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第九章财务系统说明书目录:
9.1.系统作业流程图
9.2.基本资料维护
9.3.系统开帐
9.4.销售/收款业务处理
9.5.采购付款业务处理
9.6.固定资产业务处理
9.7.现金银行业务处理
9.8.凭证处理
9.9.财务结算系统
9.1.系统作业流程图
9.2.基本资料维护 :主要设定会计科目及发生业务时凭证借方、贷方科目。
9.2.1.会计科目设置:
9.2.1.1.功能简介:增加会计科目及设定成本费用自动结转功能.如下图: .. .. ..
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图9-1
◆ 增加同级科目:增加与当前科目同级的会计科目 ◆ 增加下级科目:增加当前科目的明细科目 9.2.1.2. 操作方法:先选择要新增会计科目类别的选项卡,选定要新增会计科目的上级科目,选择,操作如
下:
图9-2
◆ 自动结转:在月底进行结帐系统会自动结转成本费用,要指定成本、费用类科目自动结转到哪个会
计科目上。
注意 ◆所有成本类科目必须设定自动结转科目，否则无法进行月底结帐
◆企业内部所有发生的所有明细科目都需建立在系统
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9.2.2. 基本业务会计分录 9.2.2.1. 功能简介: 设定企业部基本业务产生凭证时借、贷方科目.如下图:
图9-3 9.2.2.2. 操作方法:以材料采购入库业务发生作会计凭证为例：
借：1211001 原材料----库存主要材料 1000
2171002001 应交税金---应交增值税---进项税额 170 货：2121009 应付帐款----市博锐森化工 1170 根据上述凭证，应设[材料采购应付款入帐]业务如下：
图9-4
◆ 材料 D 表示材料采购应付款入帐 材料借方应记的会计科目 ◆ 税金 D 表示材料采购应付款入帐 税金借方应记的会计科目
◆ 运输费用 D 表示材料采购应付款入帐 发生的运输费用借方应记的会计科目（下杂项费用 D 同）。
◆
应付帐款（净价）C 表示材料采购应付款入帐 贷方应记的会计科目。因所发生的供应商不同而异，可在此任选一个应付帐款的明细科目，在实际发生时系统会自动取正确会计科目。
注意
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9.2.3. 现金设定: 9.2.3.1. 功能简介：新建现金银行并设定每个银行所对应的会计科目：
图9-5
9.2.3.2. 操作方法：
图9-6
◆ 下一支票号：该会计科目发生时，系统要求填写支票号，如果设定下一支票号系统会自动取流水号 ◆ 币种：选择该会计科目的币种
◆ 当前余额：系统开帐前会录入期初余额，开帐后会随业务发生自动更新当前余额 ◆ 会计科目：选择对应的会计科目
注意 ◆下一支票号：建议设定，以提高凭证处理效率 ◆
币种设定发生业务后不可更改，下会计科目同此要求
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9.2.4. 收/支类别设定: 9.2.4.1. 功能简介：企业除正常的业务销售收入和货款支出外,还有其它收入和支出,如废料收入.支出类
除付供应商货款外发生的支出,如各种费用类报销类支出,在进行帐务处理时需设借贷方的对应会计科目. 如下图:
图9-7 9.2.4.2. 操作步骤如下:
图9-7
◆ 名称:收或支名称 ◆ 类别:选择收入或支出
◆ 对应会计科目:设定该收入或支出对应的会计科目。
注意