价格监督检查程序
1、执法部门：物价检查所，联系电话：59528169
2、办事依据：
《中华人民共和国价格法》；
《上海市价格管理条例》；
《中华人民共和国行政处罚法》；
《价格违法行为行政处罚规定》；
《价格行政处罚程序规定》；
《上海市行政事业性收费管理暂行规定》；
《制止牟取暴利的暂行规定》；
《关于制止低价倾销行为的规定》；
《关于商品和服务实行明码标价的规定》。
3、工作原则：
（1）公正、公开地行使法律、法规、规章赋予的职权；
（2）以事实为根据，以法律、法规和规章制度为准绳；
（3）实事求是，从客观实际出发；
（4）民主与集中相结合，重大案件的处理应当集体讨论；
（5）处罚和教育相结合；
（6）接受上级价格主管部门对下级价格主管部门进行业务指导和业务监督。
价格监督检查工作必须做到：事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、手续完备、程序合法。
4、一般程序：
（1）检查告知
价格主管部门进行调查或者检查前，应当向当事人送达《检查通知书、》《检查告知书》；
（2）立案
立案的条件：
●在监督检查中发现的；
●消费者和经营者投诉、举报的；
●有关部门移送的；
●同级政府或者上级机关交办的；
●职工价格监督组织等移送的；
●其他需要立案的。
立案手续：
对符合立案条件规定的价格违法行为，根据案件来源填写《立案呈批表》，同时附上相关材料，由价格主管部门负责人审批。（3）调查
●执法人员应具有价格监督行政执法资格；
●案件调查取证应有二人以上进行，并向当事人出示执法证件；
●执法人员应全面、客观、公正地调查、收集有关证据，在调查取证时可以询问当事人或有关证人，制作《调查笔录》，并交被询问人核对，经当事人核对无误，逐页签名或者盖章；
●执法人员进行调查或者检查时应当制作《检查登记表》；
●调查终结报告。案件调查终结后，由执法人员提交《调查终结报告》。
（4）案件审理
●案件审理由价格违法案件审理委员会负责审理。审理委员会须三人以上组成。审理案件必须做好《案件讨论记录》。
●审理人员对调查材料所包括当事人基本情况、案件性质、违法事实、处理依据、理由和处理意见等合法性、全面性、适当性依据进行审理，并根据不同情况作出处罚决定。
（5）处罚告知
经过案件的事实取证、定性等审理后认为应予行政处罚的，承办人员应当经领导批准以书面形式告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有陈述权、申辩权等权利。
（6）陈述与申辩
●除当事人放弃陈述和申辩权外，执法人员应当充分听取当事人提出的事实、理由和证据，应当对当事人提出的事实、理由和证据进行复核，当事人提出的事实、理由和证据成立的应予以采纳；
●执法人员不得因当事人的申辩而加重处罚；
●当事人进行陈述和申辩，执法人员应当制作《陈述、申辩笔录》；
●当事人不要求陈述、申辩的，执法人员应当记录在案；
●当事人逾期未提出陈述、申辩的，视为放弃上述权利。
（7）行政处罚：根据审理结果由调查人员拟写《行政处罚决定书》，《行政处罚决定书》由分管副局长和检查所长核稿，局长签发。
●罚款和没收费的交纳，交款期限为15天；
●逾期交纳没收款的每日按违法所得数额的千分之二加以罚款；
●逾期交纳罚款，由罚款代收机构每日按罚款数百分之三加处罚款；
●当事人到期不履行行政处罚决定的，可以申请人民法院强制执行。
5、简易程序：
●违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定；
●适用简易程序查处违法行为，执法人员应当向当事人出示执法证件。调查违法事实，收集必要证据，填写《当场处罚决定书》，并当场交付当事人；
●执法人员在作出行政处罚决定之前，应当口头告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由、依据及处罚意见，并告知当事人有权进行陈述和申辩。当事人进行申辩的，执法人员应当记录在案。
6、听证程序
●依法作出责令停业整顿、吊销收费许可证，较大数额罚款等行政处罚决定之前应当向当事人送达《行政处罚听证告知书》。当事人要求听证的，应在价格主管部门告知后三日内提出，价格主管部门应当组织听证；
●听证由价格主管部门的非本案调查人员主持；
●当事人认为主持人与本案有直接利害关系的，有权申请回避；
●当事人可以亲自参加听证也可以委托一至二人代理；委托代理人参加听证的应当提交授权委托书；
●当事人要求听证的经领导审核后，按《中华人民共和国行政处罚法》有关听证程序的规定组织听证，听证应制作记录，交当事人核阅无误后签名或者盖章。
7、送达：
●送达《行政处罚决定书》必须有送达回证，有受送达人在送达回证上注明收到日期，并签名或盖章；
●在送达回证上签收日期为送达日期。
8、行政复议：
当事人在收到《行政处罚决定书》六十日内，可向上海市物价局或者嘉定区人民政府申请行政复议，复议期间原处罚决定不停止执行。
9、其他：对行政复议不服的，可依法向人民法院提出诉讼；
（1）、对价格主管部门及其执法人员有违法或失职，滥用职权，贪污受贿，循私舞弊，玩忽职守行为的有权检举。
（2）、因价格主管部门违法实施检查或者执行强制措施，给当事人造成财产损害或者经济损失的，当事人有权依据《国家赔偿法》提出赔偿要求。
STANDARD CONTRACT SAMPLE (合同范本) 甲方：____________________ 乙方：____________________ 签订日期：____________________ 编号：YB-HT-004138 公司财务管理控制程序(最新
公司财务管理控制程序(最新版) 第一条设立目的 为规范公司财务管理，加强公司财务控制，为公司运营发展及时提供科学、准确的会计信息，以支持相关的决策，同时为其他会计报表使用提供相关会计信息，特制定本规定。 第二条适用范围 适用于公司财务管理控制。 第三条负责机构 1．______部为本程序的主控部门，负责本程序的编制、修正并监督实施。2．_____人员负责会计核算系统的设置和修订、会计信息的提供。 3．公司实行资产实物管理和账簿管理分离原则。_____部负责公司资产的帐簿管理工作，实物资产则根据部门职责划分而分属不同部门管理。 4．公司各部门是基本的会计核算单位，各部门对其提供的报销的原始单据的真实性负责，_______部对相关单据的合法性、数据的核对关系负责。 5．_____部负责对公司财务工作进行监督，促使其持续改进。 第四条具体程序 一、预算管理
1．______部根据公司发展规划，组织编制公司中长期财务预算和本年度财务预算草案；报______会议批准后，发给各部门执行。 2．_______部应积极组织收入，合理安排支出，加强预算控制和分析，确保年度预算收支平衡。各部门应在核定的预算范围内严格控制支出，不得超预算或无预算开支经费。 3．年中，公司可以根据各部门具体执行情况，对年度财务预算进行调整；年终，公司______部门对各部门年度预算完成情况，进行年度考核、评价；年终结算后节余的经费指标，按照“分级归口，切块包干，超支不补，节余留用”的原则处理。 4．______部应指定专人负责预算管理。 二、收入与支出管理 1．收入管理 （1）______部应根据会计核算要求，建立健全会计核算系统，应用适当的会计核算工具，对公司经营收支进行核算；根据公司内部管理需要，进行内部成本利润核算； （2）应当建立健全相应的合同财务管理、监控体系，为财务核算提供及时准确的合同信息； （3）公司各种收入应使用国家规定的合法票据，各部门到_____部领取票据，用完后及时上交______部核销结算，所有收入不得打白条或不开票据； （4）公司的各种收入都必须纳入公司预算，由财务部统一核算，统一管理，各部门不得截留、隐瞒、挪用、私存、私分、坐支，必须及时足额上交_____部。2．支出管理
产品质量审核的步骤和方 法 The document was prepared on January 2, 2021
产品质量审核的步骤和方法 一、审核的程序 产品质量审核的程序科参照治理管理体系审核程序进行，根据一些组织的实践和产品质量审核特点，本节只对这些程序中与产品审核有关的问题作简要性介绍。 （一）审核的管理 组织应制定产品质量审核的程序与方案，通常应包括下列内容： ―――制定审核需要的文件记录表格； ―――规定产品质量审核的指责； ―――规定产品质量审核的程序； ―――规定产品质量审核的范围与频次； ―――规定产品质量审核的准则； ―――规定产品质量审核人员的资格与能力要求。 （二）审核提出 ―――根据年度审核的策划安排编制年度产品审核方案； ―――产品质量审核的提出时机往往要受产品实现的进度和交付期影响； ―――审核一般有最高管理者或管理者代表授权，或是组织中产品质量审核归口管理部门的委托（后者经过组织管理者的批准）。 （三）审核准备 ―――首先要选择具有相应知识和专业技能的审核员组成审核组，必要时可聘请有关的设计、工艺专家； ―――收集或编制产品不良项分级评定指导书； ―――审核组编制审核计划和检查表。 （四）审核实施 1.召开首次会议 首次会议只邀请与产品审核直接有关的人员参加，会议主要内容是宣布产品审核计划和检查表，这样的会议一般不超过15分钟。 2.现场实施检查 （1）检查产品的测试条件 对用作测试产品的仪器和设备校准情况进行检查，对测试的环境进行检查，保证审核测试的环境与条件。 （2）对产品进行抽样检测
由审核员独立随机完成产品抽样。 按规定进行产品检测。根据组织和产品的具体情况，产品检测可以由制定的实验室的检验员进行，可以由审核员自已进行，也可以在审核员在场情况下，由受审核部门的检验（试验）人员进行。 （3）审查产品质量 ―――根据产品标准/规范审查产品质量的符合性，包括产品外观和包装质量； ―――调阅该产品最终检验记录并与这次审核检查结果比较； ―――抽查产品的关键件、重要件和外购、外协件质量情况。 （4）分析与判断 整理和分析检查、测试记录，计算不良项加权分和总分，并通过综合分析对被审核产品的专利水平作出客观判断。 （5）召开末次会议 ―――报告不合格项情况； ―――对产品质量状况综合分析； ―――协商完成纠正措施的时间。 （五）编写审核报告 产品审核报告一般应包括下列内容： ―――审核的目的； ―――产品的范围，注明产品质量审核所依据文件（图样、技术规范）的编号； ―――审核准则； ―――审核的日期； ―――审核员； ―――审核结果与结论； ―――改进的机会与建议； ―――奖惩建议； ―――产品不良项严重性分级指导书及抽样方案的选择； ―――产品不良项分级参考表和加权分的确定； ―――产品质量水平的计算和质量水平趋势分析。 （六）审核的跟踪处理 跟踪的重点是致命不良项和严重不良项。 ―――审核组要向责任部门发出质量问题通知单，促进责任部门查明原因，采取措施； ―――责任部门制定并实施纠正措施； ―――审核组负责跟踪验证纠正措施。 二、产品不良项分级 由于不同的不良项对产品质量的影响程度会有很大差别，进行产品不良项分级，有利于提高审核的效能及对产品质量的综合评价。 1.产品不良项分类的依据 应根据不良项对产品质量的影响程度划分，主要考虑的因素包括： （1）对产品的功能特性的影响； （2）对市场和企业信誉的影响； （3）对组织效益和成本的影响，等等。 2.产品不良项的分析法 国际上通用的产品不良项分分级方法是将不良项分为四级： ―――A级：致命不良项；
房间卫生检查程序 要求：眼看到的地方无污渍，手触及的地方无灰尘，耳听不到异声，鼻闻不到异味。 1、房门 1）门铃声是否正常，清洁灯是否正常。 2）门号牌有无松动，字迹是否清晰。 3）门锁开启是否正常，保险锁有无失灵。 4）门活页是否正常。 5）防盗门会不会松动。 6）房门有无裂缝， 7）门柜有无积尘。 8）入口灯是否正常。 2、衣柜 1）衣柜有无破损，有无放好。 2）防毒面具是否完好。 3）保险箱是否正常。 4）衣柜门开头是否正常，衣柜灯是否正常，能否自动开头。 5）备用毯有无污物，异味，摆放是否整齐。 6）浴袍有无按标准放好。 7）洗衣袋、洗衣单是否按要求整齐叠放。 8）鞋油、衣刷是不干净，位置是否正确。 9）鞋油、擦鞋布、拖鞋等有无按要求摆放，是否干净。 10）衣柜架，购物袋是否按标准放置，挂衣杆、柜板等是否干净。 3、行李柜 1）抽屉拉动是否顺畅。 2）木板和地脚线的无污迹。 4、梳妆台 1）镜面是否洁净，镜框有无脱漆裂缝，镜身是否会松动。 2）镜灯是否正常开关动作，灯架有无歪，灯罩正不正，灯罩有无灰尘。 3）梳妆台台面有无破损，刮花，脱漆现象，摆放位置是否正确。 4）抽屉拉动是否畅顺，里面有无杂物。 5）台脚上有无污迹。 6）梳妆椅摆放位置是否正确。 7）梳妆椅有无破损松动现象。 8）烟灰盅摆放位置是否正确。 9）火柴有没有被用过，有没有按规定放好。 10）文具夹摆放位置对不对，印刷品摆放是否正确。 11）文具夹内信纸、信封、电传纸等是否齐全，有无折皱破损污迹、字迹，圆珠笔能否使用。 12）垃圾桶位置是否正确，垃圾桶内是否干净。 5、电视柜 1）电视节目指南有无折皱破损、污渍、字渍，节目表是否正确。 2）遥控器有无按标准摆放，能否正常使用。 3）电视柜有无脱漆、破损、掉漆等到。
财务管理控制程序 财务管理控制程序 版本/ 修订次：A/0 1 目的规范公司（以下简称中铝公司或公司）财务管理行为，加强财务监督和管理，促进公司可持续发展。 2 适用范围适用于中铝公司的财务管理和会计核算工作。 3 术语和定义 4 职责 4.1 总经理 4.1.1签发公司财务部对外的文件、报告、报表、协议。 4.1.2 批准公司流动资金贷款。 4.1.3批准担保事项，签订担保合同书。 4.1.4批准产权登记、资产评估立项、资产评估备案事项。 4.1.5批准月份主要财务指标快报、主要财务指标完成情况、年度财务决算完成 情况。 4.1.6批准上报国资委的经营业绩考核指标建议值，批准成员单位绩效考核办 法、考核指标目标值，并分别与国资委主任、各成员单位负责人签订相应的责任书。 4.2 总经理会议 4.2.1 审议通过项目融资计划。 4.2.2审议通过资金担保事项。个别急迫的流动资金贷款担保授权总经理批准。
4.2.3审议通过上报的经营业绩考核目标建议值。 4.2.4审议通过各成员单位的绩效考核办法、考核指标目标。 4.3 财务部 4.3.1提出融资计划，根据批准的计划具体执行。 4.3.2提出担保建议，根据决策结果具体承办有关事项。 4.3.3具体办理月度主要财务指标快报、月度会计报表、财务决算等事项。 CH I NA L C O 434 具体办理产权登记、资产评估等事项。 4.3.5负责公司绩效考核领导小组的日常工作，组织绩效考核工作。 4.4 公司绩效考核领导小组 公司绩效考核领导小组由办公厅、人事部、财务部、企管部、企划部、监察室等部门组成，办公室设在财务部。绩效考核领导小组负责提出绩效考核办法、考核指标建议值，审查考核指标完成情况，提出兑现建议。 5工作程序 中铝公司财务管理的内容包括：资金管理、资产管理、会计信息管理和绩效考核管理。 5.1资金管理程序 5.1.1融资管理程序 5.1.1.1总部融资程序 财务部依据公司的投资计划和资金预算方案，按照公司《财务管理办法》要求和公司实际货币资金存量情况，进行初步调查分析，根据实际需要和融资成本，提出“项目融资计划”或“流动资金融资计戈『，报总经理。其中：a）流动资金贷款经公司主管总经理审批； b）项目融资须经公司总经理会议审议通过。 经批准后的融资计划由财务部根据融资操作程序执行。 5.1.1.2总部对成员单位融资管理程序 5.1.1.2.1对生产经营性流动资金贷款管理 若不涉及需总部提供担保的，不直接进行控制，贷款结果在成员单位上报财务部的“资金月报”中反映；需总部提供担保的，按照《担保管理流程》进行管理。 5.1.1.2.2对项目投资长期贷款管理
1.目的 对准备发运的产品进行审核，以顾客的角度确认该产品是否符合技术图纸，检验规范,法律法规等要求。及时发现产品存在的质量缺陷，防止有缺陷的产品交付给顾客，同时察觉产品质量下降的潜在危险，及早采取改进措施。 2. 范围 适用于本厂为顾客提供的产品审核也可作为对供方生产的产品的产品审核工作。 3. 相关文件 3.1《记录控制程序》 4. 职责 4.1管理者代表负责组织实施产品的质量审核 4.2审核小组实施产品的质量审核工作 4.3产品审核组长负责填写“产品审核报告”和审核组员一起对产品质量特性值的分析开发“产品审核纠正措施通知单” 5. 工作程序 5.1产品审核准备 5.1.1由品保部编制每种《产品审核评级指导书》 内容包括：产品名称、型号、规格、文件编号、编制人、审核人、批准人等。审核项目，按产品功能特性（包括安全性及尺寸），产品外观特性，产品包装（包括标识）特性等方面划分质量缺陷等级。《产品审核评级指导书》应根据每种产品（系列产品可视作一种产品）的情况而定，并根据不断的审核结果所发现的问题定期进行修改。产品审核每种产品每半年进行一次，同时必须覆盖企业生产的全部产品。 5.1.2产品审核等级划分： A级一一关键缺陷一一预计给人员带来危险或不安全的缺陷，或造成根本无法使用的缺陷。 B级一一主要缺陷一一预计会产生故障或降低使用性能的缺陷 C级一一次要缺陷一一预计不会造成严重降低性能或与标准相比略有偏差，对使用者操作略有影响。 5.1.3制定《产品审核评级指导书》（JR/QP8-4-01）的审核项目时包括： 1）产品的功能特性：包括产品的安全性及尺寸： 2）产品的外观特性： 3 ）产品的包装特性（包括标识）： 5.1.4管理者代表任命产品审核组长，组织质量审核人员，组成审核组，该审核组可以作为一种长期固定的审核组。 8-4-1
5.1成本费用管理风险与关键环节控制 5.1.1成本费用管理风险 企业要加强对成本费用的管理，合理控制成本费用的支出与使用，就需要掌握成本费用管理可能存在的风险，并在成本费用控制过程中加以预防。在成本费用管理过程中，企业应当关注的风险如下图所示。 上图5-1所示——成本费用管理过程中存在的 5.1.2成本费用管理关键环节控制 针对成本费用管理存在的风险，需要对成本费用管理关键环节进行控制，以降低成本费用支出。成本费用管理控制的关键环节如下图5-2所示
上图5-2所示——成本费用管理关键环 5.2职责分工和授权批准 5.2.1成本费用管理岗位职责 企业应当建立成本费用工作组织、领导与运行体制，规定企业最高权力机构、决策机构、成本费用管理部门及各成本费用执行单位的权限，明确各岗位管理人员的岗位职责，如下表所示，提供参考。 表5-1成本费用管理控制岗位职责一览表
5.3成本费用预测、决策与预算控制5.3.1成本费用预算管理流程
5.3.2成本费用授权批准制度 第1章总则 第1条为了对成本费用管理过程中的各个业务环节的授权审批事项进行规范，确保授权和审批的合理性和合法性，根据国家相关规定，结合本企业特点，特制定本制度。 第2条本制度对以下事项的授权批准情况作出规定。 1．成本费用定额、决策和预算的授权批准。 2．成本费用计划的授权批准。 3．成本费用支出的授权审批。 4．成本费用分析的授权审批。 第3条属于本部门授权范围内的成本费用业务不用通过审批程序，由部门负责人自主决定。 第2章授权批准方式 第4条企业成本费用预算编制和预算调整实行股东大会最终审批制，除此之外的其他成本费用业务的开展实行总裁最终审批制。 第5条企业成本费用的授权批准实行以“一审一批制”为主，其他授权批准方式为辅的批准方式。 第3章授权批准权限和程序 第6条各部门根据企业相关规定、企业经营现状以及本部门的实际情况，提出待批待审事项，并根据待批待审事项的要求编制相关申请报告或报表。具体如下。 1．财务部负责编制、汇总企业总体的成本费用预算和计划。 2．各部门负责编制本部门的成本费用预算和计划。 3．各部门对超出成本费用定额外的成本费用支出事项提出申请。 4．各部门对成本费用预算和计划在本部门的执行情况进行分析，并编制报告。 5．财务部对本企业总体成本预算的执行情况进行汇总分析，并编制报告。 6．财务部定期编制成本费用相关财务报表，报上级审核审批。 7．其他成本费用在工作开展过程中须报审报批的事项。 第7条企业财务部作为成本费用管理的主导部门，承担成本费用业务的汇总和初次审核功能，具体具体工作事项如下。 1．汇总并初审各部门的成本费用预算和计划，进而编制企业总体成本费用预算和计划。 2．汇总和初审各部门对本部门成本费用执行情况的分析报告，进而编制企业总体的成本费用执行分析报告。 3．汇总并初审各类成本费用定额，进而编制企业总体成本费用定额标准。 第8条企业财务总监作为财务部的直接领导，对成本费用的业务承担复核以及授权范围内的最终审批的职责。
产品质量审核程序
1.目的 对准备发运的产品进行审核,以顾客的角度确认该产品是否符合技术图纸,检验规范,法律法规等要求。及时发现产品存在的质量缺陷，防止有缺陷的产品交付给顾客，同时察觉产品质量下降的潜在危险，及早采取改进措施。 2.范围 适用于本厂为顾客提供的产品审核也可作为对供方生产的产品的产品审核工作。 3.相关文件 3.1《记录控制程序》 4.职责 4.1管理者代表负责组织实施产品的质量审核 4.2审核小组实施产品的质量审核工作 4.3产品审核组长负责填写“产品审核报告”和审核组员一起对产品质量特性值的分析开发“产品审核纠正措施通知单” 5.工作程序 5.1产品审核准备 5.1.1由品保部编制每种《产品审核评级指导书》 内容包括：产品名称、型号、规格、文件编号、编制人、审核人、批准人等。审核项目，按产品功能特性（包括安全性及尺寸），产品外观特性，产品包装（包括标识）特性等方面划分质量缺陷等级。《产品审核评级指导书》应根据每种产品（系列产品可视作一种产品）的情况而定，并根据不断的审核结果所发现的问题定期进行修改。产品审核每种产品每半年进行一次，同时必须覆盖企业生产的全部产品。 5.1.2产品审核等级划分： A级——关键缺陷——预计给人员带来危险或不安全的缺陷，或造成根本无法使用的缺陷。 B级——主要缺陷——预计会产生故障或降低使用性能的缺陷 C级——次要缺陷——预计不会造成严重降低性能或与标准相比略有偏差，对使用者操作略有影响。 5.1.3制定《产品审核评级指导书》(JR/QP8-4-01)的审核项目时包括： 1）产品的功能特性：包括产品的安全性及尺寸： 2）产品的外观特性： 3）产品的包装特性（包括标识）： 5.1.4管理者代表任命产品审核组长，组织质量审核人员，组成审核组，该审核组可以作为一种长期固定的审核组。 8-4-1
财政监督检查办法 第一章总则 第一条为了规财政监督，加强财政管理，维护财经秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民国预算法》、《中华人民国会计法》等有关法律、行政法规的规定，结合本乡实际，制定本办法。 第二条本办法所称财政监督检查，是指本乡财政部门依照法定职责权限，对涉及财政、财务、会计管理事项的单位或者个人（以下简称被监督单位或者个人）进行的监督检查。 第三条财政部门主管本行政区域的财政监督检查工作，其所属的财政监督检查机构负责具体组织、协调工作。 各有关部门和单位应当在各自职责围协同做好财政监督检查工作。 第四条财政部门按照财政预算管理级次和财务隶属关系对财政、财务事项进行监督检查；按照行政区划对本级行政区域的会计事项实施监督检查。
根据实际需要，上级财政部门可以将其管辖围的财政监督事项，授权下级财政部门实施监督；上级财政部门对下级财政部门管辖围的重大财政监督事项，可以直接实施监督。 除涉及国家的财政监督检查事项外，财政部门在必要时可以委托有资质的社会中介机构参与检查，并对其检查行为负责。财政部门委托检查的，应当签订财政检查委托协议书。 第五条财政监督检查应当遵循独立、客观、公正的原则，并依法作出检查结论和处理决定。 第二章监督检查职权与责任 第六条财政部门对下列事项实施监督检查： （一）本级各部门和单位的预算编制、执行、调整和决算； （二）本级预算收入的征收和解缴； （三）本级国库办理本级预算收入的收纳、划分、留解、退付和预算支出资金的拨付； （四）财政性资金的使用； （五）国有资产的管理； （六）政府采购法律、法规和制度的执行； （七）财务、会计法律、法规和制度的执行；
质量体系财务管理程序 1目的 规定了质量体系财务考虑的统计方法，以及质量成本法的构成、控制要求、工作程序、记录表单。其目的是为了建立健全质量成本管理的组织体系，加强质量成本管理，为制定内部改进计划提供依据。 2 适用范围 适用于企业从设计、生产到售后服务全过程的质量成本管理。 3 职责 质量成本由财务会计部门归口管理。 4 程序 4.1 控制要求 4.1.1 企业应建立由财务及其他有关单位组成的质量成本管理体系；各生产单位、职能部门应指定专(兼)职人员负责质量成本管理。 4.1.2 质量成本采用统计核算方法，实行企业和生产单位两级核算。 4.1.3 企业各有关单位应及时、准确填报各种质量成本报表，并对其真实性、可靠性和完整性负责。 4.1.4 本企业应每月对质量成本进行核算，每季提出质量成本汇总分析表，为评价质量体系的有效性提供手段，并为制订内部改进计划提供依据。 4.2 工作程序
4.2.1 质量成本的构成如下: ┏━质量计划工作费 ┃新产品评审费 ┃质量审核费 ┏预防成本┃质量培训费 ┃┃质量信息费 ┃┃质量改进费 ┃┗━ QC活动费 ┃ ┃┏━进货检验费 ┃鉴定成本┃工序、成品检验费 ┃┃产品试验费 ┃┗━检验设备维护校准费，质量人员工资质量成本┃ ┃┏━废品损失 ┃┃
返修返工损失 ┃内部损失┃复验费 ┃┃ 工效损失 ┃┗━不合格品处理费 ┃ ┃┏━索赔费 ┗外部损失┃保修费 ┃ 退换损失 ┃折价损失 ┃外部故障处理费 ┃订单损失 ┗━企业形象损失 4.2.2 财务部门结合企业实际情况，每年初制定质量成本计划，报企业管理者代表会签、总会计师审签批准后实施。 4.2.3 各单位质量成本管理人员按以下要求统计质量成本，在次月5日前向财务会计部门报送质量成本报表。其中，内外部损失
20**年度审核方案 编号：HY-JL-ZH-41/0 一、质量体系审核 1.审核目的： 对质量体系进行系统、独立的检查和评价，以验证质量活动和有关结果是否符合计划安排的要求；以及对供应商产品的过程进行审核，使过程达到受控和有能力，以保证对顾客所有要求的符合程度。 2.审核的依据： 2.1IATF16949标准、质量手册、程序文件、指导文件。 2.2识别过程清单、过程关系、过程模式图。 2.3与产品有关的法律法规清单 2.4顾客（特殊）要求清单 3. 审核范围： 3.1IATF16949认证范围涉及的所有部门和全部过程。 3.2公司识别的COP过程、MP过程、SP过程、外包过程 4.审核方式及说明 4.1采用IATF要求的过程审核方法，并结合听、查、看的方式进行现场审核。 4.2任何外包过程、方针目标、职责权限、内部沟通、人力资源管理、基础设施、工作环境、外文件与记录控制、持续改进都会在相关部门进行审核。 4.3生产现场均会涉及到不合格控制，标识和可追溯性控制审核。 4.4重点关注风险、内部绩效、顾客满意度、顾客抱怨、关键过程、重要过程。 5.审核频次：每年进行一次。当发生过程更改，内部/外部出现不符合，顾客投诉时增加审核。 6.审核安排 时间 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月 部门 C1 ● C2 ● C3 ● C4 ● C5 ● S1 ● S2 ● S3 ● S4 ● S5 ● S6 ● S7 ● S8 ● S9 ● S10 ●
M1 ● M2 ● M3 ● M4 ● M5 ● M6 ● M7 ● 二、产品质量审核 1．审核目的： 通过对抽取的少量产品和/或零件以顾客的角度全面地进行产品符合性检验来对质量保证的有 效性进行评定，并按照设定的检验流程对准备交付发运给顾客的产品进行检验，以确认是否符合、技术文件、图纸、规范、标准、法规以及其他额定的“质量特性”的要求，并通过其来反映产品质量趋势及重点缺陷和发现体系缺陷，以便采取进一步的审核和措施。 2．审核依据： 2.1公司质量管理体系质量手册、程序文件、产品审核之相关产品审核指导书； 2.2IATF16949:2016质量管理体系； 2.3顾客特定要求（无）。 3.审核范围：本公司所生产的所有汽车产品。 4.重点关注：客户退货、客户反馈、本年度产品出现的质量问题及顾客特殊要求（抽样）。 5.审核频次：每年进行一次。当发生过程更改，内部/外部出现不符合，顾客投诉时增加审核。 6.审核安排 时间 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月产品别 2408011AG14制动鼓● 1028E2A轮毂● 1022E4F2C制动鼓● 2408011-M15-02制动鼓● 130C轮毂● 1028E2A制动鼓●
财政检查操作流程 为了规范我所接受的财政检查工作，根据《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《财政检查工作办法》等有关法律、行政法规和规章，制定本流程。 一：及时了解各级财政的财政检查计划及财政部门的检查选案：检查计划是财政检查在规划阶段对监督检查业务所作的概括性规划。其主要内容：（一）财政监督的指导思想和检查工作目的； （二）检查对象和具体内容； （三）检查方式； （四）检查时间； （五）检查工作要求。 财政检查选案分为日常检查、专项检查、专案检查选案。 日常检查选案。年初，财政部门本级各业务部门根据日常财政管理需要提出拟查对象，财政监督检查部门据此进行汇总、分析、平衡，拟定检查计划，报财政部门领导批准。 专项检查选案。财政监督检查部门根据上级工作要求和本级的工作安排，按照指定的项目、区域、行业、系统和对象，结合业务部门在年初选案意见征询中所提出的工作要求，编制财政检查计划，报财政部门领导批准。 专案检查选案。对举报案件、上级交办案件、有关部门转办案件、异地信函协查案件等，根据财政部门领导的批示确定检查对象和检查计划。 二：财政检查的实施 （一）、成立财政检查组：承接业务后，公司应当组成检查组,并指定检查组组长。检查组实行组长负责制。 检查组检查人员由公司各部门人员组成。检查人员应当具备下列条件:
1、熟悉有关法律、法规、规章和政策; 2、掌握相关的专业知识; 3、具有一定的调查研究、综合分析和文字表达能力。 财政检查人员应当遵守检查工作纪律: 1、财政检查人员实施财政检查，应当实事求是、客观公正、廉洁奉公、依法办事。 2、财政检查人员在执行检查中应当遵守国家有关保密的规定，为举报人保守秘密，不能泄漏被检查单位的商业秘密。在执行公务中取得的与被检查单位财政收支、财务收支有关的资料不得用于与财政检查工作无关的事项。 3、财政检查人员与被查对象有下列关系之一的，应当自行回避，被查对象也有权要求他们回避： （1）、检查人员与被查当事人有近亲属关系的； （2）、检查人员与被查对象有利益关系的； (3)、检查人员与被查对象有其他关系可能影响公正执法的。 检查人员的回避，由本级财政部门负责人审定。 (三)、编制财政检查工作方案。财政检查工作方案是在检查工作计划基础上，检查组按被查单位或项目来制定的具体实施方案。其主要内容： 1、被查单位名称和检查项目名称； 2、检查组组长、其他成员名单及其分工； 3、检查方式：调账检查或就地检查； 4、检查的目标、范围和内容; 5、实施步骤和预定的起止时间； 6、工作重点和要求； 7、相关法规依据和被查单位基本情况。
度假村(酒店)房间卫生检查程序和标准 度假村（酒店）房间卫生检查程序和标准 Subject: 主题：房间卫生检查程序和标准 No: 编号：HRD-019Prepared By: 拟稿： Date: 日期：Commencement Date: 生效日期： Designated By: 审核：Approved By: 批准： Distributed To: Each department 分发：Page: (including this page) 页数：页（包括此页） 一、程序 1、总要求 2、清洁卫生标准 3、房门 4、衣柜 5、行李柜 6、电视柜、酒水柜 7、梳妆台 8、阳台9、茶几10、壁画11、睡床12、天花13、地毯14、墙纸15、卫生间 二、标准 (一)总要求：眼看到的地方无污渍，手触及的地方无灰尘，耳听不到异声，鼻闻不到异味。检查好的房间要马上更改房态。 (二)客房清洁的卫生标准应做到”十无”、”六净”、”两消毒”、”一干净” 1、”十无” ①天花板墙角无蜘蛛网 ②地毯（地面）干净无杂物 ③楼面整洁无害虫（老鼠、蚊子、蟑螂、苍蝇、臭虫、蚂蚁） ④玻璃灯具明亮无积尘 ⑤布草洁白无破烂 ⑥茶具、杯具消毒无污痕 ⑦铜器、银器光亮无锈污 ⑧家具设备整洁无残缺 ⑨墙纸干净无污渍 ⑩卫生间清洁无异味 2、”六净” ①四壁净（包括墙壁、护墙板） ②地面净（包括床下、沙发茶几下、行李架和写字台下） ③家具净（包括壁柜、行李架、写字台、椅子、镱子、沙发、茶几、控制柜） ④床上净（包括褥垫、床单、枕套、毛毯、丝棉被、枕芯、床罩） ⑤物品净（包括暖瓶、茶具、冷水具、烟具、漱口用具和其他供应品） ⑥卫生用具净（包括”三缸”） 3、两消毒 ①茶具饮具消毒
公司财务制度
目录 第一章财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图 二、财务部职责 三、财务部权力 四、财务总监的职责 五、财务部经理职责 六、财务部主管职责 第二章资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责 二、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程
第四章资产管理 一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程 五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程 第五章筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责 四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程 六、投资管理流程 第六章会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责 二、会计核算专员岗位职责 三、日记总账账务处理流程 四、记账凭证账务处理流程 五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程 第七章成本会计管理 一、成本会计主管岗位职责 二、成本会计专员岗位职责
三、产品定额成本编制流程 四、产品成本核算管理流程 五、成本核算账务处理流程 第八章应收账款管理 一、应收账款主管岗位职责 二、应收账款专员岗位职责 三、应收账款管理流程 四、应收票据处理流程 五、呆账死账确认流程 六、坏账处理流程 第九章审计管理 一、审计主管岗位职责 二、审计专员岗位职责 三、审计工作流程 四、货币资金审计流程 五、存货审计流程 六、收入审计流程 七、成本审计流程 八、利润审计流程 第十章税务管理 一、税务主管岗位职责 二、税务专员岗位职责 三、纳税筹划流程 四、纳税核算流程 五、纳税申报流程
产品质量审核的步骤和方法 一、审核的程序 产品质量审核的程序科参照治理管理体系审核程序进行，根据一些组织的实践和产品质量审核特点，本节只对这些程序中与产品审核有关的问题作简要性介绍。 （一）审核的管理 组织应制定产品质量审核的程序与方案，通常应包括下列内容： ―――制定审核需要的文件记录表格； ―――规定产品质量审核的指责； ―――规定产品质量审核的程序； ―――规定产品质量审核的范围与频次； ―――规定产品质量审核的准则； ―――规定产品质量审核人员的资格与能力要求。 （二）审核提出 ―――根据年度审核的策划安排编制年度产品审核方案； ―――产品质量审核的提出时机往往要受产品实现的进度和交付期影响； ―――审核一般有最高管理者或管理者代表授权，或是组织中产品质量审核归口管理部门的委托（后者经过组织管理者的批准）。 （三）审核准备 ―――首先要选择具有相应知识和专业技能的审核员组成审核组，必要时可聘请有关的设计、工艺专家； ―――收集或编制产品不良项分级评定指导书； ―――审核组编制审核计划和检查表。 （四）审核实施 1.召开首次会议 首次会议只邀请与产品审核直接有关的人员参加，会议主要内容是宣布产品审核计划和检查表，这样的会议一般不超过15分钟。 2.现场实施检查 （1）检查产品的测试条件 对用作测试产品的仪器和设备校准情况进行检查，对测试的环境进行检查，保证审核测试的环境与条件。 （2）对产品进行抽样检测 由审核员独立随机完成产品抽样。 按规定进行产品检测。根据组织和产品的具体情况，产品检测可以由制定的实验室的检验员进行，可以由审核员自已进行，也可以在审核员在场情况下，由受审核部门的检验（试验）人员进行。 （3）审查产品质量 ―――根据产品标准/规范审查产品质量的符合性，包括产品外观和包装质量； ―――调阅该产品最终检验记录并与这次审核检查结果比较； ―――抽查产品的关键件、重要件和外购、外协件质量情况。 （4）分析与判断 整理和分析检查、测试记录，计算不良项加权分和总分，并通过综合分析对被审核产品的专利水平作出客观判断。 （5）召开末次会议
《财政部门内部监督检查指南-业务管理机构》编制说明 一、编制指南的必要性 （一）适应科学化精细化管理和“两基”建设要求，满足内部监督检查具体工作的需要。多年来，各级财政部门积极开展财政部门内部监督检查工作，积累了丰富经验，取得了显著成效。但是，中央和地方财政部门对于内部监督检查的具体方式方法、内容、程序等还缺乏统一的规范性操作指南，在一定程度上制约了内部监督检查工作在深度和广度上的进一步拓展，各级财政部门迫切希望能够编制具体实用的工作指南，指导具体工作。指南的编制，进一步适应了财政管理科学化精细化的要求，体现出财政部门狠抓财政基础管理工作和基层建设的要求。 （二）体现依法行政的要求，进一步完善财政部门内部监督检查制度体系。《财政部门内部监督检查办法》（财政部令第58号）于2010年3月1日正式施行，进一步明确了财政部门内部监督检查的基本思路、定位、内容、方式方法和基本程序，成为指导财政部门深化内部监督检查工作的纲领性文件。指南的编制，将进一步完善内部监督检查工作的制度架构和层次，为进一步规范财政部门对财政管理业务机构的内部监督检查工作提供制度性保障。 二、指南的指导思想和基本思路 （一）以财政管理业务为主线介绍内部监督检查工作。为充
分体现内部监督检查促进财政管理科学化、精细化水平提高的主要目标，指南围绕预算编制、预算执行、决算、政府采购监管、行政事业单位资产管理、金融企业资产与财务监管、主权外债管理等具体财政管理业务，描述内部监督检查内容和方法，对财政管理业务的合法性、合规性和有效性进行检查评价。 （二）将财政部门内部控制的检查评价作为重要工作内容予以具体规范。内部监督检查既要促进财政管理科学化、精细化，又要防范和化解各项管理风险。而财政部门内部控制的健全完善和有效运行，是规范管理和防范风险的重要前提。财政部门内部监督检查，既是财政部门内部控制的重要环节，同时在检查过程中，通过对财政部门各业务管理机构履行财政管理职责过程中内部控制健全性、遵循性、合理性和有效性的检查评价，促进财政部门内部控制机制的完善和管理水平的提高。因此，指南根据58号令的有关规定，对财政部门内部控制的检查评价的内容和方法作出具体规定。 （三）注重指南的规范性、通用性和实用性。指南根据《财政部门内部监督检查办法》（财政部令第58号）制订，为财政部门内部监督检查机构和检查人员提供指导性的检查操作规程和方法，有利于规范检查行为，控制检查风险，提高检查效率和质量，特别是帮助初次从事内部监督检查的人员尽快熟悉此项业务。由于指南将在中央和地方财政部门使用，对于检查内容和程序的描述，尽量以财政部门共同遵循的法律、法规和规章制度为
工作行为规范系列 客房卫生间清扫工作程序（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-54179客房卫生间清扫工作程序 Guest room cleaning procedures 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 客房卫生间清扫程序 一、程序: 1、开灯，将清洁用具置于方便操作的位置。 2、掀起恭桶盖板，轻按放水手掣，待水抽完后，喷上清洁剂。 3、撤出使用过的布草，放入工作车上的布草袋内。 4、撤出垃圾将垃圾袋打结，放入工作车上的大垃圾袋中。(将垃圾桶换上干净垃圾袋) 5、清洗烟缸、皂碟，待卫生间清扫完后放回规定位置。 6、按顺序清洗洗脸台、洗脸盆、浴缸、恭桶，然后用热水冲洗。 7、按顺序用热毛巾抹布擦干，洗脸台、洗脸盆、浴缸、恭桶，卫生间门。用干抹布擦干所有金属镀件及浴镜，同时
检查所有的设施设备是否完好。 8、补充卫生间各种易耗品及干净的布草，安规定摆放整齐。 9、用抹布从里到外，沿墙角平行擦净整个卫生间地面。 10、检查有否遗漏之处。 11、撤走清洁用具，关灯、关门(半掩成45度角)。 二、标准: 1、物品配备齐全、摆放整齐、卫生间卫生保持无污迹、无毛发、无水迹、无灰尘、无四害、无异味。 2、每天更换使用过的布草，补齐客用易耗品。 3、清洁时抹布要专巾、专用(干抹布一块、用于擦拭金属镀件、浴镜及电器、湿抹布三块、洗脸台、浴缸共用一块、恭桶一块、卫生间地板一块，共需四块抹布)。 三、口诀:(卫生间"十字诀") 开(灯、排气扇)、冲(马桶、滴入清洗涤剂)、收(脏布草、用品、垃圾)、洗(茶具、口杯、洗脸盆、浴缸等)、擦(设备)、消(消毒)补(物品)、拖(地板)、查(有无遗漏之处)、关(门虚掩45度)
XX公司财务制度
目 录 第一章 财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图 二、财务部职责 三、财务部权力 五、财务部经理职责 四、财务总监的职责 第二章 资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章 财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责 二、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程 六、财务部主管职责
第四章资产管理 一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位 职责 三、现金清查账务处理 流程 四、备用金收支账务处理 流程 五、应收账款管理流 程 六、固定资产盘点管理 流程 第五章筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职 责 三、投资专员岗位职 责 四、筹资管理流 程 五、银行借款筹资管理 流程 六、投资管理流 程 第六章会计核算管理 一、会计核算主管岗位 职责 二、会计核算专员岗位 职责 三、日记总账账务处理 流程 四、记账凭证账务处理 流程 五、科目汇总表核算 流程 六、固定资产核算流 程 七、利润核算流 程 第七章成本会计管理 一、成本会计主管岗位 职责 二、成本会计专员岗位 职责
三、产品定额成本编制 流程 四、产品成本核算管理 流程 五、成本核算账务处理 流程 第八章应收账款管理 一、应收账款主管岗位 职责 二、应收账款专员岗位 职责 三、应收账款管理流 程 四、应收票据处理流 程 五、呆账死账确认流 程 六、坏账处理流 程 第九章审计管理 一、审计主管岗位职 责 二、审计专员岗位职 责 三、审计工作流 程 四、货币资金审计流 程 五、存货审计流 程 六、收入审计流 程 七、成本审计流 程 八、利润审计流 程 第十章税务管理 一、税务主管岗位职 责 二、税务专员岗位职 责 三、纳税筹划流 程 四、纳税核算流 程 五、纳税申报流 程
工程质量审核管理程序【产品质量审核管理程序】 产品质量审核管理程序（WORD格式表格，打开后格式正常）制订单位质量管理部发行日期XX年12月日生效日期XX年12月日编写会签审核批准技术部：生产管理部：章节修订记录表章节编号旧版本修订日期最新版本修、增订或删除内容纲要 1. 目的验证产品质量是否符合规定的要求，为改善产品质量提供客观依据，保证产品符合用户要求。 2. 范围适用于公司所有最终检验后发运前的产品质量审核。 3. 权责3.1质量管理部负责编制《产品质量审核指导书》、《产品质量审核计划》，组织审核工作的实施，编制产品质量审核报告。 3.2相关部门负责配合审核工作的实施。 3.3责任单位负责对在产品质量审核中发现的不符合采取纠正措施。 4. 定义（无） 5. 作业流程步骤作业流程责任单位作业说明相关文件/表单 1 2 3 A实施准备实施计划批准年度审核计划质量管理部管理者代表相关部门质量管理部1.1.质量管理部每年元月份编制《年度产品质量审核计划》，审核频次为每季度一次﹐
每次审核2～3种产品，每年度所有产品均应受到审核。如有特殊因素﹐可增加审核频率。 2.《年度产品质量审核计划》，由质量管理部长审核，管理者代表批准。 3.1每次审核前由质量管理部组织编制《产品质量审核实施计划》，实施计划由质量管理部长审批。 3.2《产品质量审核实施计划》应包括：审核目的及审核产品名称、型号规格；审核依据；审核小组成员（审核小组成员一般包括熟悉产品生产流程、掌握检验技术、了解顾客的要求和期望、具备实际生产经验、理解各种相关文件的检控员和工艺员）；审核的时间；产品质量审核的抽样方式、样本容量及抽样数；产品质量审核的内容。 4.1.审核组长根据《产品质量审核实施计划》，组织审核组成员编制《产品质量缺陷分级指导书》、《产品质量审核记录分析报告表》。《产品质量审核记录分析表》内容应包括产品被检验的特性、质量要求，以及采用的检验方法及手段。 4.2.正式审核前，质量管理部应提前三个工作日书面通知各有关部门。 5.1审核组长组织实施具体的审核；
酒店客房清洁整理操作流程和标准 客房的清洁程度是客人入住酒店最关心的问题之一，同时也是客人选择酒店的标准之一。清洁卫生工作是客房部的一项重要任务，要包括两个方面，即客房的清扫和公共区域的清扫。具体内容包括清洁整理客房、更换和补充各种用品、检查和保养设施设备等。清洁卫生服务与管理工作的好坏直接影响着酒店的形象、环境直到经济效益。 一、客房清扫的一般原则 从上到下。如抹尘时应从上至下进行。 从里到外。如地毯吸尘和擦拭卫生间地面时，应从里向外清扫。 环形清理。在清洁房间时，应按顺时针或逆时针方向进行环形清扫，以求时效及避免遗漏先铺后抹。清扫客房时应先铺床，后抹家具物品，以免扬起的灰尘重新落在家具物品上。干湿分开。在擦拭不同的家具物品时，要注意分别使用干、湿抹布。如清洁灯具、电器时要使用干布。 先卧室后卫生间。 二、客房清洁整理的准备工作 （一）听取工作安排，签领工作钥匙 客房服务员应按酒店要求着装，准时上岗签到，听取领班工作安排，之后领取客房钥匙和“客房服务员工作日报表”。领用钥匙时应注明领用时间。客房服务员工作时，必须随身携带工作钥匙，严禁乱丢乱放。工作结束后，服务员要亲自交回工作钥匙，并注明归还时间。 （二）了解分析房态 了解房态的目的是为了确定客房清扫的顺序和对客房的清扫程度，避免随意敲门，惊扰客人。这是清扫客房前必不可少的程序。 1. 客房状态 客房的状态可以分为以下几种：
客房状态英文简称含义 走客房C/O 客人已经结账并离开房间 住客房OCC 客人正在住用的房间 空房V 前夜没有客人住宿的房间 维修房OOO 房间设施设备发生故障，暂不能出租 外宿房S/O 客房已被租用，但客人昨夜未归 请勿打扰房DND 该房间的客人不愿意受到任何打扰 贵宾房VIP 该房间的客人是酒店的重要客人 长住房LSG 长期由客人包租的房间 请即打扫房MUR 客人要求立即打扫的房间 准备退房E/D 客人应在当天中午12点以前退房，但现在还未结账退房的房间 未清扫房VD 没有经过打扫的房间 已清扫房VC 已经清扫完毕，可以重新出租的房间 2、不同状态客房的清扫要求 （1）简单清扫的客房。如空房，一般只需要通风、抹尘、放掉积存的陈水等； （2）一般清扫的客房。如长住房。 （3）彻底清扫的客房。如走客房、住客房和VIP房。 （三）确定清扫顺序 客房的清扫顺序不是一成不变的，应视客情而定。因此，服务员在了解自己所负责清扫的客房状态后，应根据开房的轻重缓急、客人情况和领班或总台的特别交代，决定当天客房的清扫顺序。 （四）准备房务工作车及清洁工具 工作车是客房服务员清扫整理房间的重要工具，房务工作车的准备步骤如下表所示，工作车和清洁工具的准备工作，应该在每天下班前做好，第二天进房前还要再检查一次。 步骤操作要求 1、清洁工作车用半湿的毛巾将工作车里外擦试干净，并检查工作车有无损坏