康佳集团财务中心
票据结算员岗位手册
岗位编号：KKJT-05-008Y
篇一：关于成本核算及其岗位职责的认识 关于成本核算及其岗位职责的认识 一、成本核算岗位职责 1.严格遵守国家和公司的成本开支范围和费用开支标准，结合公司生产经营特点和管理要求，制定成本核算方法。 2.根据公司生产经营计划编制成本、费用等计划，并将指标分解落实，确保计划实现。 3.按照成本核算办法的规定，确定成本核算对象，正确归集，分配生产成本与费用，做到数字准确，内容真实。 4.每月按时编制成本核算凭证及报表。对照成本计划找出成本升降原因，提出降低成本、费用的途径，加强成本管理。 5.协助有关部门定期对自制半成品以及产成品进行盘库，核对产品库存情况。 6.积极开展与成本核算有关的信息会议，加强各部门的交流与沟通，使信息更透明更快捷。 7.完成领导交办的其他工作。 二、成本核算岗位的权限 根据成本核算岗位的职责，应赋予相应的权限 1.有权要求企业有关单位和人员认真执行成本计划，严格遵守国家的有关法规、制度和财经法律。 2.有权参与制定企业生产经营计划和各项定额，参加与成本管理有关的生产经营管理会议。 3.有权督促检查企业各单位对成本计划和有关法规、制度、财经 纪律的执行情况。 个人看法：进行成本核算，提供真实，有用的核算资料，是成本会计的基本任务和中心环节。要做好成本核算首先部门机构设置与人员配置要完整，根据部门设置及产品工艺特点来制定成本核算流程。我认为做好成本核算最基本的就是基础资料。做成本讲究的是协作，配合，只有先做好了成本核算，才能考虑成本控制，否则一切也都是白干，不真实，也没有意义。要做成本控制就得做好物料内部控制措施,就得以制度制约人。做成本不要太急于求胜心切，他不同于普通的会计核算。我是一名2010年毕业的本科应届生，至今已在成本核算岗位实习了一个半月，对公司的了解也在逐步的深入，第一个月的成本核算工作，是在吕佳师傅和夏梅香师傅以及各位同事的帮助下完成的，对成本核算的概念和深层含义还不甚了解，只是单纯的忙于输数字，做凭证，做报表，不知道为什么要这么做，更不用说发现问题了。第二个月我开始单独的成本核算工作，在过程中经常碰到问题，比如材料会计所提供的数据出错，和帐内不符；由于仓库记账人员的马虎材料没有对号入库，使得对账怎么也对不平；基层人员提供的数据缺合同号等等。由于公司的成本核算是采用分步法，所以仓库人员与材料会计所提供的数据等资料的真实性和完整性显得尤其的重要，一个数据错误，会使得成本核算所做的工作全部作废，需要重新操作，工作量十分的庞大，因此加强基层材料员对数据资料的重要性认识可以使成本核算变得更为快捷，准确性、可靠性也会相应的提高。 对于成本核算的工作我还只是刚刚开始，慢慢的会更加深入的去 分析，去琢磨，只有先做好成本核算才能在此基础上进行成本控制与成本分析。何部长在某次财务会议上的话使我映像深刻：成本核算工作并不是个难事，做个半年基本都能熟悉，但是仅仅只会做核算工作，离一个优秀的会计还很远。只有当看到某个数据，看到某项材料的单价，就能知晓它是否有大幅变动，能够知晓变动的原因才是一个有才能的会计。我想我的确离一个有才能的会计还很远，但是我会不断的努力，争取向目标靠近。 古希腊有四大美德，也是我一直所信仰的：正义、勇敢、谨慎、节制，不管是做人还是
财务科材料会计岗位职责 日工作要点； （1）对材料出入库单进行审核。 （2）审核发票及其结算。 周工作要点； （1）核对车间、仓库材料报表及材料出库单。 （2）算出各种材料的账面平均单价报成本会计。 月工作要点； （1）核对车间、仓库材料月报表及材料出库单。 （2）核对各单位劳保发放表是否与出库单相符合。 （3）对未结算的入库单暂估处理并核对各部门用料明细。 （4）结账，与仓库账及总账核对，做到账账相符。 （5）配合财务检查，进行账实核对。 工作内容； （1）入库单、过磅单、质检单真实性审核：厂长、供应科经理、质检主任、保管员、过磅员、质检员签字是否是本人字迹，印章是否清晰。 （2）对入库单、过磅单上的数量进行互相核对一致，并复核过磅单毛重减皮重后的净重数计算是否正确。 （3）杂质、霉烂、水份、煤矸石等扣除计算是否正确。 （4）注意对异常单据核对落实，并将结果向财务科长报告。 仓库、车间报表的审核 （1）表与表之间的勾稽关系是否相符，相关负责人是否签字。 （2）注意数字的填列、计算是否正确。 增值税专用发票的审核；
（1）首先将发票进行观察，避免收到假票，收到的微机版增值税发票，要核对 发票号码与验证区号码是否一致，发票名称下面的虚线是否由字母组成。 （2）购货单位名称是否与本公司全称一致，时间、税号、开户行、账户、电话号码、地址是否正确。 （3）所购货物名称、规格、型号、单位、数量、单价、税率是否填写齐全正确，内容是否完善，金额计算有无差错，大小写是否一致。 （4）发票是否加盖了“发票专用章”或“财务专用章”，开票人、收款人、是否填写齐全。 （5）发票有无涂改现象。 （6）所有签字审核人是否齐全，字迹是否与本人字样一致。 （7）所附入库单、过磅单、质检单是否真实、齐全。 材料价格审核； （1）对采购发票上的材料价格明显高于同类库存材料价格的，向财务科长报告并与供应科长、供应人员座谈，了解价格升高的原因，以便掌握材料价格变化趋势。 （2）对各种材料价格列表进行比价。 与仓库保管员、统计员核对账务； （1）每10天，根据财务结算的原材料凭证中所附入库单，与仓库报送的原材料入库单，核对未结算材料明细账，结出未结算应付账款余额。 （2）根据出库单财务联每10天与仓库保管员上报的耗用材料表进行核对出库数。 （3）注意确保三方（财务、仓库、车间）出库材料一致。 （4）根据出库单与各车间统计员上报的各车间耗用材料汇总表
第六章国际结算方式三：信用证结算 信用证结算的方式第一节信用证的定义和内容第二节信用证的当事人及其权利与义务 第三节信用证的业务程序第四节信用证的种类 第五节信用证中的贸易融资 2、信用证(Letter of credit)的定义 《跟单信用证统一惯例》（《UCP600》）：信用证是银行有条件的付款承诺。是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指定的地点支付的书面保证。 信用证指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺 二、信用证适用的国际规则《跟单信用证统一惯例》UCP600 《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》ISBP 《跟单信用证统一惯例电子交单补充规则》Eucp1.0 《跟单信用证统一惯例》UCP600 ?国际商会于1930年第一次制订《商业跟单信用证统一规则Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 》，1933年正式公布。经过多次修订。2007年7月1日正式实施，简称UCP600。 ?《跟单信用证统一惯例》已为世界上170多个国家和地区的银行和银行公会承认，成为最重要的国际贸易惯例之一，各国法院几乎都将其作为裁决国际信用证纠纷的“法律准则”，但其毕竟是一项国际贸易惯例，要在信用证上注明是根据国际商会《跟单信用证统一惯例》600号出版物开立，才能得到其保护。 1、基本结构变化 对UCP500的49个条款进行了大幅度的调整及增删，变成现在的39条 2、内容变化（1）增加了定义条款，引入了兑付（Honour），明确了议付（Negotiation）定义
结算部工作职责 一．结算部的工作职责 1.负责每日无负债结算工作，每日与财务配合做好资金平衡表，做到日清日结 2.统计、登记和报告交易结算情况，办理资金往来汇划业务 3.负责每日会员单位结算单的传送 4.处理会员交易中的账款纠纷 5.控制结算风险，保证合约的履行 6.按规定管理订货金、风险准备金 二．结算经理的岗位职责 1.负责起草与本部门工作相关的管理办法及相关规定 2.制定公司结算业务发展规划和操作流程，并组织实施 3.制定部门职责和岗位职责，负责部门管理和分工 4.协调本部门与其他部门、岗位之间的工作，理顺与各部门之间的接口 5.负责做好各类会员每天头寸的盈亏街佣金的结算工作 6.审核银行的出入金，划拨款项等资金操作 7.负责财务结算、每日银行对账及清算审核工作 8.监控结算数据，及时发现并化解结算风险，监督与实施交易应急方案 9.备份和保管结算有关的原始凭证和资料 10.负责提供公检法等执法部门依法索取的相关结算资料 三．结算员的岗位职责 1.为客户在结算系统开户，开设交易编码，设置手续费，按领导指 示调整客户保证金比例
2.协助部门经理做好结算系统日常运营、维护及测试 3.监控结算数据，及时发现结算风险并向部门经理汇报 4.负责每日无负债结算工作和每月进行月度结算的发布 5.负责客户出入金审核录入 6.负责每日向会员发送交易结算单 7.编制交易结算、交收结算报表，分析撰写结算报告 8.完成银行清算文件的获取及校验 9.整理、装订原始凭证按月交部门经理妥善保 10.部门经理安排的其他工作 四、结算部门的工作准则 1.认真执行国家财经法规和金融政策，负责公司每日交易结算及交收结算 2.严格执行结算业务操作细则，实现当日无负债结算 3.严格执行三方存管制度 ……（未完）
核算员岗位职责范文 核算员要求有信心、认真、踏实、具有强烈的进取心和责任感，有较强的团队合作精神。 核算员岗位职责范文(一) 1、熟练使用财务软件。 2、按照审批手续及签字要求做好产品、物料的入库、出账及物资报损等。 3、按照公司要求按时统计日报表、月报表、累计报表等进行核算、上报。 4、参与并配合仓库的盘点数据提供和数据调整以及其他工作。
5、做好成本和费用的核算，及时向部门和财务汇报。 核算员岗位职责范文(二) 1、按期编制指标报告，及时提供核算资料，按要求做好各种报表，做到真实、正确。 2、每日关注账面安全库存，及时上报部门。 3、配合销售公司下达生产任务单。 4、保管好本部门的相关资料，例如：检测报告等，需建立档案。 5、做好领导安排的其他各项工作。
核算员岗位职责范文(三) 1、销售订单的收发及录入，生产计划的录入，物料需求计划的生成; 2、负责K3生产任务单的录入，分解相关工作; 3、办理采购发票与入库单的核销，做好供应商往来账记录，提交供应商货款的支付申请; 4、汇总当月采购金额，统计当月采购交期达成率; 5、实时维护K3采购单价、付款条件和银行账号等供货信息; 6、配合财务部完成供应商往来账的三方核对工作;
7、负责本部门办公用品申购和文件管理工作; 8、完成领导交办的其他工作。 核算员岗位职责范文(四) 1、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签; 2、编制预算和执行预算，参与拟订资金筹措和使用方案，确保资金的有效使用; 3、审查公司对外提供的会计资料;
4、负责审核公司本部和各下属单位上报的会计报表和集团公司会计报表，编制财务综合分析报告和专题分析报告，为公司领导决策提供可靠的依据; 5、制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行; 6、组织编制与实现公司的财务收支计划、信贷计划与成本费用计划。 核算员岗位职责范文(五) 1.按工作流程正确核算各类结算款项，与各系统平台数据核对后按时做结算; 2.按工作流程按时正确处理各类差异款项;
篇一：项目核算员岗位责任制 项目核算员岗位责任制 1）具体负责工程项目的经济管理工作； 2）参加工程项目施工图纸的预会审技术交底会议； 3）负责工程项目的预算执行，决算书的编制； 4）负责工程项目的经济指标测算和成本核算工作； 5）应用统计技术，对工程项目的工程预决算和成本支出进行控制； 6）完成项目经理交办的其他工作。 项目部技术负责人岗位责任制 1）认真按照施工质量标准、规范，做好项目工地现场的质量管理工作； 2）对分包方的施工质量进行检查，并做好质量记录； 3）发现未按施工质量标准、规范施工，存在质量事故隐患的开具《通知书》，限期整改并复验。对有严重质量事故隐患，限期不能得到整改的，有权决定停止施工，并及时上报； 4）参加有关施工质量工作会议及各类质量安全检查，负责与质监部门的业务联系； 5）发生质量事故应按规定程序上报，参加质量事故分析，按“四不放过”原则参与质量事故处理和检查补救措施的落实； 6）完成项目经理交办的其他工作。 项目部材料员岗位责任制 1）严格把好材料质量关，负责对分包单位的合格供应商的产品进行检查。 2）负责对进场材料，按场容标化要求堆放，消除事故隐患。确保现场安全生产文明施工。 3）安全生产保证文件中要求，对现场使用的井架、脚手架、安全网等安全设施和配件应保证质量，并定期检查和试验，对不合格和破损的要及时进行督促分包单位更新替换。 4）加强对分包单位的安全知识的教育，严格执行危险品、易燃易爆物油漆、乙炔、氧气的储存规定。 项目部安全员岗位责任制 1）认真执行各项生产安全的规定，做好项目工地现场的安全生产宣传、教育、管理工作； 2）对分包方进行日常安全检查，做好每天的安全生产记录。制止违章作业，对事故隐患开具《总承包通知书》，限期整改并复验。对严重违反安全操作规程的，有权决定停止作业，并及时上报； 3）参加有关安全工作会议及各类安全检查，负责与当地安监部门的业务联系； 4）发生伤亡事故应立即组织抢救，保护现场，按规定程序上报； 5）参加事故调查，按“四不放过”原则参与事故处理和善后工作； 6）完成项目经理交办的其他工作。 篇二：核算员岗位职责 核算员岗位职责 为了加强岗位价值管理的精细化，确保岗位价值核算员每项工作内容有章可循，做到公平、公正、公开，恪尽职守，特制定核算员岗位职责。 一、核算员岗位职责 1、熟悉岗位价值的一整套流程，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行岗位价值制度，做好本队职工的岗位核算工作。 2、每日及时整理班组工作量得分、各岗位岗位绩效考核、职工个人行为考核表、班组奖罚分，并将分数输入岗位价值软件。
结算中心工作职责及制 度 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
结算中心工作职责（一）结算中心主任职责 1、在分管领导及财务科的领导下，组织好医院的门 诊、住院收入及住院记帐、医保农合的结帐和报销等工 作。 2、认真制定本室工作计划，积极组织实施，经常检 查本室工作人员规章制度情况，不断改进工作，提高工 作效率，严格质量控制，做好质量考核，确保工作安 全，严防差错发生，争取各项任务圆满完成。 3、做好思想政治工作，带领全科同志廉洁勤政，严 格遵守国家的财政制度、法令和有关法规。定期组织本 室人员政治、业务学习，不断提高政治、业务素质。 4、及时审查门诊、住院日清单、门诊/住院汇总表，做到数字准确、书写正规，结帐及时，帐帐相符。 5、及时审查减免费、遗失住院预交金等手续是否符 合规定。 6、组织做好住院病人的欠费催交工作，督促各科室 做好出院病人的结算工作。 7、分科核算好各科室业务收入，和医生各人收入， 每月按时保质的汇总给财务。 （二）门诊收费人员职责
1、在科室主任的带领下，认真做好门诊收费、住院结算工作。 2、夜班负责门诊收费及办理住院病人的入院手续。 3、每天药房、及相关科室对帐并作成对帐单，取得相关科室人员签字确认。 4、做好防盗工作，每日按规定时间，将所收的支票及现金，一齐交出纳存银行。 5、提高服务质量，改善服务态度，实行优质服务。 6、及时完成主任交办的临时任务。 （三）住院收费人员职责 1、在科室主任的带领下，认真负责办理病人的入院手续，按规定收取预交金。 2、负责记帐、转帐，抄写日清单,保证帐帐相符。 3、严格控制病人欠费，对费用低于元的病人，应写出催款单交病区进行催款。对出院病人欠费，要通知科室组织催收，以加速流动资金的周转。 4、负责办理病人出院结算、医保和新农合报销手续。 5、做好防盗工作，每日按规定时间，将所收的支票及现金，一齐交出纳存银行。 6、提高服务质量，改善服务态度，实行优质服务。 7、及时完成主任交办的临时任务。
收银员岗位职 收银员的涵义 收银员是指为顾客提供收款结算服务的专业人员。 收银员应具备的知识和技能 1、熟悉公司企业文化； 2、熟悉公司的各项规章制度； 3、熟悉电脑基本操作； 4、熟悉岗位工作职责与工作规范； 5、熟悉岗位的相关专业技能知识； 6、熟悉日常突发事情处理的方法。 收银员工作职责 负全部责任的工作： 1、为顾客作结算服务； 2、解答顾客的询问； 3、为顾客提供商品的服务信息； 负部份责任的工作： 1、协助商场做好盘点工作。 收银员岗位口号（注：要求每班班前会必须朗读一次） 廉洁奉公、不做任何有损公司利益的事，热情待客、做到最好！ 收银员岗位忠告： 为了你和家人的名誉，请洁身自爱！ 收银员工作守则 1、敬业爱岗，热爱本职工作，以公司利益为第一。 2、工作中任劳任怨，勤恳踏实、认真负责、不敷衍了事做到有事必报，以免公司受损 失。
3、廉洁奉公、不可假公济私、杜绝贪污盗窃行为。 4、收银员在上班时不得带有自己的积分卡与现金，不可为自己的亲朋好友结算收款， 以免引起不必要的误会（注：收银组长必须不定时强调）。 5、收银员在进行收银作业时，不可擅自离开收银台，以免造成钱币损失，影响顾客的 付款速度。 6、收银台不可放置私人物品，因为收银台随时都有顾客退货或临时决定不购买的商品， 如有私人物品放在收银台容易与之混淆，以免产生误会，收银员的私人锁匙及饮水杯只可摆放隐蔽地方，不可摆放收银台面上（注：不可以面向顾客喝水）。 7、营业期间收银员不得随意打开抽屉清点现金（指不准对零钱柜里的钱进行金额点 数），只可以将零乱的现金整理整齐（注：随意打开抽屉既引人注目，造成一些不安全因素，也会使人对收银员产生有营私舞弊的怀疑）。 8、收银员要熟悉商品陈列位置、商场促销活动，以及有关的经营状况以便顾客提问时 解答。 9、营业期间收银员不可谈笑、要随时注意收银台、视线所及的卖场内的情况。 10、收银员因工作疏忽职守造成的一切损失和后果，一概由本人负责。 收银员的礼仪礼貌 语言规范 在营业工作过程中，礼貌用语是营业工作的基本工具，如何使每一句礼貌用语都能发挥它的最佳效果，这就必须讲究技巧，礼貌用语不能一概而论，我 们应根据营业工作中的情况而灵活地运用。 日常称呼 先生、小姐、叔叔、伯伯、阿姨、弟弟、妹妹、公公、婆婆。 日常用语 您好、请、欢迎光临、对不起、不好意思、谢谢、没关系、再见、欢迎下次光 临、多谢惠顾…… 常用接待用语
财务核算员岗位职责 【篇一：成本核算员岗位责任制】 成本核算员岗位责任制 1、 2、配合项目经理进行目标成本的编制。每月底前将各类成本台帐进行核对汇总，并与财务进行帐目核对，发生不相符的情况立即查找原因，并及时向项目经理汇报。 3、根据项目目标成本和当月完成工作量情况，对综合间接费、其他直接费、直接费等成本发生情况进行比较，找出偏差并汇同项目部相关人员初步分析原因，形成月度项目成本分析报告交项目经理审核。 4、负责收集、汇总统计核算、业务核算及分公司内部银行成本分析资料。 5、 6、根据月度生产计划编制项目月度成本计划。对项目成本管理中的有关问题进行协调，确保成本的同步性、真实性、准确性。 7、 8、 9、负责建立和保存项目核算台帐。负责保管并向项目部、财务结算中心传达相关核算信息。负责及时分析因设计变更、工程量增减所涉及的工程造价变化。 10、负责复核分包单位上报的合同外工作量预算。 11、负责建立项目安全、文明施工专项费用使用台帐，确保符合市建委文件精神，并阶段性（每月底）与投标文件进行比较分析，结果报项目经理。 上海市第二市政工程有限公司 xxxxxxxxxxxx项目经理部 200x年xx月xx日 【篇二：核算员岗位职责】 核算员岗位职责 职责范围： 1．根据批生产指令，及时准确地领取原辅料及包装材料，经质量监督员检查合格后，方可投入使用。
2．根据公司领料制度，严格按消耗定额领发物料，做到手续齐全，帐物相符。 3．每个品种生产结束后，对剩余的原辅料、包装材料，按规定办理退库手续。 4．认真做好车间考核工作，做到认真准确并及时汇报。 5．做好产成品（自制半成品）入库工作。 6．每天报产量日报单及工时记录，日报单及工时记录要准确无误。 7．上报生产所需物质的计划单。 8．核算员日常填写领料单，必须按规定的材料目录名称、单位、规格、数量填写，采用实际价格结算，到月末按规定时间与财务部材料会计衔接，由材料会计提供本月材料实际平均单价划价做消耗，填写领料单时不得随意变更材料名称及单价。 9．核算员每月按规定日期及时与保管员对票之后，与材料会计对清当月材料的出库帐目。 10．每月结帐日，核算员要及时准确的清点在产品，如因在产清点不实造成产品成本价格不准确，由核算员负责。 11.核算员接到财务成本会计下达的各项指标通知后，必须在第二天上报车间成本，成本计算按“成本核算实施细则”要求执行，制造费用，在产品的分配计算，按标准执行，不得估计。 12.核算员应按“成本核算实施细则”要求设置帐目，登记帐目，在成本会计下达各项指标三天内将“产品成本单耗表”、帐本及记帐凭证一起报送到财务成本会计审核。 13.核算员必须熟悉并掌握各产品消耗定额，每月根据生产计划各产品所需材料开具领料单到仓库领料，不允许超定额领料（超计划产量除外）、随意领料，控制不当造成材料成本不实由核算员负责。 14.核算员要熟悉生产过程，掌握各产品的生产流程及各产品所需原料名称，以便正确核算产品成本。 15.在财务成本会计的指导下搞好成本分析工作。 权限： 1.对车间物料消耗有考核的权力。 2.对车间劳动定额有考核的权力。 责任： 1.对所保管的物料的数量和包装完好性负责。 2.对物料管理不善造成的混料、交叉污染负责。 3.对有关危险品不能及时退库造成的事故负责。
结算部岗位职责（二稿） 一、结算部经理岗位职责： 1、制度建设 （1）负责起草与本部门工作相关的管理办法及相关规定； （2）负责制定公司结算业务的操作流程并组织实施； （3）负责制定部门职责和岗位职责，负责部门管理和分工； 2、资金账户管理 （1）对交易商划入交易所专用结算账户的交易资金实行分账管理，为每一交易商设立明细账户，按日、序时登记核算每一交易商的出入金、盈亏、交易保证金、手续费等； 3、结算办理 （1）组织协调公司的交易结算工作； （2）负责做好各会员每天头寸的盈亏及佣金的结算工作； （3）审核银行的出入金、划拨款项等资金操作； （4）负责每日的结算审核工作； 4、结算风控 （1）监控结算数据； （2）及时发现并化解结算风险； （3）监督与实施应急方案； 5、结算数据、票证管理 （1）负责备份和保管结算有关的原始凭证和资料； 6、部门内部管理 （1）管理本部门的日常事务及部门员工工作的调配、协调；
（2）负责对部门员工进行业务指导和考核； （3）协助人力资源部做好本部门员工的招聘、录用工作。 7、部门间协调 （1)协调本部门和其他部门、岗位之间的工作，理顺与各部门之间的接口； (2)负责提供给相关部门的结算资料； 二、结算专员岗位职责: 1、制度执行 （1）严格执行结算业务操作流程； （2）协助部门经理做好结算系统日常运营、维护及测试； 2、结算办理 （1）负责每日无负债结算工作和每月进行月度结算的发布； （2）负责做好各会员每天头寸的盈亏及佣金的结算工作； （3）负责客户出入金审核； （4）负责每日向会员发送交易结算单； （5）编制交易结算、交收结算报表，分析结算报告； （6）完成银行清算文件的获取及校验； 3、结算风控 （1）监控结算数据，及时发现结算风险并向部门经理汇报； 4、结算数据、票证管理 （1）每月及时整理、装订原始凭证 5、其他 （1）临时安排的工作
信用证结算方式 信用证（Letter of Credit，简称L/C）方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要结算方式。 （一）信用证的含义及其主要内容 信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。 信用证虽然是国际贸易中的一种主要支付方式，但它并无统一的格式。不过其主要内容基本上是相同的，大体包括： 1.对信用证自身的说明：信用证的种类、性质、编号、金额、开证日期、有效期及到期地点、当事人的名称和地址、使用本信用证的权利可否转让等； 2.汇票的出票人、付款人、期限以及出票条款等； 3.货物的名称、品质、规格、数量、包装、运输标志、单价等； 4.对运输的要求：装运期限、装运港、目的港、运输方式、运费应否预付，可否分批装运和中途转运等； 5. 对单据的要求：单据的种类、名称、内容和份数等； 6.特殊条款：根据进口国政治经济贸易情况的变化或每一笔具体业务的需要，可作出不同的规定； 7.开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文句。 （二）信用证的当事人及其业务的一般程序 信用证的当事人较多，主要的有： 1.开证申请人（Applicant），又称开证人（Opener），指向银行申请开具信用证的人，即进口人或实际买主。 2.开证行（Opening Bank, Issuing Bank），指受开证人之托开具信用证、保证付款的银行，一般在进口人所在地。 3.通知行（Advising Bank, Notifying Bank）指受开证行之托将信用证通知或转交出口人的银行，它只证明信用证的真伪，并不承担其他义务。通知行一般在出口人所在地，通常是开证行的分行或代理行。 4.受益人（Beneficiary），指信用证指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。 5.议付行（Negotiating Bank），指愿意买入或贴现受益人跟单汇票的银行，它可以是指定银行，也可以是非指定银行，视信用证条款的规定。 6.付款行（Paying Bank, Drawee Bank）系开证行指定的付款银行，一般是开证行本身，也可以是开证行指定的另一家银行（代付行），视信用证条款的规定。 此外，还可能涉及到保兑行、偿付行、受让人等其他当事人。 上述当事人通常都会卷入信用证支付的过程。这个过程从开证人申请开证直到开证行收回垫款，其间要经过多个环节，办理各种手续；而且由于信用证的种类不同，其条款又有不同的规定，业务环节和手续各异；但毕竟有共同的规律可循。 操作步骤： ①合同规定使用信用证支付货款； ②进口人填制开证申请书，交纳押金和手续费，要求开证行开出以出口人为受益人的信
预算员岗位职责 1、编制各工程的材料总计划,包括材料的规格、型号、材质。在材料总计划中，主材应按部位编制，耗材按工程编制。 2、负责编制工程的施工图预、结算及工料分析，编审工程分包、劳务层的结算。 3、编制每月工程进度预算及材料调差（根据材料员提供市场价格或财务提供实际价格）并及时上报有关部门审批。 4、审核分包、劳务层的工程进度预算（技术员认可工程量）。 5、根据现场设计变更和签证及时调整预算。 6、在工程投标阶段，及时、准确做出预算，提供报价依据。 7、掌握准确的市场价格和预算价格，及时调整预、结算。 8、对各劳务层的工作内容及时提供价格，作为决策的依据。 9、参与投标文件、标书编制和合同评审，收集各工程项目的造价资料，为投标提供依据。 10、熟悉图纸、参加图纸会审，提出问题，对遗留未发现问题负责。 11、参与劳务及分承包合同的评审，并提出意见。 12、建好单位工程预、结算及进度报表台帐，填报有关报表。 13、工程项目开工前必须熟悉图纸、熟悉现场，对工程合同和协议有一定程度的理解。 14、编制预算前必须获取技术部门的施工方案等资料，便于正确编制预算。 15、及时掌握有关的经济政策、法规的变化，如人工费、材料费等费用的调整，及时分析提供调整后的数据。 16、正确及时编制好施工图（施工）预算，正确计算工程量及套用定额，做好工料分析，并及时做好预算主要实物量对比工作。
17、施工过程中要及时收集技术变更和签证单，并依次进行登记编号，及时做好增减帐，作为工程决算的依据。 18、正确及时编制竣工决算，随时掌握预算成本、实际成本，做到心中有数。 19、经常性地结合实际开展定额分析活动，对各种资源消耗超过定额取定标准的，及时向经理汇报。 20、协调好各种计划之间关系，注意做到以总进度计划为龙头，其他资源配置计划对总进度计划起到保证作用。
为加强企业管理，规范核算程序，有效控制各类收支，提高企业经济效益，特制定核算员工作职责。 l、应按照有关国家法律、法规、财经纪律和公司内部财务管理制度的规定严格把好初审工作。 2、按照《现金管理暂行条例》和《备用金管理办法》的规定，保管和使用本菜场备用金。做好备用金、银行存款等备查账簿的登记工作，定期与会计财务部核对。 3、严格执行财务管理制度及票据使用规定，使用统一发票、收据。按时对菜场经营者收取规定的各项款项。做到认真、及时、准确核算。 4、负责办理本菜场，应缴租赁收人、其它收入的汇缴核算业务、收缴的现金、支票应及时解缴，日结日清，大额现金解行及时报财务部并及时与财务结账，不得挪用。 5、负责办理日常费用支出及其他各项支出的报销业务，核算员在受理业务经办人的原始凭证后，应及时按有关规定对凭证进行预先审核，应及时到财务部办理报账手续，做到严格把关，不徇私情，不得积压 6、负责菜场核算，必须认真、及时、正确做好各项收入支出明细台账登记，包括( 租金、押金、合同保证金、先行赔偿金、卫生费、文明建设费、马甲袋)等业务。 7、每月与财务部门核对市场的收入支出，代收代付款项，做到帐表单一致。 8、核算员应及时将财务部编制的会计报表，同菜场的台账核对无误后，报送场长。
9、负责本菜场固定资产日常管理，包括负责固定资产的购置申请、卡片登记、定期盘点及固定资产的报废、盘盈、盘亏的申报。 10、负责编制菜场预算、分析、部门档案管理、等业务。 11、负责与财务部之间的业务联系和会计资料的传递工作。凭证传递要按公司规定传递操作程序办理。业务上接受财务部的指导。 12、核算员更换，应提前通知核算中心，做好档案移交工作，移交清册有移交人、接缴人、监交人的签字。
工资核算员工作职责 1．负责核算企业工资基金的使用情况，每月对人事培训部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确负责督促；负责督促新员工的现金工资计算、离店员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误。 2．将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后输人电脑，编制员工“工资通知单”、“工资汇总表，'；按时将工资输人软盘送交主管，并开具现金支票，经领导审阅后送交银行，以保证工资的及时发放。 3．根据“工资汇总表”填制、发放工资，结转部门工资及代扣款项的记账凭证；根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金。 4．负责代扣员工房租、水、电费（数据由综合办公室提供），核算个人所得税及其他应扣款项。 5．配合人事培训部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据。
6．定期核对各部门实发奖金数，还应核对发入数和发出数是否一致，善保管当年工资、奖金发放资料。 7．掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。 8．每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用。 9．每月负责整理、装订、发送财务报表及填制经济活动资料手册；认真保管好计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等。 10．打印工资转账数据、报表（一式两份），一份送财务部，一份送人事培训部存档。
工资核算员岗位职责 一、每月对人事培训部提供的工资核算原始资料进 行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。新员工的现金工资计 算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动 是否准确无误。 二、负责代扣员工房租、水、电费（数据由总务部 提供），核算个人所得税及其他应扣款项。 三、将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后 输入电脑，编制员工“工资通知单”、“工资汇总表”。 按时将工资输入软盘送交主管，并开具现金支票，经领 导审阅后送交银行，以便保证工资的按时发放。 四、根据“工资汇总表”填制、发放工资，结转部 门工资及代扣款项的记账凭证。根据上级规定的提取比 例，以工资总额为基数，正确计算，按列支科目填制记 账凭证。 五、配合人事部门做好人工费用的统计工作，提供 奖金计算依据。 六、定期核对各部门实发奖金数，并妥善保管当年 工资、奖金发放资料。 七、掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格支付 手续。
结算部各岗位职责 Prepared on 22 November 2020
结算部岗位职责（二稿） 一、结算部经理岗位职责： 1、制度建设 （1）负责起草与本部门工作相关的管理办法及相关规定； （2）负责制定公司结算业务的操作流程并组织实施； （3）负责制定部门职责和岗位职责，负责部门管理和分工； 2、资金账户管理 （1）对交易商划入交易所专用结算账户的交易资金实行分账管理，为每一交易商设立明细账户，按日、序时登记核算每一交易商的出入金、盈亏、交易保证金、手续费等； 3、结算办理 （1）组织协调公司的交易结算工作； （2）负责做好各会员每天头寸的盈亏及佣金的结算工作； （3）审核银行的出入金、划拨款项等资金操作； （4）负责每日的结算审核工作； 4、结算风控 （1）监控结算数据； （2）及时发现并化解结算风险； （3）监督与实施应急方案； 5、结算数据、票证管理 （1）负责备份和保管结算有关的原始凭证和资料； 6、部门内部管理
（1）管理本部门的日常事务及部门员工工作的调配、协调； （2）负责对部门员工进行业务指导和考核； （3）协助人力资源部做好本部门员工的招聘、录用工作。 7、部门间协调 （1)协调本部门和其他部门、岗位之间的工作，理顺与各部门之间的接口； (2)负责提供给相关部门的结算资料； 二、结算专员岗位职责: 1、制度执行 （1）严格执行结算业务操作流程； （2）协助部门经理做好结算系统日常运营、维护及测试； 2、结算办理 （1）负责每日无负债结算工作和每月进行月度结算的发布； （2）负责做好各会员每天头寸的盈亏及佣金的结算工作； （3）负责客户出入金审核； （4）负责每日向会员发送交易结算单； （5）编制交易结算、交收结算报表，分析结算报告； （6）完成银行清算文件的获取及校验； 3、结算风控 （1）监控结算数据，及时发现结算风险并向部门经理汇报； 4、结算数据、票证管理 （1）每月及时整理、装订原始凭证
4s店结算员岗位职 责 1
4s店结算员岗位职责 【篇一：汽车4s店岗位职责】 汽车4s店岗位职责 一、店长职责 1、负责4s店的日常销售管理工作，保证4s店正常的经营秩序。 2、负责每日展厅的展车5s管理。 3、指导店员做好客户接待工作，保证整个销售流程的顺畅进行。 4、协助销售交车、取款工作。 5、指导店员做好客户的售后服务工作，提升店面整体服务水平，提升客户服务满意度。 6、按厂家及公司要求对客户的各类销售、服务信息进行整理和统计，以备查案。 7、执行并完成厂家规定的各项宣传策划活动，根据市场及销售情况，适时制定月度、特定节日的促销活动，并对活动进行监控、跟踪和总结。 8、经过市场推广和客户挖掘，不断提升长安品牌的市场占有率。对销售市场进行预测，与销售经理做好月度要货计划和任务分配指标。
9、做好竞品及市场调研，适时调整产品促销策略。 10、指导店员做好本店的 接车、入库、调车等车辆管理工作，准确掌握所卖车辆库存状态。 11、对店员做好销售、售后服务、营销等各类知识的培训，不断提升店面的整体业务素质和个人素养。 12、确保展厅的销售任务、销售毛利以及附加产值的完成。 二、销售顾问 1、按照客户接待流程接待进入展厅的客户，营造良好的销售氛围。 2、确保完成自己月度销售目标、毛利目标和kpi指标。 3、如实填写和妥善保存客户信息（来电和来店），有效跟进及挖掘客户潜能。 4、准确及时填写所有销售文件。 5、确保展车在任何时候都一尘不染、光亮如新。 7、熟练掌握车辆的特点和性能：系列、配置、价格、车色、可选配件、装饰附件等。 8、熟悉了解竞争对手的产品知识，参加公司的各项培训活动。
财务核算员岗位职 责 1
财务核算员岗位职责 【篇一：成本核算员岗位责任制】 成本核算员岗位责任制 1、 2、配合项目经理进行目标成本的编制。每月底前将各类成本台帐进行核对汇总，并与财务进行帐目核对，发生不相符的情况立即查找原因，并及时向项目经理汇报。 3、根据项目目标成本和当月完成工作量情况，对综合间接费、其它直接费、直接费等成本发生情况进行比较，找出偏差并汇同项目部相关人员初步分析原因，形成月度项目成本分析报告交项目经理审核。 4、负责收集、汇总统计核算、业务核算及分公司内部银行成本分析资料。 5、 6、根据月度生产计划编制项目月度成本计划。对项目成本管理中的有关问题进行协调，确保成本的同步性、真实性、准确性。 7、 8、
9、负责建立和保存项目核算台帐。负责保管并向项目部、财务结算中心传达相关核算信息。负责及时分析因设计变更、工程量增减所涉及的工程造价变化。 10、负责复核分包单位上报的合同外工作量预算。 11、负责建立项目安全、文明施工专项费用使用台帐，确保符合市建委文件精神，并阶段性（每月底）与投标文件进行比较分析，结果报项目经理。 上海市第二市政工程有限公司 xxxxxxxxxxxx项目经理部 200x年xx月xx日 【篇二：核算员岗位职责】 核算员岗位职责 职责范围： 1．根据批生产指令，及时准确地领取原辅料及包装材料，经质量监督员检查合格后，方可投入使用。 2．根据公司领料制度，严格按消耗定额领发物料，做到手续齐全，帐物相符。
3．每个品种生产结束后，对剩余的原辅料、包装材料，按规定办理退库手续。 4．认真做好车间考核工作，做到认真准确并及时汇报。 5．做好产成品（自制半成品）入库工作。 6．每天报产量日报单及工时记录，日报单及工时记录要准确无误。 7．上报生产所需物质的计划单。 8．核算员日常填写领料单，必须按规定的材料目录名称、单位、规格、数量填写，采用实际价格结算，到月末按规定时间与财务部材料会计衔接，由材料会计提供本月材料实际平均单价划价做消耗，填写领料单时不得随意变更材料名称及单价。 9．核算员每月按规定日期及时与保管员对票之后，与材料会计对清当月材料的出库帐目。 10．每月结帐日，核算员要及时准确的清点在产品，如因在产清点不实造成产品成本价格不准确，由核算员负责。 11.核算员接到财务成本会计下达的各项指标通知后，必须在第二天上报车间成本，成本计算按“成本核算实施细则”要求执行，制造费用，在产品的分配计算，按标准执行，不得估计。
核算员个人工作总结 核算员为加强企业管理，规范核算程序，有效控制各类收支，提高企业经济效益，特制定核算员工作职责，有相当重要的意义，今天小编给大家带来了核算员个人工作总结，希望对大家有所帮助。 核算员个人工作总结篇一 转眼间，20xx年在我们的不断努力中悄然而过，回首这一年，一年的工作离不开各位同事的帮助和理解，同时更离不开领导的信任和支持。现将工作情况作如下总结汇报： 一、工作概况 1、完成车间员工与中层干部就餐结算工作及表单评比活动。 2、完成车间物料消耗的账务核对和实物的监控。建立物料消耗台账，负责材料的领用管理，每旬进行一次汇总，发现超额消耗的给提醒、建议。 3、负责每月盘点工作的组织及盘点差异的分析说明，统计出准确数据后及时完成盘点表上交至仓储处、核算科、财务处。
4、负责车间产成品、原辅料、水、电、工资、煤气等等各项成本项目的统计并准确核算产品生产成本，为领导决策提供有效的依据。 5、负责做好日常生产统计工作，重视原始记录、台账、统计报表审核、管理工作，确保统计核算规范化、统计数据的准确。及时编制上报生产统计报表。 6、负责配合车间领导作好成本管理工作、6S管理工作、绩效管理工作、计划管理工作，提出合理化建议等。 7、积极参加公司及科室内部组织的各种活动。通过参加这些活动加深了我们之间的感情，增强了团队的凝聚力。 8、完成领导交办的其他临时性工作。 二、工作总结 在公司领导和各位同事的帮助下，我通过自身的努力，无论是在敬业精神、还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，一方面积极参加科里组织的会计培训活动，提高财务理论知识水平，并学习了焦化厂各工段生产工艺，为成为一名合格的核算人员奠定基础。在实际工作中严格要求自己，遵规守纪、认真学习、扎实工作。另一方面团结同事、默契配合科里部里工作，虽然我们核算员的的工作职责各有不同，但是能够相互学习、团结友爱，
财务结算中心会计岗位职责 1、主管会计 财务日常工作管理，为岗位2、3、4、5的总协调，管理和监督各岗位会计人员履行职责。 负责制定有效的内部控制制度，工作规程及人员的基本培训工作。 负责组织各实体经费预算、决算的编制、执行、监控，做好结算（季度分成）、分析、上缴工作。 负责协调各中心主任，组织各项基金的划拨工作。 负责建立后勤财务结算中心的会计帐务、报表工作。 负责组织各类财务分析、统计报表工作的实施。 负责会计档案管理工作。 学校、后勤管理处领导交办的其他工作。 2、出纳员（岗位2） 现金、有价证券的收付（包括：提取、送缴、保管等）。 负责支票的签发和管理。 负责现金日记帐和银行日记帐，并负责核对工作。 POS机的划款工作。 负责银行有关业务的联系。 领导交办的其他工作。 3、审核员（岗位3）
日常报销（各种收入、支出）原始凭证的审核。 负责收入、支出、往来凭证手续完整工作。 计划外学生宿费（微机）管理。 POS机的结算、分类工作。 各实体（学校代发）人员费的结算工作。 领导交办的其他工作。 4、帐务管理员（岗位4） 负责收据、有价票证管理工作。 负责凭单复核工作。 各实体分户辅助帐、指标帐登记、管理工作。 负责各实体经费运行财务报表（月、季、年）的编报及财务分析工作。 负责各实体校内工资的审核、复核工作。 领导交办的其他工作。 5、帐务管理员（岗位5） 负责收入、支出往来凭、帐（总帐、明细帐）的录入。 负责财务软件维护工作。 校内工资录入、报盘及职工收入分析工作。 各类对财务处报表（月、季、年）的编制及财务分析工作。 负责职工工资晋级、房积、社会保障核对工作。 整理、装订凭单、总帐和明细帐。 领导交办的其他工作。