商业保理术语:基本术语
范围本标准规范了商业保理业务基础得与通用得术语以及商业保理业务涉及得其她
本标准适用于中华人民共与国境内商业保理业务经营、管理.科研、教学与出版等各种领域。
2 术语与定义下列术语与定义适用于本标准。
2、1 商业保理业务mercial factoring
指商业保理商（2、7）受让应收账款（2、2）得全部（或部分）权利及权益，并向债权人（2、8）提供应收账款融资（2. 3）.应收账款管理（2、4）、应收账款催收（2. 5）. 债务人付款保证（2、6）中至少两项业务得经营活动。
2、2 应收账款accounts receivable
指债权人（2、8）因提供商品、服务或者出租资产而形成得金钱债权及其产生得收益，但不包括因借贷形成得债权、因票据或其她有价证券而产生得付款请求权。
2、3应收账款融资accounts receivable financing
指商业保理商基于保理合同向债权人预先支付或到期支付应收账款转让对价得行为。
2、4 应收账款管理accounts receivable management
销售分户账管理指商业保理商负责整理、保管债权人（2. 8）与债务人（2、9）之间得总分类账及明
细账,并负责将账簿记載事项通知债权人得行为。
2、5 应收账款催收col lection from debtors
指商业保理商对所受让得应收账款进行收付结算与催收得行为，但不包括在未受让应收账款得情形下受托从事催收得行为。
2、6 付款保证Payment guarantee
指商业保理商在无追索权保理业务中，对受让得到期无法从债务人处足额收回得应收账款承担得付款责任。
2、7 商业保理商mercial factor
应收账款受让人指以商业保理业务为主营业务得非银行法人企业。
2、8 债权人suppl ier
应收账款权利人，应收账款转让人，卖方，供应商指因出售商品、提供服务或者出租资产而获得得要求债务人（2、9）支付对价款得权利人。
2、9债务人debtor
应收账款付款义务人，买方指因购买商品、接受服务或者使用资产而应当向债权人（2、8）支付对价款得义务人。
2、W 出口保理商export factor
指在国际保理业务中，受让出口商转让得应收账款并为其提供保理服务得保理商。
2、11 进口保理商import factor
指在国际保理业务中，受让境外出口商或出口保理商转让得应收账款，并承担付款责任得保理商。
2、12 国内保理domestic factoring
指商业保理商为从事境内交易行为得债权人、债务人提供服务得商业保理业务。
2、13 国际保理international factor ing
指商业保理商为交易行为超出同一国境内得债权人、债务人提供得商业保理业务。分为进口保理（2、14）、出口保理（2、15） O 2、14 进口保理import factoring
指在国际保理业务中，商业保理商受让境外出口商（或境外出口保理商）向境内进口商得进口业务中所形成得应收账款，并向境外出口商或出口保理商提供得商业保理业务。
2、15 出口保理export factoring
指在国际保理业务中，商业保理商受让境内出口商（或其她商业保理商）在出口业务中所形成得应收账款，并向境内出口商（或其她商业保理商）提供服务得商业保理业务。
2、16 单保理single-factor factoring
指对同一基础合同项下债权人、债务人之间得应收账款，由一家商业保理商提供保理服务。单保理涉及债权人、债务人与商业保理商三个当事人。
2、17 双保理two-factor factoring
指由两家或两家以上得商业保理商或其她机构，对同一基础合同项下同一应收账款债权人提供不同得保理服务得保理业务。
2、18 共同保理syndication factoring
联合保理指由主商业保理商牵头，两家或两家以上得商业保理商或其她机构，对同一基础合同项下同一应收账款债权人[VTM1] 提供相同保理服务得保理业务。
2、19 追索权保理recourse factoring
回购型保理指商业保理商在应收账款到期（或出现保理合同约定得加速到期条款现象时），且无法从债务人处足额收回时，可以要求转让人回购应收账款得保理业务。
2、20 无追索权保理non-recourse factoring
买断型保理指商业保理商在应收账款无商业纠纷等情况下到期，且无法从债务人处足额收回时，不能要求转让人回购应收账款得保理业务。
2、21 公开保理disclosed factoring
明保理，通知保理指应收账款转让时，将应收账款转让事实通知债务人得保理业务。
2、22 隐蔽保理undisclosed factoring
暗保理，不通知保理指应收账款转让时，未将应收账款转让事实通知债务人得保理业务。
2、23 融资保理financial factor i ng
指商业保理商以应收账款转让为前提,提供应收账款融资得保理。可分为到期保理与预付保理。
2、24 非融资保理service factoring
指商业保理商不向债权人提供应收账款融资，并且提供应收账款管理、应收账款催收、付款保证等三种服务中至少一种服务得保理业务。
2、25 到期保理maturity factoring
定期保理指商业保理商在受让债权人转让得应收账款时，不向债权人提供融资，而就是在按期收到债务人付款后，向债权人支付账款，或由于债务人发生信用风险，商业保理商在一定期限内向债权人承担付款责任得保理。
2、26 预付保理advanced factoring
指商业保理商在受让债权人转让得应收账款时，支付一定比例得保理融资作为预付款，剩余款项在按期收到债务人付款后，向债权人支付，或者在债务人发生信用风险后，在一定期限内向债权人承担付款责任得保理业务。
2、27 保理业务总额factoring turnover
应收账款受让总额指商业保理商在某一期间内受让得应收账款累计总额。
2、28 保理业务余额receivable outstanding
应收账款受让余额指商业保理商在某一时点受让得存续得应收账款额。
2、29 保理融资总额financial turnover
应收账款融资总额指商业保理商在某一期间内，因受让应收账款而向债权人支付对价款得总额。
2、30 保理融资余额financial outstanding
应收账款融资余额指商业保理商在某一时点存续得因受让应收账款而向债权人支付得对价款之与。
2、31保理业务收入factor ing ine
保理营业收入指商业保理商因开展保理业务而产生得相关收入。
2、32 信用限额credit I imit
指商业保理商核定得债务人在一定期限内得付款能力得限度分为单笔信用限额与循环信用额度。
2、33 应收账款转让登记registration of accounts receivable assignment
指商业保理商在商业保理行业主管机关规定得转让登记系统登记应收账款转让得相关信息，将应收账款权属状态予以公示得行为。
2、34转让assignment
让渡指债权人将应收账款以书面形式让与给商业保理商，以获得保理服务得行为。
2、35 反转让reassignment
指商业保理商基于保理合同约定，在受让债权人转让得应收账款后，将其转回给债权人得行为。
2、36 再保理re-factoring
指商业保理商受让其她商业保理商（或银行）再转让应收账款得保理业务。
2、37 或有负债contingent I iabi I ities
指商业保理商承担付款保证责任得应收账款余额与对外担保余额得合计金额。
2、38 风险资产r isk assets
指商业保理商得资产总额与现金、银行存款、国债之差、与或有负债之与。
2、39 风险集中度ratio of r i sk concentration
指商业保理商所有受让得应收账款对应同一债务人得最高余额与风险资产余额得比例。
参考文献
[1]《国际保理业务通用规则》（国际保理商联合会（FCI）,2013年6月修订）
[2]《国际保理公约》（国际统一私法协会（UNIDROIT）, 1988年5月通过）
[3]《国际贸易中应收款转让公约》（联合国国际贸易法委员会,2001年12月12日订立）
[4]《中国银行业保理业务规范》（中国银行业协会保理专业委员会20W年4
月7 a实施）
B
保理融资总额financial turnover 2、29 保理融资余额financial outstanding 2、30 保理业务总额factoring turnover 2、27 保理业务收入factoring ine 2、31 保理业务余额factoring outstanding 2、28 保理手续费factoring mission 2、31、
1
出口保理
c
export factoring 2、15
出口保理商export factor 2、10 处理费handling charge 2、31、
2
D
单保理Single-factor factoring 2、16 到期保理maturity factoring 2、25
J
进口保理import factoring 2、14
进口保理商import factor 2
、11
F
付款保证payment guarantee 2、6 非融资保理service factoring 2、24 风险集中度the ratio of risk concentration 2、39 风险资产risk assets 2、38 反转让reassignment 2、35
G
国际保理international factoring 2、13 公开保理disclosed factoring 2、21 国内保理domestic factoring 2、12 共同保理syndication factoring 2、18
H
2、37 或有负债contingent liabilities
L
离岸保理offshore factoring 2、15
3利息interest 2、
31、
R
融资保理financial factoring 2、23
双保理
s
two-factor factoring 2、17
商业保理业务mercial factoring 2、1 商业保理商mercial factor 2、7
W
无追索权保理non-recourse factoring 2、20
X
信用限额credit limit 2、32
Y
隐蔽保理undisclosed factoring 2、22 预付保理advanced factoring 2、26 应收账款accounts receivable 2、2 应收账款催收collection of receivables 2、5 应收账款管理accounts receivable management 2、4 应收账款融资accounts receivable financing 2、3
registration of accounts receivable
应收账款转让登记
assignment
2、33 有追索权保理recourse factoring 2、19
商业保理企业管理办法2020最新版本 第一章总则 第一条立法依据 为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。 第二条适用主体 在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。 第三条商业保理企业 本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。 根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。 第四条再保理企业 本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。 第五条应收账款 本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 第六条属地管理
商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。 第七条行业自律 全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。 第二章设立 第八条设立条件 设立外商投资商业保理企业应符合以下条件： (一)实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不 低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录; (二)经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限 一般不超过40年。 第九条设立程序 设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理： 申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于 批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说 明理由。 发放批准证书时，行业分类选择“租赁及商务服务业”项下的“其他商务服务”(国民经济行业分类第749款)。 第十条申请材料 设立外商投资商业保理企业时，申请人应提交下述材料： (一)公司章程及其附件; (二)投资各方的银行资信证明、登记注册证明; (三)投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告;
第二章平安银行组织架构设置 一、“3+11+1”事业部架构设置分析 2013年8月26日，平安银行召开事业部启动大会，宣告3个行业事业部、11个产品事业部和1个平台事业部正式成立。这15个事业部包括，能源矿产金融事业部、地产金融事业部、交通金融事业部3个行业事业部，信用卡及消费金融事业部、私人银行事业部、金融市场事业部、小企业金融事业部、贸易融资事业部、离岸金融事业部、投资银行事业部、资产托管事业部、机构金融事业部、金融同业事业部、票据金融事业部等11个产品事业部，以及平台事业部——公司网络金融事业部。标志该行正式全面实施事业部经营体制。
图表 1：“3+11+1”事业部架构 （一）三大行业事业部 平安银行三大行业事业部分别是能源矿产金融事业部、地产金融事业部、交通金融事业部，其中交通金融事业部于8月26日事业部启动大会上新成立，能源矿产金融事业部、地产金融事业部于2013年四月下旬成立。 1．地产金融事业部 地产金融：地产金融事业部总部下设研究规划部、营销管理部、投行业务部、负债业务部、风险管理部、资产监管部、综合管理部、电子商务部八大部门。地产金融事业部主要职责为：制定事业部战略规划、领导推动事业部各分部业务发展和机构扩张，地产边界范围内的金融业务，并推动相关业务在全行的开展，实现事业部利润目标和管理指标。地产金融事 “3+11+1”事业部 三大行业事业部 十一大产品事业部 公司网络金融事业部 地 产 金 融 事 业 部 能源矿产金融事 业 部 交通金融事业部 小企业金融事业部 离岸金融事业部 贸易融资事业部 资产托管事业部 投资银行事业部 机构金融事业部 信用卡及消费金融事 业 部 私人银行事业部 金融市场事业部 票据金融事业部 金融同业事业部 资金业务条线 零售业务条线 公司业务条线
（二）业务品种 七、业务流程与风险控制（一）业务流程 1、业务受理
客户提出保理业务的申请后，由运营部门指派承办人对客户及提供的材料进行审查，对符合条件的保理项目，由项目承办人报总经理审批立项。 2、调查分析 总经理批准立项后，风控部门对拟做保理业务的相关当事人进行调查，合规部门指派承办人对拟转让的应收账款是否存在已转让或者质押的情况进行查询。与此同时，运营部门负责起草项目评审报告书，风控部门、财务部门、技术部门则负责完成报告中风险评估、财务分析、数据采集有关的部分。 3、业务审批 项目评审报告书完成后送总经理审阅，3000万元以下的项目由总经理召开总经理办公会进行审批；超过3000万的项目，由总经理提交风险评审委员会或董事会进行评审。 4、合同管理 项目评审通过后，运营部门负责起草保理合同，交合
规部门审查；合规部门审查通过后，运营部门负责与客户签订保理合同，合规部门负责办理应收账款转让登记，并负责保管保理业务文件。 5、资金管理 保理合同签订后，结算部门办理集中代付/批扣、POS 刷单、开立保理专户等手续，运营部门向财务部门提交资金拨付申请单，经合规部门、稽查部审核通过后，报总经理审批同意，由结算部门负责向客户支付保理预付款。 6、融资管理 结算部门向客户支付保理预付款后，提出融资申请，通过评审后，通过资产交易/发行产品等形式获得融资。 7、业务监管 保理合同生效后，在履行保理合同的过程中，运营部门、风控部门、财务部门、结算部门、技术部门、合规部门分别从不同的角度对业务进行日常跟着监督，并按月出具业务跟踪报告，发行问题，即使提交运营部门，有运营部门通知客户整改。对已发生的风险，有风控部门负责处
商业保理公司经营管理与风险控制办法 一，商业保理公司经营规则与管理内容 1，商业保理公司应当建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理结构，明确职责划分，保证相互之间独立运行、有效制衡，形成科学高效的决策、激励和约束机制。 2，商业保理公司应当建立健全内部控制制度，防范、控制和化解风险，完善业务管理办法和操作规范，保障公司安全稳健运行。 3，商业保理公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系，完善风险资产分类管理制度和反洗钱制度，及时识别、防范和化解业务风险。 4，商业保理公司应当严格审核基础交易合同等资料的真实性与合法性；审核债务人的资信、经营及财务状况，合理判断应收账款质量，包括出质、转让情况以及账龄结构等；审查因提供服务或出租资产所产生的应收账款，以及初始债权人和债务人为关联公司的应收账款。5，商业保理公司应当将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理。 6，商业保理公司风险资产不得超过净资产总额的10倍。 7，商业保理公司应当计提不低于融资保理业务期末余额1%的风险准备金。 8，商业保理公司可以通过银保监会监管的银行和非银行金融机构获得融资，也可以通过发行债券、股东借款、再保理等合法途径获得融资。融资来源必须符合国家相关法律法规规定。9，商业保理公司应当建立健全集中度风险管理体系，商业保理公司受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%。商业保理公司对关联公司提供服务时，定价应当合理、公允，交易条件不得明显优于非关联公司。 10，商业保理公司办理保理业务时，应当在保理合同中原则上要求卖方开立用于应收账款回笼的保理专户等相关账户。商业保理公司应当指定专人对保理专户资金进出情况进行监控。 11，商业保理公司应当执行国家统一的财务会计准则和制度，真实记录并全面反映业务活动和财务状况。建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。年度财务会计报告须经具有相应资质的会计师事务所审计。 12，商业保理公司在开展应收账款转让等业务时，应当按照有关规定在中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统对应收账款的权利状况进行查询、登记公示。 13，商业保理公司及其从业人员对办理商业保理业务中知悉的客户的商业秘密和个人隐私，应当依法保密。 二，风险管理 （一）业务主管部门政策业务监管 1，金融监管局作为商业保理公司的监管部门，应当与人行营管部、银保监局等建立协调机制、信息共享机制和商业保理公司重大风险事件预警、防范和处置机制，有效防范和处置风险。 2，金融监管局不断完善商业保理公司业务统计制度和信息化监管手段，通过现场检查、非现场监管和监管谈话等方式，持续深入了解商业保理公司的运营状况，分析、评价商业保理公司的风险状况，判断商业保理公司是否符合相关法律、法规规定和满足审慎经营要求。3，金融主管部门负责本辖区内商业保理公司的日常监管，建立本辖区内商业保理公司业务统计制度、重大事项通报制度和风险防范化解机制，配备专业的监管队伍，通过现场检查、
嘉穗商业保理业务操作流程指引 一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、 资产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶 段相互配合完成保理业务的完整流程。 二、保理业务一般操作流程 1、保理项目开发 本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。 2、企业资料收集整理 与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于： 2.1融资企业五证一卡，法定代表人（实际控制人）身份证； 2.2公司简介、公司章程、验资报告； 2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）； 2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表； 2.5与主要买方近1年交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份； 2.6与主要买方最近交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份； 2.715日内的个人及企业征信报告原件； 2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的
个人账户结算单。 2.9拟融资应收账款明细； 2.10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。 2.11应收账款资料： （1）相关交易合同； （2）货运证明或其他表明货物确已发运的单据；交易发票；提货单、质检证明、预付款（定金）证。 3、项目立项 项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准，同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。 4、风控初审 项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。风控初步审核通过后将项目上报风评会。 5、风评会初步评估 由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯青总经理担任。风评会由项目经理向各委员介绍项目概况，讨论后表决通过的项目由保理公司相关负责人安排人员去企业实地尽职
保理业务 一、保理的定义、分类及经营范围 1、定义 保理业务是指销货方（债权人）将其因向购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给销货方保理公司，由销货方保理公司为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。实质是应收账款质押融资，向其他金融机构取得贷款的担保融资方式。 2、分类 根据购货方保理商是否承担担保付款责任，保理可分为双保理和单保理；根据保理公司是否保留对销货方的追索权，保理业务可分为有追索权保理和无追索权保理；按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，可分为公开保理和隐蔽保理。 3、经营范围 以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）帐管理；与保理方业务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；商业保理相关咨询服务；法律法规准予从事的其他业务。 二、适用对象 主要适用于应收账款数量较多、质量较好，且购货方相对较为稳定的法人客户。
三、特点 1、能满足客户多方面融资需求； 2、能解决客户担保难问题； 3、能与客户保持良好、稳定的业务往来; 4、帮助客户改善资产状况，优化资产负债表结构。 四、保理业务的基本要求 1、办理保理业务的应收账款必须符合以下条件： （1）商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议； （2）应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、求偿权的影响； （3）应收账款还款期限一般在12个月内。 （4）应收账款账龄结构合理、坏账比例小、风险能有效预测和控制,应收账款周转率在行业良好值以上； （5）购销合同中没有含有禁止应收账款转让的条款。 2、办理有追索权（回购型）保理业务的，销售商应同时具备以下条件： （1）信用等级在A（含）以上，无不良信用记录； （2）经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强的回购和偿债能力； （3）发展前景良好，主要产品所占市场份额较大；
国内综合保理业务操作规程 标准型操作规程 应该是错了，因为华夏银行保理流程是 2.1业务申请与受理 （1）卖方资料： 卖方申请保理授信额度，除向保理银行提交符合一般授信调查要求的正常授信审批资料以外，还须提供以下资料： A、上季度末应收账款明细表 B、与买方贸易背景说明。 （2）应收账款资料： 一、受理国内综合保理业务申请 （一）卖方保理商应要求卖方提交：【这个有问题吧？就提供这？和工行的以及保理公司的差很远】 1、印鉴相符的《国内保理业务申请书》(附件1.1.1)； 2、基础交易合同/订单的正本及复印件； （二）卖方保理商应审核： 1、《国内保理业务申请书》的记载真实、完整、准确； 2、所涉及的基础交易适合叙做保理业务； 3、基础交易合同对产品的数量、价款、质量、付款条件、纠纷/争议的解决方式等内容约定清楚；无限制债权转让及寄售等条款；
4、卖方原则上应在我行开立人民币账户。 二、向买方保理商申请信用额度 （一）卖方保理商对《国内保理业务申请书》审核无误后一个工作日之内，应填具并打印《国内保理业务信用评估委托书》（附件1.1.2，下称《委托书》），加盖国际结算部门章Notes发送至买方保理商。 （二）买方保理商收到《委托书》，应立即对买方在本行的授信情况进行调查，在10个工作日内决定是否为买方核定信用额度，确定费率，并出具《国内保理业务信用评估意见书》（附件1.1.3，下称《意见书》），经国际结算部主管总经理签字并加盖部门章后Notes发送至卖方保理商。 （三）收到买方保理商《意见书》后，卖方保理商应确定自身业务费率，填制《国内保理信用额度核准通知书》（附件1.1.4，下称《通知书》）通知卖方。 三、签定协议 卖方保理商向卖方签发《通知书》后应与卖方签定《国内综合保理协议》（附件1.2），协议一式两份，由双方法人代表或有权签字人签署并加盖公章后，双方各执一份。 四、回款账户的设立 卖方原则上应在我行开立保理保证金账户作为回款账户，账户管理遵照《中国银行股份有限公司国际结算及贸易融资业务保证金账户
第一章保理基本业务流程及操作规范 保理业务主要具有如下特点：卖方企业不承担因赊账带来的账期；卖方企业向保理商出售应收账款，取得货币资金，加速资金周转；保理商负责营收账款的管理和催收工作，承担付款人到期不能足额支付应收账款的信用风险。 商业保理基本业务流程如下： 1、销售方提出需做保理业申请后，投行部根据核查买卖双方合同、财务报表、银行结算单、结算发票、银行贷款卡和实地走访企业情况，以确认合作贸易的真实性、买卖双方的企业信用、付款节点确认的方式等问题，编写详细的调查分析报告，制定切实可行的业务操作方案，按规定权限批报。 2、经风险控制部审核通过后，投行部与销售方签订保理合同的同时要确认销售方已向买方发出了《应收账款转让通知书》，买方向保理商发送《确认通知书》。并在人民银行应收账款抵押转让登记系统登记转让的应收账款登记信息。 3、风险控制部和投行部共同对资料和手续进行合规审核确认。 4、财务部根据约定预付比率发放融资款项。 5、销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账款。 6、购货商按应收账款约定付款。 7、保理商收妥货款后，扣除融资本息及有关费用后，将保理余额支付销售商。如购货商在宽延期后仍未付清全部货款，销售商对保理额
度内未收回的应收账款进行等额回购。——保留追索权 8、风险控制部负责客户的后期信息风险管理，投行部负责与客户保持沟通，并随时获取最新客户信息。 保理公司的基本管理制度及详细业务流程， 详见附件1保理公司业务管理办法；附件2保理过程管理流程 第二章设立企业风险控制制度说明 商业保理业务基本业务流程风险防范形式如下： 1、确认贸易的真实性：买卖双方非关联企业，双方必须一年以上合作期限，提供真实合同，对应的发票和银行结算流水单（良好的付款历史记录），物流提单等，必须确认证明长期真实的贸易背景，以降低贸易风险。 2、核规买卖双方的企业信用：其中至少乙方必须是大型优质信用企业，降低信用风险。 3、付款节点确认：必须完成贸易合同规定的产品交易，法律已承认的有效应收账款形成后，放款购买应收账款。实际交易已完成，用款方的资金已经投入到了贸易生产中去转变成产品，不存在资金挪用的可能，降低财务风险。 4、后期信息风险管理：买卖贸易双方每一次结算的动态信息都在保理公司的系统中，保理公司将会行业、每一个企业历史付款记录在系统中做风险统计，排查早期潜在风险，降低业务风险。 5、其他风险规避措施：可以增加购买保险，担保，仓单抵押等方式
商业保理公司管理办法 第一章总则 第一条立法依据 为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。 第二条适用主体 在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。 第三条商业保理企业 本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。 根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。 第四条再保理企业 本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。
第五条应收账款 本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 第六条属地管理 商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。 第七条行业自律 全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。 第二章设立 第八条设立条件 设立外商投资商业保理企业应符合以下条件： （一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录； （二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。 第九条设立程序 设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理： 申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批
保理业务操作规程 XX保理发【2017】001号保理业务操作流程图
流程说明： 一、立项： 1、立项准备： （1）业务人员前期开拓客户，按照【附件1：前期沟通的问题汇总】及【附件2：保理业务资料清单】跟客户沟通相应问题并收集资料； （2）问题落实清楚后，业务人员撰写立项报告【附件3：项目立项报告】，填写【附件4：网络查询信息汇总】（放款申请流程中再次复核更新数据信 息）； （3）报告完成后，发送运营人员，由运营人员根据【附件1】【附件2】【附件3】【附件4】的实际情况初步决定是否发起立项会，初步通过后再由 直属领导最终决定是否发起立项会； （4）【业务人员收集资料---撰写立项报告---发送运营（项目所有资料及立项报告）---直属领导】 2、发起立项会： （1）由运营人员负责联系集团风控及法务确认立项会的时间后，需OA预约会议室，并提前三个工作日将该项目全部的业务资料及立项报告以邮件 的形式发送给集团风控及法务； （2）【运营人员---集团风控/法务（提前三个工作日）】 二、尽调 1、尽调前： （1）业务人员落实清楚立项时集团风控/法务提出的问题，以邮件形式发送运营人员复核（最晚次工作日10:00前发送），由运营人员转发至集团 风控、法务，并召集集团风控及法务，就尽调要落实的问题以及要做 的工作进行明确，汇总后2个工作日内完成联席，且必须将问题落实 清楚后方可安排尽调；（立项会后5个工作日完成上述工作）（2）【业务人员---运营人员---集团风控（确定尽调时间）】 2、尽调后： （1）尽调回来第一个工作日及时向部门负责人汇报项目情况，确定项目是
否继续推进；
保理系统框架及业务操作流程 根据保理业务的发展模式，保理系统的框架建立在总行国际部集中管理和审批、分行国际部统一操作和客户部门分散营销的模式上，并适合以总行国际部作为保理业务操作中心集中管理、审批和统一操作，分行专职营销的业务经营管理模式。 一、保理业务的基本流程 （一）信用额度的申请及核准流程 卖方（出口商）分行客户部 1、分行或总行信管部 2、分行国际部 3、总行国际部 4、买方分行国际部或国外保理商 5、总行国际部 6、卖方（出口商）分行国际部 7、卖方（出口商）分行客户部 1、卖方（出口商）所在地分支行客户部根据我行的统一授信制度，将客户的 保理授信（信用额度或融资额度）申请报本行信管部，超本行权限上报总行信管部审批。 2、额度核准后，客户部将有关保理业务的材料（合同、保理协议等）报分行 国际部审核。 3、分行国际部审核合格后，报总行国际部审批。 4、由总行国际部统一将申请递交买方分行国际部或国外保理商。 5、买方分行国际部或国外保理商将额度回复总行国际部。 6、总行国际部通知卖方（出口商）分行国际部。 7、卖方（出口商）分行国际部通知卖方（出口商）分行客户部。 （二）额度核准后的保理业务操作流程 卖方（出口商） 1、买方（进口商） 2、 4、8 5、 6、 3、 卖方分行（出口保理商）买方分行（进口保理商） 7、 1、收到我行的额度核准通知后，卖方（出口商）向买方（进口商）发货。 2、卖方（出口商）将申请书、合同、发票、及提单等单据提交卖方分行（出 口保理商），进行应收帐款的转让。 3、卖方分行（出口保理商）通知买方分行（进口保理商）应收帐款的转让。
4、卖方分行（出口保理商）根据融资额度向卖方（出口商）提供一定比例的 贸易融资。 5、买方分行（进口保理商）到期提示买方（进口商）付款。 6、买方（进口商）将全部款项付至买方分行（进口保理商）。 7、买方分行（进口保理商）扣除自身的保理费用后划付卖方分行（出口保理 商），或买方（进口商）发生信用风险，由买方分行（进口保理商）做担 保付款。 8、卖方分行（出口保理商）扣除融资本金，并收取手续费和利息后，余款划 付卖方（出口商）。 二、保理系统框架 1、大集中模式。总行集中管理和部分产品复核确认，各分行（同城支行集中在分行操作）、异地支行为操作中心，同城支行可查询、打印。 2、系统可含盖的保理业务品种。按不同的分类方法，可分为国内、国际保理，有追索权和无追索全，融资及不融资，仅提供收款服务或应收帐款管理等。 3、授权级别。 额度方面：额度的维护分为总行维护和分行维护两类，每类设经办、复核两极； 业务操作方面：分为两种情况：一是异地支行业务是由异地支行录入发送到相应管理分行复核、再发送总行复核确认；二是分行业务是由分行录入发送总行复核确认。即总体分为三个级别：支行、分行、总行；每个级别为三个人：经办、复核、授权。 该操作在部分交易模块中体现，如涉及金额变化、争议的处理等。 4、额度管理。客户额度和保理商额度与信管系统做接口，由总行进行维护和管理，通过额度共享方式控制风险。系统中的每个客户的额度是根据业务品种不同设立的不同额度组合，每个保理额度包括保理业务种类、卖方及买方名称、额度金额、期限、费率，协议版本及特殊事项等，因此额度的设置要与产品相关联，如国内商业发票贴现额度只能做贴现业务，不能办理出口商业发票贴现、出口保理等。 5、合同文本管理：合同文本与额度种类对应关系可以用参数化维护。如商业发
商务部：商业保理企业管理办法（试行） 第一章总则 第一条立法依据 为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。 第二条适用主体 在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。 第三条商业保理企业 本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。
根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。 第四条再保理企业 本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。 第五条应收账款 本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 第六条属地管理 商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。 第七条行业自律
全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。 第二章设立 第八条设立条件 设立外商投资商业保理企业应符合以下条件： （一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录； （二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。 第九条设立程序 设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：
国综合保理业务操作规程 标准型操作规程 应该是错了，因为华夏银行保理流程是 2.1业务申请与受理 （1）卖方资料： 卖方申请保理授信额度，除向保理银行提交符合一般授信调查要求的正常授信审批资料以外，还须提供以下资料： A、上季度末应收账款明细表 B、与买方贸易背景说明。 （2）应收账款资料： 一、受理国综合保理业务申请 （一）卖方保理商应要求卖方提交：【这个有问题吧？就提供这？和工行的以及保理公司的差很远】 1、印鉴相符的《国保理业务申请书》(附件1.1.1)； 2、基础交易合同/订单的正本及复印件； （二）卖方保理商应审核： 1、《国保理业务申请书》的记载真实、完整、准确； 2、所涉及的基础交易适合叙做保理业务； 3、基础交易合同对产品的数量、价款、质量、付款条件、纠纷/争议的解决方式等容约定清楚；无限制债权转让及寄售等条款；
4、卖方原则上应在我行开立人民币账户。 二、向买方保理商申请信用额度 （一）卖方保理商对《国保理业务申请书》审核无误后一个工作日之，应填具并打印《国保理业务信用评估委托书》（附件1.1.2，下称《委托书》），加盖国际结算部门章Notes发送至买方保理商。 （二）买方保理商收到《委托书》，应立即对买方在本行的授信情况进行调查，在10个工作日决定是否为买方核定信用额度，确定费率，并出具《国保理业务信用评估意见书》（附件1.1.3，下称《意见书》），经国际结算部主管总经理签字并加盖部门章后Notes发送至卖方保理商。 （三）收到买方保理商《意见书》后，卖方保理商应确定自身业务费率，填制《国保理信用额度核准通知书》（附件1.1.4，下称《通知书》）通知卖方。 三、签定协议 卖方保理商向卖方签发《通知书》后应与卖方签定《国综合保理协议》（附件1.2），协议一式两份，由双方法人代表或有权签字人签署并加盖公章后，双方各执一份。 四、回款账户的设立 卖方原则上应在我行开立保理保证金账户作为回款账户，账户管理遵照《中国银行股份国际结算及贸易融资业务保证金账户管理办法（2007年版）》执行。
（二）业务品种 （一）业务流程 1、业务受理 客户提出保理业务的申请后，由运营部门指派承办人对客户及提供的材料进行审查，对符合条件的保理项目，由项目承办人报总经理审批立项。 2、调查分析
总经理批准立项后，风控部门对拟做保理业务的相关当事人进行调查，合规部门指派承办人对拟转让的应收账款是否存在已转让或者质押的情况进行查询。与此同时，运营部门负责起草项目评审报告书，风控部门、财务部门、技术部门则负责完成报告中风险评估、财务分析、数据采集有关的部分。 3、业务审批 项目评审报告书完成后送总经理审阅，3000万元以下的项目由总经理召开总经理办公会进行审批；超过3000万的项目，由总经理提交风险评审委员会或董事会进行评审。 4、合同管理 项目评审通过后，运营部门负责起草保理合同，交合规部门审查；合规部门审查通过后，运营部门负责与客户签订保理合同，合规部门负责办理应收账款转让登记，并负责保管保理业务文件。 5、资金管理 保理合同签订后，结算部门办理集中代付/批扣、POS刷单、开立保理专户等手续，运营部门向财务部门提交资金拨付申请单，经合
规部门、稽查部审核通过后，报总经理审批同意，由结算部门负责向客户支付保理预付款。 6、融资管理 结算部门向客户支付保理预付款后，提出融资申请，通过评审后，通过资产交易/发行产品等形式获得融资。 7、业务监管 保理合同生效后，在履行保理合同的过程中，运营部门、风控部门、财务部门、结算部门、技术部门、合规部门分别从不同的角度对业务进行日常跟着监督，并按月出具业务跟踪报告，发行问题，即使提交运营部门，有运营部门通知客户整改。对已发生的风险，有风控部门负责处置，必要时财务诉讼手段避免减少损失。 8、业务终止 保理合同到期后，结算部门将回款情况通知运营部门，由运营部门负责与客户结算并签署业务终止确认书，撰写结案报告，将所有保理案卷材料交合规部门保管归档。
1.保理业务管理系统解决方案 1.1.产品描述 保理业务管理系统解决方案为商业保理公司展开保理业务提供信息化服务，功能包括客户管理、产品管理、项目管理、合同管理、作业管理、财务管理、预警管理、查询统计、日志管理、流程管理、系统管理。系统支持保理业务流程全生命周期管理，提供应收账款管理、应收账款融资功能、销售分账户管理、利息/手续费催收、风险控制、移动商务。系统提供外部系统接口平台，能快速、方便的与第三方系统对接，系统已实现与核心企业销售数据对接、财务核算系统对接、金税系统对接、数据中心。 1.2.产品特点 ●成熟领先的商业保理系统 1)产品成熟：软通动力商业保理产品自2015年在农投保理成功实施以来，到目前为止已有多家商业保理公 司采用软通动力的商业保理解决方案。 2)业务流程化：保前调查、保中审查、保后检查均可线上操作。 3)消息提醒及时性：业务功能完成后用户通过消息提醒、待办提醒告知后续功能用户即时登录系统操作。 4)风险预警：自定义风险预警，预警数据即时通知相关人员，便于相关人员掌握风险，即时纠正风险、规避 风险，对于保理业务起到至关重要作用。 5)高稳定性、高并发性：系统按照100人并发、1000人同时在线的标准建设，经过压力测试工具检验，均达 到设计要求。 6)软件界面友好：界面简洁清晰，用户交互采用EASYUI，统一数据录入校验格式，统一数据表格展示、排序， 兼容IE9+、火狐、Google Chrome。 7)扩展性、开放性：系统采用模块化设计，遵循低耦合、高内聚原则，对外服务均采用IESB进行管理。 8)稳定性、可移植行：系统支持Windows、Unix操作系统，中间件采用Weblogic、Tomcat，数据库使用Oracle 11g、Oracle 12c、MySQL5.7，保证了整个技术平台的先进性和可靠性。 9)零客户端：系统基于B/S架构开发，客户端只需浏览器即可进行系统操作。 ●支持保理类型丰富 按照需求定义产品类型，支持国内保理、池保理、反向保理、双保理、再保理，根据产品类型可以自定义业务流程。 ●多维度额度控制 支持对供应商、买方、担保方、合作机构分别设置额度，授信包括预付款额度、买卖方关联额度、信用风险担保额度、合作机构额度。授信由客户、账户、合同逐步细化拆分授信额度，并对授信额度进行严密、有效的控制。 ●费用结算方式多样化
招商银行天津分行国内再保理业务操作规程（试行） 第一章总则 第一条为促进我行与商业保理公司之间国内再保理业务合作，加强管理，规范操作，防范风险，特制定本规程。 出口再保理业务应按照《招商银行再保理业务操作指引》（招银发〔2012〕578号附件）的要求执行。 我行向银行同业转让我行已办理的保理业务，我行受让同业银行转出的保理业务，遵循信贷资产转让的制度和规定。 第二条本规程所称“国内再保理业务”，是指我行受让商业保理公司的保理债权（保理业务卖方转让给商业保理公司的应收账款）。我行有权将受让的应收账款再转让给其他银行同业或商业保理公司。 第三条我行国内再保理业务分为有追索权再保理和无追索权再保理。 (一)有追索权再保理，即我行受让商业保理公司转让的应收账款后，若账款到期后因任何原因导致债务人未及时足额付款，我行有权向商业保理公司反转让应收账款。 (二)无追索权再保理，即我行受让商业保理公司转让的应收账款后，放弃对商业保理公司追索的权力，我行独自承担买方拒绝付款或无力付款的风险。 现阶段我行仅办理有追索权再保理。 第四条分行公司银行部负责国内再保理产品的开发，商业保理公司准入审核。分行信用风险管理部负责国内再保理业务制度的制定和解释，授信审批部门负责国内再保理业务的审批。 经办行部（团队）负责商业保理公司的筛选，客户资信调查，业务真实性审查，业务具体操作，
国内再保理业务的授信后跟踪管理等项工作。 第二章业务受理基本条件 第五条商业保理公司向我行申请办理业务所涉卖方，原则上应符合《招商银行国内保理业务操作规程（招银发〔2010〕529号附件）》对卖方基本条件、应收账款合格性的要求。 应收账款回款可控。经办行应严格监控回款资金使用，防范不按照约定回款至我行指定账户或挪用回款资金的风险。 第六条对从商业保理公司受让保理业务的基本要求 1.交易风险排除。商业保理公司在办理国内保理业务中不应承担因商品质量、数量、售后服务、合同履行等引起的贸易纠纷或其他一切非买方财务因素而导致买方拒付的交易风险；即使是无追索权的国内保理，当买卖双方发生贸易纠纷时，商业保理公司也应要求卖方全额回购应收账款。 2.贸易背景真实性。贸易基础合同项下的商品交易必须具有真实贸易背景，交易主体及交易行为合法，意思表示真实，基础合同的成立和生效没有其他附带条件；合同规定的货物不存在任何其他权利限制（未设定抵押权、质权以及其他任何形式的担保）。 第三章业务操作流程 第七条业务流程 主要经过以下5个阶段：①准入核准；②受理申请；③核定国内再保理额度、报价、签约；④转让发票、拨付再保理融资款；⑤收回应收账款、结清业务。 第八条准入核准
保理业务操作流程 集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-
嘉穗商业保理业务操作流程指引一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、资 产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶段相互配合完成保理业务的完整流程。 二、保理业务一般操作流程 1、保理项目开发 本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。 2、企业资料收集整理 与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于： 2.1融资企业五证一卡，法定代表人（实际控制人）身份证； 2.2公司简介、、； 2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）； 2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表； 2.5与主要买方近1年交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份； 2.6与主要买方最近交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份； 2.715日内的个人及企业征信报告原件；
2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的个人 账户结算单。 2.9拟融资应收账款明细； 2.10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。 2.11资料： （1）相关交易合同； （2）货运证明或其他表明确已发运的；交易发票；、质检证明、（）证。 3、项目立项 项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准，同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。 4、风控初审 项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。风控初步审核通过后将项目上报风评会。 5、风评会初步评估 由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯
商业保理企业管理办法2017最新版本保理(Factoring)全称为保付代理，又称承购应收账款、托收保付，是指出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构)，由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。下文是小编收集的商业保理企业管理办法最新版全文，仅供参考! 商业保理企业管理办法最新版全文第一章总则 第一条立法依据 为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。 第二条适用主体 在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。 第三条商业保理企业 本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。 根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人
的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。 第四条再保理企业 本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。 第五条应收账款 本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 第六条属地管理 商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。 第七条行业自律 全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。 第二章设立 第八条设立条件 设立外商投资商业保理企业应符合以下条件： (一)实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法
1 一文读懂保理业务的操作流程 国内保理业务是指销售商将其现在或将来的基于其与购货商（债务人）订立的货物销售与服务合同或因其他原因所产生的应收账款转让给我行，从而获得我行为 其提供的商业资信调查、融资、应收账款管理等方面的综合性金融服务。 特点 1、能满足客户多方面融资需求； 2、能解决客户担保难问题； 3、能与客户保持良好、稳定的业务往来; 4、帮助客户改善资产状况，优化资产负债表结构。 基本要求 1、叙作保理业务的应收账款必须符合以下条件： （1）商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议； （2）应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、求偿权的影响； （3）应收账款还款期限一般在12个月内； （4）应收账款账龄结构合理、坏账比例小、风险能有效预测和控制,应收账款周转率在行业良好值以上； （5）购销合同中没有含有禁止应收账款转让的条款。 2、办理有追索权（回购型）保理业务的，销售商应同时具备以下条件： （1）信用等级在A（含）以上，无不良信用记录； （2）经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强的回购和偿债能力； （3）发展前景良好，主要产品所占市场份额较大； （4）应收账款的期限、地区、客户结构合理； （5）我行要求的其他条件。 3、办理无追索权（非回购型）保理业务的，销售商除符合前述办理有追索权（回购 型）保理业务的规定外，购货商的信用等级必须在AA-（含）以上(销售商提供低风 险或次低风险担保的，购货商可不受信用等级的限制)，经营管理规范，财务制度健 全，现金流量情况较好，没有拖欠销售商货款及其他不良信用记录。 业务流程 1、有追索权（回购型）保理业务操作流程 （1）市场营销部门或经办行受理销售商提出叙作保理业务的申请后，根据调查情况完成销售商应收账款分析报告，制定切实可行的业务操作方案，按规定权限报 批。 （2）有权人审批同意后，授权市场营销部门或经办行与销售商签订保理业务协议。 （3）销售商发出货物后，将运输部门出具的货运单据正本、发票副本及相关资料逐笔提供给我行。 （4）我行根据约定预付比率发放融资款项。 （5）销售商（或我行市场营销部门或经办行）按应收账款约定在收款日前向购
（二）业务品种 七、业务流程与风险控制 （一）业务流程 1、业务受理 客户提出保理业务的申请后，由运营部门指派承办人对客户及提供的材料进行审查，对符合条件的保理项目，由项目承办人报总经理审批立项。
2、调查分析 总经理批准立项后，风控部门对拟做保理业务的相关当事人进行调查，合规部门指派承办人对拟转让的应收账款是否存在已转让或者质押的情况进行查询。与此同时，运营部门负责起草项目评审报告书，风控部门、财务部门、技术部门则负责完成报告中风险评估、财务分析、数据采集有关的部分。 3、业务审批 项目评审报告书完成后送总经理审阅，3000万元以下的项目由总经理召开总经理办公会进行审批；超过3000万的项目，由总经理提交风险评审委员会或董事会进行评审。 4、合同管理 项目评审通过后，运营部门负责起草保理合同，交合规部门审查；合规部门审查通过后，运营部门负责与客户签订保理合同，合规部门负责办理应收账款转让登记，并负责保管保理业务文件。 5、资金管理 保理合同签订后，结算部门办理集中代付/批扣、POS刷单、开立保理专户等手续，运营部门向财务部门提交资金拨付申请单，经合规部门、稽查部审核通过后，报总经理审批同意，由结算部门负责向客户支付保理预付款。 6、融资管理
结算部门向客户支付保理预付款后，提出融资申请，通过评审后，通过资产交易/发行产品等形式获得融资。 7、业务监管 保理合同生效后，在履行保理合同的过程中，运营部门、风控部门、财务部门、结算部门、技术部门、合规部门分别从不同的角度对业务进行日常跟着监督，并按月出具业务跟踪报告，发行问题，即使提交运营部门，有运营部门通知客户整改。对已发生的风险，有风控部门负责处置，必要时财务诉讼手段避免减少损失。 8、业务终止 保理合同到期后，结算部门将回款情况通知运营部门，由运营部门负责与客户结算并签署业务终止确认书，撰写结案报告，将所有保理案卷材料交合规部门保管归档。