会计资料下载
（一）、外账步骤
1、首先建立健全财务管理制度，各种账簿要设置齐全，如：总账、明细账、日记账等。
2、根据转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
3、根据记账凭证登记账簿。
4、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
5、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
6、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
7、将记账凭证装订成册，妥善保管。
（二）、注意事项
1、按照单位所属行业正确使用会计科目。
2、采用正确的方法进行成本费用核算，掌握成本费用列支范围、扣除标准。
3、熟悉税收政策、各种税费的税率、计提依据等。
九、如何查企业外账？
账外账目前已成为企业逃避缴纳税款的一种主要方法，它是纳税人在生产、经营过程中购入材料不需或不能取得合法凭证，而销售产品又不需开具发票的情形下，在正常设置的账簿以外设立的一种账。由于具有较大的隐蔽性，在一些中小企业中较为流行。同时，账外账由于纳税人以不需供货方发票为由，压低购货成本，可能导致供货方不缴或少缴税款；而纳税人自身又由于销售的货物不开具发票，直接导致了国家税款的流失，因此危害很大。（一）、在检查前要对企业基本情况有个大致了解。
即对检查对象有个基本判别，该企业是否存在账外账？具体可以从企业生产规模、纳税申报情况、同类企业比较、主要销售渠道、主要原材料及进货渠道、用电量等几个方面综合加以分析。
（二）、突击检查。
对企业的账外经营一般比较难以查证，因此，必须充分利用《税收征管法》赋予的权力，尽可能多地发现账外账的第一手资料。
1、应该对存放财务及经营资料的地方如企业财务科、销售科等部门进行检查，责成纳税人提供与税收有关的账册、凭证，如合同、收据、现金日记账、收料及发货记录单等；
2、对纳税人的货物存放地进行检查，责成纳税人提供与购进及销售货物有关的资料如验收入库单、领料单、发货单等；
3、对纳税人的电脑记录加以检查，往往有些企业对生产进度、员工考核、业务费支出、应收应付账款等资料都录入了电脑，对这部分资料进行检查同样很有必要；
4、对企业生产车间进行检查，查看企业固定资产是否全部入账，原材料入账、使用、报废情况，车间生产产品情况等；
5、要了解企业在银行开立的所有账户情况，包括企业负责人、销售主管、财务主管是否有长期信用卡或私卡，目前大部分账外经营的货款往来都在企业或财务负责人的信用卡或私卡
里交易。
（三）账证检查。
如不能直接发现证据，在只能就账查账的基础上，要尽可能对记账凭证中所有资料进行详细检查，如业务费结算、是否有按工时结算的工资记录、邮寄费、车旅费凭证、运输发票凭证等，从中发现线索；同时，要了解企业产品情况，如一定数量或金额产品的耗电量、耗时量、投料比例等。
十、如何查企业有没有账外经营？
1、账户核对法。
一是到企业的开户银行调查其开户情况，掌握其全部银行账户，然后同其提供的相关资料进行对比，如果所掌握的账号比提供的多，就有账外经营的情形存在。
二是将企业银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对，对银行对账单上有业务记录而单位银行存款日记账无记录的经济业务事项应作重点调查。
三是将销售收入明细账与库存商品明细账中有关记录进行核对，如果存在库存商品明细账有减少记录，而销售明细账无记录的现象，应进一步调查库存商品的去向，检查是否有隐匿收入的行为。
四是将生产车间的生产记录与库存商品入库单核对，检查有无将库存商品少入库或不入库而进行账外经营的现象。
2、投入产出核对分析法。
即在掌握企业生产能力的基础上，根据生产部门的消耗与产出配比，计算出产品的产量，再按企业产销比率计算出企业应实现的收入，然后与企业实际销售收入进行对比，若相差较大，就有可能存在隐匿收入不入账的问题；还可以将企业生产部门的生产统计日报、月报和年报中反映的产品产量与会计账表所核算的产品入库产量进行核对，若不相符就有可能存在产品不入账、账外销售的问题。
3、核对营销业务记录法。
企业销售业务一般在营销部门都有所记录，可以通过核对营销部门的业务记录，并与货运文件、相关销售发票、会计记录相比较，如果营销部门的业务记录与货运文件、相关销售发票、会计记录不相符，就有可能存在现货交易或销售收入不入账、账外设账、偷逃税款等问题。
4、突击盘点法。
即对库存资金及存货进行突击检查，从中查找漏洞。
一是对库存现金的盘点采取临时检查的方法，检查其账实是否相符。如果盘点的实际数大于账面数，且无正当理由的，就很有可能存在账外经营，需进一步进行核查。
二是对存货实施突击盘点，如果实际数量、品种要比账面多，说明有库存商品少入账或不入账的现象，应进一步检查其是否存在账外账的情形。
5.票据、存根核对法。
企业的票据、存根是业务发生的原始记录，核对票据存根和会计记录可从中发现账外收入。将单位对外开具的发票、收据存根联与记账联逐一进行核对，检查记账联是否有缺号的现象，是否与存根联相符；同时将发票、收据存根与销售合同核对，检查企业有无隐匿收入、设置
账外账的行为。
十一、税务稽查如何发现企业账外账？
首先，了解什么是“账外账”？“账外账”就是部分纳税人为偷逃国家税款，私自设立两套账簿，对内账簿真实核算生产经营情况；对外账簿记载虚假的经营收入和利润情况，以虚假的生产经营情况应对各方检查并以此作为纳税申报的依据，通过做假账的手段达到偷逃税款的目的。收起
用友通T3财务软件上机实务练习 实验一系统管理 【实验目的】 掌握用友通T3软件中系统管理的相关内容；理解系统管理的作用及重要性；理解账套数据恢复和备份的作用；充分理解操作员权限设置的意义。 【实验内容】 1.增加操作员 2.建立单位账套 3.设置操作员权限 4.备份账套数据 5.恢复账套数据 6.修改账套数据。 【实验要求】 以系统管理员admin的身份注册系统管理。 【实验资料】 1. 2. (1)账套信息。账套号：888 ；账套名称：北京新瑞科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期间：2011年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2)单位信息。单位名称：北京新瑞科技有限公司；单位简称：新瑞科技。 (3)核算类型。该企业的记账本位币为人民币(RMB )；企业类型为工业企业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈力；按行业性质预置科目。 (4)基础信息。该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案。科目编码级次：4-2-2-2。 其他：默认。 (6)数据精度。该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7)系统启用。“总账”模块的启用日期为“2011 -01 -01”。 3.操作员权限设置 (1)陈力—账套主管。负责财务软件运行环境的建立以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作;负责报表管理及财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限 (2)李南一出纳。负责现金、银行账管理工作。 具有“总账—出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)刘阳—会计。负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 实验二基础档案设置 【实验目的】 掌握用友通T3软件中有关基础档案设置的相关内容；理解基础档案设置在整个系统中的作用；理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。 【实验内容】 设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率、结算方式。 【实验要求】 以账套主管“陈力”的身份进行基础档案设置。 【实验资料】 北京新瑞科技有限公司档案资料如下： (1) (2) (3) (4)
金蝶账套练习3
工业企业综合模拟实训 一、建账及账套初始化 1、建立账套信息 账套号：你的学号后三位账套名称：姓名+AAA计算机公司账套类型：标准供应链解决方案 2、启用会计期 机构：姓名+AAA计算机公司 会计期间：第5期 启用账套 3、用户管理： ①新增用户：你的姓名用户说明：账套主管认证方式：密码认证用户组：隶属于Users、Administrators ②新增用户：宋明兰用户说明：一般会计认证方式：密码认证用户组：隶属于Users ③新增用户：王小平用户说明：出纳认证方式：密码认证 用户组：隶属于Users 二、金蝶K/3 WISE部分 1、基础档案设置 a、部门档案（紫色为上级组，其余为明细部门）
b、人员档案
c、客户分类（上级组） d、客户档案 e、供应商分类（上级组） f 、供应商档案 g、定义结算方式
h、核算项目管理 009 产品成本 项目目录如下： i、设置外币 币别代码：USD 币别名称：美元 汇率：6.275 j、凭证字为记账凭证（无限制的通用凭证） k、计量单位组：数量计量单位：01 块固定换算 02 台固定换算 l、总账系统参数： 总账_基本信息： 本年利润科目：3131（本科目可以在m题完成后再回来指定）利润分配科目：3141（本科目可以在m题完成后再回来指定）启用往来业务核销 往来科目必须录入业务编号 结账要求损益类科目余额未零 总账_凭证：
凭证过账前必须审核 凭证过账前必须出纳复核 凭证过账前必须核准 不允许修改/删除业务系统凭证 现金银行存款赤字报警 往来科目赤字报警 银行存款科目必须输入结算方式和结算号 审核和反审核必须为同一人 补充：设置现金流量 1、设置现金、银行存款科目及其明细科目为现金流量项目核算 2、增减现金流量项目（增加Ci1.01.04期初金额录入） 3、设置总账参数“现金流量科目必须录入现金流量项目” 4、取消设置总账参数“现金银行存款赤字报警” m、会计科目如下：(引入“企业会计制度科目”)
考试要求 本套试卷共五道大题，请严格按照试题要求在T3中进行相应操作，账套名称和账套号必须书写正确，否则将严重影响考生得分。 一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 请根据以下账套资料，为W公司建立账套。 1．账套信息 账套号：100；账套名称：W公司账套；启用会计期：2012年01月。 2．单位信息 单位名称：W公司；单位简称：W公司。 3．核算类型 企业类型：商业；行业性质：2007年新会计准则。 4．基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。 5．分类编码方案 将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。 6．数据精度 保持默认值。 7．系统启用 只启用总账模块和固定资产模块，启用日期为2012年01月01日。 二、用户及权限 请根据以下用户和权限资料，为W公司建立用户，并为用户分配指定的权限。 三、总账子系统初始化资料 请根据以下总账系统初始化资料，为W公司对总账子系统进行初始化设置。 1．系统选项 不进行资金及往来赤字控制，其它选项使用系统默认值。 2．基础档案 ⑴凭证类别 只设置“记账凭证”一种类别。 部门档案 3．会计科目
4.期初余额 四、固定资产管理系统的初始设置 请根据以下固定资产管理系统初始化资料，为W公司的固定资产管理子系统进行初始化设置。
五、经济业务资料 请根据以下经济业务资料，用“李会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2012年1月的固定资产管理系统和总账进行结账。 2012年01月份，W公司发生以下经济业务： 1．1月8日，销售商品，价款100 000元，货款已收，假定不考虑增值税。 借：银行存款-工行存款 贷：主营业务收入 2．1月15日，销售部购买运输车辆一部，价值50 000 固定资产管理模块完成） 3．1月20 管理模块完成） 4．1月20日，以上毁损发生清理收入300元，以现金收取。 借：库存现金 贷：固定资产清理 5．1月20日，经批准，将以上固定资产净损失计入营业外支出。 借：营业外支出6197.54 贷：固定资产清理6197.54 6．1月31日，计提本月折旧费用。（在固定资产管理模块完成）摘要：计提折旧 7．1月31日，结转本月期间损益。 2. 借：固定资产50000 3.借：累计折旧 3502.46 贷：银行存款——工行 50000 固定资产清理： 6497.54 贷：固定资产： 10000 6.借：管理费用——折旧2644.46 7.借：主营业务收入100000 贷：累计折旧2644.46 贷：本年利润91158 管理费用2644.46
用友财务软件帐套练习
丁公司账套
一、账套资料请依照以下账套资料，为丁公司建立账套。 1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月 2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司 3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案保持默认值 6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日 二、用户及权限 三、总账子系统初始化资料 请依照以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置 1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，能够使用应收科目，其它选项保持默认值。 2．基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“ 3）将“ （2 （3 3．期初余额
四、经济业务资料 请依照以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。 2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入治理费用。 借：治理费用 贷：累计折旧 6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入治理费用。 借：治理费用 贷：应对工资 7．1月31日，结转本月销售成本（假定采纳全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 治理费用 本年利润 五、UFO报表 利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各 华翔公司账套 一、账套资料请依照以下账套资料，为华翔公司建立账套。 1．账套信息账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。
金蝶KIS迷你版操作流程——新建账套 建立新账套 在金蝶KIS迷你版中，保存账务资料的文件称为“账套”。账套中存放的内容包括：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表等。在一个账套中只能保存一个公司或一个单独核算单位的账务资料，但在实际工作中您可以根据需要建立任意数量的账套，从而通过合理地组织账套文件，及时掌握各子公司或下属独立核算单位的财务状况，为加强企业管理和经济核算提供必要的信息。 会计电算化就是用计算机代替人工进行账务及其他有关业务处理工作。因此您必须至少要建立一个账套文件，用以存放有关财务及业务资料，以便于计算机进行处理。一个账套就是一个单独的计算机文件，您可以利用操作系统提供的复制、改名、删除等功能对账套文件进行相应操作。为了保证您账套数据的安全完整，防止发生意外情况导致数据丢失，您应当定期对账套进行备份，并妥善保存备份资料。 启动金蝶KIS迷你版后可以有两种方式建立新账套。一种是进入系统后，从下拉菜单中执行“新建账套”功能：用鼠标单击屏幕左上角的“文件”就会弹出下拉菜单，然后选择“新建账套”即可；另一种是直接在系统登录窗口，单击“新建”按钮，系统自动提示新建账套的步骤。 一、输入账套文件名 计算机管理账套是按照文件的方式进行的，因此每个账套必须有一个文件名。
图3-4 执行新建账套功能后，系统会弹出建立文件对话框，如图3-4所示。用户可以按照便于识别和记忆的原则输入账套文件名，金蝶KIS迷你版中默认账套文件的扩展名为“AIS”。建议用户在为账套命名时，尽量采用默认扩展名，这样在以后进行打开账套操作时便于查找。请记住此文件名称，以便日后打开以此文件命名的账套。 系统在打开账套时是按默认扩展名列表的，如果在打开账套操作时找不到所建立的账套，在确定驱动器和路径无误后，可将“文件类型”改变为“所有文件[*.*]”类型，查看是否输入了非“AIS”的扩展名。 在输入完账套文件名之后，就进入了金蝶KIS迷你版建账向导。 二、账套名称 在建账向导的带领下，第一步就是输入账套名称。 这里需要提请用户注意的是：账套名称与账套文件名是两个截然不同的概念。账套名称一般是使用该账套的公司或单位名称，用于标识该账套所属的会计主体。账套名称将在输出凭证、账簿、报表等业务资料时使用，所以在此处请清楚输入单位全称，以防混淆不清。 完成账套名称输入之后，点“下一步”，就进入所属行业选择画面。 三、所属行业
【系统管理】 用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如账套的建立、恢复和备份，操作员的设置和权限的分配等，其他系统的独立运行都必须以此为基础。 新建账套 新建账套的财务主管姓名必须从下拉列表框中选择输入(默认财务主管为demo，密码为demo)。如果还需指定其它财务主管，则须在建账完成后，通过权限管理来设置。 系统启用是指设置各子系统开始使用的日期。只有启用后的子系统才能进行登录。系统启用有两种方法：一、创建账套完成以后，系统弹出提示，可以选择立即启用。二、在建账完成以后可由财务主管进行系统启用。“开始|程序|系统管理,系统|注册，以财务主管的身份注册，账套|启用”。 操作员设置 只有系统管理员才有权限设置操作员；操作员的编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。设置的操作员一旦被引用，则不能修改和删除。 授权 指定财务主管可以在两个环节。一、新建账套|建账向导|核算类型，可以指定财务主管；二、权限管理中设置。一个账套可以设置多个财务主管身份，一个操作员也可担任多个账套的财务主管。财务主管自动拥有该账套的所有权限。也可以在权限管理员取消财务主管。 账套修改(系统管理) 系统管理员(admin)负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输入，设置操作员和权限，监控系统运行过程，清除异常任务等。 只有以系统管理员的身份注册才能设置财务主管(demo)。 财务主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所管理的账套进行修改，对年度账的管理(包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转)，以及该账套操作员权限的设置。 只有财务主管身份才能进行账套修改。账套中部分参数不能修改，若不能修改的账套参数输入有误，只能删除此账套重新建立。因此，建账时要小心谨慎。 账套备份和恢复(系统管理) 只有系统管理员才能进行账套备份和恢复。 设置分类编码 1、设置编码方案不能超过最大级数，且只能在最大长度范围内，增加级数、改变级长 2、若要删除级长必须从最末一级开始删除 3、此编码方案在建立账套后，打开账套，可以重新设置(基础设置|编码方案) 【基础档案设置】 包括编码方案、机构设置、往来单位、存货等。
用友U8财务软件练习账套初始资料(一) 一、用户与权限 01 XXX（自己的姓名）权限：账套主管 02 张天岚权限：出纳 03 叶菲菲权限：公用目录设置、总账、UFO报表 二、单位基本信息 1．单位名称：南京松盛锻造有限公司简称：松盛锻造 2．该单位为工业企业，采用新会计制度科目，计账本位币为人民币，无外币核算 3．该单位的存货与供应商不分类管理，客户分类 三、建账基本要求 1．账套号：XXX（学号后三位），账套名为：用友教学练习账套，账套主管为01号操作员2．账套文件存放于D盘中文件夹内(文件夹名为个人姓名)，账套每周一10：00自动备份 3．本账套科目编码方案为4-2-2-2-2，其他编码按初始资料要求编码 4．凭证类别：记账凭证 5．结算方式：现金支票、转账支票 6．账套启用会计期为当前月份，总账子系统启用日期为当前月份1号，其他模块暂不启用 四、会计科目表与期初余额 类型科目编码科目名称辅助核算方向期初余额资产1001 现金借25,000 资产1002 银行存款借1,000,000 资产100201 工商银行借600,000 资产100202 南京银行借400,000 资产1111 应收票据客户往来借 资产1131 应收账款客户往来借300,000 资产1133 其他应收款借16,000 资产113301 个人款个人往来借16,000 资产113302 单位款客户往来借 资产1151 预付账款供应商往来借 资产1211 原材料借300,000 资产1243 库存商品借900,000 资产1401 长期股权投资借2,000,000 资产140101 股票投资借1,200,000 资产140102 其他股权投资借800,000 资产1501 固定资产借4,500,000 资产1502 累计折旧贷600,000 资产1601 工程物资借700,000 资产160101 专用材料借600,000
总账练习一 一、 资料 1、 有关账套信息 账套号：707 账套名称：北京承天乐科技股份有限公司（简科：承天乐科技） 启用日期：2004年01月01日 地址：北京海淀区白颐路10号，法定代表人：高吉，邮政编码：100058，联系电话及传真：88654251。本币名称：人民币（代码：RMB ），行业性质：股份制企业（建账时按行业性质预置会计科目）。 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类、无外币核算，存货分类编码级次：1223，客户和供应商分类编码级次：223，部门编码级次：122，科目编码级次：42222，其余采用系统默认值。存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数拉均为2。 2、 财务人员及其权限 账套主管——01：亚莹（无口令）：拥有软件操作和管理的所有权限。 会计——02：冰夏（无口令）：拥有总账系统的所有操作权限。 出纳：03：冰南（无口令）：拥有出纳系统的所有操作权限。 二、 要求 在系统管理中设置操作员、建立账套并进行操作员权限设置。 总账练习二 一、 资料 1、 总账系统业务控制参数 凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，不能使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时不控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。凭证由系统编号。 账簿打位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位为2位，部门、个人、项目按编码方式排序。 3、结算方式 4、机构设置 （2）、职员档案 5、供应商分类及供应商档案 （2）供应商档案 6、客户分类及客户档案
金蝶K/3财务系统练习 总账系统 练习一：建账 目的：掌握建账的基本程序及注意事项。 要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。 资料： （注意：括号里的是相关文字的五笔代码！） （一）新建公司机构及账套 1、公司机构代码：01 2、公司名称：潘燕 3、账套号：01 4、账套名：潘燕 5、账套类型：工业企业 6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名 7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\ （二）设置账套参数 1、公司名称：广东非凡工业有限公司（yygt ai djd my a og e bv wcng） 2、记账本位币：人民币货币代码：RMB 3、账套启用期间：2010年01月01日 练习二：账套初始化 目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。 要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。 资料： 一、从模板中引入会计科目 二、设置总账系统参数 设置“本年利润”科目代码 对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销 2、新增凭证自动填补断号
金蝶三、系统资料维护 （五）新增相关核算项目资料
（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。 （六）会计科目维护 （2）会计科目的修改： 操作要点：
(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级 科目要设为核算所有币别。 (2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的， 而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。 (3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加 具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。 (4)如已购买应收、应付子系统的，则总账里的往来科目，如应收账款、应付账款等必须设定按客户或供 应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。 (5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一 项即可。 （七）新增“物料”资料： 对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。 已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。 先设上级组: 01 材料 注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。 四、初始余额录入
如何建立一个账套 在运行系统之前，首先要新建本单位的账套。 【操作步骤】 ⒈用户在系统管理界面单击【账套】项，系统自动拖出下级菜单，再将鼠标移动到【建立】上，单击鼠标则进入建立新单位账套的功能。 ⒉第一步：输入账套信息。用于记录新建账套的基本信息，包括已存账套、账套号、账套 名称、账套路径、启用会计期和会计期间设置。界面中的各栏目说明如下： n 已存账套系统将现有的账套以下拉框的形式在此栏目中表示出来，用户只能参照，而不能输入或修改。 n 账套号用来输入新建账套的编号，用户必须输入。 n 账套名称用来输入新建账套的名称，用户必须输入。 n 账套路径用来输入新建账套所要被放置的路径，用户必须输入，但可以参照输入。 n 启用会计期用来输入新建账套将被启用的时间，具体到“月”，用户必须输入。 n 会计期间设置用户在输入“启用会计期”后，用鼠标点击〖会计期间设置〗按钮，弹 出会计期间设置界面。系统根据前面“启用会计期”的设置，自动将启用月份以前的日期的 背景色设为蓝色，标识为不可修改的部分;而将启用月份以后的日期（仅限于各月的截止日 期，至于各月的初始日期则随上月截止日期的变动而变动）的背景色设置为白色，标识为可以修改的部分。用户可以任意设置。 ⒊输入完成后，点击〖下一步〗按钮，进行第二步设置；点击〖取消〗按钮，取消此次建 账操作。 ⒋第二步：输入单位信息。用于记录本单位的基本信息，包括单位名称、单位简称、单位 地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件、税号、备注。界面的各栏目说明如下： n 单位名称用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况下， 全部使用企业的简称。 n 单位简称用户单位的简称，用户可以不输。 n 单位地址用户单位的详细地址，用户可以不输。 n 法人代表用户单位的法人姓名，用户可以不输。 n 邮政编码用户单位的邮政编码，用户可以不输。 n 联系电话用户单位的联系业务电话，用户可以不输。 n 传真用户单位的传真号码，用户可以不输。 n 电子邮件用户单位的电子邮件地址，用户可以不输。 n 税号用户单位的税号，用户可以不输。 n 备注一输入用户认为有关该单位的其他信息，如所有制类型等。 n 备注二输入用户认为有关该单位的其他信息。 ⒌输入完成后，点击〖下一步〗按钮，进行第三步设置；点击〖上一步〗按钮，返回第一 步设置；点击〖取消〗按钮，取消此次建账操作。 ⒍第三步：输入核算信息。用于记录本单位的基本核算信息，包括本位币代码、本位币名称、账套主管、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目等。界面各栏目说明如下： n 本位币代码用来输入新建账套所用的本位币的代码，如“人民币”的代码为RMB。n 本位币名称用来输入新建账套所用的本位币的名称。用户必须输入。 n 账套主管用来输入新建账套账套主管的姓名，用户必须从下拉框中选择输入。 n 企业类型用户必须从下拉框中选择输入。 n 行业性质用户必须从下拉框中选择输入。
《会计电算化实训》 实验一总账系统建账及初始设置 【实验目的】 掌握并熟练操作金蝶财务软件的安装以及总账系统建账及初始化设置工作及流程，能独立完成建账工作。【实验内容】 1. 根据要求安装金蝶财务软件 2. 登录财务软件 3. 根据资料要求建立单位账套 4. 根据提供的资料设置核算项目信息 5. 根据提供的资料设置会计科目 6. 根据提供的资料设置会计科目的初始化余额 7．根据提供的资料设置账套选项 8. 设置凭证字 9．设置操作员 10．启用账套 【实验资料】 1.将金蝶财务软件KIS标准版安装到D:\kingdee\KIS\BZB目录下。 2. 以系统管理员manager的身份登录金蝶财务软件管理系统。 3. 建立新账套 (1) 账套信息 账套文件名：北京朔日；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2009年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日,会计期间采用自然月份。 (2) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 4.账套初始化 (1)基础信息 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类，分类资料如下： 北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：
(d)供应商档案 (2). 初始化数据
会计科目：1133 其他应收款余额：借3800元 会计科目： 1131 应收账款余额：借 157600元 会计科目： 2121 应付账款余额：贷 276850 元 （c）固定资产初始数据 （3）初始数据录入完成后，通过初始数据中的“试算平衡表”对录入的初始数据进行试算平衡操作，试算平衡表如不平衡请再仔细检查录入的初始数据。 5．账套选项设置 在账套选项中设置如下选项： a.在“凭证”选项页中设置将“凭证录入时自动填补断号”、“凭证保存后立即新增”打勾选中，将“凭
北京蓝梦有限公司账套资料 一、系统模块的操作 【例2.1】北京蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2004年1月；记账本位币为人民币；企业类型为工业；行业性质为新会计制度科目；采用“按行业性质预置科目”。要求只对客户进行分类，有外币核算业务。核算时，确定数量的小数位为2、单价小数位为4。 其编码规则确定为：会计科目编码级次42222；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。 【例2.2】根据以下资料定义系统操作员及给各个角色分配权限。 (1)01赵达(口令:1) 角色：账套主管。 (2)02钱有财(口令：2) 角色：公用目录设置、总账会计、应收会计、应付会计、固定资产和工资管理。 (3)03孙淑芬(口令：3) 角色：采购管理、销售管理、库存管理、存货核算。 (4)04 李纳(口令:4) 角色：出纳。 ·负责现金管理工作； ·具有出纳签字权。 二、基础信息及总账的初始设置操作 【例2.3】根据表2-1提供的资料定义部门档案。 表2-1 部门档案 【例2.4】根据表2-2提供的资料定义职员档案。 表2-2 职员档案
【例2.6】根据表2-3给出的资料设置蓝梦公司会计科目体系。
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例2.7】假设蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。
【例2.8】根据表2-5给出的资料定义蓝梦公司的结算方式。 表2-5 结算方式一览表 【例2.9】假设蓝梦公司的记账本位币为人民币；外币为美元；汇率为1:8.275 。根据给出的资料定义其外币种类。 【例2.10】假设蓝梦公司的开户银行为工行海淀支行，账号为08091001。 【例2.11】根据表2-6给出的资料定义项目目录。 表2-6 项目目录 【例2.12】根据表2-7给出的资料定义客户分类。 表2-7 客户分类 第5 页共20 页
恢复账套方法1：（要求要有备份文件） 1）在辛巴软件的安装目录下，安装目录可以在桌面的快捷图标，右键属性， 然后点解查找目标， ， 就找到了安装目录。找到backup文件夹，打开文件夹，找到备份文件，复制到安装目录下的demo文件夹里面去。
2）然后打开辛巴软件，在选择账套的时候， 点击下面的演示账套，就会出现一个对话框， 然后再点一下刚才复制的账套，下面恢复账套就会显示账套名称和数据库。然后点恢复就好了。 恢复账套方法2：（要求数据库正常，并且安装的数据库是SQL2000） 1）在辛巴软件安装目录下找到data文件夹，然后在里面找到数据库文件。
然后在SQL2000的企业管理起里面， 点开数据库。 右键数据库，选择所有任务，选择附加数据库，然后出现对话框。
然后点击。。。这样的按钮，选择数据库的路径。 就是刚才我们查找的数据库的路径。然后在数据库里面查找。例如 然后找data文件夹。找到数据库名称，选择数据库名称后缀是。Mdf的那个，然后确定。
然后在对话框里面就会出现这样。 要确认第一个一定要是绿色的勾。 然后就可以点确定。稍等一会就会提示附加成功。 然后在maste数据库里面打开表，找到XinBaDataBase开头的表，右键，打开表，返回所有行。 然后会出现这样的对话框，
在红色选中的空白处填写数据库名称和账套名称。DBName是数据库名称，DBCaption 是账套名称。数据库名称一定要和你附加的数据库名称一致，不然就进不到软件的。输入完成了重新打开软件就能看见附加的账套了。 注：如果在master里面没有找到辛巴的表。就在软件里面新建个账套，然后重新打开企业管理器，刷新下，然后就能找到表了。
会计信息系统上机操作资料（工业企业） 一、系统管理 1、增加操作员:⑴001（或其它号码）刘维密码1 ⑵002 苏富强密码：2 2、建账:账套号：501（或其它号码）账套名称：523560 启用会计期间：2012.01 公司名称：东莞华城科教设备有限公司公司简称：华城公司 公司地址：东莞市常平镇振兴路商业综合大楼邮政编码：523560 法人代表：叶苏荣 联系电话：83918629 税号：TAX137******** 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业； 行业性质：新会计制度科目（不按行业性质预置科目） 账套主管：001 刘维分类信息：客户、供应商分类核算、存货分类核算，有外币核算 启动总账（启用日期：2012年1月1日） 编码方案:科目编码级次：42232 客户分类编码级次：223 部门编码级次：122 供应商分类编码级次：122 3、修改操作员:“002 苏富强”密码为“1”，部门：财务部 4、操作员权限: ⑴001 刘维：501账套主管； ⑵002 苏富强：501账套公用目录设置、总账、UFO报表、工资、固定资产全部权限 二、初始化设置 （一）总账系统初始化（注：部门负责人设置部门档案时先不处理，待增加职员档案后再回过来设置） 3、客户分类: 01 华南地区客户 4、客户档案: 客户编号客户名称客户简称所属分类开户银行开户账号电话税号 001 华远有限公司华远公司01 建行6686644 85689256 TAX0033564778 002 恒顺有限公司恒顺公司02 工行6698463 22246889 TAX8879554614 5、供应商分类: 1 工业 2 商业 6、供应商档案: 供应商编号供应商名称简称所属分类开户银行开户账号电话税号 001 新安制造厂新安厂 1 农行9745433 86345543 TAX0789447517 002 江日五金厂江日厂 2 建行1446496 86647532 TAX8554178942 7、外币种类: 币符：USD 币名：美元固定汇率：2012年1月记账汇率为8.275 8、结算方式：结算方式编码结算方式名称票据管理标志 1 支票 101 现金支票是 102 转账支票是 2 其他否 9、付款条件：编码“03”，信用天数“45”，优惠天数1:5，优惠率1:4，优惠天数2:20，优惠率2:2，优惠天数3:30，优惠率3:1 开户银行：01 东莞市商业银行常平分行账号:0123456789011 10、增加或修改会计科目及录入期初余额（选择预置科目,行业选择新会计制度科目）
实验一系统管理及总账的初始设置 一、系统管理 （一）账套资料 1. 账套信息 账套号：学号的最后3位；账套名称：北京用友科技有限公司（姓名）；采用默认账套路径；启用会计期：本学期的期初； 2.单位信息 单位名称：北京用友科技有限公司；单位简称：用友科技。 3.核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 4. 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 5.分类编码方案 科目编码级次：4222 部门编码级次：12 存货分类编码：22 客户分类编码：21 供应商分类编码：21 其他：默认 6. 数据精度 默认 7.系统启用 启用日期为本学期的期初，启用模块：固定资产、总账、核算、工资、购销存 （二）操作员资料 二、初始设置
（三）客户、供应商分类 （四）客户档案 （五）供应商档案 （六）外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.3 （七）结算方式
（八）开户银行 编码：01；银行名称：建设银行天安门支行：账号68800500 （九）会计科目及余额表
计科目及有期初余额的科目。 （十）凭证类别 （十一）辅助账期初余额表 会计科目：1221 其他应收款余额：借6000元 会计科目： 1122 应收账款余额：借 48000元 会计科目： 2202 应付账款余额：贷 168000 元 （十二）选项设置 在总账的选项设置中参照下图，完成设置：
二、日常业务处理（本学期期初月份） （一）使用支票登记簿 在录入凭证之前，请具有出纳权限的操作员，在支票登记簿中完成支票登记。支票登记簿数据如下： 领用日期领用部门领用 人支票号预计金额用途 报销日 期 本月1日财务部王晶35001 ￥8,000.00 发工资本月14日总经理办公室肖剑25003 ￥3,000.00 出差 本月26日采购部白雪25001 ￥2,000.00 采购材料 （二）经济业务处理 1. 1日，销售部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) (付款凭证) 摘要：购办公用品 借：销售费用 500 贷：库存现金 500 2. 2日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号35001） (付款凭证) 摘要：提现 借：库存现金 8000 贷：银行存款/工行存款 8000 3. 5日，收到华润投资管理集团投资资金20000美元，汇率1:6.3。（转账支票号ZPW001）