山东省农村商业银行小微企业贷款
尽职免责实施细则
（讨论稿）
第一章总则
第一条为进一步完善贷款激励约束机制，强化岗位职责，推动小微贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信工作尽职免责工作的通知》（银监发[2016]56号）、《山东省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，结合实际，制定本细则。
第二条本细则所称小微企业贷款（以下简称小微贷款）是指，各农村商业银行（以下简称农商行）向公司类客户发放的单户余额500万元（含）以下的贷款业务。
第三条本细则所称尽职免责是指，贷款出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明相关岗位人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及内部尽职基本要求勤勉尽职地履行了职责的，应免于其全部或部分责任。
第四条本细则所称责任人是指小微贷款营销、受理、调查、审查、审议、审批、放款、贷后管理等各环节中负经办职责和管理职责的工作人员，包括但不限于高管人员、管理部门及经
办分支机构负责人、小微贷款管理人员、小微贷款经办人员。
第五条对小微贷款的尽职责任分直接责任和间接责任。贷款业务经办人员和参与具体流程的管理人员，对岗位尽职情况负直接责任；贷款业务管理人员、管理部门、分支机构负责人，若未参与具体业务流程，原则上，只承担所分管贷款业务、所在部门或机构的管理责任。
第六条实施尽职免责应坚持以下原则：
（一）依照环节认定。在贷款责任认定过程中，按贷款流程各环节认定责任，哪一个环节履职尽职、没有违规，免除哪个环节的部分或全部责任。
（二）讲求因果关系。对各环节存在违规或未尽职，若与贷款出现风险，没有因果关系，可给予从轻或适当免责；若与贷款出现风险存在因果关系，不得免责。
（三）结果与过程并重。贷款出现风险，若贷款业务各环节无违规违法行为，已履职尽责，可从轻或免予追责。
（四）保持客观公正。按照实事求是的原则对贷款业务进行历史成因追溯，真实反映贷款办理的过程及形成不良的原因，客观准确认定贷款业务各环节责任人的履职尽责情况。
（五）实施尽职免责。在小微贷款办理和管理过程中，履职尽责、没有违规的责任人，按照尽职免责相关规定，给予责任人免责处理。
第七条实施尽职免责，免除责任的内容包括内部考核扣
减、经济处罚、行政处分等。
第二章尽职基本要求与免责情形
第八条小微贷款调查环节的尽职要求。贷款调查责任人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料合法性、真实性、有效性负责。
（一）调查环节的尽职要求至少包括以下内容：
1．调查借款人、担保人和其他还款义务人基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需真实、完整、有效；
2．对借款用途和收集资料的真实性进行调查，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵质押物等方面情况，进行实地调查核实；
3.通过各种信息媒体搜寻有价值的资料，或通过自身网络或第三方机构等渠道开展调查，核实相关资料；
4.测算借款人的信贷资金需求量；
5．根据调查核查情况，对借款人及担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益，以及贷款安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测贷款风险程度。
6．对客户信用等级进行评定，对押品价值进行评估；
7．将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件
等提出调查结论和风险防范措施。
8.对合作的第三方机构进行实地调查，严格落实相关准入条件。
9．其他应该调查的重要内容。
（二）调查人员有下列情形之一，且与贷款形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．未对借款人、担保人的身份、押品权属进行核实，导致出现冒名贷款、虚假担保贷款。
2．知道或者应当知道借款人虚构贷款用途或项目，导致贷款资金被挪用。
3．伪造、编造、虚构调查资料和调查报告。
4．对押品价值明显高估，导致抵质押不足值。
5．掩盖借款人参与高利贷活动、违法犯罪活动，误导信贷决策。
6．故意隐瞒借款人重要不良信息，为借款人获取贷款提供便利。
7．蓄意以多个借款人名义获得贷款供一个借款主体使用。
8．其他应调查而没有调查，且与信贷业务出现风险存在直接关系的内容。
第九条小微贷款审查环节的尽职要求。贷款审查人员依据相关规定，对调查人员提交的信贷资料进行审查，对审查的信贷业务政策性、合规性、合法性、技术性负责。
（一）审查环节具体尽职要求至少包括以下内容：
1．对贷款调查人提供的调查资料、调查报告等进行审核，确定提交审查的资料是否全面、完整，调查人提出的观点是否有充分的佐证资料，是否客观合理。
2．审查信贷业务是否符合国家经济金融方针政策，及系统内部信贷制度规定要求。
3．对贷款调查人提供的借款人资产、负债、经营情况、资信情况、抵质押物或保证情况等进行分析评价，对贷款调查人提出的贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等的合理性进行确认。
4．按规定对贷款业务的合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分提示风险，提出明确的意见和防范控制风险的措施。
5.对合作的第三方机构进行授信总量风险审查。
6．其他应审查的重要内容。
（二）审查人员有下列情形之一，并且与贷款业务形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．审查通过违反国家政策、法律法规和内部管理规定的信贷业务。
2．发现信贷业务存在重大缺陷而不揭示风险，隐瞒不报、有意掩盖信贷业务风险。
3．调查内容存在重大缺失或前后矛盾、明显存在差错，直
接审查通过，且未提示风险或要求补充调查。
4．审查通过直接或较为明显垒大户贷款。
5．审查通过借款人或担保人不具备主体资格，导致丧失法律效力的的贷款。
6．审查通过贷款的核心资料及证照失效，或不具备相应法律效力的信贷业务。
7．对明显属于禁止准入的贷款项目或风险，没有全面、客观、明确的进行提示，误导审批人审批。
8．其他应审查未审查，并且与信贷业务风险存在直接关系的相关内容。
第十条小微贷款审议环节尽职要求。贷款审议人员依据相关规定，对审查人员提报的贷款业务进行集体评议，为贷款审批提供决策支持。
（一）审议环节具体尽职要求至少包括以下内容：
1.根据提报的贷款资料，全面分析评估贷款收益与风险，遵照客观审慎的原则，确定投票意见；
2.投票意见明确，表达真实，记录完整；
3.出席会议人员及程序符合相关规定；
4.审议通过的贷款合法有效，没有明显潜在的重大风险或违规事项；
5.独立投票，做好保密。
（二）审议人员发生下列情形之一，并且与贷款业务形成
风险存在直接因果关系，不得免责：
1.对明显潜在重大风险点的贷款，投票通过，并与贷款出现风险存在直接因果关系；
2.授意、诱导或干预、阻挠他人独立表决，致使委员意思表达不真实；
3.违背政策制度、审批程序、审批权限、议事规则、工作不作为等审议通过贷款，导致风险。
第十一条小微贷款审批环节尽职要求。贷款审批人在授权范围内按照规定的程序，对贷款进行审批，对贷款决策负政策、投向把关责任。
（一）贷款审批人具体尽职要求至少包括以下内容：
1．审批同意办理的贷款业务，应符合国家方针政策、金融法律法规和信贷规章制度。
2．在授权范围内审批贷款业务。
3．按照规定的程序审批。
4.审批意见明确，至少包括借款人、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。
5．对关系人申请的贷款业务，应申请回避。
6．应严格遵循客观、公正的原则，不受外部因素干扰信贷决策。
7．其他应审批把关的相关内容。
（二）审批人员有下列情形之一，并且与信贷业务形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．审批通过国家产业政策、信贷政策明令禁止的新增贷款业务。
2．超单户、集团客户行业集中度审批贷款业务。
3．贷审会参会人数、同意比例未达标，而审批通过相关贷款业务。
4．审批通过调查人员没有签字或审查人员提出不宜支持的贷款业务。
5．董事长未经贷审会审议通过而直接签批信贷事项。
6．对审查人员重大风险提示没有认真分析与甄别，直接审批通过，并且没有要求补充调查或提出限制性条款的贷款。
7．逆程序、省程序、超权限审批贷款业务。
8．其他违反规定审批贷款业务，导致贷款业务形成风险。
第十二条小微贷款合同签订及审查人员尽职要求。合同签订管理是指按合法、严谨、科学的要求，对贷款业务合同进行规范化和标准化的签订活动。
（一）贷款业务合同签订及审查人员具体尽职要求至少包括以下内容：
1．合同签订人员应与借款人签订书面借款合同，需担保的应同时签订担保合同；应要求借款人及担保人当面签订借款合同及其他相关文件。
2．客户面签。借款合同及担保合同填写完成后，合同签订人员应当与借款客户对合同条款共同审读、友好协商，借款客户审核无异议现场签字、捺印或盖章，并保留影像资料；合同签订人员对信贷客户签章行为的真实性负责。
3．合同审查。合同填写完整后，在正式签订前，合同审查人员对合同文本进行形式审查，对合同文本适用和填写的合法性、合规性、完整性、有效性负责。
（二）小微贷款业务合同签订及审查人员有下列情形之一，并且与贷款形成风险存在直接因果关系，不得免责：1．未执行面签制度，导致借款合同客户签署行为不真实，不具备法律效力。
2．未核实代理人权限，导致合同效力存在重大缺陷的，甚至合同无效或部分无效。
3．贷款合同使用错误，导致债权出现落空。
4．借款主合同与担保合同没有对应关系，导致担保人（物）脱保。
5．未按要求落实限制性条款，导致重要风控措施落空。
6．其他导致贷款形成风险的违规行为。
第十三条贷款发放与支付审核人员尽职要求。遵循先落实条件、后发放贷款原则，对借款人贷款用途、支付方式、交易对手资料等进行审核。
（一）贷款发放人员具体尽职要求至少包括以下内容：
1．落实贷款审批意见书中提出的各项风险控制措施。
2．落实贷款申报资料中制定的各项风险控制措施。
3．落实借款合同、担保合同约定的条件。
4．借款合同约定抵质押担保的，查看抵质押担保手续办理情况。
5．借款合同或担保合同约定办理保险的，查看保险手续办理情况。
（二）贷款支付审核人员具体尽职要求至少包括以下内容：1．相关经办人员根据借款人贷款用途、支付金额、交易对象、行业特征、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式。
（1）受托支付。采取受托支付的，应与客户签订受托支付协议，应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，包括交易合同、货物单据、共同签证单、付款文件、被臵换融资的证明材料等，并提供受托支付所需相关业务凭证，如汇款申请书等。
具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
A．与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般。
B．支付对象明确且单笔支付金额较大。
C．贷款人认定的其他情形。
（2）自主支付。采取借款人自主支付方式的，按周（或旬、
月）提交用款计划或清单，并尽可能提供反映贷款资金用途的详细证明材料。
2．审核《提款申请书》填写内容，所列支付方式、对象、开户行账号、金额要与贷款用途证明材料相符；且符合借款合同约定；本次提款金额应在借款合同约定的额度内。
3．审核提供相关交易资料的合法有效性。
4．其他应审核的内容。
（三）贷款发放与支付审核人员有下列情形之一，并且与贷款形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．放款条件没有落实而发放贷款。
2．风控措施没有落实而发放贷款。
3．明显不符合提款条件发放贷款，导致贷款资金被挪用，且没有用于正常生产经营。
4．贷款资金没有“坚持谁的钱进谁的账”或没有按指定账户支付，导致贷款资金被挪用。
5．没有按照合同约定的支付方式支付贷款资金，导致贷款资金被挪用。
6．其他导致贷款业务形成风险的违规行为。
第十四条押品管理环节尽职要求。押品管理是指对押品进行接收、登记、保管、返还、处臵等全流程管理，押品各流程管理人员由相关岗位人员承担。
（一）押品管理环节具体尽职要求至少包括以下内容：
1．押品接收必须符合接收条件，到有关部门办理相关登记。
2．押品保管及占有。抵押品由抵押人自行占有、保管，其抵押登记权属证书交银行方保管。动产质押品必须移交银行方占有、保管。
3．押品贷后管理。定期对押品进行现场核查、价值重估、风险处臵等。在押品贷后管理过程中发现风险的，应当依法及时采取冻结授信、停止用信、变更担保、提前收回贷款、贷款重组等风险控制措施，并逐级向贷款批准部门报告。
4．押品解除。押品所担保的贷款已全部清偿，应及时将押品返还抵押人，并办理签收手续。
5．违约时押品处臵。借款人未能按期清偿债务或发生合同约定的实现抵质押权情形的，应立即启动押品处臵程序，在主债权诉讼时效期间及时实现抵质押权。
（二）押品管理相关人员有下列情形之一，并且与贷款形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．未落实抵质押专人登记或者未按规定办理担保手续，导致虚假抵质押或担保手续存在重大缺陷。
2．未按规定对押品权利证书进行集中保管，导致押品权利证书遗失、调包、毁损、抽逃，而使担保效力丧失。
3．没有按规定对押品进行定期检查，导致押品实物形态、市场价格、权属关系等发生重大变化，没有及时进行风险预警并采取有效应对措施。
4．没有按规定保管质押物。
5．其他导致风险进一步扩大的违规行为。
第十五条贷后管理环节尽职要求。按规定对借款人贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款资金安全情形时，应及时报告并采取措施；对贷款业务监督检查的有效性负责。
（一）贷后管理环节具体尽职要求至少包括以下内容：
1．严格执行贷后检查制度，对贷款资金用途实施跟踪监督检查，提示贷款资金用途是否真实、合法，是否符合借款合同约定；对借款人或主要负责人的品行、资产负债进行检查，对贷款偿还的负面影响程度进行分析判断。
2．采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查。督促客户将销售资金存入本行。
3．定期不定期对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力。
4．定期不定期检查抵质押物，确定抵质押合同的有效性，核实抵质押物真实、完整，评估抵质押物价值和贷款风险覆盖状况，确保抵质押物完整无损。
5．根据检查分析的结果，按照贷款风险分类管理制度，提出贷款风险分类意见。
6．根据检查分析分类情况，发现贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示，并采取措施进行处理。
7. 及时催收到逾期贷款本息。
8．及时提交贷后检查报告，汇报贷后管理情况。
（二）贷后管理人员有下列情形之一，并且与贷款形成风险存在直接因果关系，不得免责：
1．没有按照规定的贷后检查频率开展贷后检查，导致应当发现的风险没有及时发现而延误最佳处臵时机。
2．贷后检查走过场，对明显的风险信号不甄别，不预警，延误最佳处臵时机，致使风险或损失扩大。
3．对已出现风险的贷款，不及时采取有效措施进行处臵和化解，导致风险和损失扩大。
4．押品被抽逃、转移、毁损，重要资产被查封，没有及时发现，及时采取有效应对措施。
5．没有按照合同约定督促借款人分期履行还款义务。
6．其他导致贷款风险进一步扩大的违规行为。
第十六条可免责的情形。符合下列情形之一的，对相关责任人可免除责任：
（一）小微贷款出现风险后，经过有关工作流程，无确切证据证明相关责任人未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职；
（二）因自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取了措施；
（三）贷款本金已结清，即使有少量欠息，相关工作人员无舞弊欺诈、违规违纪行为，并已按有关管理制度采取追索措施的；
（四）对于贷款交接的，移交前已暴露风险的，接收人在风险化解及后续管理中无违规失职行为；移交前未暴露风险的，接收人及时发现风险并采取措施减少了损失的；
（五）参与集体决策的人员明确提出不同意见（有合法依据），经事实证明该意见正确，且该项决策与贷款业务风险存在直接关系的；
（六）在档案或流程中有书面记录、或有其他可采信的证据表明工作人员对不符合当时有关法律法规、规章、规范性文件和信贷管理制度的业务曾明确提出反对意见，或对小微贷款风险有明确警示意见，但经上级决策后业务仍予以办理且形成不良的；
（七）有关法律法规、规章、规范性文件规定的其他从轻处理情形。
第十七条可部分免责的情形。工作人员基本履行了岗位职责，由于工作不到位，发生违反信贷管理规定的一般性违规行为，但贷款没有形成风险，或不是导致风险的根本原因，可根据实际，对相关责任人给予部分免责。一般性违规行为包括但不限于以下方面：
（一）借款人或担保人贷款资料收集不齐全。
（二）申请贷款时，借款人有关证照不在有效期范围内，但事后及时进行了补办。
（三）对借款人或保证人调查不全面。
（四）信贷管理系统录入信息与实际信贷档案内容不一致。
（五）未按规定办理受托支付。
（六）贷后检查的频率没有达到规定要求。
（七）其他不影响贷款安全的违规行为。
第十八条特殊情形的免责。小微贷款工作人员有证据证明，上级管理人员或所在机构负责人指使、教唆或命令工作人员故意隐瞒事实或违规办理业务，且工作人员对此明确提出了异议的，视具体情况，可对该提出异议的工作人员予以免责或部分免责。
第十九条其它不得免责的情形。小微贷款工作人员存在以下失职或违规情节的，不得免责：
（一）有证据证明，管理人员指使、教唆或命令经办人故意隐瞒事实或违规办理业务，且工作人员对此明确提出了异议的，无论该管理人员是否参与授信流程都要承担全部或主要责任，不得免责；
（二）有证据证明非流程的管理人员越权参与信贷流程，并利用职权压力对环节履职施加负面影响，与贷款形成风险具有直接因果关系；
（三）有证据证明管理人员或经办人员弄虚作假，与借款
人内外勾结，编制虚假材料或故意隐瞒真实情况骗取授信的；
（四）经办人存在重大失误，未及时发现借款人经营、管理、财务、资金流向等各种影响还款能力的风险因素，对贷款形成风险具有决定因素的；
（五）向贷款关系人索取或接受经济利益的；
（六）存在故意隐瞒或虚构影响贷款安全的重大问题，导致下一环节判断失误的；
（七）泄露内部信贷机密，造成资产损失或风险扩大的；
（八）抽逃、转移、毁损信贷业务资料；
（九）擅自更改信贷系统信息；
（十）抽逃抵质押物及各类保证金；
（十一）帮助客户隐匿、转移资产，帮助客户通过假破产、改制等方式逃废债务；
（十二）内外勾结骗取贷款；
（十三）收本、收息不入账或少入账、挪作他用；
（十四）违反廉洁纪律，以权谋私，损害农商行利益；
（十五）其他违反有关法律法规、规章和规范性文件规定的行为。
第二十条对小微贷款分管领导、管理部门负责人、分支机构负责人，出现下列情形的，不得免责：
1.辖内小微贷款出现系统性风险，未及时采取有效措施加以改进、控制、降低风险；
2.对下级报告的涉及小微贷款风险的重大问题，未及时采取应对措施或向上级汇报，导致失去处理风险的最佳时机；
3.未及时对辖内小微贷款业务的重点机构、环节、岗位运行情况进行监测、总结、改进、指导，致使风险在一定时期内连续发生，并持续扩大；
4.未对合作的评估公司、监管公司、担保公司、保险公司等第三方合作机构的准入、退出进行有效的监督管理，导致形成重大风险或风险不断扩大；
5.其他不作为或作为不当，导致小微贷款业务出现风险或风险扩大的情形。
第三章尽职评议的工作流程
第二十一条小微贷款尽职评议的工作流程包括容忍度管理、发起情形、组织机构、认定程序、证据管理等，具体内容参照《山东省农村商业银行个人贷款业务尽职免责实施细则》第十二条至第十八条。
第四章监督管理
第二十二条对不得免责情形，应当给予有关责任人相应的责任处罚；对部分免责情形，应视情节给予责任人从轻、减轻处罚；对违法违规行为情节严重、构成犯罪的，移送司法机关。
第二十三条各农商行应对小微贷款尽职评议及追责情况建立台账，对涉及的责任人，根据干部管理权限，定期向有关条线部门备案。
第二十四条各农商行应切实立足支农、支小的市场定位，本着效益与风险相合的原则，正确把握小微贷款业务的激励导向，结合实际，在本细则框架下，根据信贷产品和风险偏好，进一步细化相关标准和流程，制定本单位的小微贷款业务尽职免责操作规程。
第五章附则
第二十五条本办法由山东省农村信用社联合社制定、解释、修改，未尽事宜参照有关信贷制度执行。
第三十六条本办法自印发之日起执行。
梅河口市农村信用合作联社小微企业贷款 尽职免责管理指引 第一章总则 第一条为规范梅河口市农村信用社小微企业贷款管理工作，提高小微企业贷款质量，根据《*****》（***发〔2013〕104号）（以下简称104号文件）、《**》（吉农信发〔2013〕151号）（以下简称151号文件）等有关规定，制定本指引。 第二条梅河口市农村信用合作联社（以下简称称联社）及辖内营业网点（以下简称基层社）经营小微企业贷款业务，应遵守本指引。 第三条本指引所称小微企业贷款是指贷款人向以小型微型企业及小微企业主为借款人发放的用于满足其生产经营需要的贷款。 第四条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、建档、评级、授信、发放、贷后管理等各项业务活动的工作人员能够获取责任豁免的制度安排。 第二章尽职要求 第五条建档评级尽职要求 (一)县联社及基层社应成立小微企业贷款领导小组。
(二)农户资信档案调查遵循实地调查为主，其它调查为辅的调查方式，调查人员应深入每一户应建档评级企业厂区，了解真实的企业经营状况，深入开展资信调查，准确对客户进行法人客户分类，建立信息档案。调查人员对资信调查信息的真实性、准确性、有效性、完整性负责。 (三)调查人员根据资信调查表采集的企业资信，按照省联社2012年发法人客户分类制度的文件及监管监测意见文件要求合理测算企业评分、授信及分类。 (四)信用社贷审工作小组对客户经理对企业客户分类情况进行评审。 (五)联社业务审查部门在客户经理初审推荐的基础上，对每一户企业的等级及授信金额进行评审。 第六条柜面放贷尽职要求 (一)在客户提供完整的借款手续后，应按照县联社的规定进行限时办理。 (二)按规定收集真实、完整、有效的信贷资料，并与原件核对无误。 (三)应按照根据借款人的经营状况、资信情况、借款用途、授信额度合理核定贷款额度，按照联社下发利率表核定贷款利率。 (四)按照相关规定与借款人签订相应的法律文件，确保法律文件的合法性、合规性、有效性、可行性。 (五)贷款到期前15个工作日内接受借款人展期申请，
x农村商业银行中小微企业贷款风险尽职免责管理（暂行）办法 第一章总则 第一条为规范中小微企业贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等有关规定，制定本办法。 第二条中小微企业贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按 规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。 第三条本办法所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。 第二章贷款风险尽职要求 第四条中小微企业贷款业务应严格实行调查与审查分离、审查与审批分离和分级审批制度。 （一）第一责任人责任（客户经理A、B角）：负责受理客户申请，对客户的主体资格、财务状况、贷款条件、贷款的品种、金额、期限、用途、信用等级、授信额度、担保方式、还款来源等进行初审，收集借款资料并开展贷前调查和评价工作，出具调查报告，并对调查报告和资料的合法性、真实性、有效性、衔接性和完整性负责； （二）支行、营销部负责人责任：负责在规定时间内安排客户经理开展贷前调查工作；负责调查贷款所提交的调查报告的整体质量，对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价方法的正确性进行审定，支行、营销部负责人应直接参与大客户、集团客户和重大项目的调查评价工作；对产权不清晰、贷款品种执行错误、产权证真假（含复印件）等负责。 （三）审查人员责任：信贷会计负责对客户经理上报的贷款资料进行独立审查，按规定的审查内容对信贷业务的合法性、合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分揭示风险，提出审查意见，并出具审查报告；对上报信贷资料违反信贷规章制度、不符合信贷业务品种、等级评定不正确、资料不齐全的、资料涂改的、内容不完整等问题负首要责任，并与当季考核工资挂钩。 （四）总部审查人员责任：负责对客户经理提交的信贷资料的合规性、公正性和完整性进行审定，对信贷会计审查的资料进行复审，对违反法律法规等上报的信贷资料负责。 （五）审批人责任：负责审批授权范围内的信贷业务，根据审查人意见，决定审批的贷款贷与不贷、贷多贷少等；并对超过授权范围的信贷业务提出审议意见。 （六）授信委员会负责受理独立审批人权限之外信贷业务的审议、表决和审批，其中授信委员会主任主持授信委员会，与授信委员会其他成员共同审议、表决信贷业务。 （七）x农村商业银行行长在董事长授权内贷款行使一票否决权，对明显不符合产业信贷政策要求、经营宗旨和监管规定的信贷业务予以否决。 （八）董事长根据董事会的授权，对大额贷款或重大事项进行审定，发表意见。 第三章贷款风险责任界定
贷款尽职免责实施
山东省农村商业银行小微企业贷款 尽职免责实施细则 （讨论稿） 第一章总则 第一条为进一步完善贷款激励约束机制，强化岗位职责，推动小微贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信工作尽职免责工作的通知》（银监发[2016]56号）、《山东省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，结合实际，制定本细则。 第二条本细则所称小微企业贷款（以下简称小微贷款）是指，各农村商业银行（以下简称农商行）向公司类客户发放的单户余额500万元（含）以下的贷款业务。 第三条本细则所称尽职免责是指，贷款出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明相关岗位人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及内部尽职基本要求勤勉尽职地履行了职责的，应免于其全部或部分责任。 第四条本细则所称责任人是指小微贷款营销、受理、调查、
审查、审议、审批、放款、贷后管理等各环节中负经办职责和
职尽责、没有违规的责任人，按照尽职免责相关规定，给予责任人免责处理。 第七条实施尽职免责，免除责任的内容包括内部考核扣减、经济处罚、行政处分等。 第二章尽职基本要求与免责情形 第八条小微贷款调查环节的尽职要求。贷款调查责任人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料合法性、真实性、有效性负责。 （一）调查环节的尽职要求至少包括以下内容： 1．调查借款人、担保人和其他还款义务人基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需真实、完整、有效； 2．对借款用途和收集资料的真实性进行调查，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵质押物等方面情况，进行实地调查核实； 3.通过各种信息媒体搜寻有价值的资料，或通过自身网络或第三方机构等渠道开展调查，核实相关资料； 4.测算借款人的信贷资金需求量； 5．根据调查核查情况，对借款人及担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益，以及贷款安全性、流动性、效
微山县农村商业银行 客户经理尽职免责实施细则第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信工作尽职指引》、《***农村信用社贷款操作规程》等有关规定，制定本制度。 第二条贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。 第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。 第四条贷款风险免责的范围 (一) 按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款及按四级分类贷款逾期三个月以上的贷款。 (二) 开具的银行承兑汇票到期因企业不能按时付款，联社被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的贷款。 第二章贷款风险尽职要求 第五条贷款主办人(A角)对借款人、担保人或其他还款 义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责;贷款协助人员(B角)对贷款主办人在调查期间的真实性负次要责任。 贷款主办人具体尽职要求至少包括以下内容:
(一)负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效; (二)对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实; (三)根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度; (四)将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 (五)严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定;对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度; (六)采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查; (七)定期(按季)、不定期地对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力; (八)定期(按季)、不定期地检查抵(质)押物，确定抵(质)押合同的有效性，核实抵(质)押物真实、完整，评估抵(质)押物价值，确认抵(质)押物完整无损; (九)根据检查分析的结果，按照贷款风险分类管理制度，提出贷款风险分类意见; (十)根据检查分析分类情况，发现贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示;
小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法 第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制,促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责,提高信贷管理水平,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发(2015)8号)及**信贷管理相关制度等有关规定,制定本办法。 第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责,并根据本办法规定,对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。 第三条本办法所称贷款责任人,包括在**从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。 第四条贷款免责的范围 (一)小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款 (二)银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付,被迫发生垫款并经有权决策人批准,已转入不良类的贷款。 第二章尽职免责要求 第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责,并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测,发现影响贷款安全的情形时,应及时报告并采取相应措施,对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。 (一)贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容:1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等,收集的信息资料需完整、有效; 2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审,对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实; 3.根据调查核实情况,对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性效益性等情况进行分析,预测提示贷款风险程度; 4.将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 5.严格执行贷后检查制度,对贷款用途实施跟踪监督检查,提示贷款用途是否真实、合法,是否符合贷款合同约定; 对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查,提示对贷款偿还的负面影响程度; 6.采用现场实地检查,按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查; 7.定期(按季)、不定期的对保证人进行现场监督检查,核实保证人的财务和经营情况等,确认保证能力 8.定期(按季)、不定期地检查抵(质)押物,确定抵(质)押合同的有效性,核实抵(质)押物真实、完整,评估抵(质)押物价值,确认抵(质)押物完整无损; 9.根据检查分析情况,对发现的贷款潜在风险和存在问题,及时进行风险预警提示并形成
农村信用社 贷款尽职免责指导意见（试行） 第一章总则 第一条为规范农村信用社贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制指引》、《***农村信用社不良贷款责任认定办法（试行）》等有关法律法规和相 关规定，制定本指导意见。 第二条本指导意见所称贷款责任人是指从事信贷业务调查、审查、审批、发放、贷后管理等各岗位人员。 第三条本指导意见所指信贷业务是 ***农村信用社各法人机构（含县联社、合行、农商行）对客户^1（非自然人）提供的表内、外信用］（信贷业务）的总称，表内信贷业务包括除农户贷款以外的其他贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借、回购等；表外信贷业务包括票据承兑、保证、信用证、贷款承诺等。
第四条本指导意见所称尽职免责是指信贷业务操作流程中，各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。 第五条尽职免责认定的范围 （一）按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款及按四级分类贷款逾期三个月以上的贷款。 （二）开具的银行承兑汇票到期因企业不能按时付款，贷款人被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的信贷业务。 （三）对符合第（一）、（二）条未且采取借新还旧等转贷的信贷业务，按照转贷手续办理时所在时段进行免责认 ^定。 第六条对贷款责任人的问责与免责应当遵循实事求是、客观公正、标准统一、程序透明、尽职免责、失职追责的原则。 第二章贷款各岗位人员尽职要求 第七条贷前调查人员尽职要求 贷前调查人员可分为贷款主办调查人和贷款辅助调查 人，贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信
贷款责任人尽职免责指导 意见 Prepared on 22 November 2020
农村信用社贷款尽职免责指导意见（试行） 第一章总则 第一条为规范农村信用社贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制指引》、《***农村信用社不良贷款责任认定办法（试行）》等有关法律法规和相关规定，制定本指导意见。 第二条本指导意见所称贷款责任人是指从事信贷业务调查、审查、审批、发放、贷后管理等各岗位人员。 第三条本指导意见所指信贷业务是***农村信用社各法人机构（含县联社、合行、农商行）对客户(非自然人)提供的表内、外信用(信贷业务)的总称，表内信贷业务包括除农户贷款以外的其他贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借、回购等；表外信贷业务包括票据承兑、保证、信用证、贷款承诺等。 第四条本指导意见所称尽职免责是指信贷业务操作流程中，各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。 第五条尽职免责认定的范围
（一）按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款及按四级分类贷款逾期三个月以上的贷款。 （二）开具的银行承兑汇票到期因企业不能按时付款，贷款人被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的信贷业务。 （三）对符合第（一）、（二）条未且采取借新还旧等转贷的信贷业务，按照转贷手续办理时所在时段进行免责认定。 第六条对贷款责任人的问责与免责应当遵循实事求是、客观公正、标准统一、程序透明、尽职免责、失职追责的原则。 第二章贷款各岗位人员尽职要求 第七条贷前调查人员尽职要求 贷前调查人员可分为贷款主办调查人和贷款辅助调查人，贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负主要责任，贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。（是否直接修改为贷前调查人员均对真实性负责，具体责任大小在贷款形成风险后另行认定） 贷前调查人员具体尽职要求至少包括以下内容：
邳州市农村信用合作联社农户家庭贷款 管理尽职免责暂行规定 第一章总则 第一条为了充分体现贷款“三查”制度的彻底分离，信贷管理实行“前、中、后台分离，相互制衡”的管理模式，达到“职责分明、环环相扣，做细做实、尽职免责”之目的，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《贷款通则》等法律法规和本行相关信贷管理要求，特制定本规定。 第二章前、中、后台定义 第二条前台是指通过采信、授信方式对“授信对象、授信额度、授信期限”的调查、论证、确认过程。 第三条中台是指贷款发放严格按照规定的程序、方式、手续，在前台所确定的“授信对象、授信额度、授信期限”内受理客户用信业务。 第四条后台是指贷后的回访和管护，及时发现和处置问题，力保贷款用得好、周转灵、效益高。 第三章尽职免责 第五条前、中、后台工作人员（授信组成员、信用社主任、贷款记账员、档案管理员）在实施各自工作中，能够严格按照规定程序、规定内容、规定方式、规定手续实施规范化操作，严格履行工作职责，并有尽职尽责客观检查依据，在事后监督、组织检查验收中未发现有失职、不尽责行为的，一律不予追究其一切责任。 第六条联社对各岗位工作责任人的尽职尽责情况实行百分制积分办法考核。 第四章前台工作流程 第七条前台工作总体流程：采信→调查（论证）→授信→调整（调增、调减、取消授信）。 第八条农户家庭贷款采取“逐村连片阳光信贷”方式，其前台工作流程是： （一）采信。 对服务区域内的每个农户家庭基本信息进行采集。 （二）问卷调查。 1、成立问卷调查组。 组长由联社部室经理担任，副组长为信用社主任，组员由联社抽调人员构成。 2、问卷调查。 （1）确定问卷对象。问卷对象由问卷组长和副组长共同选定。 （2）问卷方式。由问卷组成员逐村分别向被选定的5个以上知情人实施不低于5份“背靠背”式问卷调查。 （3）问卷要求。问卷前向问卷对象说明问卷本意和答卷要求，形成共识；问卷中首先将“游手好闲、信用观念差、欠债较多、丧失劳动能力、长期不在家、有前科、服刑、赌博、放高利贷”等15种类型人员的家庭列为待授信对象，其次，对可授信的每个农户家庭现有的经营项目、家庭总资产、年总收入、外出务工、可授信额度进行问卷，真实记载随机问卷调查表，不得有随意性。 （三）形成问卷调查汇总表。 1、确定拟授信对象：农户家庭在五份问卷调查表中只要有一份是“待授信”的，则不作为第一批拟授信对象。 2、确定拟授信额度。农户家庭拟授信额度取五份问卷调查表的拟授信额度算术平均值，即：去掉1个最高额，去掉1个最低额，然后取剩余额度的平均值，最低授信额为1万元。 （四）比对。 1、通过比对，现有不良贷款的农户家庭（含其家庭成员，或担保贷款逾期未还），暂不作为授信对象。 2、通过比对，借款有3次以上不良记录的农户家庭（含其家庭成员），暂不作为授信对象。 3、通过比对，筛选出近三年借款无不良记录的信用户，形成优秀信用户评选名单。 （五）较大“拟授信”额度的再认定。 信用社主任对权限内农户家庭的拟授信，应组织人员实地调查、认定，并填写《农户家庭授信认定表》。如授信额度需要调减的，信用社先调后报联社授信部备案。如授信额度需要调增的，按相应贷款审批权限上报批准后执行。 （六）农户家庭拟授信额度超出基层社权限的，按相应贷款审批权限，报联社授信部审批。 （七）成立村评议小组。
XX农村商业银行股份有限公司小微企业 贷款工作尽职免责制度指引 第一章总则 第一条为规范我行小微企业贷款管理工作，明确和落实小微企业贷款调查、审查、审批等履职工作尽职要求，提高小微信贷管理水平，按照《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发〔2015〕8号文)的工作要求，结合《XX农村商业银行股份有限公司授信调查审查工作尽职管理办法》及《XX农村商业银行不良贷款责任认定与追究暂行办法》，制定本制度指引。 第二条本指引所称小微企业贷款是指我行向符合条件的小微企业、个体工商户及小微企业主发放的用于满足其生产经营需求等用途的贷款。 第三条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、审查、审批等各项业务活动的授信工作人员能够获取责任豁免的制度安排。 第四条本指引所称小微企业贷款工作包括我行授信工作人员在小微企业贷款业务活动中从事的业务受理、客户调查、授信审查（批）等各项业务活动。 授信工作人员是指我行参与小微企业贷款工作的相关人员，包括授信调查人员、评估人员、审查人员、审议人员、审批人员及其他相关人员。 第五条尽职原则 （一）客观独立原则。是指授信调查相关人员在调查过程中应实事求是，真实反映授信前调查所了解的情况，不回避风险点，不受人为外部因素的干扰，公正独立履行职责。
（二）利益回避原则。授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关联关系人申请的小微企业贷款业务，应主动申请回避。不得向关系人发放信用贷款，或优于其他同类借款人的条件向关系人发放担保贷款。 （三）尽职免责原则。是指对于已经按照规定尽职履责的授信尽职调查相关人员可以依照相关规定免于责任追究。 （四）连带责任原则。对存在违规行为且认定为未尽职的授信工作人员，其直接主管负责人必要时可根据实际情况认定为未尽职。 第二章职责与分工 第六条总行公司金融部、个人金融部、授信审批部、合规风险管理部等信贷管理部门是授信风险集中管理部门，负责制定小微企业贷款工作尽职免责相关制度，组织开展小微企业贷款尽职免责管理工作。 第七条审计部、纪检监察部是我行小微企业贷款工作尽职免责管理的主要参与部门，负责协助总行信贷管理部门制定小微企业贷款工作尽职免责制度，参与尽职免责管理工作，并对尽职免责工作提出改进意见。 第三章小微企业贷款工作尽职要求 第一节小微企业贷款调查尽职要求 第八条小微企业贷款调查的目的是获取真实、全面、客观的客户及担保信息，提出授信实施的可行性意见和建议，为授信审查、审议、审批提供基本依据。 第九条小微企业贷款尽职调查可采用现场调查与非现场调查方式，现场调查是指授信调查人员到客户处进行调查，通过实地走访、面谈、核实账务等手段获取客户有关信息，现场调查应双人或多人进行；非现场调查是指授信调查人员
山东省农村商业银行小微企业贷款 尽职免责实施细则 （讨论稿） 第一章总则 第一条为进一步完善贷款激励约束机制，强化岗位职责，推动小微贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信工作尽职免责工作的通知》（银监发[2016]56号）、《山东省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，结合实际，制定本细则。 第二条本细则所称小微企业贷款（以下简称小微贷款）是指，各农村商业银行（以下简称农商行）向公司类客户发放的单户余额500万元（含）以下的贷款业务。 第三条本细则所称尽职免责是指，贷款出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明相关岗位人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及内部尽职基本要求勤勉尽职地履行了职责的，应免于其全部或部分责任。 第四条本细则所称责任人是指小微贷款营销、受理、调查、审查、审议、审批、放款、贷后管理等各环节中负经办职责和管理职责的工作人员，包括但不限于高管人员、管理部门及经
办分支机构负责人、小微贷款管理人员、小微贷款经办人员。 第五条对小微贷款的尽职责任分直接责任和间接责任。贷款业务经办人员和参与具体流程的管理人员，对岗位尽职情况负直接责任；贷款业务管理人员、管理部门、分支机构负责人，若未参与具体业务流程，原则上，只承担所分管贷款业务、所在部门或机构的管理责任。 第六条实施尽职免责应坚持以下原则： （一）依照环节认定。在贷款责任认定过程中，按贷款流程各环节认定责任，哪一个环节履职尽职、没有违规，免除哪个环节的部分或全部责任。 （二）讲求因果关系。对各环节存在违规或未尽职，若与贷款出现风险，没有因果关系，可给予从轻或适当免责；若与贷款出现风险存在因果关系，不得免责。 （三）结果与过程并重。贷款出现风险，若贷款业务各环节无违规违法行为，已履职尽责，可从轻或免予追责。 （四）保持客观公正。按照实事求是的原则对贷款业务进行历史成因追溯，真实反映贷款办理的过程及形成不良的原因，客观准确认定贷款业务各环节责任人的履职尽责情况。 （五）实施尽职免责。在小微贷款办理和管理过程中，履职尽责、没有违规的责任人，按照尽职免责相关规定，给予责任人免责处理。 第七条实施尽职免责，免除责任的内容包括内部考核扣
**农村信用合作联社贷款风险尽职免责制度 第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信工作尽职指引》、《***农村信用社贷款操作规程》等有关规定，制定本制度。 第二条贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。 第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。 第四条贷款风险免责的范围 （一）按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款及按四级分类贷款逾期三个月以上的贷款。 （二）开具的银行承兑汇票到期因企业不能按时付款，联社被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的贷款。 第二章贷款风险尽职要求 第五条贷款主办人（A角）对借款人、担保人或其他还款
义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款协助人员（B角）对贷款主办人在调查期间的真实性负次要责任。 贷款主办人具体尽职要求至少包括以下内容： （一）负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效； （二）对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实； （三）根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度； （四）将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 （五）严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度；
ⅩⅩ市农村信用社小微企业贷款尽职免责 管理指引 第一章总则 第一条为规范ⅩⅩ市农村信用社小微企业贷款管理工作，提高小微企业贷款质量，根据《*****》（***发〔2013〕104号）（以下简称104号文件）、《**》（吉农信发〔2013〕151号）（以下简称151号文件）等有关规定，制定本指引。 第二条ⅩⅩ市农村信用合作联社（以下简称称联社）及辖内营业网点（以下简称基层社）经营小微企业贷款业务，应遵守本指引。 第三条本指引所称小微企业贷款是指贷款人向以小型微型企业及小微企业主为借款人发放的用于满足其生产经营需要的贷款。 第四条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、建档、评级、授信、发放、贷后管理等各项业务活动的工作人员能够获取责任豁免的制度安排。 第二章尽职要求 第五条建档评级尽职要求 (一)县联社及基层社应成立小微企业贷款领导小组。
(二)农户资信档案调查遵循实地调查为主，其它调查为辅的调查方式，调查人员应深入每一户应建档评级企业厂区，了解真实的企业经营状况，深入开展资信调查，准确对客户进行法人客户分类，建立信息档案。调查人员对资信调查信息的真实性、准确性、有效性、完整性负责。 (三)调查人员根据资信调查表采集的企业资信，按照省联社2012年发法人客户分类制度的文件及监管监测意见文件要求合理测算企业评分、授信及分类。 (四)信用社贷审工作小组对客户经理对企业客户分类情况进行评审。 (五)联社业务审查部门在客户经理初审推荐的基础上，对每一户企业的等级及授信金额进行评审。 第六条柜面放贷尽职要求 (一)在客户提供完整的借款手续后，应按照县联社的规定进行限时办理。 (二)按规定收集真实、完整、有效的信贷资料，并与原件核对无误。 (三)应按照根据借款人的经营状况、资信情况、借款用途、授信额度合理核定贷款额度，按照联社下发利率表核定贷款利率。 (四)按照相关规定与借款人签订相应的法律文件，确保法律文件的合法性、合规性、有效性、可行性。 (五)贷款到期前15个工作日内接受借款人展期申请，
XX联社贷款风险尽职免责管理办法 xx县农村信用合作联社小微企业 金融服务人员尽职免责管理办法 第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《吉林省农村信用社公司类贷款管理暂行办法》及有关新产品制度等有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖贷款风险尽职要求 1 第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。 (一)贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容: 1(负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效; 2(对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实; 3(根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度; 4(将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 5(严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提 2
xx农村商业银行xx企业贷款 尽职免责实施细则 （讨论稿） 第一章总则 第一条为进一步完善贷款激励约束机制，强化岗位职责，推动xx贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《xxxx关于进一步加强商业银行xx企业授信工作尽职免责工作的通知》（银监发[2016]56号）、《xx农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，结合实际，制定本细则。 第二条本细则所称xx企业贷款（以下简称xx贷款）是指，各农村商业银行（以下简称农商行）向公司类客户发放的单户余额500万元（含）以下的贷款业务。 第三条本细则所称尽职免责是指，贷款出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明相关岗位人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及内部尽职基本要求勤勉尽职地履行了职责的，应免于其全部或部分责任。 第四条本细则所称责任人是指xx贷款营销、受理、调查、审查、审议、审批、放款、贷后管理等各环节中负经办职责和管理职责的工作人员，包括但不限于高管人员、管理部门及经办分支机构负责人、xx 贷款管理人员、xx贷款经办人员。 第五条对xx贷款的尽职责任分直接责任和间接责任。贷款业务经办
人员和参与具体流程的管理人员，对岗位尽职情况负直接责任；贷款业务管理人员、管理部门、分支机构负责人，若未参与具体业务流程，原则上，只承担所分管贷款业务、所在部门或机构的管理责任。 第六条实施尽职免责应坚持以下原则： （一）依照环节认定。在贷款责任认定过程中，按贷款流程各环节认定责任，哪一个环节履职尽职、没有违规，免除哪个环节的部分或全部责任。 1 / 15 （二）讲求因果关系。对各环节存在违规或未尽职，若与贷款出现风险，没有因果关系，可给予从轻或适当免责；若与贷款出现风险存在因果关系，不得免责。 （三）结果与过程并重。贷款出现风险，若贷款业务各环节无违规违法行为，已履职尽责，可从轻或免予追责。 （四）保持客观xx。按照实事求是的原则对贷款业务进行历史成因追溯，真实反映贷款办理的过程及形成不良的原因，客观准确认定贷款业务各环节责任人的履职尽责情况。 （五）实施尽职免责。在xx贷款办理和管理过程中，履职尽责、没有违规的责任人，按照尽职免责相关规定，给予责任人免责处理。第七条实施尽职免责，免除责任的内容包括内部考核扣减、经济处罚、行政处分等。 第二章尽职基本要求与免责情形
ⅩⅩ市农村信用社农户家庭贷款管理尽职免责暂行规定 第一章总则 第一条为了充分体现贷款“三查”制度的彻底分离，信贷管理实行“前、中、后台分离，相互制衡”的管理模式，达到“职责分明、环环相扣，做细做实、尽职免责”之目的，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《贷款通则》等法律法规和本行相关信贷管理要求，特制定本规定。 第二章前、中、后台定义 第二条前台是指通过采信、授信方式对“授信对象、授信额度、授信期限”的调查、论证、确认过程。 第三条中台是指贷款发放严格按照规定的程序、方式、手续，在前台所确定的“授信对象、授信额度、授信期限”内受理客户用信业务。 第四条后台是指贷后的回访和管护，及时发现和处置问题，力保贷款用得好、周转灵、效益高。 第三章尽职免责 第五条前、中、后台工作人员（授信组成员、信用社主任、贷款记账员、档案管理员）在实施各自工作中，能够严格按照规定程序、规定内容、规定方式、规定手续实施规范化操作，严格履行工作职责，并有尽职尽责客观检查依据，在事后监督、组织检查验收中未发现有失职、不尽责行为的，一律不予追究其一切
责任。 第六条联社对各岗位工作责任人的尽职尽责情况实行百分制积分办法考核。 第四章前台工作流程 第七条前台工作总体流程：采信→调查（论证）→授信→调整（调增、调减、取消授信）。 第八条农户家庭贷款采取“逐村连片阳光信贷”方式，其前台工作流程是：（一）采信。 对服务区域内的每个农户家庭基本信息进行采集。 （二）问卷调查。 1、成立问卷调查组。 组长由联社部室经理担任，副组长为信用社主任，组员由联社抽调人员构成。 2、问卷调查。 （1）确定问卷对象。问卷对象由问卷组长和副组长共同选定。 （2）问卷方式。由问卷组成员逐村分别向被选定的5个以上知情人实施不低于5份“背靠背”式问卷调查。 （3）问卷要求。问卷前向问卷对象说明问卷本意和答卷要求，形成共识；问卷中首先将“游手好闲、信用观念差、欠债较多、丧失劳动能力、长期不在家、有前科、服刑、赌博、放高利贷”等15种类型人员的家庭列为待授信对象，其次，对可授信的每个农户家庭现有的经营项目、家庭总资产、年总收入、外出务工、可授信额度进行问卷，真实记载随机问卷调查表，不得有随意性。 （三）形成问卷调查汇总表。 1、确定拟授信对象：农户家庭在五份问卷调查表中只要有一份是“待授信”
XX联社贷款风险尽职免责管理办法xx县农村信用合作联社小微企业 金融服务人员尽职免责管理办法 第一章总则 第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《吉林省农村信用社公司类贷款管理暂行办法》及有关新产品制度等有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖贷款风险尽职要求 1 第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。 (一)贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容: 1(负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效; 2(对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实; 3(根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度;
4(将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。 5(严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提 2 示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定;对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度; 6(采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查; 7(定期(按季)、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力; 8(定期(按季)、不定期地检查抵(质)押物，确定抵(质)押合同的有效性，核实抵(质)押物真实、完整，评估抵(质)押物价值，确认抵(质)押物完整无损; 9(根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。 (二)贷款辅助调查人具体尽职要求至少包括以下内容: 1(负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效; 2(对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实; 3 3(根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度;
关于征求意见的通知 各办事处，各县（市、区）联社（农村合作银行）： 为了使农户小额信用贷款在操作过程中各个环节的权责更加明晰，我处草拟了《贵州农村信用社小额信用贷款尽职免责管理指引》，现将《指引》征求意见，请各联社、合行于2011年10月10日前将意见反馈至办事处，办事处汇总综合意见后于2011年10月15日前反馈至省联社农村业务处（陈华安邮箱）。 谢谢支持！ 省联社农村业务处 二〇一一年九月十九日 贵州农村信用社小额信用贷款 尽职免责管理指引 第一章总则 第一条为规范我省农村信用社农户小额信用贷款管理工作，提高农户小额信用贷款质量，根据《贵州省农村信用社农户小额信用贷款管理指引》（黔农信办发…2010?321号）（以下简称321号文件）、《贵州省农村信用社信用乡（镇）信用村（组）评定及管理暂行办法》（黔农信办发…2010?151号）（以下简称151号文件）等有关规定，制定本指引。 第二条贵州省各县（市、区）农村信用合作联社（农村合作银行）（以下统称县联社）及辖内营业网点（以下简称基层社）经营农户小额信用贷款业务，应遵守本指引。 第三条本指引所称农户小额信用贷款是指贷款人向借款人发放的用于满足其农业生产、生活资金及其他非农生产经营需要的小额信用贷款。
第四条小额信用贷款尽职免责是指达到尽职要求的小额信用贷款业务调查、建档、评级、授信、发放、年审、贷后管理等各项业务活动的工作人员能够获取责任豁免的制度安排。第二章尽职要求 第五条建档评级尽职要求 (一)县联社及基层社应按照321号文件要求分别成立农户信用等级评定领导小组、农户信用等级评定工作小组。 (二)农户资信档案调查遵循实地调查为主，其它调查为辅的调查方式，调查人员应深入每一户应建档评级农户家中，了解真实的农户生产生活状况，逐户开展资信调查，准确填写《贵州省农村信用社农户资信调查表》，建立农户资信档案。调查人员对资信调查信息的真实性、准确性、有效性、完整性负责。 (三)调查人员根据资信调查表采集的农户资信，按照321号文件要求合理计算农户推荐等级及推荐授信金额。 (四)农户信用等级评定工作小组在信贷员初审推荐的基础上，对每一户农户的等级及授信金额进行评审。 (五)农户信用等级评定工作小组对管片信贷员对农户年审的等级及授信金额进行评审。 (六)基层社对评级授信的结果进行张榜公示。 (七)基层社对年审后给予提升、降低乃至取消信用等级和调整授信额度的农户进行张榜公示。 (八)针对公示结果，管片信贷员应在15个工作日内对农户发放《贵州省农村信用社信用等级及授信额度通知书》，一式两份，农户签字后收回一份装入档案。第六条柜面放贷尽职要求 (一)在农户提供完整的借款手续后，应按照县联社的规定进行限时办理。 (二)核查农户是否已签订《农户小额信用贷款最高额循环借款合同》，是否已发放贷款证（卡），是否已发放《贵州省农村信用社信用等级及授信额度通知书》。
关于金融产业扶贫贷款尽职免责操作指引（试行） 第一章总则 第一条为了进一步规范扶贫贷款操作，推动扶贫工作发展，湖南********银行股份有限公司（以下简称“我行”）根据《湖南省农村信用社扶贫贷款尽职免责操作指引（试行）》的相关规定，结合我行贷款扶贫实际，特制订本指引。 第二条本指引所称扶贫贷款包括我行向符合“四有两好一项目”条件的建档立卡贫困农户、产业链带动型扶贫企业（其他经济组织）发放的贷款。 第三条按照信贷资产风险分类规定或者根据银监、审计、上级行社等外部检查机构认定应当调入不良的扶贫贷款适用尽职免责认定范围。 第四条本指引适用于扶贫贷款经营管理人员，及扶贫贷款操作流程所涉及评级授信、代签调查、风险审查、审批、发放支付、贷后管理等岗位相关人员的责任认定、追究与处理。 第五条扶贫贷款责任认定、追究与处理按照实事求是、客观公正、依法合规原则进行。“尽职免责”是扶贫贷款责任认定、追究和处理的核心原则。“尽职”主要包括以下内容：（一）诚信合法。指信贷业务经济管理人员在扶贫贷款评级
授信、发放、管理、收回全过程中遵守法律法规和监管规定，恪守职业道德。 （二）客户特定。扶贫贷款应发放给本指引第二条规定的特定对象。 （三）勤勉合规。指信贷业务经营管理人员应当勤勉谨慎，切实履行岗位职责，严格按照规章制度和操作规程实施贷前、贷中、贷后管理。 （四）其他依法依规应当履行的信贷经营管理职责。 第六条风险管理委员会负责扶贫贷款业务尽职免责工作的管理与统一部署，并对本指引未作规定的尽职免责情形进行认定。 第二章减免责任的情形 第七条有充分证据表明扶贫贷款业务经营管理人员依法依规、勤勉尽职地履行了职责的，在无主观恶意和道德风险的前提下，出现本指引所列举可以免除或从轻、减轻责任情形的，可视情况免除或从轻、减轻责任。 第八条扶贫贷款经营管理过程中可免除责任的情形： （一）因国家、区域政策等发生重大调整或突发性自然灾害、公共事件等不可抗拒、不可预见因素影响，借款人还款能力下降而形成一定风险的； （二）贫困农户小额信用贷款客户因重大疾病、意外事故等