突出对信息管税和纳税服务的支持保障作用扎实做好新形势下税收信息化管理工作
同志们：
经市局党组批准，全市国税系统信息化管理工作会议今天召开了。本次会议的主要任务是：贯彻落实市局工作会议精神，总结近年来税收信息化建设工作，交流工作经验，分析当前信息化管理工作面临的形势，研究部署当前和今后一段时期信息化管理相关工作。下面，我讲四点意见。
一、加强领导，统筹推进，税收信息化建设取得显著成绩
近年来，各单位信息中心按照市局的统一部署，在各级领导的重视和有关部门的支持下，紧紧围绕服务税收工作大局，全面加快税收信息化建设步伐，为推动税收事业的科学发展做出了积极贡献。
（一）统筹规划，信息化发展基础更加牢固
信息系统格局进一步优化。国税系统税收综合征管、防伪税控、稽核协查等主体应用系统形成了信息系统扁平化分布新格局，为税务稽查和税收征管、纳税服务的快速反应提供了保障，促进了系统整合，减少了信息孤岛，支撑了分析决策。
数据分析应用基础有效增强。集中处理了综合征管、增值税发票管理、出口退税等主要业务数据，初步实现了与地税、工商等部门的信息共享，数据分析工作的基础进一步加强。积极开发建设了税收管理员系统和层级数据分析管理系统，搭建了税收数据利用技术平台，为深入开展税收经济分析和企业纳税评估、查找征管薄弱环节、促进税源管理提供有力支持。
信息化资源整合程度稳步提高。全市国税系统基本实现了统一规划、统一配置，全系统硬件配备初具规模。截至2009年，全系统共装备小型机9台，PC服务器69台，PC机3598台。广泛应用虚拟化技术，推进资源整合，提高现有设备资源利用率。网络建设逐步向高速度、高性能、增值应用方向发展。全系统广域网联通节点81个。
（二）优化管理，税收信息化管理日趋专业化和规范化
组织协调不断加强。充分发挥信息化领导小组的组织协调作用，信息化建设需求分析、项目立项、组织实施以及日常运行管理等工作的制度和程序逐步规范。“一体化”建设的总体工作在业务需求整合、项目立项、预算安排以及技术体系建设等各个环节都得到充分体现并积极落实，成为推进税收信息化建设的重要指导方针。
管理制度不断规范。针对信息系统运行维护、数据处理和安全防护管理工作制定和发布了专项管理办法，有效促进了系统内各项信息化工作的规范化、制度化。建立健全信息部门内部的采购、验收、资产管理等工作规程和制度，信息部门内部规范化程度不断提高。
管理方式及手段日趋专业。重视引入国际、国内先进的管理理念、管理方法和技术手段加强信息化管理，国际标准运维管理理念、风险评估、等级保护等专业化方法和技术手段已成为当前信息化管理工作开展的依托。对内深入开展调研工作，对外广泛听取外部专家意见，充分开展信息化管理决策的可行性论证。充分应用网络技术，完善管理手段，依托运维管理平台、综合监控平台、安全保障技术支撑平台提高信息化管理效率。
队伍综合素质不断提高。紧跟信息技术发展趋势、围绕税收信息化建设需要积极培养高素质专业人才。截止2009年，全系统共有信息化专业人才49人。其中，中高级技术人员16人。获得信息安全专业资质认证、数据库专家认证、存储专家认证、光纤网络专家认证的信息技术人员数量迅速增加。
（三）强化保障，税收信息系统稳定运行
各单位以构建运行维护、安全保障体系为抓手，不断提高信息化保障能力，取得了明显成效。
两级运行维护体系的理念初步建立。市局和分局组织专门的运维队伍，健全运维制度，规范运维流程，逐步形成了以分局为基础、市局为依托的两级运维管理体系。积极开展运维平台建设，分级部署了运维流程管理平台和监控管理系统，提高了运维质量和效率。市局创建了运维中心，为基层和纳税人提供及时的技术支持服务。自建立以来，市局运维中心接收基层电话2万余个，解决应用系统问题9000多个，解决率达95%以上；各单位信息中心坚持以我为主，开拓创新，积极开展日常运维工作，为税收工作的正常运转提供了有力的支持保障。
信息安全保障体系不断加强。市局及各分局均设立了信息安全领导小组及办公室，信息安全管理组织体系初步建立，为信息安全工作的深入开展提供了组织保障。各单位认真实施计算机类设备配备、使用和安全管理办法，制定税务系统信息安全标准体系框架、网上办税系统安全保障要求等标准规范，明确税务工作人员的信息安全操作规范，信息安全管理制度和规范体系基本形成。完成税务系统首期、二期安全防护体系建设，广泛使用防火墙、防病毒等安全产品，信息安全技术防护能力得到加强。全系统2840台计算机安装了杀毒软件，3022台计算机部署了桌面安全审计系统，税务系统内部证书认证系统正在试点应用，系统安全防护能力显著提升。全面开展信息安全检查、风险评估工作，完成等级保护定级工作，初步掌握了税务系统信息安全管理工作状况，明确了信息系统防护重点。较好地完成了国庆60周年庆典期间的信息安全保障工作。积极开展税务系统信息安全宣传月，通过举办信息安全专题讲座等形式加强信息安全教育，税务工作人员的信息安全意识有效增强，信息安全技能逐步提高。自2007年12月以来，为监督和促进全局网络信息安全工作的有效开展，市局信息中心按月开展以杜绝非工作软件使用和防范病毒为重点的信息安全检查工作，并按月下发文件对全局的网络信息安全情况进行通报，取得了明显效果，全局的信息安全形势有了明显改观，网络和信息系统运行稳定，没有发生全局性的信息安全事故(事件)，病毒月发生量明显下降，查杀病毒已从2007年12月的月发生量近50万条下降至现在每月不足三千条，有利地维护了全局网络与信息系统安全。
（四）深化应用，税收工作水平有效提高
税收征管质量和效率稳步提升。各单位利用处理的数据信息，深入开展纳税评估分析、税收预测预警、税收风险分析等工作，税源监控和税收风险防范能力有效提高。计算机选案、数据取证分析等成为税务管理工作重要手段，税务部门防范和打击偷逃骗税的能力显著提升。
纳税服务工作进一步优化。积极通过网络开展信息查询、办税咨询、纳税申报、税款缴纳、发票认证、出口退税审核等涉税业务，极大地方便了纳税人。目前，全市通过网上进行申报的纳税人户数已近8万户。积极开展12366纳税服务热线系统的运维工作，有利地保证了系统为纳税人提供快捷、高效的服务。
税收执法更加规范。通过应用税收执法考核、绩效考核等信息系统，对税务机关工作人员进行绩效考核、执法监察，用数据说话、以程序为准，有效地避免了人工作业条件下税收执法的随意性，在促进税务部门公平、公正执法的同时，也推动了税务干部队伍建设。
同志们，近年来税收信息化建设快速发展、成效显著，为加快推进税务管理现代化进程、促进税收事业的科学发展提供了强有力的支持和保障。这些成绩的取得，是市局党组正确领导的结果，是各级领导和有关部门大力支持的结果，是广大信息中心同志开拓创新，奋发进取，扎实工作的结果。各单位信息中心的同志们不辞辛苦、加班加点、任劳任怨、无私奉献，为保障税收中心工作的顺利完成做出了积极贡献。在此，我代表市局党组向在座的各位并通过大家向全系统税收信息化战线的干部职工表示衷心的感谢！
在肯定成绩的同时，我们还应该清醒地看到，当前税收信息化工作仍然存在一些亟待解决的问题：在思想认识方面，对信息化工作的规律把握不够，思想上仍然存在重建设、轻应用，重使用、轻安全等问题；在统筹规划方面，“一体化”工作要求仍未完全落实到位，系统林立、操作复杂的问题还未根本改善，基层工作人员操作负担较重，纳税人办理涉税事项也较为繁琐；在协调发展方面，业务和技术衔接还不够顺畅，信息技术对税收业务尤其是对税收征管和纳税服务等核心业务的支持保障作用还未完全发挥，基层局的信息管理工作水平还不均衡，在队伍建设方面，既存在信息技术人员发展道路偏窄，人才流失问题，也存在信息技术队伍自身知识老化，不适应信息化工作新形势的问题。对于这些问题，我们要高度重视，并在今后的工作中采取积极措施加以解决。
二、认清形势，发挥职能，正确把握新形势下税收信息化管理工作的总体要求
现代信息技术突飞猛进。继互联网的普及应用之后，虚拟技术、网格技术、分布式计算、移动计算、云计算等新技术、新概念层出不穷。信息技术的飞速发展不仅改变了人们的生产和生活方式，而且对政府社会管理和公共服务的理念与方式也产生深刻的变革。税务部门是政府重要的经济管理部门，与经济社会生活联系紧密，直接面对广大纳税人，在建设服务型政府和完善政府公共服务体系中肩负着重要职责。信息化浪潮给税收工作带来重要的机遇和挑战。一方面，信息社会拉近了纳税人与税务部门的距离，纳税人
对税收活动的便捷性、信息公开和透明程度都有了更高的要求；另一方面，信息技术也为税务部门提高管理效率、规范执法行为提供了重要的手段。这就要求税务部门必须深入研究和利用信息技术，改进和优化组织机构、业务模式、工作流程，提高税收管理质量和效率；充分利用网络和信息技术平台为纳税人提供更加优质的多元化服务，改进纳税服务手段，构建和谐的征纳关系。
当前，税收工作正处在加快改革发展的重要时期。近年来，税务部门深入贯彻落实科学发展观，在税收发展理念、发展思路、发展方式等重大问题上逐渐形成许多共识，旗帜鲜明地提出要用科学发展观统领税收工作全局，坚持“服务科学发展、共建和谐税收”这一新时期税收工作主题，做到法治公平、规范高效、文明和谐、勤政廉洁，努力实现税收事业科学发展。
围绕更好地支持和保障税收中心工作，税收信息化建设也处在跨越发展的关键阶段。随着金税三期工程各子项目的陆续启动，信息系统运维工作面临着前所未有的压力。信息中心原有工作任务重、协调难度大、人员调度难等困难局面进一步加剧。首先，保障信息系统正常运行责任重大。随着核心应用系统全部集中在市局运行，系统风险也高度集中，任何一个系统的设备停机、应用中断和数据丢失都可能导致基层日常税收管理工作的停顿，造成严重的社会影响。“网络不能断、系统不能停、数据不能丢”已经成为当前各级信息中心运维管理的基本要求。其次，运行维护的工作量与日俱增。目前我局运行总局统一推广的应用系统已多达30多个，加上自行开发的应用系统也多达十个，而且新的应用系统还在陆续上线。此外，主机、网络、存储等硬件设备和各类系统软件规模庞大，运维管理工作量也十分繁重。第三，运维管理的技术难度不断增加。各类信息系统的技术架构和运行环境日趋复杂，系统之间、设备之间的相互关联更加密切，新技术、新设备、新系统、新业务都对运维技术能力提出了新的更高要求。第四，税收信息安全态势十分严峻。一方面，规模庞大、影响广泛的税务信息系统，已经成为众多网络黑客的攻击目标，外部威胁日益增长（我局纳税服务网站曾经两次遭到黑客攻击）。另一方面，税收业务对信息技术的依赖程度逐步提高，数据高度集中，依托互联网运行的业务逐年增多，外部门信息交换不断扩展，对税收信息数据的安全性提出了更高的要求。另外，税务系统内部仍存在信息安全隐患，税务工作人员信息安全意识、税务机关应急处置能力、税务网络综合防护能力都有待进一步提高。
根据上述形势，当前和今后一段时期全市国税系统信息化管理工作的总体要求是必须牢牢把握以下四点：
一是必须为税收核心业务的有效开展提供及时、稳定的系统支持。为信息管税和纳税服务工作提供有力的信息化支持和保障，是税收信息化管理的根本目标。要主动适应并及时跟进税收核心业务的发展变化，优化应用系统管理和开发流程，确保业务需求的及时应用。要建立科学的软件进度和质量管控体系，提高各类应用系统的响应速度和质量，为广大税务工作者和纳税人提供稳定可靠的应用系统。在充分发挥信息技术对税收业务的支持保障作用的同时，也要注重依托信息技术引领税收业务的创新和变革，充分发挥现代信息技术优势，推动税收业务整合优化，支撑业务重组和流程再造，拓宽和整合纳税服务渠道，规范和创新纳税服务内容与方式，提高税收征管和纳税服务等工作水平。
二是必须为提高税收决策的科学化开展全面深入的数据综合利用。深化数据综合利用，是发挥信息技术对税收业务支持保障作用的关键环节。要在掌握现有系统数据的基础上，加强数据处理应用，为税收经济分析、税收预警分析和领导决策提供全面、准确、有力的信息支持，保障税收收入的平稳较快增长。要明确各级税务机关的数据综合利用职责，建立税务机关内部上下联动、协同配合的数据综合利用制度。要根据加强数据管理分析的实际需要，建设实用的数据综合利用信息系统，并适应税收业务的新发展不断完善和优化。要积极探索应用数据仓库、数据集市等数据利用和分析手段，扎实做好各类数据的抽取、维护、清分下发等技术支持工作。
三是必须为保障信息系统的安全稳定运行构建完善的运维体系。税务信息系统的安全稳定运行，是发挥信息化对税收支持保障作用的重要保障，而构建完善的信息化运维体系是其中重要的基础性工作。要以精细化、专业化为目标，大力推进税务信息系统运行维护体系建设，有效理顺业务与技术的关系、市局与分局的关系，努力提高运维工作质量和效率。要充分认识当前税务系统信息安全面临的形势，高度重视信息安全工作，严格执行国家信息安全政策和法规，按照“综合治理、纵深防御”的原则，扎实推进信息安全
体系建设。
四是必须为提高税收信息化管理工作水平大力推进工作创新。当前，税收信息化日常管理工作困难多、任务重。提高税收信息化日常管理水平，必须坚持与时俱进，努力适应新形势，在开拓创新上下功夫。要牢固树立创新意识，以创新的精神分析和研究税收信息化工作的规律和特点，注意用新思路、新办法解决信息化工作中存在的问题和矛盾，用新的理念、新的举措提高工作质量和效率。要努力学习和更新先进的信息技术知识，掌握科学的信息化管理方法，努力把握信息化发展规律，不断增强信息化工作的创新能力。要勇于探索，敢于攻坚，大力开展制度创新、管理创新、技术创新等，把工作创新贯穿到税收信息化日常管理的各个领域和各个环节，拓展信息技术应用范围，探索信息技术应用的新模式，促进税收信息化工作超越发展、持续发展，不断提高税收信息化日常管理工作水平。
三、明确目标，突出重点，扎实做好税收信息化日常管理工作
各单位信息中心要按照新形势下税收信息化日常管理的总体要求，根据税收信息化日常管理工作目标，统筹部署，阶段推进，努力完成各项工作任务。
（一）加强协调配合，提高信息化日常管理水平
加强对系统信息化日常工作的管理。要加强工作指导。市局信息中心要加强对基层信息化日常管理工作的调研，深入了解基层工作实际，分析存在的问题，提出解决办法，提高工作指导的针对性和实效性。及时总结、推广各地好的经验、做法，促进整体工作水平提高。要畅通沟通渠道。建立渠道畅通、双向互动的沟通机制，使上级的要求、部署迅速传达到基层，同时又能使基层的意见和建议及时地反馈给上级，形成上下联动、共同推进的税收信息化日常管理工作格局。要加强工作监督和考核。建立信息化日常工作考核机制，定期开展工作检查，及时跟踪问效，抓好工作落实；建立考核评价体系，对各单位信息化日常管理工作完成情况进行综合考核，客观、全面地反映各地信息化日常管理工作水平。
加强信息中心内部管理。以内控机制建设为抓手，以规范管理、提升效能为目标，以流程、岗责、制度建设为重点，逐步加强信息中心内部管理工作。要明确职责，认真梳理排查风险点，把项目预算安排、项目实施和验收等关键环节作为风险控制重点。要明晰岗责，建立健全岗责体系，保证权责一致。要合理设置工作岗位，明确界定岗位职责，科学制定工作规范，使各个岗位的人员都能够全面了解岗位职责和工作要求。要完善制度。建立健全内部管理制度，做到按制度办事、靠制度管人。要建立项目立项、项目验收等各方面的工作制度，形成完整、严密、有效的制度体系，避免出现管理真空。要规范流程。建立软件开发、运维管理、安全管理、数据应用、项目验收等各方面工作的具体流程，使各项工作均依流程运行。要加强协调。逐步完善内外合作项目的质量管理、进度管理和风险管理机制，最大限度地规避项目合作过程中产生的各种风险。
加强技术与业务部门之间的沟通协调。在需求分析过程中，技术部门要积极参与，深入理解业务需求，对业务系统功能设计提出合理化建议；在软件推广过程中，技术部门要配合做好软件培训工作，快速解决软件应用中的技术问题；在系统维护过程中，技术部门要对各地提出的运维问题进行梳理、分析，对业务流程的重组、整合、优化提出反馈意见，达到业务和技术的相互促进，实现业务和技术对税收管理现代化的双轮驱动。
（二）加强应用支持，突出强化对税收核心业务的保障作用
加强信息系统建设、管理和应用工作。要紧跟核心业务发展需要，提升现有应用系统的开发、测试和升级的质量和效率，不断满足各项税收工作的要求。做好统一部署的应用系统开发、测试和升级工作，满足加强税收征管、堵漏增收、提高工作效率的需要。在需求制定过程中，要建立技术部门提前介入的有效机制，逐步解决软件滞后于政策、各地需求反馈和响应较慢等迫切问题。
为实施信息管税提供有力支持。加快推进与第三方信息共享，拓宽数据应用基础。加强税收数据综合利用工作，充分发挥数据信息在税收工作中的重要作用。按照税源监控、税收分析、纳税评估、税务稽查“四位一体”的数据应用工作模式，建立高效统一的数据采集、传输、处理、应用工作管理机制。
为优化纳税服务提供有效保障。要加强纳税服务应用技术的开发运用，进一步提高纳税服务的质量和效益。增加网上办税功能，加快推行以财税库银横向联网为依托的电子缴税方式。整合纳税服务平台，推
进税务网站、服务热线和短信服务为主体的综合服务平台建设。要拓展纳税服务渠道，创新服务手段，并将政策执行与纳税服务信息系统升级同步，避免系统升级滞后于政策变化给基层税务机关具体操作、纳税人办税带来的麻烦。
（三）构建运维体系，保障信息系统稳定运行
积极构建两级运维体系。从制度、流程、平台和队伍四方面入手，逐步构建以市局运维为依托，分局运维为基础的两级运行维护体系。市局要继续做好全市税收信息化运维体系建设的规划，指导、协调和督促各分局开展好运维工作，为全系统和纳税人提供优质技术服务，为各单位做好运维工作提供坚强后盾。各分局要按照市局运维工作要求，结合实际，加强与市局运维的衔接，做好日常运维工作，保障本单位各应用系统的正常和平稳运行。
不断完善运维制度。逐步建立覆盖应用系统、系统软件、主机服务器、存储设备、机房环境等方面的运维制度，优化事件管理、问题管理、变更管理、配置管理、版本管理等运维流程，规范运维管理工作。要建立持续改进的工作机制，不断强化运维制度和流程的执行力，适应运维管理工作快速发展变化的需要。
着力搭建运维支撑平台。市局将进一步加强呼叫中心、流程管理、系统监控等运维管理平台的建设。各单位要积极主动加强运维管理平台建设，通过呼叫中心等多种方式，统一服务受理、统一反馈渠道、统一处理流程，用好各种运维管理工具，建立运维配置库和知识库，推动运维管理工作再上新台阶。
扎实做好日常运维工作。要充分依托运维平台开展日常工作，做好税务系统和纳税人端软件的技术支持，快速响应运维需求，及时处理系统问题，规避运维管理风险，保障税务信息系统稳定、安全、高效运行。要定期开展应用系统、系统软件、硬件设备、网络等健康检查工作，变“被动”为“主动”，及时发现系统故障隐患，采取预防措施，做到防患于未然。要注意总结运维方法和规律，完善运维知识库，加强知识库使用和共享，夯实运维工作可持续发展的基础。
（四）做好“四防”，构建信息安全保障体系
注重“人防”。要提高全体税务工作人员信息安全意识和技能，筑牢信息安全内部防范基础。各单位要把信息安全教育培训工作作为今后一段时期的重点工作，认真抓好落实，逐步增强全体税务干部信息安全意识和基本技能，提高重要部门、重要岗位人员的信息安全专业技能，培养系统内信息安全专家骨干。
落实“制防”。要加强制度和标准规范的建设，规范信息安全防护工作。《税务信息安全标准体系框架》、《税务信息系统层次区域等级划分准则》、《网上办税系统安全保障要求》等一系列标准，各单位要结合实际，做好制度和标准的贯彻落实工作，进一步规范机构、人员的信息安全行为。
提升“技防”。要合理应用信息安全技术手段，提高信息安全纵深防御能力。市局将着力构建税务系统信息安全纵深防御体系，继续组织信息安全检查、风险评估和安全等级保护等工作，进一步规范税务信息系统建设和运行过程中的安全管控。各单位要扎实做好信息安全防护体系建设，重点加强内网终端控制，提高重点区域监控能力；要按照总局的统一部署，切实做好信息安全自查和风险自评估工作，认真实施好今年总局统一组织的信息安全评估工作，及时了解信息安全现状，发现信息安全隐患；依据信息安全等级保护原则，实施相应的安全防护，保障信息系统安全运行。
保障“物防”。要保障信息安全工作中设备、资金的投入，确保信息安全防护能力不断提高。各单位要高度重视信息安全保障体系的建设，在各个信息化建设项目中都要统筹考虑信息安全问题，确保信息安全相关工作经费到位、设备到位、后勤保障到位。
（五）推进资源整合，提高基础设施支撑能力
推动硬件资源整合工作。硬件资源整合是一项日常的基础性工作。市局要按照既定的资源整合方案，做好市局主机房服务器和存储设备资源整合的实施工作。各单位要通过全面梳理分析现有主要应用系统对计算机存储资源的近期和中长期需求，结合日常系统运行的监控结果，充分利用该领域技术的最新进展，完成现有计算和存储资源的资源整合与优化利用工作。通过建立有效的管理制度，指导硬件资源日常的部署、分配、释放和迁移等工作，实现按需分配、动态调整，充分发挥资源潜能，高效地适应应用系统的部署和运行需求。市局要研究和分析可能引发信息系统故障及中断运行的风险点，制定应急预案，要利用现有条件，因地制宜开展数据备份工作。
做好证书认证系统应用。证书认证系统是保障信息安全的重要基础设施，也是金税三期工程规划建设的重要内容。下一步要加快税务证书认证系统的建设进度。市局将规范证书应用的技术要求和接口规范。并结合实际，在金税三期工程的统一部署下及原来试点的基础上，选择安全性要求高的系统，采取证书认证技术，逐步扩大数字证书应用范围。
四、坚定信心，开拓进取，努力开创税收信息化管理工作新局面
当前税收信息化管理工作的任务已经明确。各单位要把思想统一到市局工作会议的要求上来，统一思想，开拓进取，确保税收信息化管理各项工作落到实处，推动税收信息化管理工作再上新台阶。
（一）高度重视，充分认识做好税收信息化管理工作的重要性
税收信息化管理工作是税收征管、纳税服务等各项税收核心业务开展的直接保障。离开了税收信息化管理，税收信息系统无法平稳运行，各项税收业务无法正常开展。要充分认识做好税收信息化管理工作的重要意义，克服思想上的一些错误认识。既不能把管理工作当作被动应付的差事，也不能把管理工作当作单纯的运行监控，更不能认为管理工作无足轻重。税收信息化管理工作内容丰富，大有可为。信息化管理工作涵盖了信息系统各个方面，各个阶段，既包括信息系统的升级维护等支撑性工作，也包括数据集中处理、分析应用等开拓性工作；既包括运行监控、安全保障等日常管理事务，也包括运维体系、安全体系等规划、建设性工作；既包括面向业务部门的技术支持和服务工作，也包括面向系统的行政管理工作。要坚定信心，站在税收工作全局的高度，立足本职工作，紧紧围绕服务税收核心业务，充分发挥职能作用，坚持正确的工作方向。
（二）加强领导，建立健全税收信息化日常管理工作机制
税收信息化日常管理工作涉及面广、科技含量高、工作难度大，离不开各单位领导尤其是“一把手”的高度重视和大力支持。各单位要切实加强对税收信息化工作的组织领导。各级领导要从推进税收事业科学发展的战略高度，充分认识税收信息化工作的重大意义，将税收信息化作为“班子工程”，“一把手”亲自抓，分管领导具体抓，班子其他成员共同参与，形成齐抓共管、合力推进的工作局面，积极推动税收信息化管理各项工作有效开展。要进一步完善信息化工作的领导机制、决策机制、工作机制和激励机制，明确信息化相关部门的职能定位和工作职责，理顺工作关系。
（三）以人为本，努力建设专业化的税收信息技术队伍
事业兴衰，关键在人。做好税收信息化管理工作，关键是要靠一支技术过硬、作风优良的信息技术队伍。各单位要采取有力措施，加强队伍建设。要充实队伍力量，每局应至少保证有1-2名专业技术人员从事这项工作。要优化队伍结构。通过岗位锻炼和专题培训相结合方式，努力造就一批软件开发、运维管理、信息安全、项目管理等方面的专业化技术人才，使之有能力自己开发税收工作需要的程序和软件，有能力维护自己应用的系统，打造一支自己的专业化队伍。通过构建税务系统高级信息技术人才的选拔和管理机制，组建税务系统的信息技术专家队伍。牢固树立“一盘棋”的思想，统一调配使用专家资源，最大限度地发挥技术专家的作用。要提升队伍能力。加强对各级领导的信息技术培训，加深对信息化建设方法论的了解。增强技术人员的专业技术能力，使信息技术人员及时掌握各种新兴信息技术知识，紧跟技术发展潮流。引导技术人员加强税收业务知识学习，熟悉税收实务，打造一支既精通技术、又熟悉业务的高素质、复合型的专业化人才队伍。要激发队伍活力。要加强信息队伍建设，就要积极探索加强信息技术力量的新思路、新方式。建立健全激励机制，调动信息技术人员的积极性、主动性、创造性。各级领导要重视、关心和爱护信息技术人员，加强对技术人员的培养、选拔、任用和使用锻炼，帮助他们解决工作生活中的实际困难，为他们健康成长和全面提高创造条件。
（四）提高效率，大力弘扬务实高效的工作作风
税收信息技术队伍的作风，事关税收信息化事业的成败，关系税收信息化职能作用的发挥，关系税收事业的科学发展。要树立爱岗敬业的精神，把税收信息化工作作为建功立业的主战场，准确把握信息化工作岗位的要求和特点，不断增强适应信息化工作的能力。要提高工作效率。密切配合，通力合作，坚决克服推诿扯皮，努力形成务实高效的工作作风。要增强服务意识，既要服务保障各项税收业务工作的顺利开展，又要服务纳税人，把优化纳税服务，减轻纳税人办税负担作为税收信息化工作的重要目标。要服务基
层，多深入基层调研，多倾听基层呼声，想基层之所想，急基层之所急，加强基层单位税收信息化建设。
同志们，税收信息化工作至关重要，各级信息中心责任重大、任重道远。让我们以市局税收工作会议精神为指导，团结拼搏，奋发进取，以更加饱满的精神、更加务实的作风、更加有力的举措，扎实做好新形势下的税收信息化工作，努力开创税收信息化管理工作新局面，为促进税收事业的科学发展做出新的更大贡献！
纳税服务规范测试题一 姓名：单位： 一、单项选择题(每题1分，共计30分) 1．( D )不是《纳税服务规范》中为保护小微企业权益提供的措施。 A．纳税人对小微企业税收优惠政策落实不到位进行的投诉应在3个工作日内办结 B．在12366纳税服务热线设置专门座席，为小微企业提供税收优惠政策咨询服务 C．在税务网站设置专门入口，为小微企业提供税收优惠政策咨询服务 D．小微企业营业税优惠实行事后备案管理 2．《纳税服务规范》规定，办税服务厅办理即时办结涉税业务时，确认资料或出具文书使用的业务专用章。纳税人申请办理的事项涉及第三方的，如纳税证明等，使用( B )。 A．部门公章 B．单位行政公章 C．税源管理部门公章 D．票证专用章 3．纳税人办理变更登记(不涉及税务登记证件内容变化)需要报送的资料是( A )。 A．变更税务登记表 B．税务登记证件 C．法人身份证复印件 D．营业执照副本复印件 4．纳税人跨县(区)迁出基本规范中，该事项应在( D )个工作日内办结。 A．3 B．5 C．15 D．20 5．存款账户账号报告应报送《纳税人存款账户账号报告表》及( C )。 A．税务登记证副本复印件 B．情况说明报告 C．银行开户许可证或账户账号开立证明原件及复印件
D．企业法人身份证复印件 6．开具《外出经营活动税收管理证明》时不需要报送的资料是( C )。 A．税务登记证副本 B．外出经营活动情况说明 C．外出经营合同或其他外出经营活动相关证明的原件及复印件 D．建筑安装行业的纳税人还需提供外出经营合同原件及复印件7．被税务机关认定为非正常户的纳税人，需恢复履行纳税义务的，向税务机关提出办理解除非正常户，税务机关在纳税人提供完整资料后( C )日内办理该业务。 A．5 B．7 C．10 D．15 8．非境内注册居民企业经国家税务总局确认终止居民身份的，应当自收到主管税务机关书面通知之日起( C )日内，向主管税务机关申报办理注销税务登记。 A．5 B．10 C．15 D．30 9．下列纳税人申请变更纳税定额的核准程序符合《纳税服务规范》基本规范的是( C )。 A．办税服务厅制作《核定(调整)定额通知书》交纳税人 B．本事项在15个工作日内办理 C．办税服务厅收到反馈后1个工作日内通知纳税人领取办理结果 D．根据纳税人报送的资料，制作相关表单交纳税人签字确认，纳税人免予填写表单 10．纳税人办理普通发票核定涉税事项，不需要报送的资料是( A )。 A．《纳税人领用发票票种核定申请审批表》 B．税务登记证件 C．经办人身份证明原件及复印件 D．发票专用章印模 11．纳税人办理发票发放涉税事项时，不需要报送的资料是( B )。 A．税务登记证件 B．《发票领用表》 C．《发票领用簿》 D．经办人身份证明 12.普通发票核定调整，对纳税信用为A级的纳税人( D )调整其用 量。 A.3个月 B．半年 C．1年 D．按需 13.居民企业不再持续经营，发生结束自身业务等经济行为时，对清算 所得、清算所得税、股息分配等事项进行处理，并依照税收法律法规及相关规定，自清算结束之日起( B )日内，就其清算所得向税务机关申报缴纳企业所得税。 A．10 B．15 C．30 D．45 14.纳税人、扣缴义务人申请延期申报的，税务机关在20个工作日内
总纲 第一篇办税环境设置规范 一、办税服务厅区域设置 二、设施设置 三、窗口设置及岗位职责 第二篇窗口人员行为规范 一、岗前准备规范 二、接待规范 三、服备用语规范 1．电话规范用语范例 2．办税规范用语范例 四、着装仪表规范 五、廉政自律规范 六、服务行为禁忌 (一) 服务工作纪律 (二) 服务语言禁忌 第三篇涉税事项业务规范 一、基本服务要求 二、申报征收服务规范 三、发票管理服务规范 四、综合业务服务规范 五、前后台业务衔接要求
第四篇服务制度规范 一、首问责任制 二、咨询辅导 三、一次性告知制度 四、绿色通道服务 五、领导值班制 六、预约服务制度 七、延时服务制度 八、提醒服务制度 九、其他多元化服务制度 办税高峰期分流措施，急事急办服务，适度补偿服务十、突发事件应急处理制度 第五篇办税服务厅考评规范 考核内容和标准如下： (一) 人员到岗情况 (二) 工作环境情况 (三) 服务质量情况 (四) 执行各项规章制度和廉洁自律 (五) 有下列情况给予加分 (六) 每月评出“服务之星”
禹州市地税局办税服务厅规范手册 为进一步把禹州市办税服务厅建设成为一流的纳税服务阵地，树立工作人员文明执法、热情服务专业高效的社会形象，切实做到为纳税人服务让纳税人对服务满意，根据国家税务总局《办税服务厅管理办法》和《办税服务厅服务规范手册》和省市局有关办税服务厅规范化建设的规定，现根据实际情况制定《禹州市地方税务局办税服务厅规范手册》(以下简称《规范手册》)。《规范手册》包括总纲及办税环境规范窗口人员行为规范、涉税事项业务规范、服务制度规范、办税服务厅考评规范等5个篇章的内容，适用于办税服务厅规范化服务和日常管理。 1
信息化时代税收征管面临挑战与对策20XX年1月，中国财政部公布的20XX年第一季度会计信息质量检查公告显示，互联网相关行业呈现出债权与股权投资划分不清、轻资产甚至负资产运营、销售主体与法人实体分离、业务运营范围无限扩大等特点，部分企业跨境转移利润、逃避缴纳税收等问题比较突出。除此之外，一些与互联网紧密相关的电竞游戏产业、在线教育等均存在税收流失、难以被监管等问题。如何解决信息化时代税收征管产生的重重难题，找到可行性解决方案，是税务相关工作者共同关心的问题。 一、税收征管的内涵 税收征管是指在国家法律法规下，通过一定的组织形式，参照税法要求的标准，严格按照程序要求，向纳税人定期收取税款的行为。税收征收管理是税收入库的重要保障，是税负公平的重要体现，是税收效率的有效检验途径。在日常税收征收管理的长期经验积累过程中，税务机关在税收征收管理的组织机构、管理形式和征收方法上形成了范式管理，其主要表现形式为征、管、查三个方面，具体包括税务征收、管理、检查。税务征收主要是进行税源管理，税务机关通过对所辖区域纳税人情况的登记和行为的记录，进行依法收税，具体可通过发票管、销售行为记录等对纳税人按规定进行税款的收纳。税务管理更多的体现税务机关的纳税服务意识，为了认真宣传、落实国家税务政策，通过纳税宣传、上门服务、简化审批手续、提供税收筹划建议等便民措施，让纳税人感到国家的关怀和温暖，缓解对立情绪。税务
检查主要是为了进行风险管理与防范。自20XX年以来，国家税务总局制定了“以申报纳税和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查，强化管理”税收征管模式。由于信息化技术的丰富，企业提供的信息的真实可靠性也疑点重重，税务检查目的就是确保纳税单位或个人无违反税法规定的行为。 二、信息化时代税收征管面临的挑战 根据税源管理理论，税源越单一越密集，税收征管就越容易、效率越高。但是，在互联网、大数据、人工智能等高科技迅猛发展的时代，无论是应税行为的多样性和货物销售的多渠道性，都使税源管理、税源认定极为困难，使信息化时代税收征管面临了极大的挑战。 （一）税源难以被跟踪传统经济模式下，交易一般都是在线下实体环境中进行，无论是发票、账单、收据还是银行对账单等会计资料都有据可查。而且，交易一般发生在企业之间，企业的税源管理和各类信息都真实可靠，在税局控制范围之内，搜集难度也都很低。信息化时代，能够进行交易的方式和可能都大大增加，交易方式也发生了新的变化。现在许多中小规模企业都是在线上经营销售，甚至员工都可能随机招募或者网上发单，对应的消费人群也大多数都是个人，比如抖音平台的视频发布者，阿里巴巴的淘宝卖家等，他们的交易方式、支付方式都是通过APP或者客户端直接完成，应税行为更为隐蔽、分散。与此同时，在信息化影响下，传统的大规模、大额度、密集型交易被大量新型化、碎片化交易所替代，税务机关在征管过程中，简单的通过报表、金税系统的了解企业概况，然后根据税法规定征收相应
XX市国家税务局信息化建设调研题纲 随着税收信息化建设的深入发展，XX国税局信息化建设紧跟税收信息化发展的前沿，做好“科技加管理”的文章，信息化建设及征管手段发生了质的飞跃，信息技术已涉及到国税工作的各个层面，为税收征管工作提供了强有力的技术支持和工作平台。为了践行党的群众路线教育实践活动，贯彻总局“三个三”要求，更好地服务基层，服务税收征管工作，发现税收信息化建设中存在的问题，以便采取有效措施加以解决，提高信息化建设水平，进一步适应新时期税收工作的需要，发挥好信息化在税收工作中的依托作用。近期，XX国税局信息中心准备对全市国税系统税收信息化建设情况进行了一次深入调研。调研组将采取座谈的形势听取各基层单位信息化建设现状、存在问题、风险应对的策略及合理化建议。具体调研内容如下： 一、基本现状 1、人员情况 各基层单位信息中心现有人数、年龄结构、知识结构、人员特长等。 2、设备配备情况 各基层单位现有设备数量（使用五年以上计算机数量、自购数量）、分配使用情况、UPS不间断电源使用情况。 3、网络使用情况 各基层单位机房物理环境、网络机架、应用服务器、税务分
局（所）网络接入及网络节点使用情况、网络运行维护自查情况。 4、各类软件及运维管理情况 各基层单位各类软件涉及信息中心系统管理的使用情况，征管数据监控系统的使用情况，CTAIS问题申报系统使用情况（含全局总户数、2013年和2014上报问题数量、2013年CTAIS问题申报系统归档情况）。 二、存在问题 1、信息中心人员和计算机配备存在的问题。 2、网络与信息安全管理工作中存在的问题（需要市局协调处 理的网络与信息安全管理问题要单独说明）。 3、各类软件使用及运维管理过程中存在的问题。 4、2014绩效考核方案中，涉及信息中心部分，采取了那些措 施来落实各项指标，其中难以掌控的指标有哪些，难点在 哪。 三、风险应对的策略及合理化建议 1、在各类软件使用、运维管理、网络与信息安全管理工作中对存在的问题是如何应对的。 2、各基层单位在数据分析及利用方面有哪些好的做法及建议。 3、对信息化建设各基层单位有哪些好的做法及建议。
第八章税务稽查信息化 本章要紧阐述税务稽查信息化的作用，税务稽查信息系统及应用，会计电算化与税务稽查信息化，以及金税三期等内容。通过本章学习，有助于稽查人员了解税务稽查工作面临的信息化形势，稽查信息化工作的现状及其进展，熟悉和掌握稽查信息化软件在实际工作中的应用。 第一节税务稽查信息化概述 信息技术在我国税收征管中的应用起步于20世纪80年代中期，通过十多年的努力，差不多取得了较快的进展。以现代化信息技术应用为核心和特点的现代税务稽查方法和稽查模式，将大大提高稽查工作效率和治理水平。
一、税务信息化 《税收征管法》明确规定，国家有打算地用现代化信息技术装备各级税务机关，加强税收征收治理信息系统的现代化建设，建立健全税务机关与其它治理机关的信息共享制度。由此，税务信息化建设被提升到了法律的层次。 现时期，税务信息化的要紧内容确实是“一个平台，两级处理，三个覆盖，四个系统”。“一个平台”是指包含网络硬件和基础软件的统一的技术基础平台；“两级处理”是指依托统一的技术基础平台，逐步实现数据信息在总局和省局集中处理；“三个覆盖”是指应用内容逐步覆盖所有税种，覆盖所有工作环节，覆盖国、地税局，并与有关部门联网；“四个系统”是指通过业务的重组、优化和规范，逐步形成一个以征管业务为主，包括行政治理、外部信息和决策支持在内的四大子系统的应用软件。 二、税务稽查信息化
税务稽查信息化是税务机关利用信息技术,实现稽查相关数据的采集、处理、应用,提高执法水平，强化稽查治理的过程。 作为税务信息化建设“一个平台，两级处理，三个覆盖，四个系统”的必不可少的组成部份，税务稽查信息化经历了从模拟手工操作的电子化时期到目前涵盖税务稽查全面治理的信息化时期。 （一）税务稽查信息化的内涵 税务稽查信息化包含以下内涵： 1.税务稽查信息化的关键在于有效利用信息资源。通过建立信息应用平台，广泛采集和积存信息，迅速流通和加工信息，有效利用和繁衍信息。 2.税务稽查信息化是強化治理的过程。通过税务稽查与信息技术运用的相互结合和互相促进，达到对内強化执法监控，对外提高稽查执法水平与质量的目的。
浅谈办税服务厅标准化建设 办税服务厅是税务机关为纳税人办理日常纳税事宜、实施税收管理、提供纳税服务的机构和场所。作为税务机关面向社会、面向纳税户的窗口，应具有齐备的办税服务功能，良好的工作环境，保证计算机等先进的办公设备充分发挥作用。设计要适应税收征管改革的发展趋势，符合新的税收征管体系运行的总体要求，方便广大纳税户，满足纳税人依法履行纳税义务的各种需求。只有加强办税服务厅标准化建设，才能更好地规范税务机关依法征税、依法管理的行为，引导纳税人依法履行纳税义务，从而达到规范执法、提高综合管理水平的目的。 一、办税服务厅标准化建设的重要意义 （一）办税服务厅标准化建设是落实科学发展观的基本要求。科学发展观是我国经济社会发展的重要指导方针，是发展中国特色社会主义必须坚持和贯彻的重大战略思想。对我们国税部门来说，就是要坚持不懈的走科学发展道路，特别是要加快建设标准化办税服务厅，实现科学化。精细化管理，为纳税人提供方便、快捷、高效的纳税服务，努力实现国税事业的可持续发展。 （二）办税服务厅标准化建设是构建和谐国税的本质要求。构建社会主义和谐社会，是我们党提出的一项重大战略任务，体现了广大人民群众的根本利益和共同愿望。办税服务厅是国税形象的窗口，是搭建在纳税人和税务机关之间的桥梁和纽带，办税服务厅标准化建设有利于提高工作效率，增强服务意识，营造和谐氛围，促进和谐国税
建设。 （三）办税服务厅标准化建设是提高征管质量的客观要求。办税服务厅是业务科室所辖税收业务的延伸，涵盖着税收征管工作的起点和终点，承担着税务登记、税款征收、发票发售、文书受理与传递等各项基础性工作，担负着征管基础工作中绝大多数基础数据的录入工作，因此，加强办税服务厅规范建设已成为提高征管质量的客观要求。 （四）办税服务厅标准化建设是贯彻以人为本理念的必然要求。要抓好新时期“窗口”单位的行风建设，就必须坚持“以人为本”的原则，把纳税人的需求作为工作服务的标准与原则，只有这样，才能从思想上理解纳税人、尊重纳税人，才能构建征纳和谐，才能为税收工作任务的完成提供有力保证。 二、办税服务厅标准化建设的应遵循的原则 （一）优质服务原则。坚持以纳税人方便快捷办理涉税事宜为准则来开展办税服务厅标准化建设。在办税服务厅的布局和设计上，突出美化、亮化，让纳税人舒适办税；在服务机制上，力求简明、高效，让纳税人便捷办税，在办税程序上，尽量兼并、简化、优化，使纳税人快速优质服务。 （二）规范统一原则。要因地制宜，整合资源，力求办税场所规范化。严格按全省统一的办税服务厅建设标准，分别设立咨询服务区、办税服务区、自助办税区、办税休息区，讲求质量，注重实效。 （三）经济适用原则。办税服务厅标准化建设要注重办税服务内涵与服务质量。办税服务设施配置以能够满足纳税人方便、舒适办税为原则，坚持实事求是，因地制宜，讲求实效，切忌贪大求洋。
信息化对征管业务的处理 现行的“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中 征收，重点稽查”的税收征管模式，通过多年的征管工作实践和积极 探索，效能逐步显现。它促动了税收征管手段和服务方式的改善，提 升了征管质量和效率，规范了税收执法行为，实现了税收收入的稳定 增长，基本适合了经济发展的需要。不过，现行税收征管模式也存有 着分工不明、职责不清、衔接不畅、管理缺位、信息传递、反馈和共 享不尽如人意等问题。随着社会主义市场经济的发展和我国加入WTO，特别是新《税收征管法》及其实施细则的颁布施行，税收征管的经济 和法律环境都发生了深刻的变化，迫切需要建立一个与之相适合的、 统一高效的税收征管机制。为此，国家税务总局制定了《关于加速税 收征管信息化建设推动征管改革的试点工作方案》，提出“实现税收 征管的‘信息化和专业化’，建设统一的税收征管信息系统，实现建 立在信息化基础上的以专业化为主、综合性为辅的流程化、标准化的 分工、联系和制约的征管工作新格局”的新一轮征管改革目标。从改 革目标能够看出，加速税收征管信息化建设推动征管改革的核心内容 是实现在信息化支持下的税收征管专业化管理。构建这个现代化的税 收征管模式，应从以下几个方面入手： 一、巩固多年征管改革成果，为现代税收征管模式的建立奠定基础。 建立现代税收征管模式，应是对多年征管改革的发展和完善，通过多 年的征管改革，各级税务机关积累了丰富经验、取得了丰硕成果、锻 炼了大批的干部，所有这些都是推动征管改革的重要基础和宝贵财富，所以，应在调查研究的基础上对多年的征管改革成果给予充足的重视 和保护，以发挥其应有的作用，减少浪费和投入，保持征管改革的连 续性。推动征管改革，应以“依法治税、从严治队”为根本，坚持 “科技加管理”的方向，巩固、提升、丰富和完善“以纳税申报和优 化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查”的征管 模式，在加速信息化建设的基础上实现税收征管专业化管理，大幅度 提升征管质量和效率。
对我市税收信息化建设的一点思考 国税局 信息化技术正日新月异地改变着整个社会，同时也对我们当前的税收工作提出了挑战。随着金税三期工程建设步伐加快，数据省级集中处理效能的发挥，省级监控平台建设的完善，税收数据质量管理系统的试点推行，综合征管软件数据监控分析的加强，信息技术对规范税收管理、优化办事流程、提高办事效率、等方面的支撑作用已经显得日益强大。 针对我省的税收工作发展和需要，省局局长刘勇同志在全省国税工作会议上的讲话明确提出了今年税收信息化建设工作的重点：“一是提高基础数据质量；二是加强数据增值应用；三是确保系统安全稳定。”根据这一思路，结合我市的工作实际情况，对加快我市信息化建设的步伐，自己谈谈个人的粗浅看法。 （一）强化对税收信息化重要性的认识。领导要高度重视税收信息化建设，重视信息化专业管理部门的发展，大力支持信息化建设的各项投入，鼓励信息化建设的开拓创新，为税收信息化建设推波助澜；同时，全体税务干部要尽快转变观念，真正从思想上、理念上认识到加快税收信息化建设的必要性和重要性，树立危机意识和责任意识。 （二）确保信息采集的准确性和完整性。对纳税人采取发放宣传资料、上门辅导等多种形式对纳税人进行宣传动员，鼓励纳税人真实申报，提供真实与税务相关的资料信息；税收管理人员对纳税人提供的相关信息严格、认真核对审核，及时变更纳税人的变动信息，确保信息的真实性、完整性和一致性；认真扎实全面推广应用综合征管软
件数据质量管理系统，加强对数据的监控与校正。 （三）提高对数据管理和利用水平。利用税收管理软件的各种查询、统计功能，及时发现纳税情况的异动信息，及时反馈给相关部门进行处理；利用省局的税收数据和征管质量监控排名通报，有针对性的开展数据统计分析，查找税收征管中的薄弱环节，搞好税收数据和征管质量监控分析，为领导的决策提供依据，针对问题进行整改；利用与地税、银行等部门的数据交换和共享，完善信息资料库，挖掘数据资源潜力，提高利用效益，加强税源管理。 （四）确保网络的畅通和系统的安全。定期检查通讯设备、网络的工作情况，及时处理实际工作中的各种网络故障，确保网络的良好、平稳运行；加强网络与信息安全防护体系建设，严格内网和外网的物理分开，开展网络与信息安全风险评估，做好系统运行维护管理和信息安全保密工作。 （五）抓好信息化税务队伍的建设。加强对税务干部的业务技能培训，增强其计算机操作和信息系统应用的能力，提高信息化普及程度；充实技术队伍，建立人才培养和激励机制，调动其积极性；通过积极采取各项有效措施，建立一支既熟悉税收业务又熟悉计算机网络技术的复合型税收管理队伍，为税收工作提供保障。 税收信息化建设是一项长期艰巨的工作，只要我们把科学的管理理论、方法和现代化科技手段引入到税收工作中，依托计算机网络的先进手段，我们就能够强化税收管理，提高征管质量和效率，实现税收现代化。
税收管理信息化建设的目标 我国税收管理信息化建设的目标，就是建立基于统一规范的应用系统平台，依托计算机网络，国家税务总局和省一级税务局集中处理信息，覆盖所有税种、税收工作重要环节、各级国税局地税局并与有关部门联网，包括征收管理、行政管理、外部信息、决策支持系统的功能齐全、协调高效、信息共享、监控严密、安全稳定、保障有力的税收管理信息系统。 上述建设目标的实现，将进一步创新税收管理方式，提高税收管理的质量和效率，全面提升税收工作水平，并对我国电子政务工程的整体建设起到示范作用，具有较大的社会效益和经济效益。 一是显著提高税收管理的质量和水平。税收征收率不断提高，使税款实征数不断接近法定应征数，保持税收收入与经济协调增长。征税成本和纳税成本进一步降低，税收管理效率进一步提高。对各类涉税活动的监控强化，打击税收违法犯罪更加及时有力，有效遏制税收流失。 二是大幅度提升纳税服务的质量与效率。通过信息化手段，不断丰富纳税服务的内容，拓展纳税服务渠道，简化纳税人办税手续，减轻纳税人额外负担，使纳税人不受时间和空间的限制办理涉税事宜，得到优质、便捷的多元化、全方位的纳税服务，形成尊重纳税人、服务纳税人的工作机制和社会氛围。 三是进一步加强税务干部队伍建设。中国税收管理信息系统的全面建成，将实现由人管人到制度管人、程序管人的跨越，有效地避免人工作业条件下税收征管的随意性，进一步规范税收执法，加强税收执法监督，推进依法治税，进一步促进税务干部队伍建设，提高干部综合素质，树立税务部门良好的社会形象。 四是中国税收管理信息系统（CTAIS）将成为我国"电子政务"的核心系统之一。税收管理信息系统的全面建成，将为国家其他电子政务项目提供丰富的共享数据源，有利于政府部门之间建立信息共享和协作关系，为加强国家宏观经济管理和提高宏观经济决策水平贡献力量。 税收管理信息化建设的主要内容 税收管理信息化建设的主要内容，概括起来，就是"一个平台，两级处理，三个覆盖，四个系统". （一）一个平台 是指建立一个包含网络硬件和基础软件的统一的技术基础平台。主要任务是逐步建立覆盖总局、国地税各级机关以及与其他政府部门联通的网络，形成基于因特网的纳税人服务网络平台，建设硬件设备平台，构建电子税务应用组件平台，建立安全管理和运行维护体系，以保证税收工作在统一、安全、稳定的网络化平台支撑下平稳运行。其中：统一的标准是实现各信息系统互联互通的基础。税收管理信息化建设的标准体系包括总体标准、基础设施标准、技术支撑标准、应用标准、数据标准、管理标准、安全标准等。 安全保障体系，就是按照现代信息安全理论，遵循国家标准，采用目前国内外先进
武汉市地税局办税服务厅规范化建设汇报材料 按照省局党组要求，武汉市地税系统不断规范各区局办税服务厅建设，优化纳税服务，促进税企和谐，以满足纳税人需求为原则，以加强自身规范化建设为依托，以塑造服务型地税形象为目标，贯彻“服务兴税”工作理念，创新纳税服务工作举措，为服务全省“保增长、保民生、保稳定”做出积极努力。 一、完善纳税硬环境，抓好服务窗口和平台建设。 首先，加大投入，建设统一规范的办税服务厅。武汉市地税局共下设十六个城区局和一个直属局，办税服务厅十七个。为达到总局关于办税服务厅规范化建设要求，我局从办公经费中加大投入，坚决贯彻总局和省局对于规范服务厅的建设要求。采取以点带面方式以江汉区局、武昌区局为试点单位，按照总局和省局要求对办税服务厅硬件设施重新规划、设计、施工，今年经局党组批准办公大楼重新装修的新洲、黄陂、东湖风景区等区局也进行了办税服务厅规范化建设，其余区局的办税服务厅均在明年逐步按照总局、省局下发的关于规范化建设要求有计划有步骤地做好准备改造。 其次，依据标准，合理设臵功能区域，配备办税服务设施。各区局办税服务厅从外部标识到内部布局，从总体风格到硬件规格，从区域设臵到便民设施，均以达到总局规范化建设要求为完工标准，以符合纳税人舒适办税为验收原则。一是按总局、省局要求设臵办税服务区、自助办税区、咨询辅导区、取表填单区，公共宣传区、休息等候
区等功能区域。二是配备必要的服务设施，如：桌椅板凳、笔墨纸张、复写纸、印台、饮水机及饮水杯等。三是配臵自助查询设备和自助办税设备。四是在表单柜上均提供了各类表单样式和填写范本。五是按照要求设臵了资讯栏，公告栏等，向纳税人免费提供办税宣传资料。六是在各区局办税服务厅显眼处还设臵了意见箱、留言簿等，接受纳税人监督，并有专人负责整理上报。七是配备触摸屏、电子显示屏、排队叫号机、POS机等，以满足纳税人的办税要求。八是安排办税引导员、咨询员，在申报高峰期引导纳税人办理业务事项。九是优化办税窗口，逐步设立综合窗口，实现“一窗多能”，提高办事效率同时考虑纳税人个性需求，灵活设立零申报窗口。十是开辟绿色通道，为特殊人群提供人性化、个性化服务，双向结合，提高纳税人满意度。 第三，拓展平台，构建立体式多元化服务框架。在传统办税模式下，办税服务厅是迎接纳税人办理申报纳税的主要场所，但在日新月异发展的新时代，面对纳税人日益增长的需求，我们已不能将提供办税服务的观念禁锢在一方几十乃至几百平米的固化空间，网上办税、网上售票、电话报税、电话预约送票、纳税咨询、办税提醒、温馨提示等新兴服务都是在办税服务厅基本功能之余提供的延伸性服务，网上办税平台、网上发票平台、电话报税中心、纳税咨询热线、短信平台为满足纳税人需求应运而生，缓解大厅拥挤现象，现场解答纳税人疑问，及时催报催缴，减少逾期申报处罚率等无一不是想在纳税人前，做在纳税人前，始终贯彻着“以纳税人需要为第一信号”的理念。 二、发展纳税软环境，规范办税服务流程。
关于加强税务部门税收管理信息化建设的几点思考 ＸＸ省国税局辖管140多万纳税户，税收收入连续11年位居全国国税系统第一位，信息化手段在推进依法治税、加强税收征管、强化内部管理和改善纳税服务等方面发挥了重要作用。目前，广东国税正处于信息化建设的关键时期。提高信息化水平，关键是要以科学发展观为指导，努力把握信息化建设发展规律，实现信息化建设的全面、协调和有效发展。一、树立“三个理念”，实现信息化建设的全面发展税收管理信息化建设是一项融现代科技、税收业务、组织管理为一体的系统工程，理念的更新是推动信息化的关键。信息化建设的发展趋势和广东国税的实际情况表明，推动信息化建设需要统一思想认识，树立三个理念。一是树立战略信息资源规划先行的理念。要从税收事业发展的战略层面和税收管理的整体性需要出发，对税务管理活动所需要的信息，从产生、获取，处理、存储、传输及利用等方面进行全面规划，并在规划的基础上对税务信息管理系统及与之相对应的制度、流程进行科学整合，实现各类信息资源的合理配置，最大限度地服务税收管理。二是树立税收管理信息化绩效评估的理念。税收管理信息化建设要把经济和社会效益放在首位,实现降低税收成本的目标，要对税收管理信息化投入产出进行绩效分析和评估，当前要突出抓好税收数据的分析利用。税收数据分析利用是提高税收工作水平的重要手段，必须大胆探索，积极实践，全面深化数据分析工作，推动税收科学化、精细化管理水平的提高。三是树立税收管理信息化动态发展的理念。税收管理信息化建设是一个不断积累，不断发展的动态过程，要紧密结合税收业务的发展变化，在保持信息化建设持续性的基础上，充分发挥信息技术的能动作用，在信息化建设上善于总结，持续改进，拓展优化，不断创新，使信息化建设持续有效地为税收事业发展服务。二、着力“六个推进”，实现信息化建设的协调发展信息化建设已经具有扎实的基础和突出成效，当前迫切需要及时推进信息化建设内部各因素的协调以及信息化建设与其他税收工作的协调，更加充分发挥信息化建设对税收工作的促进作用。一是推进管理手段与管理机制的创新。加强制度创新，使信息化条件下各征管机构、工作流程、环节和岗位之间相互协调，形成与信息化建设相适应的岗责体系。加快建立健全与信息化管理相适应的制度体系，重点建立与数据管理和分析应用相关的制度，进一步规范数据的采集和应用行为。建立与信息化建设一体化相协调的信息化管理机制，有效协调部门之间的关系。二是推进硬件建设、软件建设与数据管理应用的有效结合。在继续重视软硬件建设的同时，更加重视数据管理应用工作，实现三者的协调发展，提高信息化建设的投入产出效用。三是推进信息安全与系统建设的有效结合。科学规划设计和建立信息安全体系，加强
当前税收信息化建设中存在的问题及对策研究伴随着2.0及其它应用软件的全面推广，税收征管水平和质量得到了大幅度提高，实现了由传统的专管员管户制向现代税收管理员管事制的转换。信息技术在税务管理、行政管理等领域得到了广泛应用，大大地提高了税收管理的质量和效率，规范了税务部门的执法行为，提高了办税效率，同时也极大的方便了纳税人，有效地降低了征纳成本。在新的形势下，如何进一步发挥信息化对提高税收征管效率、推进依法治税、加强内部监督和外部监控、完善纳税服务措施等方面的作用，是一个值得研究和思考的课题。为此我们结合工作实践，就当前税收信息化建设中存在的问题及对策谈几点认识和体会。 一、税收信息化建设中存在的问题 （一）领导重视程度不够。主要体现在没有把信息化建设工作摆上重要的议事日程；对信息化建设的重要性认识不到位，一谈到花钱就犹豫，必要的设备、经费得不到及时保障，大部分单位采取“头痛医头，脚痛医脚”方式解决；重硬件建设、轻软件应用的现象普遍存在，使整个信息系统成为一个简单的操作系统；在信息中心人员的配备上，不考虑信息技术岗位具有的特殊性以及人员技术素质要求，人员配备少，有的甚至不能胜任信息工作要求，使得工作难免处于应付状态。
（二）思想观念两极错位。目前在国税系统中存在两种思想观念。一种是由于受传统观念的影响，逃避对信息化技术的接受，认为信息化高不可攀，与自己无关,人浮于机，一有问题就找信息中心，就象“有事找警察”一样，即使应用也仅是停留在岗位范围的操作层面上，而一旦岗位调整，又重新回到“解放前”,即所谓的“无用论”思想；另一种是对税收信息化期望过高，孤立地、单纯地强调应用信息技术手段，认为信息技术可以解决一切问题，而没有把深化税收征管改革作为加速税收信息化建设的前提和基础，即所谓的“万能论”思想。 （三）系统应用水平不高。部分干部工作不认真细致，随意性较大，对相关信息的采集、录入不准确、不及时和不完整，导致系统数据对税收管理特别是单位领导做出决策的作用不大；征管业务系统与数据仓库统计口径不统一，存在具有相同功能而反映的结果不一致现象；由于系统软件操作培训不及时等缺失，软件功能没有很好地得到应用，有的干部职工甚至对部分软件的功能一无所知。总之，无论是面向纳税人的服务应用、行政办公的应用，还是数据分析的水平、核心业务系统功能的应用水平都有待提高。 （四）部门之间配合不力。信息化建设工作既不是单纯的信息化技术工作，也不是单纯的税收业务工作，而是国税系统的一项综合性工作。信息化硬件建设、系统软件开发完成后，主要的、大量的工作是各单位、部门的应用。因此，从信息化建设的整体要求出发，信息中心的工作职责定位应该是为各单位、部门的信息化应用提供及时
东宝区地税局办税服务厅工作人员绩效考核办法 一、指导思想 为切实加强纳税服务考评工作，强化竞争激励机制，充分调动办税服务人员争先创优的主动性、积极性、创造性，有效提升纳税服务质量，扎实推进我局纳税服务工作高水平、高标准、高要求向前发展，根据上级机关加强办税服务厅建设的意见要求，结合工作实际，制定本办法。 二、考核原则 1、实事求是，客观公正。坚持从纳税服务的工作实际出发，科学确定考核项目，量化考核指标，规范考核程序，确保考核工作做到公开公正、全面客观。 2、力求全面，突出重点。贯彻科学化、精细化的管理思想，在强化基础工作的同时，突出对办税服务的重点考核，充分发挥考核的引导促进作用。 3、奖惩结合，鼓励创新。采用扣分因素与加分因素相结合的模式，对必须完成的“规定动作”以扣分形式计算，对表现突出的“特色动作”以加分形式计算，最大限度地鼓励办税服务厅工作人员创造性地开展工作。 三、考核对象 考核对象为姜堰市地方税务局办税服务厅工作人员。 四、考核内容
本办法共设工作质量、制度执行、敬业表现、评价体系、突出表现等5个大项18个小项67个细化标准，总计120分。具体分布如下： 工作质量共计40分，主要考核工作人员能否规范高效地办理各类涉税事项； 优质服务共计10分，主要考核工作人员能否切实遵守办税服务厅的各项规章制度； 敬业表现共计10分，旨在激励工作人员提高服务的主动性、创造性； 各类评价共计40分，旨在通过完善的评价体系，督促工作人员更好地履行服务职责； 超平均工作量共计10分，引入超平均工作量概念，旨在调动工作人员的工作积极性； 个人素质共计10分，旨在引导工作人员夯实业务基础，提高综合素质； 每月得分超过120分的部分，可在一年内向以后月份结转相加，同一加分项按最高级别加分。 五、考核组织 纳税服务中心成立考核工作领导小组，由丁粉玲同志任组长，缪晓林同志任副组长，丁明、王玉兰、徐蓉同志为成员，负责考核工作的组织领导和具体实施。领导小组办公室
办税服务厅工作人员行为规范 第一条为优化纳税服务，加强办税服务厅作风建设，树立良好的国税形象，制定本规范。 第二条着装规范 （一）工作时间内必须按照着装规范统一穿着税务制服，佩戴制服佩饰，保持制服的整洁。 （二）穿着制服应搭配深色皮鞋、腰带，女士穿着制服裙装时，不得搭配带有花纹（图案）或颜色鲜艳的丝袜。 （三）同一办税服务厅工作人员着税服要求制式一致，不披衣、不敞怀、不挽袖、不混装。 （四）工作人员有特殊情况，如怀孕、受伤等，不便于穿着税务制服的，经办税服务厅负责人同意，可穿着便服上岗，并做到庄重得体。 第三条仪容举止 （一）保持整洁，修饰得体。男士不留长发、长须；女士长发应束发或盘起，不得化浓妆，不得搭配夸张的首饰、佩饰等。 （二）礼仪规范，举止文明。坐姿端正，站立挺拔，精神饱满。待人接物，应面带微笑，亲切自然。 第四条岗前准备 （一）提前准备好工作所需的各类办公用品，检查计算机等工作设备是否正常运行、纳税人办税所需的用品及设施设备是否完备、可用，保证准时对外服务。 （二）搞好办税服务厅内外卫生，整理好工作台面，除水杯外工作台上不得摆放与工作无关的个人物品。工作台上的微机、打印机等力求摆放一致有序。工作台面的各种资料、报表、证件等应及时清整、交接或归档。 （三）在窗口柜台上摆放好窗口服务人员展示牌，调整好状态，不把不良情绪带入工作中。 （四）对外服务前，将手机调至静音或振动状态。 第五条接待规范 （一）接待纳税人时应文明有礼，不得态度生硬、冷淡、烦躁。
（二）与纳税人交谈时，应使用普通话，不主动使用方言，做到语言文明、态度谦和、语速适中、声音柔和、表达清晰。 （三）纳税人来到办税服务厅，值班长或导税员应微笑接待，“您好，请问（您）要办理什么业务？”，并告知“请取号”“请到等候休息区等候”或“请（您）到……窗口办理”。 （四）纳税人来到窗口办理业务时，工作人员应微笑并说“您好”，接过纳税人提交的资料后，应提示“请稍等”。办理业务时，应认真操作，动作迅速。如有其它纳税人到窗口询问，应回答：“请稍等”。如有其它纳税人到窗口要求办理业务，应回答：“请按顺序等候”。业务办理结束时，应提请纳税人进行满意度评价，送还资料并微笑说：“请慢走”。 （五）对纳税人提出的问题要耐心倾听，解答准确，不怠慢纳税人，不与纳税人争执；对自己不熟悉的疑难问题按首问责任制要求，负责为纳税人做出正确的指引。 （六）因办公设备或系统出现故障等情况时，应立即向有关部门报告，并向等候的纳税人做好解释说明工作。有条件的地方，应立即通过各种渠道或方式，向厅外纳税人发送故障信息。 （七）在办理业务时确需接听电话或处理其它事务时，应先向纳税人致歉，请其稍候，并应尽快结束电话或其它事务，避免让纳税人长时间等待。 （八）服务窗口需临时关闭以及非征期暂时关闭等，应在窗口摆放“暂停服务” 标识或通过窗口显示屏显示“暂停服务”进行说明。 第六条工作纪律 （一）严格遵守廉政规定，不得利用职务之便为自己或他人谋取不正当利益。 （二）保守国家秘密和纳税人、扣缴义务人的商业秘密、个人隐私。 （三）严格遵守考勤和请销假制度。 （四）不擅离职守、串岗聊天，不嬉笑打闹、大声喧哗，不用电话或手机聊天。 （五）对外服务期间，不看与税收业务知识无关的书报杂志，不做与工作无关的事情。 （六）上岗前及工作时间不饮酒或含有酒精的饮料，不在办税服务厅内吸烟、进食。 （七）不怠慢、训斥纳税人，不与纳税人争辩。
浅议税收管理信息化的几个问题 2005-7-1 11:42【大中小】【打印】【我要纠错】 随着信息技术的迅速发展和时代的进步，税收管理在较短的时间里由手工操作时代跨入了信息化时代。但是毋庸讳言，由于缺乏信息化思想和旧思维的惯性作用等原因，我们无论是在信息化思想的确立还是在征管措施的变革上都存在与这种转变不合拍的问题。本文试图就如何正确处理税收管理信息化的几个问题， 使征管工作实现“与时俱进”，谈谈个人的看法。 一、正确理解税收信息化的概念，从信息化角度思考新的征管思路 对“税收管理信息化”一词的理解，本人只能借用目前在信息技术中已形成的一个概念-管理信息系统（Management Information System，简称MIS）来对其作一点侧面的说明。 MIS 的内容主要包括数据库、决策（管理）项目和决策（管理）层次三个方面。以此来对照税收征管工作，可以将税收信息化系统分为包含了纳税人和国税机关两方面信息的数据库、根据税法要求确定的管理项目（管理要求）和为实现管理活动而确定的管理层次、管理机构和工作流程三个部分。对这一结构加以分析，应当得出两个明确的结论：一是信息化管理并没有给我们的管理目的和管理依据带来变化，它无论是过去还是现在都是由国家税法决定的。这一点要求我们在信息化管理的环境下要坚决破除“唯信息论”的管理思想，防止将税收管理由执法行为异化为纯粹的信息处理工作。二是税收管理工作的直接对象发生了变化，它由过去的信息存在方式（主要是各种纸质信息载体）变成了以计算机网络为表现形式的数据库，因此必须以计算机网络的运行要求来规划、设计、运作税收征管的管理层次、管理机构和工作流程。这一点要求我们破除“业务与技术分开”的管理思想，明确业务处理与技术操作是实际管理工作中两个不可分开的有机组成部分，不应将具体管理岗位人为分成“业务岗位”和“技术岗位”两类。 基于这样的认识，我们在思考新的征管思路时应当从以下几个方面进行考虑： （一）鉴于税收管理信息化是一个由数据库、网络、管理人员组成的有机整体，应当从对这3个方面 进行最佳组合的角度来规划新的工作流程。 （二）必须坚持法定的管理目标和管理程序，不能因操作方式的改变而对其作出实质性改变。 （三）应当按照信息化管理的要求设计具体的操作流程和部门设置。 二、按信息化要求规划具体征管工作流程 如上分析，税收信息化要求我们在征管工作的具体流程上作出重大改变。那么，这种“重大”究竟应该至于何种程度呢？这里我想借用我省淮阴市局的同志提出的一个新概念-税收管理流程再造。这个词向我们传达了这样的认识信息：我们在考虑信息化条件下的征管流程时，不应是从“对过去的怎么改”出发，而应从“现在该怎么做”出发。简言之，就是新流程应基于“造”字而不是“改”字。那么，究竟如何“造”之，下面 谈三点看法： （一）借助“数据流程”的概念规划征管流程的总体架构。“数据流程”是软件工程学关于详细设计阶段的一个概念。其内容是用数据在计算机系统中流转的方向、步骤等属性来描述实际的业务活动。这一概念
国家税务总局 关于印发《办税服务厅管理办法（试行）》的通知 -------------------------------------------------------------------------------- 国税发[2009]128号 成文日期：2009-08-31 字体：【大】【中】【小】 各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局： 为全面加强办税服务厅规范化、标准化建设，切实落实改进办税服务的各项举措，在充分调研和广泛征求意见的基础上，税务总局制定了《办税服务厅管理办法（试行）》，现印发你们，请认真贯彻执行。对执行中遇到的情况和问题，请及时反馈税务总局（纳税服务司）。 国家税务总局 二○○九年八月三十一日 办税服务厅管理办法（试行） 第一条为规范和加强办税服务厅管理，提高纳税服务水平，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则等有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称办税服务厅，是指税务机关为纳税人、扣缴义务人集中办理涉税事项，提供纳税服务的机构和场所。 第三条税务机关应当根据税源分布和税收征管工作需要，本着便利纳税人、降低征纳成本的原则，合理设置办税服务厅。提倡国税局、地税局共建办税服务厅。 第四条税务机关要加强办税服务厅建设，优化税收业务流程，深化信息技术应用，创造良好办税环境，合理配置人力资源，提高办税服务的质量和效率。 第五条办税服务厅应当按照规范、便捷、高效、文明的原则为纳税人提供优质服务，提高纳税人的税法遵从度和满意度。 第六条纳税人、扣缴义务人向税务机关申请办理的各类涉税事项，除法律法规另有规定的以外，由办税服务厅统一受理。 第七条办税服务厅的主要职责是： （一）办理纳税人、扣缴义务人税务登记事项； （二）办理纳税申报、认证、税款征收等事项； （三）办理发票发售、代开、审验、缴销等发票管理事项； （四）实施税务违法的简易处罚； （五）开展纳税咨询，提供办税辅导； （六）公开涉税事项，宣传税收政策；
办税服务厅职责： 负责办理税务登记、税种登记及相关基础数据的采集录入；负责办理纳税申报、税款征收、税款解缴、欠税公告、金税发售、报税稽核和受理各类行政许可申请等各种涉税事项；负责办理签定纳税人财税库银横向联网协议；负责纳税人票种核定申请受理审批事项；负责上报发票的印制计划及发票的领用、保管、发售、缴销和核查；负责享受优惠政策的纳税人资格的认定、年检（审）及减免税的审批、取消及备案管理；负责防伪税控系统最高开票限额的行政许可和稽核系统中一般纳税人档案信息采集和相关报表的统计分析工作；负责制定纳税服务管理办法、制度、措施，并对开展情况进行指导、协调、监督、考核；负责纳税人企业税收的催报催缴（核定征收的除外）；负责纳税人企业当年的征管资料管理。组织实施纳税辅导、咨询服务、税收法律救济等工作，受理纳税人投诉；调解税收争议；承担12366热线、网站纳税服务栏目、短信系统的运行管理工作。负责车辆购置税的征收管理工作。 办税服务厅岗位设置： 一、前台设置“申报征收”窗口，主要负责： 1、负责办理税务登记（开业、停业、复业、变更、注销），外出经营税收管理证明的开具、核销；
2、负责各税种的纳税申报，税款、滞纳金、罚款的开具与入库（包括车辆购置税的申报征收管理工作）； 3、普通发票及增值税专用发票的代开； 4、发票发售、缴销、核销管理； 5、增值税防伪税控系统的报税、认证、红字发票开具管理； 6、受理“四小票”数据采集审核； 7、赣县建筑工程项目耗用材料发票； 8、其他工作。 二、后台设置“综合服务”窗口，主要负责： 1、制定纳税服务管理办法、制度、措施，开展税收政策、法律、法规的宣传、咨询、税收法律救济； 2、受理纳税人投诉；调解税收争议； 12366热线、网站纳税服务栏目、短信系统的运行管理工作 3、受理、审批、转办、发放、传递各类涉税（待批）文书（金税发售、报税稽核、票种核定、享受优惠政策的纳税人资格的认定、年检（审）及减免税的审批、取消及备案、防伪税控系统最高开票限额的行政许可、企业所得税征收方式鉴定、出口退税审核、资产损失审批备案等）； 4、纳税人的催报催缴（核定征收的除外）及欠税公告； 5、纳税人企业当年的征管资料管理； 6、办理签定纳税人财税库银横向联网协议；