标 本课程的培养目标具备相应的业务操作能力，能够胜任各类企业和各级财政部门、税务部门、各类事业、行政单位的税务工作的应用型人才。这就要求学生通过学习理解和掌握税制各要素的内涵及相互关系，掌握中国税制实务中各税种的基本法律内容、应纳税额的计算方法，了解税收行政管理法律制度的主要内容。与此同时，培养学生认真细致的工作作风和善于沟通合作的品质，提高学生在社会科学方面的综合素养，为将来走上社会从事工作，打下坚实的基础。 1、知识目标 （1）了解我国现行税制概况。 （2）理解主要税种的含义及征税范围。 （3）掌握主要税种应纳税金额的计算方法。 （4）熟悉税务会计处理中会计科目的核算内容和账簿的登记方法。 （5）了解相关法规规定及有关金融知识。 2、职业技能目标 （1）会办理企业税务登记、发票领购工作。 （2）能根据企业的类型和业务种类判断应纳的税种。 （3）能正确计算相关税费应纳金额并进行相关的会计处理。 （4）会使用各类发票、填制涉税文书、进行网上申报。
天津商业大学金融硕士专业《金融学基础》考试大纲 一、考试性质 《金融学基础》是天津商业大学金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。 二、考试要求 测试考生对于与金融学和公司理财相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。 三、考试分值与内容 本科目满分150分，其中金融学部分分值为90分，公司理财部分分值为60分。题型为名词解释、简答题、计算题、论述题四种类型。 四、推荐参考教材 1．王常柏主编．《金融学概论》（第2版）．中国人民大学出版社，2016年04月 2．[美]斯蒂芬A．罗斯（Stephen A. Ross）等著．《公司理财》（原书第11版）．机械工业出版社，2017年07月 五、考试大纲 第一部分金融学 第一章导论 1.1金融学的研究对象 1.2金融学的演变与发展 第二章货币与货币制度 2.1货币的起源 2.2货币的本质与职能 2.3货币流通 2.4货币制度
第三章信用与信用工具 3.1信用 3.2信用工具 第四章利息与利率 4.1利息的本质与利率 4.2利率的主要理论 4.3利率的作用与影响利率的主要因素 第五章货币的时间价值 5.1货币的时间价值 5.2终值和现值 第六章证券估值 6.1证券价值评估的基本原理 6.2债券价值评估 6.3股票价值评估 第七章金融市场及其构成 7.1金融市场极其种类 7.2金融市场工具 7.3金融市场的构成 第八章金融运营组织：商业银行 8.1 商业银行概述 8.2 商业银行的资产负债业务 8.3 商业银行的表外业务 8.4 现代商业银行的管理 第九章金融运营组织：非商业银行金融机构9.1 政策性金融机构 9.2 保险公司 9.3 租赁与信托投资公司 9.4 其它金融机构 第十章货币创造机制 10.1 存款货币创造机制
《金融营销技能》课程标准 课程名称：金融营销技能 课程编码：0831060 适用对象: 金融管理与实务专业学生 开课学期：第5学期 开课学时：36学时 课程类别：专业选修课 团队名称：金融专业教学团队 第一部分课程性质与设计理念 一、课程性质 金融营销技能是金融管理与实务（投资与理财）专业选修课程，本课程在结合21世纪以来金融营销发展实践的基础上，以金融企业的市场经营为基础，以金融营销人才能力培养为研究的出发点，充分融通市场营销理论体系，提出了当代金融营销实务的创新构架，探讨了金融三大主业银行、证券和保险类金融企业的营销思路、规律和实务流程，揭示了金融的发展规律、运行机制与制度安排。 二、课程定位 金融营销技能是在学习了金融学基础和西方经济学等课程的基础之上，而开设的一门职业能力拓展课程。本课程所涵盖的业务复杂、内容广泛。通过本课程的学习使学生掌握观察和分析金融问题的正确方法和解决金融实际问题的能力，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础，为今后从事与金融营销相关的工作做好铺垫。 三、设计思路 金融营销自20世纪50年代在美国兴起后，已越来越受到各国金融界的重视，并已逐步发展成为当今金融企业发展战略与经营方法、人才需求不可分割的组成部分。本课程按照现代高等教育基础化、信息化、实用化、国际化的要求，旨在构建金融职业技能教育，是与金融人才培养注重实践能力与创新精神相适应的。同时国内金融行业，随着金融服务的多样化和专业化发展，对综合性技能型人才的争夺也十分激烈，本课程正是为满足当今金融领域综合性、技能型营销人才的需求而设计的。本课程设计共九章，在概述金融营销基本内容的基础上，主
《金融学综合》考试大纲 一、考试目标 这门课程的考试目的是测试考生对于与金融学和公司财务相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力，保证被录取者具备基本的金融学理论素质，为研究生阶段的进一步学习奠定坚实的金融学基础。考试内容包括金融学和公司财务。 二、考试方式与试卷结构 本科目考核方式为闭卷、笔试。满分150分，其中金融学部分90分，公司财务部分60分。考试时间为180分钟。题型为名词解释、简答题、计算题和论述题。 三、考试内容 第一部分金融学 一、货币、信用与金融 ?货币与货币制度 ?国际货币体系与汇率制度 ?信用与信用形式 ?利率及其决定 二、金融中介 ?金融中介体系 ?存款货币银行 ?中央银行与金融基础设施 三、金融市场 ?金融市场及其要素 ?货币市场与资本市场 ?衍生工具市场 ?金融市场国际化 ?资产组合、资产定价与资本结构 ?互联网金融 四、货币均衡与宏观政策 ?现代货币创造机制
?货币供求与均衡 ?开放经济的均衡 ?通货膨胀与通货紧缩 ?货币政策 五、金融发展与稳定机制 ?金融发展与经济增长 ?金融脆弱性与金融危机 ?金融监管 第二部分公司财务一、公司财务概述 ?什么是公司财务 ?财务管理目标 二、财务报表分析 ?会计报表 ?财务报表比率分析 三、折现与价值 ?现金流与折现 ?债券的估值 ?股票的估值 四、资本预算 ?投资决策方法 ?增量现金流 ?净现值运用 ?资本预算中的风险分析 五、风险与收益 ?风险与收益的度量 ?均值方差模型 ?资本资产定价模型
?无套利定价模型 六、资本成本与资本结构 ?债务融资与股权融资 ?贝塔（ ）的估计 ?加权平均资本成本（WACC）?资本结构 七、有效市场假说 ?有效资本市场的概念 ?有效资本市场的形式 ?有效市场与公司财务 八、公司价值评估 ?公司价值评估的主要方法 ?三种方法的应用与比较
《金融学基础》课程标准 一、课程定位 《金融学基础》课程是我院财经类专业学生的专业基本技能课程，课程设置目的是使学生掌握货币信用基本原理和现代银行基本理论与基本知识，能认识并解释货币金融现象、分析货币金融政策、具备初步判断货币金融发展趋势的能力；培养学生认识现象，发现和解决问题的能力。《金融学基础》是在学习《经济基础》的基础上，进一步强化理论应用于实践、强化学生金融意识与实务操作、熟悉金融基本理论而编排的课程。通过本课程的学习使学生掌握观察和分析金融问题的正确方法和解决金融实际问题的能力，为进一步学习其他专业课程如《保险理财规划》、《财政与税收》等打下必要的基础，为今后从事与金融营销相关的工作做好铺垫。建议课时为48课时。 二、工作任务和课程目标 （一）工作任务及职业能力 根据财经类专业岗位需求分析，确定工作领域、工作任务和职业能力，并针对金融学基础分析和应用的职业技能特点，确定了与之相对应的学习项目，见分析表： 表1 工作任务与职业能力分析表 工作领域工作任务职业能力学习项目 货币与信用理论能够运用有关的货币基础知 识解释货币的相关现象； 认识货币 能够运用信用的基本理论和 基础知识分析、解释现代信用 相关现象 分析信用相关现象 金融市场能运用所学知识分析金融市 场与经济的的关系 认识金融市场
工作领域工作任务职业能力学习项目 金融学基 础 通过学习股票及债券交易的 基本程序，能进行简单的模拟 操作 利用金融市场处理金融业务 金融机构和金 融体系 能掌握金融机构的构成情况， 明确不同性质金融机构与金 融体系的特点及其主要业务 构成。 熟悉金融体系和金融机构基本 知识 熟悉我国中央银行、保险公 司、证券公司、信托投资公司 和金融租赁公司的主要业务 处理 金融机构业务处理 金融现象 会对货币需求的形成过程以 及决定因素进行分析 认识金融现象 会根据社会发展的具体情况 分析通货膨胀与通货紧缩的 形成原因 分析金融现象 金融政策 能够分析货币政策构成要素 的运行机制 熟悉金融政策 能够熟练掌握金融政策的政 策目标 金融政策目标分析 会分析法定存款准备金、再贴 现以及公开市场业务操作三 大货币政策工具的运行机制 金融政策工具运用 国际金融 能分析析一国国际收支平衡 表及进行外汇汇率看的兑换 计算 熟悉国际金融的基本知识 会分析和判断国际收支的平 衡与失衡 分析开放经济下的国际金融业 务 金融风险和金 融监管 能分析金融风险的成因，金融 风险与金融危机的关系 认识金融风险和金融监管 能对金融风险管理的基本程 序，金融风险的处理方式进行 分析 感受金融风险呼唤金融监管 （二）课程目标 根据《金融学基础》课程面对的工作任务和职业能力要求，本课程教学目标为： 1.知识目标 （1）掌握货币的各种职能，货币制度的演变历史及信用的含义、表现形式
431 金融学综合考试大纲 内容比例：金融学部分为90分，公司财务部分为60 分。 I.金融学 一、货币与货币制度 1.货币 （1）货币的职能 2.货币制度 （1）货币制度的构成要素 （2）货币制度的演变和发展 ①银本位制 ②金银复本位制：格雷欣法则 ③金本位制 ④信用货币本位制 3.国际货币体系 （1）国际货币制度的概念及分类 （2）国际货币制度的历史演进 ①国际金本位制度的特点 ②布雷森林体系的主要内容 4.现行国际货币体系 （1）牙买加协议的主要内容 （2）牙买加体系的运行情况 （3）国际货币基金组织的构成与职能 5.欧洲货币一体化 （1 ）最优货币区理论（OCA理论） （2）欧洲货币一体化的沿革：四个阶段 （3）欧洲货币体系的主要内容与运行情况 （4）欧洲单一货币与欧元 二、利息与利率 1 .利息 （1 ）利息本质的理论：古典经济学的利息本质理论、近代西方经济学的利息本质理论、马克思关于利息本质的理论 （2）利息的计算：单利和复利 （3 ）利率的分类 ①市场利率、官定利率与公定利率 ②固定利率与浮动利率
③名义利率与实际利率 ④一般利率与优惠利率 (4)利率的作用 ①利率的经济效应：成本效应、资产组合调整效应、财富效应、利率的预期效应、利率的汇率效应 ②利率对宏观经济和微观经济的杠杆作用③利率充分发挥作用的条件2．利率决定理论 (1)古典学派的储蓄一投资理论 ( 2 )凯恩斯的流动性偏好理论 ( 3)可贷资金理论和IS-LM 模型 3.利率的期限结构 ( 1 )利率的期限结构 ( 2)解释利率期限结构的理论：预期理论、市场分割理论、偏好理论 三、外汇与汇率 1 ．外汇 ( 1 )外汇的概念 ( 2)一种外币资产成为外汇的条件：自由兑换性、普遍接受性、可偿性 ( 3)外汇的基本特征：外国货币当局发行的，各国政府和居民普遍接受的，能够在外汇市场上自由交易的货币资产。 2.汇率与汇率制度 ( 1 )汇率的概念 ( 2 )汇率的标价方法直接标价法与间接标价法 ( 3)汇率的种类固定汇率和浮动汇率单一汇率、复汇率名义汇率、实际汇率和有效汇率 3.币值、利率与汇率 ( 1 )币值与利率 ( 2 )币值与汇率4．汇率决定理论 ( 1 )购买力平价理论 ( 2)利率平价理论 ( 3)国际收支理论四、金融市场与机构 1．金融市场及其要素 （1）金融市场的定义 （2）金融资产的定义与特征 （3）金融市场的功能 2．货币市场 （1）票据与贴现市场 （2）国库券市场 （3）可转让大额存单市场 （4）回购市场
2019年上财金融硕士431金融学综合考试 大纲 2019年上财金融硕士431金融学综合考试大纲于近日已经公布，凯程考研蒙蒙为大家带来2019年上海财经大学431金融学综合考试大纲内容，报考上海财经大学金融硕士考生，大家请收好！ 2019年上海财经大学431金融学综合考试大纲 一、考试性质 《金融学综合》是2011年金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。 二、考试要求 测试考生对于与金融学和公司财务相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。 三、考试分值与内容 本科目满分150分，其中，金融学部分为90分，公司财务部分为60分。 （一）金融学 1、货币与货币制度 ●货币的职能与货币制度 ●国际货币体系 2、利息和利率 ●利息
●利率决定理论 ●利率的期限结构 3、外汇与汇率 ●外汇 ●汇率与汇率制度 ●币值、利率与汇率 ●汇率决定理论 4、金融市场与机构 ●金融市场及其要素 ●货币市场 ●资本市场 ●衍生工具市场 ●金融机构（种类、功能） 5、商业银行 ●商业银行的负债业务 ●商业银行的资产业务 ●商业银行的中间业务和表外业务●商业银行的风险特征
6、现代货币创造机制 ●存款货币的创造机制 ●中央银行职能 ●中央银行体制下的货币创造过程 7、货币供求与均衡 ●货币需求理论 ●货币供给 ●货币均衡 ●通货膨胀与通货紧缩 8、货币政策 ●货币政策及其目标 ●货币政策工具 ●货币政策的传导机制和中介指标 9、国际收支与国际资本流动 ●国际收支 ●国际储备 ●国际资本流动 10、金融监管
附件 4： 课程标准编写体例 《税收基础》课程标准 （供金融管理与实务专业使用） 第一部分课程描述 一、课程性质和任务 随着我国社会主义市场经济的发展，税收的地位、功能和作用越来越重要。税制改革是我国经济体制总体配套改革的重点之一，税收法制制度已成为国家宏观经济调控体系和整个社会主义市场经济体制的一个重要支柱。《税收基础》正是为财经类专业的学生学习和掌握中国税收制度的需要而开设的。 《税收基础》是金融管理与实务专业的专业基础课，通过本课程的教学，首先要解决的是学生对知识税收的认知问题，培育学生对学习税收知识的兴趣，了解社会实践中的税收在专业工作、社会生活中的功能和表现。它以基础会计为前导课程 ,以金融学基础为后导 , 通过工作任务引领的项目活动，培养学生熟悉各税种的法律法规，熟练掌握各税种的应纳税额计算。 二、课程目标 本课程的培养目标具备相应的业务操作能力，能够胜任各类企业和各级财政部门、税务部门、各类事业、行政单位的税务工作的应用型人才。这就要求学生通过学习理解和掌握税制各要素的内涵及相互关系，掌握中国税制实务中各税种的基本法律内容、应纳税额的计算方法，了解税收行政管理法律制度的主要内容。与此同时，培养学生认真细致的工作作风和善于沟通合作的品质，提高学生在社会科学方面的综合素养，为将来走上社会从事工作，打下坚实的基础。 1、知识目标 （1）了解我国现行税制概况。 （2）理解主要税种的含义及征税范围。 （3）掌握主要税种应纳税金额的计算方法。 （4）熟悉税务会计处理中会计科目的核算内容和账簿的登记方法。 （5）了解相关法规规定及有关金融知识。 2、职业技能目标 （1）会办理企业税务登记、发票领购工作。 （2）能根据企业的类型和业务种类判断应纳的税种。 （3）能正确计算相关税费应纳金额并进行相关的会计处理。 （4）会使用各类发票、填制涉税文书、进行网上申报。
《金融数学》教学大纲 课程编号：121333B 课程类型：□通识教育必修课□通识教育选修课 ?专业必修课□专业选修课 □学科基础课 总学时：48讲课学时：32实验（上机）学时：16 学分：3 适用对象：金融数学 先修课程：数学分析、概率论、数理统计、金融学 一、课程的教学目标 本课程为统计学院金融数学本科专业的专业选修课。设置本课程的目的是为了使学生掌握有关利息和利率的基本计算、年金终值和现值的计算、投资收益率分析、债务偿还方法等定量基础知识，能够运用上述理论知识进行固定收益证券定价、利率期限结构分析、利率风险分析和期权定价，并了解金融领域的随机分析原理。通过教学，使学生初步掌握金融领域的数量分析工具和应用方式，为后续的证券投资分析、风险理论分析等与金融分析相关的课程打下扎实的基础。 二、教学基本要求 （一）教学内容讲授要求 本课程主要内容包括：（1）利息基本计算：利息基本函数、利息基本计算；（2）年金：标准年金、一般年金；（3）投资收益分析：基本投资分析、收益率计算、资本预算；（4）债务偿还：摊还法、偿债基金；（5）固定收益证券的定价；（6）实际应用：住房贷款分析、固定资产折旧分析、资本化成本分析；（7）
利率风险；（8）利率期限结构；（9）期权的二叉树定价；（10）随机利率模型。其中（1）（2）（3）（4）（5）五部分内容为本课程的基础知识部分，需要细讲精讲，这五部分内容涉及到较多概念，讲授过程中需通过大量的例题讲解练习，使学生充分理解并掌握各种概念的相关性和差异性，能够熟练地运用这些概念进行相关计算。（6）（7）（8）（9）（10）五部分内容为金融数学基础知识的相关应用，目的在于训练学生对所学知识的综合应用能力，其中固定收益证券定价、利率风险和期权的二叉树定价是重点，需要在精讲的基础上结合实际的金融产品进行应用训练，实际应用、利率期限结构和随机利率可根据教学进度和学生掌握情况进行选讲。 （二）教学方法和教学手段 本课程教学目标为通过本课程的学习，要求学生能够运用基本的数学方法和金融知识对金融产品进行综合定量分析、产品定价和风险的评估与管理。根据该目标的特征，主要采用演绎法进行知识讲解，用归纳法系统化知识点。首先根据金融经济背景引出需掌握的基本概念，通过例题讲解演示基本的计算方法，然后要求学生自行分析类似的问题，练习并掌握所学知识点，通过归纳法找出各个例题和习题中所蕴含的知识点，最后结合实际金融产品进行综合分析，以训练学生的应用能力，所用到的教学手段主要为课堂多媒体教学。 （三）课后作业及学生自学要求 教师可根据所授知识点的多少及相关性自行安排课后作业的布置，既可以从教材中选择相应的习题作为作业，也可以另外给出习题作为作业。对于课堂中未讲授的部分知识，分两种情况，一种是知识点比较简单，学生通过自学可以掌握的，教师为节约课时要求学生自学，学生需通过自学达到教学大纲对该知识点的要求。另一种是超过本课程教学大纲知识点要求范围的，学生可根据兴趣自行学习，对掌握程度不作要求。 （四）课程考核方式 本课程建议期末采用开卷方式考核，最终考核成绩=平时成绩×30%+期末考试成绩×70%，平时成绩综合作业、出勤和回答问题三种情况由教师酌情给