境内居民个人境外投资外汇登记表
国家外汇管理局分局（外汇管理部）
填表说明：
1、申请人办理境内居民个人（以下简称中方）特殊目的公司外汇登记、外汇变更登记和注销登记等业务的，应按规定如实、准确、完整地填写并提交本表。外汇局在本表上加盖资本项目外汇业务专用章后返还给申请人，并留存复印件。
2、本表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字；保留小数点后两位；
3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“境外投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型可多选；
4、“境外投资企业新设登记”指境内居民个人直接或间接取得境外公司控制权的行为。境内外资产或权益包括但不限于货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权、无形资产等；
5、“股权转让”指境外投资企业的股权发生转让；
6、“中方转外方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；
7、“外方转中方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；
8、“外方转外方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人；
9、“中方转中方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人；
10、“境外投资企业注销登记”——境外投资企业因清算、股权转让等原因，中方不再控制境外公司，需办理境外投资企业注销登记；
11、“基本信息变更”指境外投资企业名称、中方持股比例等主要事项发生变动；
12、“境外企业名称”指境内居民个人在直接设立或控制的特殊目的公司；
13、“注册地”指境外企业的所在国家或地区；
14、“注册日期”指境外企业在境外设立的日期；
15、“上市地”指在公开发行股票的证券交易所所在国家或地区；
16、“上市日期”指股票公开发行的日期；
17、“返程投资企业名称” 指境内居民个人通过特殊目的公司直接或间接控制的境内公司名称；
18、“外商投资企业批准证书编号”指商务主管部门颁发的返程投资企业批准证书编号；
19、“股权转让对价”指出让股权的价格；
20、“境外支付金额”指中方股东以其境外持有的合法资产或权益对境外投资企业出资金额；
21、“减资所得金额”指中方股东减少注册资本所得金额；
22、“境内居民个人（受托人）签名”指直接或间接持有境外特殊目的公司股份或股权的境内居民个人需签名确认填表内容的真实性。
附件2： 资本项目直接投资外汇业务操作指引（银行版） 目录 一、外商直接投资项下 1.1前期费用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (2) 1.2外汇资本金账户的开立、入账、使用和注销 (4) 1.3境内资产变现账户的开立、入账、使用和注销 (6) 1.4境内再投资专用账户的开立、入账、使用和注销 (8) 1.5保证金专用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (10) 1.6外商投资企业外汇资本金结汇 (11) 1.7境内资产变现账户资金结汇 (13) 1.8境内再投资专用账户结汇 (14) 1.9外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (15) 1.10外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (16) 1.11境内资产变现账户资金划转 (18) 1.12境内再投资专用账户资金境内原币划转 (20) 1.13保证金专用外汇账户资金原币划转 (22) 1.14外国投资者清算、减资所得资金汇出 (24) 1.15境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权所得 资金汇出 (25) 1.16外国投资者所得利润、先行回收投资资金汇出 (26) 1.17境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买
境内商品房结汇 (27) 1.18境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因 未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (28) 1.19境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让 境内商品房所得资金购付汇 (29) 1.20 境内企业开展外币资金池业务 (30) 二、境外直接投资项下 2.1境内机构境外直接投资前期费用汇出 (31) 2.2境内机构境外直接投资前期费用汇回 (32) 2.3 境内机构境外直接投资资金汇出 (33) 2.4境外资产变现账户开立、注销 (34) 2.5境外资产变现账户入账、结汇 (35) 2.6境外直接投资企业利润汇回 (36) 2.7境外放款专用账户开立、注销 (37) 2.8境外放款资金汇出 (38) 2.9境外放款资金汇回入账 (39) 2.10特殊目的公司项下境内个人购付汇 (40)
最新《境外投资管理办法》重点解读 2014年9月6日,商务部发布了其最新修订的《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号,以下简称《新办法》）.《新办法》 将于2014年10月6日起施行,并将取代商务部2009年发布的《境 外投资管理办法》（商务部令2009年第5号,以下简称《现行办法》）. 根据《现行办法》,境内企业境外投资一律应经商务主管部门核准.而《新办法》改变了这种监管模式,并将实行以“备案为主、核 准为辅”的管理模式.本文将主要就该新管理模式予以简要介绍. 一、《新办法》的适用范围 《新办法》所规范的境外投资是指“在中华人民共和国境内依法设立的企业（以下简称“企业”）通过新设、并购及其他方式在境 外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管 理权及其他权益的行为”. 需要注意的是,（1）《新办法》适用于境内企业境外投资,而不 包括境内自然人境外投资；以及（2）《新办法》适用于境内企业 “投资”于境外非金融类企业,而不包括境外金融类企业.另外,事业 单位法人开展境外投资、企业在境外设立分支机构以及企业赴香港、澳门、台湾地区投资需参照《新办法》执行. 二、核准与备案的适用范围1、核准 根据《新办法》,企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理. 这里的“敏感国家和地区”是指与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家.在《新办法》所附的《境外投资备案表》和 《境外投资申请表》中,提供了上述类别国家名单的查询路径.其中 与我国未建交的国家名单可参见中华人民共和国外交部网站 （https://www.doczj.com/doc/4a18899978.html,/zlbg/bgzl/qtzl/t1094257.shtml）；受联合国制
国家外汇管理局关于全面启用外汇金宏系统的通知
国家外汇管理局关于全面启用外汇金宏系统的 通知 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各全国性外汇指定银行：２００９年，国家外汇管理局在境内银行分批开展了金宏工程外汇局子项－国际收支平衡管理信息系统（以下简称“外汇金宏系统）推广工作，目前系统运行平稳。为便于系统管理和规范数据报送，国家外汇管理局决定在全国范围内全面启用外汇金宏系统开展国际收支统计间接申报工作，现将有关事项通知如下： 一、自２０１０年３月１日零时起，国家外汇管理局及其各分支机构（以下简称“外汇局）和境内银行全面启用外汇金宏系统。同时，停止使用旧版国际收支统计监测系统（以下简称“旧版系统）。 二、外汇金宏系统启用后，新开办国际收支业务的境内法人银行总行及境外银行境内牵头行应当按照《境内银行外汇金宏系统上线流程（见附件１）开展相关工作。已上线运行外汇金宏系统的境内银行如果需要变更基础信息或申报／核销信息接口方式，应提前与所在地外汇局联系，并按照《外汇金宏系统银行接口方式切换流程（见附件２）执行。 三、旧版系统停用前，银行应加紧对旧版系统中业务数据进行处理。旧版系统停用后，国家外汇管理局不再接收银行通过旧版系统报送的数据。境内银行于旧版系统停用后发现的旧版系
统中历史数据的错误申报和漏申报，无需再进行修改和报送。如果错申报和漏申报数据影响企业办理核销业务，则由外汇局核销部门在核销系统中进行修改和补录。 四、旧版系统停用后，外汇局和银行应妥善做好旧版系统中电子数据的备份工作，网络版系统采用ＢＣＰ方式备份，单机版系统将ｄａｔａｂａｓｅ目录下所有文件进行备份，并妥善保管备份文件，以利于数据的综合利用。外汇局和银行可自行安排旧版系统相关硬件设备的用途，但改作他用前应将系统内相关业务数据彻底清除。 五、境内银行可自行安排新版国际收支统计监测系统（以下简称“新版系统）相关硬件设备的用途。对于曾使用过新版系统的中国建设银行、招商银行、杭州银行和江苏银行无锡分行（以下简称“四家银行），硬件设备改作他用前，四家银行应按照相关规定妥善做好新版系统中电子数据的备份工作，妥善保管备份文件，以利于数据的综合利用，并于备份后将系统内相关业务数据彻底清除。 六、外汇局应加强外汇金宏系统的运行监测，督促辖内银行加强自身接口程序的维护，必要时按照《外汇金宏系统应急预案（见附件３）的要求启动或执行应急预案。 七、境内银行应及时处理外汇金宏系统接口文件反馈的各类错误信息，国家外汇管理局也将定期向各分局（外汇管理部）反馈辖内银行接口文件错误统计情况。 八、根据《国家外汇管理局综合司关于境内
第三单元外汇管理法律制度 考点01：《外汇管理条例》的适用范围（★★★）（P544） 1.外汇的概念 外汇包括外币现钞（包括纸币和铸币）、外币支付凭证或者支付工具（包括票据、银行存款凭证、银行卡）、外币有价证券（包括股票、债券）、特别提款权及其他外汇资产。 【例题·多选题】下列各项中，属于我国《外汇管理条例》所规定的外汇的有（）。（2012年） A.中国银行开出的欧元本票 B.境内机构持有的纳斯达克上市公司股票 C.中国政府持有的特别提款权 D.中国公民持有的日元现钞 【答案】ABCD 2.《外汇管理条例》的适用范围 （1）境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例。 （2）境内机构，是指境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （3）境内个人，是指中国公民和在中国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。 （4）境外机构和境外个人，仅对其发生在中国境内的外汇收支和外汇经营活动，适用该条例。 【例题·单选题】根据外汇管理法律制度的规定，下列外汇收支活动中，应当适用《外汇管理条例》的是（）。（2011年） A.美国驻华大使洪某在华任职期间的薪酬 B.最近2年一直居住在上海的美国公民汤姆，出租其在美国的住房获得的租金 C.美国花旗银行伦敦分行在香港的营业所得 D.正在中国短期旅行的美国人彼得，得知其在美国购买的彩票中了300万美元的大奖 【答案】B 【解析】（1）选项A：外国驻华外交人员属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例，而美国驻华大使馆不属于中国的领土，不属于“境内”；（2）选项B：在境内连续居住满1年的外国人，属于“境内个人”，境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例；（3）选项C：美国花旗银行属于“境外机构”，仅在中国境内（不包括中国香港）的外汇收支和外汇经营活动适用该条例；（4）选项D：在中国短期旅行的彼得属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例。 考点02：经常项目（★★★）（P544） 1.经常项目包括贸易收支、服务收支、收益（包括职工报酬和股息、红利等投资收益）和经常转移（单方面转移，如个人之间的无偿赠与或者政府之间的军事及经济援助、赠与、赔款等）。 2.经常项目的外汇收支管理 （1）经常项目外汇收入 经常项目外汇收入实行意愿结汇制（而非强制结汇制）。经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。
附件1： 货物贸易外汇管理指引 第一章总则 第一条为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。 第二条国家对贸易项下国际支付不予限制。 出口收入可按规定调回境内或存放境外。 第三条境内机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口一致。 第四条经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。 第五条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。 第六条外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。 第七条外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守
外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。 第八条外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业贸易信贷规模实施比例管理。 企业应当按规定向外汇局报告贸易信贷信息。 第九条国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以依法对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。 第二章企业名录管理 第十条外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。 第十一条企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。 外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。 第十二条企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。 外汇局对新办名录登记的企业实行辅导期管理。 第三章贸易外汇收支管理 第十三条本指引所称的企业贸易外汇收支包括： （一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境
境外直接投资外汇业务展业规范
境外直接投资外汇业务展业规范 第一部分总体要求一客户识别银行为投资主体办理境 外直接投资外汇业务前，除按照《总则》标准进行客户识别外，还应审核客户准入条件：（一）查询外汇局资本项目信息系统，确认客户是否按规定报送直接投资存量权益数据，确保客户未被业务管控。（二）审核境内机构相关合法注册文件及商务主管部门或国有资产管理部门或财政部门相关 文件，确保审办业务所需材料真实、合法、合规、齐全。（三）对于境内居民个人办理特殊目的公司具体包括：1.在境内拥有永久性居所，因境外旅游、就学、就医、工作、境外居留要求等原因而暂时离开永久居所，在上述原因消失后仍回到永久性居所的自然人；2.持有境内企业内资权益的自然人； 3.持有境内企业原内资权益，后该权益虽变更为外资权益但仍为本人所最终持有的自然人。二客户分类（一）可信客户与关注客户，按照《总则》标准进行分类。除此之外，关注客户还包含以下主体：1.投资主体为融资租赁公司、基金类机构、投资公司、咨询公司等不具有实际生产经营活动的机构以及合伙制企业；2.自身资产总额低于其对外投资项目投资总额的机构（即母小子大情形）；3.投资资金并非来自投资主体自有资金的机构（不含股东借款）； 4.境内投资主体为异地机构、股东为异地机构或个人； 5.境内投资主体成立时间
不超过1年或短期内集中办理境外直接投资登记业务的机构；6.境外投资项目与境内投资主体主营业务差异较大的机构；7.企业负责人、主要股东、总经理等高管人员被纳入个人结售汇关注名单的机构；8.其他银行认定的关注客户。（二）银行应按照《总则》要求，进行客户背景调查，综合考虑客户或实际控制人身份、地域、行业、特点、历史交易等因素，合理划分客户风险等级，对于关注客户办理境外直接投资业务适用更加严格的尽职调查和业务审批程序。三业务审核（一）银行办理境外直接投资外汇业务，应尽职审查客户资料，全面了解业务背景，确保客户申请办理业务背景真实、交易目的清楚合理、资金来源合法合规，确保境外投资项目经主管部门批准。（二）在明知客户无真实投资背景，交易目的不合理，资金来源不合法，涉嫌通过虚假、伪造或变造凭证等情况下，银行不得办理相关业务。（三）银行应对客户提交的对外直接投资交易单证的真实性及其与对外直接 投资外汇收支的一致性进行合理审查。包括但不限于：通过客户上年度审计报告或最近一期财务报表、客户在银行办理结算的收支记录、客户在海关或其他第三方机构可查数据等信息，收集分析客户资金来源是否真实、合法；通过境外项目投标书、收购协议、转股协议、租赁合同、劳务合同等材料，分析客户资金用途是否真实合规。当客户日常结算业务与对外投资业务分别在不同的银行办理时，办理对外投资业
2020年个人外汇管理办法实施细则 个人外汇交易，是指银行参照国际外汇市场汇率，为境内居民将一种外汇直接兑换成另外一种外汇的业务。也就是个人客户在银行进行的可自由兑换外汇(或外币)间的交易。下面是我收集的关于个人外汇的相关实施细则，共大家参考! 个人外汇管理办法实施细则 第一章总则 第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。 ? 第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。? 个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理;超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则"资本项目个人外汇管理"有关规定办理。? 第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。 第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。? 第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。? 第六条各外汇指定银行(以下简称银行)应按照本细则规定对个人
外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。? 银行应通过个人结售汇管理信息系统(以下简称个人结售汇系统)办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。? 第七条国家外汇管理局及其分支机构(以下简称外汇局)负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查。? 第二章经常项目个人外汇管理? 第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。? 第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：? (一)个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行;其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。? 个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。? (二)个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户。? 个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结算账户收汇、结汇。结汇凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单办理。代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇局报备后，可以将个体工商户的收
关于国家外汇管理局的一些最新政策 《关于非贸易及部分资本项目项下售付汇提交税务凭证有关问题的通知》（以下简称《通知》）的解释。 1、《通知》所涉及的范围是什么？ 本《通知》要求境外企业及个人在中国境内的合法所得（指《通知》中所涉及的非贸易项目及部分资本项目）汇出时除须向外汇指定银行提交外汇局原规定的其他凭证外，还须提交税务凭证；境内居民个人因私兑换外汇、旅游及因公出国不在此《通知》范围。 2，《通知》对企业有何影响？ 《通知》实施后，对守法经营、有实际非贸易背景的境内机构对外支付不会有任何影响，只要按规定办理纳税手续并提供相关凭证即可顺利到银行办理购付汇手续。事实上，对外支付人是按国家规定代替境外受益人纳税，而将其余款汇出，对其自身并无经济损失。而那些试图利用非贸易途径进行逃套汇的不法分子或企业，因无真实的体贸易背景或其价格虚增，通过纳税手段会大大增加其成本，甚至无利可图。 3、《通知》的要求与以前有何不同？ 在现行非贸易及部分资本项目相关法现中，并未明确要求审核税务凭证，《通知》下发后，将对境内机构、银行、外汇局及税务局提出如下与以前不问的要求： （1）要求境内机构到银行办理购付汇向境外支付《通知》中所列项目之前，须按《通知》规定到当地国家税务局或地方税务局办理申报纳税或替境外受益人代扣代缴税款手续，取得当地闯家税务局或地方税务局开具的征税、免税或不征税证明； （2）要求银行在售付汇审核业务中，除须审核外汇局要求的有关凭证外，还须按《通知》规定审核相应的税务凭证。银行业务人员应掌握各种凭证的式样及格式，并应明确要求企业提交哪种税务凭证，如：营业税凭证、企业所得税凭证或个人所得税凭证以及免税及不
境外直接投资外汇登记业务申请表境内企业名称：注册币种：
填表说明： 1、申请人办理境内机构境外直接投资前期费用登记、境外直接投资外汇登记、非货币形式出资确认登记、债权投资回收登记、境外直接投资外汇变更登记、境外再投资外汇备案和境内机构境外直接投资清算登记业务的（《资本项目直接投资外汇业务操作规程》对应的2.1~2.7项），应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表。 2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字；保留小数点后两位； 3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“境外投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型 可多选； 4、“境外投资企业外汇登记”指境内主体在境外以新设或并购的方式取得境外公司控制权的行为； 5、成立方式中的“新设”、“并购”和“其他”根据“企业境外投资证书”上的设立方式勾选； 6、“境外投资企业注销登记”——境外投资企业因清算、股权转让等原因，中方不再控制境外公司， 需办理境外投资企业注销登记； 7、“境外投资债权回收登记”——指中方以债权出资方式汇出资金后，如需调回债权出资金额，需 先办理债权回收登记； 8、“非货币出资确认登记”——境内主体以非货币资产对外投资后，如需将该部分资本变现调回境 内，需先到外汇局办理非货币出资确认登记； 9、“境外投资前期费用登记”——境内主体获得境外投资主管部门批复文件之前，如因项目前期调 研、招投标等原因需汇出资金的，需办理境外投资前期费用登记； 10、“其中：购付汇金额”指境内主体需汇出境外资金中的外汇现汇和人民币购汇金额之和； 11、“其中：跨境人民币金额”指境内主体需汇出境外资金中以跨境人民币方式直接汇出的金额； 12、“基本信息变更”指境外投资企业名称、经营范围、所属行业、各股东所占注册资本比例、各 股东所占利润分配比例、境外投资项目性质、境外投资企业类型、上市情况、上市地、是否特殊目的公司等信息发生变动； 13、“增资”指境内主体增加对境外投资企业的出资； 14、“减资”指境内主体减少对境外投资企业的出资； 15、“减中方实际出资”指境内主体减少对境外投资企业的已到位实际出资； 16、“中方出资义务减少”指境内主体减少对境外投资企业的尚未到位出资； 17、“股权转让”指境外投资企业的股权发生转让； 18、“中方转外方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人； 19、“外方转中方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人； 20、“外方转外方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人； 21、“中方转中方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人； 22、“企业中文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称（中文）”填写； 23、“企业外文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称（外文）”填写； 24、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号； 25、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期； 26、“所在国家/地区”根据企业境外投资证书上的“国家/地区（中文）”填写； 27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）填写； 28、“主要经营范围”根据企业境外投资证书上的“经营范围”填写，经营范围太长无法填写完整 的，可只填写三项主要经营范围； 29、“投资总额”根据企业境外投资证书上的中方和外方投资总额合计数填写； 30、“注册资本”根据企业境外投资证书上的“注册资本”填写； 31、“中方协议投资总额”根据企业境外投资证书上的中方投资总额填写；
境内机构境外直接投资外汇管理规定境外直接投资外汇登 记 为促进境内机构境外直接投资的健康发展，国家外汇管理局制 定了《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，下面给大家介绍关于境内机构境外直接投资外汇管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。 第一章总则 第一条为促进和便利境内机构境外直接投资活动，规范境外直接投资外汇管理，促进我国国际收支基本平衡，根据《中华人民 __ 外汇管理条例》等相关法规，制定本规定。 第二条本规定所称境外直接投资是指境内机构经境外直接投 资主管部门核准，通过设立(独资、合资、合作)、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。 第三条国家外汇管理局及其分支机构(以下简称外汇局)对境 内机构境外直接投资的外汇收支、外汇登记实施监督管理。 第四条境内机构可以使用自有外汇资金、符合规定的国内外汇贷款、人民币购汇或实物、无形资产及经外汇局核准的其他外汇资产
等进行境外直接投资。境内机构境外直接投资所得利润也可留存境外用于其境外直接投资。 上款所称自有外汇资金包括：经常项目外汇账户、外商投资企业资本金账户等账户内的外汇资金。 第五条国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势和境外直接投资情况，对境内机构境外直接投资外汇资金范围、管理方式及其境外直接投资所得利润留存境外的相关政策进行调整。 第二章境外直接投资外汇登记和资金汇出 第六条外汇局对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。 境内机构在向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记时，应说明其境外投资外汇资金情况。 第七条境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后，持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记：
泰安市商业银行 个人外汇存款业务管理办法 第一章总则 (2) 第二章个人外汇储蓄账户 (3) 第三章个人外汇结算账户 (8) 第四章个人外汇资本项目账户 (10) 第五章附则 (11) 内外部规章制度索引 (12)
第一章总则 第一条为了规范本行个人外汇存款业务管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》等相关法规，制定本办法。 第二条个人外汇账户按主体类别分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。 （一）境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、临时身份证件、户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 （二）境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 第三条个人外汇存款账户按交易性质分为外汇储蓄账户、外汇结算账户、外汇资本项目账户，其中外汇储蓄账户、外汇结算账户属于经常项目账户。 第四条本行个人外汇存款账户计息规则如下： （一）存款利息按本行公布的外币存款利率计付外币利息。 （二）存款遇利率调整，活期存款按支取日或结息日活期存款挂牌利率计息，定期存款按存入日定期存款同档次利率计息。
（三）个人外汇活期存款按季结息。 （四）定期存款到期续存，按续存日的定期存款同档次利率计息；到期未支取又不办理续存手续，逾期部分按支取日的活期存款利率计息。 （五）定期存款提前支取，按支取日活期存款挂牌利率计息。 第五条本行对境内个人和境外个人的外汇存款保密，法律、法规和监管规定另有要求的除外。 第六条个人外汇存款管理遵循实名制管理相关规定。 第七条本行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行记录、分析和报告。 第二章个人外汇储蓄账户 第八条个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。 第九条个人外汇储蓄账户分为现汇账户和现钞账户。
国家外汇管理局关于开展外汇账户管理信息系统数据清理工 作的通知 【法规类别】金融机构外汇业务 【发文字号】汇发[2004]105号 【失效依据】本篇法规已被《国家外汇管理局关于公布废止和失效的56件外汇管理规范性文件目录的通知》（发布日期：2009年9月10日实施日期：2009年9月10日）宣布失效【发布部门】国家外汇管理局 【发布日期】2004.10.13 【实施日期】2004.10.13 【时效性】失效 【效力级别】XE0303 国家外汇管理局关于开展外汇账户管理信息系统数据清理工作的通知 （2004年10月13日汇发[2004]105号） 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 为了提高“外汇账户管理信息系统”（以下简称“账户系统”）的数据质量，切实发挥该系统在监测外汇资金流动和对外服务中的效用，国家外汇管理局按照年初拟定的工作计划，决定于2004年10月起在全国范围开展“账户系统”数据清理工作。现就有关事项通知如下：
一、各分局应认真按照《外汇账户管理信息系统数据清理方案》（见附件，以下简称《清理方案》）的要求，研究拟订详实的工作计划，迅速在辖内组织银行分批开展此项工作。有关此次数据清理的工作计划安排应于2004年10月31日前报国家外汇管理局。 二、各分局应高度重视这次数据清理工作，清理期间应由分局负责人牵头成立数据清理领导小组，并从各职能部门抽调人员组成工作小组，明确职责和任务分工。领导小组要协调做好对辖内支局、外汇指定银行的宣传、动员、培训和验收等组织工作。 三、各分局应根据《清理方案》中岗位职责的要求，在做好数据清理工作的同时，将今后“账户系统”运行和管理中的各项职责内容具体落实到职能部门。 四、各外汇指定银行应按本通知要求积极开展此次数据清理工作，建立与外汇局的网络联接，开通使用“外汇账户信息交互平台”，并按照《清理方案》要求完成清理工作。 五、各外汇指定银行应建立“账户系统”数据上报操作规程，明确岗位职责，将数据采集和上报纳入日常账户业务操作管理范畴，严格保证数据质量。 六、此次“账户系统”数据清理工作应于2005年1月底以前全部完成。清理过程中，各分局应加强检查和验收，坚持“时间服从质量”的原则，确保清理工作不走过场。 七、收到本通知后，各分局应尽快转发至所辖支局、外汇指定银行（包括外资银行）；各中资外汇指定银行总行应尽快转发至所属分支行。在数据清理过程中，请各分局关注国家外汇管理局技术支持网站的相关信息并与有关职能部门联系。如咨询技术问题请与信息中心联系，咨询业务问题请与经常项目管理司、资本项目管理司、国际收支司联系。 信息中心联系人：陈中亮、牟传兴 联系电话：（010）68402122、（010）
资本项目直接投资外汇业务操作指引 （银行版） 目录 一、外商直接投资项下 1.1前期费用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (3) 1.2外汇资本金账户的开立、入账、使用和注销 (5) 1.3境内资产变现账户的开立、入账、使用和注销 (8) 1.4境内再投资专用账户的开立、入账、使用和注销 (9) 1.5保证金专用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (11) 1.6外商投资企业外汇资本金结汇 (12) 1.7境内资产变现账户资金结汇 (15) 1.8境内再投资专用账户结汇 (16) 1.9外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (17) 1.10外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (18) 1.11境内资产变现账户资金划转 (19) 1.12境内再投资专用账户资金境内原币划转 (21) 1.13保证金专用外汇账户资金原币划转 (23) 1.14外国投资者清算、减资所得资金汇出 (24) 1.15境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权所得资金汇出 (25) 1.16外国投资者所得利润、先行回收投资资金汇出 (26) 1.17境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 (27) 1.18境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款 购汇汇出 (29) 1.19境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇 (29) 1.20 境内企业开展外币资金池业务 (30) 二、境外直接投资项下 2.1境内机构境外直接投资前期费用汇出 (31) 2.2境内机构境外直接投资前期费用汇回 (32) 2.3 境内机构境外直接投资资金汇出 (33) 2.4境外资产变现账户开立、注销 (33) 2.5境外资产变现账户入账、结汇 (34) 2.6境外直接投资企业利润汇回 (35) 2.7境外放款专用账户开立、注销 (36)
中国境外投资管理制度 一项目核准 首先不能属于（一）危害我国国家主权、安全和社会公共利益，或违反我国法律法规；（二）损害我与有关国家（地区）关系； （三）可能违反我国对外缔结的国际条约； （四）涉及我国禁止出口的技术和货物。 如果是（一）中方投资额1000 万美元及以上、1 亿美元以下的境外投资； （二）能源、矿产类境外投资； （三）需在国内招商的境外投资。 即：材料： （一）申请书，主要内容包括境外企业的名称、注册资本、投资金额、经营 范围、经营期限、投资资金来源情况的说明、投资的具体内容、股权结构、投资 环境分析评价以及对不涉及本办法第九条所列情形的说明等； （二）企业营业执照复印件； （三）境外企业章程及相关协议或者合同； （四）国家有关部门的核准或备案文件； （五）并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》（样式见附件三）； （六）主管部门要求的其他文件。 中央企业向商务部地方企业向省级商务主管部门提出申请，收到申请后，省级商务主管部门应当于10 个工作日内进行初审，然后将意见和全部材料报送商务部 商务部收到省级商务主管部门或中央企业的申请后，于5 个工作日内决定是否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5 个工作日内一次告之申请人；受理后，应当于15 个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）做出是否予以核准的决定。 如果是（一）在与我国未建交国家的境外投资； （二）特定国家或地区的境外投资（具体名单由商务部会同外交部等有关部门确定）；（三）中方投资额1 亿美元及以上的境外投资； （四）涉及多国（地区）利益的境外投资； （五）设立境外特殊目的公司。 除了一般申请材料以外，需要以下流程： 收到申请后，省级商务主管部门应当于10 个工作日内（不含征求驻外使（领） 馆（经商处室）的时间）对企业申报材料真实性及是否涉及本办法第九条所列情 形进行初审，同意后将初审意见和全部申请材料报送商务部。 商务部收到省级商务主管部门或中央企业的申请后，于5 个工作日内决定是 否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5 个工作日内一次告之 申请人；受理后，应当于15 个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室） 的时间）做出是否予以核准的决定。 如果是属于上述情况的一般企业，最慢一个月收到是否核准的结果 如果是属于上述情况的中央企业，最慢20天 商务部发布《对外投资合作国别（地区）指南》，帮助企业了解东道国（地区）投资环境。商务部会同有关部门发布《对外投资国别产业导向目录》，引导企业有针对性地到东道国（地
国家外汇管理局关于调整经常项目外汇 管理政策的通知 汇发[2006]19号 颁布时间：2006-4-13发文单位：国家外汇管理局 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中 资外汇指定银行： 为进一步满足境内机构和个人的用汇需求，促进贸易便利化，根据中国人民银行公告[2006] 第5号，现就经常项目外汇管理政策调整的有关事宜通知如下： 一、取消经常项目外汇账户开户事前审批，提高经常项目外汇账户限额 （一）外汇局不再对境内机构经常项目外汇账户的开立、变更、关闭进行事先核准。境内机构凡已经开立过经常项目外汇账户的，如需开立新的经常项目外汇账户，可持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到外汇指定银行（以下简称“银行”）办理开户手续；凡未开立过经常项目外汇账户的，应持营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证先到外汇局进行机构基本信息登记。 （二）提高境内机构经常项目外汇账户保留外汇的限额，按上年度经常项目外汇收入的80%与经常项目外汇支出的50%之和确定。对于上年度没有经常项目外汇收支且需要开立账户的境内机构，开立经常项目外汇账户的初始限额，调整为不超过等值50万美元。 （三）境内机构有真实贸易背景且有对外支付需要的，可在开户银行凭《结汇、售汇及付汇管理规定》及其它有关外汇管理法规规定的有效凭证和商业单据提前办理购汇，并存入其经常项目外汇账户。 二、简化服务贸易售付汇凭证，调整服务贸易售付汇审核权限 （一）对境外机构支付等值5万美元以下（含5万美元），对境外个人支付等值5千美元以下（含5千美元）服务贸易项下费用的，境内机构和个人凭合同（协议）或发票（支付通知书）办理购付汇手续； 超过上述限额的，按原规定办理。 （二）境内机构和个人通过互联网等电子商务方式进行服务贸易项下对外支付的，可凭网络下载的相关合同（协议）、支付通知书，加盖印章或签字后，办理购付汇手续。 （三）对法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇，等值10万美元以下（含10万美元）的由银行审核，等值10万美元以上的由所在地外汇局审核。 （四）国际海运企业（包括国际船舶运输、无船承运、船舶代理、货运代理企业）支付国际海运项下运费及相关费用，可直接到银行购汇；货主根据业务需要，可直接向境外运输企业支付国际海运项下运费 及相关费用。 三、放宽境内居民个人购汇政策，实行年度总额管理
专业∣外管局新规简化境内外直接投资（附全文） 6月1日起，企业境内外直接投资外汇管理将简化，部分审核管理权下放到银行。国家外汇管理局日前下发通知称，为便利企业跨境投资资金运作，规范直接投资外汇管理业务，决定简化直接投资外汇管理政策。此次取消和简化的管理措施主要有四项：第一，取消直接投资项下外汇登记核准，境内外投资主体可直接到银行办理境内直接投资项下和境外直接投资项下相关外汇登记；第二，简化境内直接投资项下外国投资者出资确认登记管理，取消境内直接投资项下外国投资者非货币出资确认登记和外国投资者收购中方股权出资确认登记，将外国投资者货币出资确认登记调整为境内直接投资货币出资入账登记；第三，取消境外再投资外汇备案，境内投资主体设立或控制的境外企业在境外再投资设立或控制新的境外企业时，无需办理外汇备案手续；第四，取消直接投资外汇年检，改为实行境内直接投资和境外直接投资存量权益登记，同时放宽登记时间，允许企业通过多种渠道报送相关数据。这些措施简化或取消后，银行将可以直接审核办理境内直接投资项下外汇登记和境外直接投资项下外汇登记，并自行对已经取得外汇局金融机构标识码的分支机构开展直接投资外汇登记进行业务准入管理。国家外汇管理局及其分支机构仅通过银行对直接投
资外汇登记实施间接监管。为防控风险，通知要求银行应提高办理直接投资外汇登记的合规意识，制定直接投资外汇登记业务的内部管理规章制度，并留存备查。内部管理规章制度应至少包括直接投资外汇登记业务操作规程、直接投资外汇登记业务风险管理制度以及直接投资外汇登记业务统 计报告制度。银行应严格履行真实性审核义务，通过外汇局资本项目信息系统办理直接投资外汇登记业务，并应完整保存相关登记资料备查。全文如下：国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知文号: 汇发[2015]13号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为进一步深化资本项目外汇管理改革，促进和便利企业跨境投资资金运作，规范直接投资外汇管理业务，提升管理效率，国家外汇管理局决定在总结前期部分地区试点经验的基础上，在全国范围内进一步简化和改 一、取消境内直接投资项下外汇登记核准和境外直接投资项下 外汇登记核准两项行政审批事项改由银行按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》（见附件）直接审核办理境内直接投资项下外汇登记和境外直接投资项下外汇登记（以下合称直接投资外汇登记），国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）通过银行对直接投资外汇登记实施
开展对外直接投资是民营中小企业国际化的必经阶段，也是开拓国际市场、绕开贸易壁垒的有效途径。为支持和鼓励民营中小企业对外直接投资，在金融政策上，许多研究提出，可以参照国外经验，设立特别金融机构或建立特别基金（例如英联邦开发公司、德意志开发公司、丹麦工业化基金、美国海外私人投资公司、日本海外经济合作基金、韩国进出口银行等 )，对境外投资和承包工程给予优惠贷款，以及开展境外投资政策性保险业务等。从其他国家实践经验看，这些政策确实很好的鼓励了企业对外直接投资。但就我国而言，鼓励民营中小企业对外直接投资，目前最重要的金融支持政策是改革外汇管理制度，放松外汇管制，实现对外直接投资自由化。只要还存在外汇管制，具体的金融支持政策是无法鼓励民营中小企业开展对外直接投资的。 一、国际经验及当前趋势 自1970年代以来，随着发达国家外汇管制的放松和跨国公司的成长，FDI 已经成为国际资本的主要形式之一。一直到1980年代中期，发达国家对外直接投资额占全球对外直接投资总额的90％以上。自1980年代中后起，部分新兴市场经济国家和地区随着经济实力的增长和开拓国际市场的需要，也开始鼓励企业对外直接投资。2002年，全球对外直接投资流出额为6470亿美元，而累积对外直接投资流出额达68660亿美元。全球对外直接投资发展之所以如此迅速，我们认为，主要原因是越来越多的国家开始放松外汇管制，鼓励对外直接投资自由化。下面我们将试举若干国家对外直接投资自由化的历程，为我国鼓励民营中小企对外直接投资借鉴经验。 1．英国 英国是在1979年6、7月间放松了外汇管制，同年10月取消了外汇管制。外汇管制取消后，英国资本流动发生了急剧的变化，对外直接投资额迅速增长。1978年，英国对外直接投资规模约为68亿美元，而1979年这一数字首次突破100亿美元，达亿美元。之后除个别年份外，英国对外直接投资额都在100亿美元以上，并在1998年，突破了1000亿美元。根据联合国贸发会的统计，1980～2000年，英国年均对外直接投资额为484亿美元，已成为世界最主要对外投资国之一。 2．新西兰
XX农村商业银行个人外汇业务管理办法 第一章总则 第一条为确保XX农村商业银行（以下简称“我行”或“总行”）在经营个人外汇业务时严格遵守国家有关个人外汇管理规定,加强业务合规性，根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）、国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号）、《结汇、售汇及付汇管理规定》及其他相关规定，并结合我行实际情况，特制定本办法。 第二条本办法主要从人民银行、外汇管理局有关个人外汇管理的政策要求出发，分别对个人外汇账户及现钞管理、个人结售汇管理、个人经常项目外汇管理、个人资本项目外汇管理以及个人外汇可疑交易管理几个方面对我行经营个人外汇业务时执行国家有关个人外汇管理政策进行规范要求，防范外汇政策风险。各业务条线在制定有关个人金融产品、个人业务操作内控制度时，以及各分支机构在办理有关个人外汇业务时，应将个人外汇管理相关要求贯彻其中，切实遵守外汇管理秩序。 第三条本办法所指的个人外汇业务包括个人在我行办理的外汇存款、结售汇、外币兑换、外币结算及我行开办的其它外汇业务。
第四条本办法下列用语的含义： （一）个人包括境内个人和境外个人。其中，境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 （二）个人结售汇包括个人结汇和个人售汇。个人结汇是指个人把拥有完全所有权、可以自由支配的外汇收入卖给我行，我行根据交易行为发生之日的汇率付给等值人民币的行为。个人售汇是指个人向我行购买外汇，我行根据交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。 （三）外币兑换是指我行为自然人、驻华机构办理的在非贸易项下的人民币与外币的兑换。我行办理此项业务应遵守非贸易外汇管理有关规定。本办法对个人结售汇业务的有关规定均适用于外币兑换业务。 （四）个人对外贸易经营者是指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。 （五）经常项目是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目。资本项目是指国际收支中引起对外资产或负债水平发生变化的交易项目包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。 第五条办理个人外汇业务时，应严格遵循客户身份识