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办理服务贸易外汇管理流程图
许可
决定
服务贸易外汇管理办法实施细则 第一章总则 第一条为规范和便利服务贸易外汇收支，根据《服务贸易外汇管理办法》（以下简称《办法》），制定本细则。 第二条境内机构从境外收取服务贸易外汇资金，应先向经营外汇业务的金融机构（以下统称金融机构）说明交易性质。单笔等值3万美元（含）以下的，金融机构可直接办理入账手续；单笔等值3万美元以上的，境内机构应向金融机构提交法规规定的全部有效单证。 第三条境内机构向境外单笔支付等值3万美元（含）以下服务贸易外汇资金，应向金融机构提交合同（协议）或发票（支付通知）。单笔等值3万美元以上的，应向金融机构提交法规规定的全部有效单证。 第四条境内机构办理收益和经常转移外汇收支，无论金额大小，均应向金融机构提交法规规定的全部有效单证。 第五条境内机构办理服务贸易、收益和经常转移外汇收支所提交的全部有效单证为合同（协议）、发票（支付通知）等有效凭证，但法规另有规定的除外。境内机构办理服务贸易、收益和经常转移对外支付，还需按规定提交《服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目对外支付税务证明》（以下简称《税务证明》）。第六条金融机构应对服务贸易、收益和经常转移交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，审查时除审核本细则规定的单证外，可要求境内机构提供能够证明交易真实性的其他有效单证。 第七条对于境内机构已提交法规规定的有效单证但金融机构认为其交易存在异常的服务贸易、收益和经常转移跨境外汇收支，金融机构应于每月初5个工作日内向所在地外汇局报告上月外汇收支异常交易情况。境内机构应向所在地外汇局说明情况。 第八条外汇局对境内机构办理服务贸易、收益和经常转移跨境外汇收支实行区别管理。 境内机构出现以下情形之一的，所在地外汇局应将其列入“关注类”机构名单。（一）1年内违反外汇管理规定并受到外汇局处罚的；
2.1客户服务体系建立 客户服务部负责公司客户服务体系建设，主要包括：制定客户服务标准、规范客户服务主要环节的工作流程和如何应用客户信息、资料等内容。客户服务体系经公司总经理审批后，下发至销售管理部、项目部执行，并对项目销售人员（无论是否为销售代理公司）进行培训。客户服务体系应每年修订一次，由客户服务部组织，修订内容由总经理审批后执行。 2.2客户服务体系策划 1)客户服务案例库建设：客户服务部负责客户服务部案例库建设与维护，客户服务部 在受理客户诉求过程中发现的问题应及时取证留存（填写问题说明、拍摄照片），并分析相关经验教训，明晰责任部门。在新项目中，由客户服务部负责提供老项目经验教训成果转化案例库中案例于相关部门作为其工作的输入，客户服务部应该在相关部门工作结束或成果输出时，参与对工作结果或成果的审核，确定相关问题已经规避。 2)设计阶段 a)由客户服务部负责提交老项目经验教训成果转化案例库中相关案例于设计管理 部，此项工作为客户服务前端输入，充分利用本公司老项目及行业内积累的经 验教训，导入客户需求，更好地在方案设计阶段通过向设计管理部提出问题， 前置解决有效提升客户满意度。 ①.总体规划、公共设施和景观绿化； ②.建筑主体及户内； ③.居住性能、影响居住的设备布点； ④.工程质量类。 b)施工图设计之前，由客户服务部根据以往案例向设计管理部提出由于设计图纸 原因造成的客户投诉归类及原因分析建议。客户服务部参与施工图内审，提出 本专业审核意见。 3)营销阶段客户服务 a)客户活动配合：销售管理部和项目销售部为促进销售或提高客户满意度所组织 的各项活动，客户服务部应进行配合，为入住后客户服务进行预热。 b)施工现场工地开放日活动
附件2 跨境担保外汇管理操作指引 第一部分内保外贷外汇管理 一、担保人办理内保外贷业务，在遵守国家法律法规、行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下，可自行签订内保外贷合同。 二、内保外贷登记 担保人签订内保外贷合同后，应按以下规定办理内保外贷登记：（一）担保人为银行的，由担保人通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷相关数据。 （二）担保人为非银行金融机构或企业（以下简称为非银行机构）的，应在签订担保合同后15个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。担保合同或担保项下债务合同主要条款发生变更的（包括债务合同展期以及债务或担保金额、债务或担保期限、债权人等发生变更），应当在15个工作日内办理内保外贷变更登记手续。 1、非银行机构到外汇局办理内保外贷签约登记时，应提供以下材料： （1）关于办理内保外贷签约登记的书面申请报告（内容包括公司基本情况、已办理且未了结的各项跨境担保余额、本次担保交易内容要点、预计还款资金来源、其他需要说明的事项。有共同担保人的，应在申请报告中说明）； （2）担保合同和担保项下主债务合同（合同文本内容较多的，提供合同简明条款并加盖印章；合同为外文的，须提供中文翻译件并加盖印章）； （3）外汇局根据本规定认为需要补充的相关证明材料（如发改
委、商务部门关于境外投资项目的批准文件、办理变更登记时需要提供的变更材料等）。 2、外汇局按照真实、合规原则对非银行机构担保人的登记申请进行程序性审核，并为其办理登记手续。外汇局对担保合同的真实性、商业合理性、合规性及履约倾向存在疑问的，有权要求担保人作出书面解释。外汇局按照合理商业标准和相关法规，认为担保人解释明显不成立的，可以决定不受理登记申请，并向申请人书面说明原因。 担保人未在规定期限内到外汇局办理担保登记的，如能说明合理原因，且担保人提出登记申请时尚未出现担保履约意向的，外汇局可按正常程序为其办理补登记；不能说明合理原因的，外汇局可按未及时办理担保登记进行处理，在移交外汇检查部门后再为其办理补登记手续。 3、非金融机构可以向外汇局申请参照金融机构通过资本项目系统报送内保外贷数据。 4、同一内保外贷业务下存在多个境内担保人的，可自行约定其中一个担保人到所在地外汇局办理登记手续。外汇局在办理内保外贷登记时，应在备注栏中注明其他担保人。 三、金融机构作为担保人提供内保外贷，按照行业主管部门规定，应具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供的担保，应当获得总行或总部授权。 四、内保外贷项下资金用途应当符合以下规定： （一）内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出，不得用于支持债务人从事正常业务范围以外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他形式的投机性交易。 （二）未经外汇局批准，债务人不得通过向境内进行借贷、股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用。
客户资料管理 资料收集。 在公司的日常营销工作中，收集客户资料是一项非常重要的工作，它直接关系到公司的营销计划能否实现。客服资料的收集要求客服专员每日认真提取客户信息档案，以便关注这些客户的发展动态。 资料整理。 客服专员提取的客户信息档案递交客服主管，由客服主管安排信息汇总，并进行分析分类，分派专人管理各类资料，并要求及时更新，避免遗漏。 资料处理。 客服主管按照负责客户数量均衡、兼顾业务能力的原则，分配给相关客服专员。客服专员负责的客户，应在一周内与相关营销人员进行沟通了解详细客户资料，并做详细备案。 客户跟进 ` 客服部对超过一周不订货的客户需登记在案，并在未来的一周内安排时间电话拜访1次；对超过一个月的不合作客户，不少于2次/每月的定期时间沟通联系（短信、电话、会面、微信等方式）；公司业务部门超过2个月没有跟进（仍欠公司货款客户除外）的客户，可由客服部独立登记跟进执行拜访；已交由业务部门跟进的，由业务部门继续跟进执行。 客户资料建档管理办法 新合作客户：销售合同签订验收后3天内，客服专员须填写客户资料建立电子以及纸质客户档案并加以编号排序。首次合作必须具备资料：客户信息登记，送货申请表，营业执照、担保书、购销合同、安全生产许可证、土地使用证复印件、开票资料等。如证照不全需得到营销总监或总经理同意签批确认后方可进行录入资料建档交易。 已合作客户：需要延长账期或额度调整客户，需填写《客户信用额度、账期更改申请单》经过营销总监审核，财务主管核对，总经理签字方可调整账期或额度。 2、回访响应 客服专员对合作的客户进行回访反馈的情况及时反映给本部门主管，部门主管可以当场拍板解决处理的事情在1小时内解决，不能拖至第二天处理。需要其他部门协调的在1小时内协商处理解决，如其他相关部门未能协助处理的事情要上报给上级领导作出可行措施解决。 客户的需求不断变化，通过回访不但了解不同客户的需求、市场咨询，还可以发现自身工作中的不足，及时补救和调整，满足客户需求，提高客户满意度。 回访方式：电话沟通、上门拜访、微信服务，短信业务等 ： 回访流程 #
服务贸易外汇业务办事指南 境内机构服务贸易外汇收入存放境外管理业务 1、境内机构服务贸易收入境外存放账户开户核准 业务流程： 境内机构向外汇局申请，对于符合条件的，外汇局出具《服务贸易外汇收入境外存放账户开户核准件》。境内企业集团存放境外且实行集中收付的，由主办企业到所在地外汇局办理境外存放账户开户核准手续。 境内机构服务贸易外汇收入存放境外，应具备下列条件： （1）具有服务贸易外汇收入且在境外有持续的支付结算需求； （2）近两年无违反外汇管理规定行为； （3）具有完备的存放境外内部管理制度； （4）从事与货物贸易有关的服务贸易； （5）境内企业集团存放境外且实行集中收付的，其境内外汇资金应已实行集中运营管理； （6）外汇局规定的其他条件。
需提交申请材料： 1.申请书（包括但不限于基本情况、服务贸易开展情况、拟开户银行、使用期限、根据实际需要申请的存放境外资金规模等）； 2.存放境外的内部管理制度； 3.境内企业集团存放境外且实行集中收付的，还需提交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中收付的协议； 4.外汇局要求的其它材料。 2、境内机构服务贸易外汇收入境外存放账户基本信息备案 （1）境外存放账户开立信息备案 业务流程： 经外汇局核准开立服务贸易外汇收支境外存放账户的境内机构，应在开户后10个工作日内将开户银行、账号、账户币种等信息以书面形式报所在地外汇局备案。 需提交申请材料： 服务贸易外汇收入存放境外登记表。（详见附件之表十三） （2）境外存放账户基本信息变更备案 业务流程： 境外存放账户基本信息发生变更的，应在获知相关信息之日起10个工作日内将变更信息以书面形式报所在地外汇局备案。 需提交申请材料： 服务贸易外汇收入存放境外登记表。 （3）境外存放账户关户信息备案 业务流程： 境内机构关闭境外存放账户的，应自关户之日起10个工作日内持境外开户行的销户通知书向所在地外汇局备案，余额调回境内。
服务贸易外汇管理改革研究 随着我国市场经济体系的不断完善，我国很多行业的管理体制发生了深刻的变化，但是，我国服务贸易外汇管理的管理体制依然存在“宽进严出”的问题，目前，我国服务贸易外汇管理机构对小型主体依然进行着外汇收支方面的影响，使得小型主体服务贸易的交易工作缺乏动力，对我国服务业的发展也产生了较大的不良影响，因此，我国服务贸易外汇管理的改革势在必行。 一、服务贸易外汇管理的特点 服务贸易的交易工作不像商品交易那样可以明确管理，商品交易可以利用海关的检测设备对商品情况进行检测，而服务贸易的交易却并不能够依靠检测设备进行，需要我国税务部门和商务部门进行协同管理，必须规定在进行境内服务贸易交易相关手续办理时，要及时提交合同和相关发票，并办理上级行政部门的批准文件。在对工程款和中介费进行办理手续时，要将上级商务机关的批准手续提交审议。 二、服务贸易的发展对外汇管理的最新需求 国家改革开放以来，我国对外开放程度明显提高，服务业发展迅猛，目前，我国需要切实改变对服务贸易交易的监督管理方式，以适应服务业日益变化的需求。监管机构不能仅仅对单一的交易行为进行管理，那样会使得管理工作缺乏针对性，管理工作的有效性也会因此降低，并且会提高管理成本，最终影响我国服务业的整体发展。因此，科学的分析我国监管资源，并对贸易服务的监管方式进行改良，让真实的审查工作变得方便快捷是当前非常重要的工作任务。
三、服务贸易外汇管理方面存在的问题 （一）相关政策比较分散，没有彻底统一目前，我国的服务贸易外汇管理还没有形成一个统一的体系，一些管理还比较碎片化，我国与服务贸易外汇管理有关的法规有五十多个，很多是对以往服务贸易外汇管理法律法规没有说明的问题进行了补充，对以往法律法规错误的部分进行了改成，并不是一个从零基础开始建立和完善的法规系统，因此，内部因素较为混乱，并不能形成一个完善的体系，很多银行系统和境内机关在办理服务贸易外汇管理业务时，不能以很低的成本学习到国家最新政策与法规。我国的服务贸易外汇管理相关的法规很多，如果不能系统的加以学习，将无法按照国家相关法规的要求妥善执行。 （二）没有均衡管理，存在宽进严出现象目前，我国服务贸易外汇管理工作基本上是重视流出不重视流入的状态，如果不算捐赠，服务贸易外汇管理几乎没有详细的法规对其进行规范，只有按照客户的讲述，并根据客户提交的合同和发票就在银行机构进行业务办理，这种随意性非常强的办理方式，很不科学。另外，服务贸易外汇管理结汇方面的规范也并不详实，仅仅将结汇工作的类别进行的规定，对结汇工作中较为重要的审计材料缺乏详细的规定，很多银行对此存有怨言。银行机构往往在结汇工作中，不清楚究竟应该审查什么材料，有些银行机构重视对合同和发票的审查，有的银行注重对批件的审查，大多数银行没有同意的标准，一个银行因为审查严格而丢掉了客户，使行业内部出现不公平竞争的问题，对社会造成了一定不良影响。 （三）政策的设计缺少科学性，难以适应新时期要求随着我国服
服务贸易落实“展业三原则”的具体做法 渣打银行(中国)有限公司大连分行郭思宇 服务贸易外汇管理改革极大简化了对服务贸易外汇管理的要求，这也是对银行把控服务贸易业务风险、开展服务贸易业务的新挑战。银行应如何落实“了解客户、了解业务、尽职审查的展业三原则”成为一项重要议题。 一、了解客户 “了解你的客户”是银行做好风险识别和防范的必要途径。按照标准化流程，收集和记录客户的有关数据资料，查看重要的现场信息，对公司客户的企业法人评价、企业财务评价、客户资信评价、项目可行性评估、还款能力评估等进行逐一、科学的分析和判断，通过对客户风险评估基础数据的了解，有效识别和防范客户风险。 对于服务贸易外汇业务，首先应了解客户机构特点、主体资格、行业特征、资金运行规律、经营现状、主要经营范围等。在
办理服务贸易外汇收支业务时，银行应审核收支业务凭证中的款项性质是否在客户经营范围内，有无超范围收付汇等情况。 例如，某企业在2013年间在银行办理服务贸易收付汇均为“网络程序设计服务收支”，但在2014年某日，该客户收到一笔美元涉外收入，客户提供的申报信息中确认款项为“会计咨询服务收入”。银行要求客户提供服务贸易合同、发票等证明文件，并核实企业经营范围，发现2014年企业经营范围增加了咨询服务，审核并确认了合同、发票的真实性后为客户办理服务贸易项下涉外收入的入账。 二、了解业务 “了解业务”是银行执行规章制度、降低操作风险的基础。了解业务首先从法规入手，明确各项服务贸易业务背景，如何定义各项服务收支性质，了解操作要求。银行应该具有完善的内控制度和操作指引，统一标准、细化要求。 银行办理服务贸易收付汇业务时，应严格审核业务单证，从单证了解业务，了解贸易背景。2013年服务贸易外汇管理新规，
xx银行服务贸易外汇收支业务操作规程 第一章总则 第一条为规范我行服务贸易外汇收支业务操作，根据国家外汇管理局《服务贸易外汇管理指引》、《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2013]30号）及《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号）等，制定本操作规程。 第二条本规程提及的服务贸易外汇收支，是指服务贸易、收益和经常转移等除货物贸易以外的经常项目外汇收支。 第三条本规程提及的客户指符合国家规定，从事服务贸易活动的境内机构或个人。 第四条本规程提及的经办行指承办xx地区（含增城、从化）网点服务贸易外汇收支业务的总行会计结算部及承办分行辖内网点业务的分行相关业务部门。 第二章业务审查原则及要求 第五条我行办理服务贸易外汇收支业务，应秉承“了解你的客户”、“了解你的业务”原则，对客户提交的交易单证真实性及交易单证与外汇收支的一致性进行合理审查，交易单证无法证明交易真实合法、或与办理的外汇收支不一致的，应要求客户补充
其他交易单证。 第六条我行审查服务贸易外汇收支交易单证要求： （一）交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括： 1、包含交易标的、主体等要素的合同(协议)。 2、列明交易标的、主体、金额等要素的发票(支付通知)或结算清单（支付清单）。 3、其他能证明交易真实合法的交易单证。 （二）交易单证可以是纸质形式或者是电子邮件、电子影印件、电子合同等的电子形式。 （三）客户单方面出具的、通过网络下载或传真的交易单证，须其加盖具有法律效力的印章或签字证明。 （四）交易单证以外国文字表述的，可要求客户提供中文译本辅助审查。 第七条我行办理单笔等值5万美元以上的服务贸易外汇收支业务，应要求客户提交以下相应交易单证并进行审查：（一）国际运输项下：运输发票或运输单据或运输清单。 （二）对外劳务合作或对外承包工程项下：合同（协议）和劳务预算表（工程预算表或工程结算单）。 （三）对外承包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用对外支付：申请书（包括但不限于前期费用预算情况、使用时间、境外收款人与境内机构之间的关系等）。
服务贸易外汇管理制度问题解答 问题1、新规执行前后，服务贸易项下行政审批业务如何办理？ 答：《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发[2013]30号）文件规定，自2013年9月1日起，由金融机构直接办理服务贸易外汇收支业务，外汇局不再审批服务贸易购付汇业务，因此，对于2013年8月31日前外汇局已经受理的行政许可申请，各地外汇局原则上应在9月1日前办理完毕。 问题2、新规执行前后，对外付汇税务备案如何执行？ 答：按照《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号）的规定，2013年9月1日起，实行对外支付税务备案。备案人完成税务备案手续后，持主管国税机关盖章的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，按照外汇管理的规定，到外汇指定银行办理付汇审核手续。9月1日前已取得税务证明但尚未对外付汇的，9月1日至9月30日期间仍可凭该证明办理付汇。 问题3、境外个人如何办理服务贸易、收益和经常转移项下外汇资金对外支付？ 答：境外个人办理服务贸易、收益和经常转移项下外汇资金对外支付，应按照个人外汇管理规定的凭证办理购付汇手续。境
外个人将其从境内取得的服务贸易、收益和经常转移项下的人民币收入购汇汇出的，可凭境外个人本人身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理，其中，税务凭证包括由税务部门出具的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》或税收通用缴款书等证明材料。 问题4、在新规定中，等值5万美元以上的服务贸易外汇收入审核单证如何办理？ 答：金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。等值5万美元以上的服务贸易外汇收入，金融机构应按照《服务贸易外汇管理指引实施细则》（以下简称《细则》）第四条和第六条规定的单证进行审核。 问题5、国有企业和预算外单位公务出国项下购汇是否还遵循30天内每人3000美元以下，30天以上每人5000美元的标准？ 答：改革前，国有企业和预算外单位公务出国项下购汇是按照真实的实际需求办理，但对于超过指导性限额购汇的，需经外汇局审核真实性后办理。改革后，公务出国项下购汇和用汇依然按照企业真实的实际需求办理，只是取消了外汇局对公务出国项下购汇超过指导性限额的审批。 问题6、《细则》适用服务贸易跨境人民币业务吗？ 答：服务贸易跨境人民币业务按照《跨境贸易人民币结算试
1.0客户资料管理 1.1资料收集。 在公司的日常营销工作中，收集客户资料是一项非常重要的工作，它直接关系到公司的营销计划能否实现。客服资料的收集要求客服专员每日认真提取客户信息档案，以便关注这些客户的发展动态。 1.2资料整理。 客服专员提取的客户信息档案递交客服主管，由客服主管安排信息汇总，并进行分析分类，分派专人管理各类资料，并要求及时更新，避免遗漏。 1.3资料处理。 客服主管按照负责客户数量均衡、兼顾业务能力的原则，分配给相关客服专员。客服专员负责的客户，应在一周内与相关营销人员进行沟通了解详细客户资料，并做详细备案。 1.4客户跟进 客服部对超过一周不订货的客户需登记在案，并在未来的一周内安排时间电话拜访1次；对超过一个月的不合作客户，不少于2次/每月的定期时间沟通联系（短信、电话、会面、微信等方式）；公司业务部门超过2个月没有跟进（仍欠公司货款客户除外）的客户，可由客服部独立登记跟进执行拜访；已交由业务部门跟进的，由业务部门继续跟进执行。 1.5客户资料建档管理办法 1.5.1新合作客户：销售合同签订验收后3天内，客服专员须填写客户资料建立电子以及纸质客户档案并加以编号排序。首次合作必须具备资料：客户信息登记，送货申请表，营业执照、担保书、购销合同、安全生产许可证、土地使用证复印件、开票资料等。如证照不全需得到营销总监或总经理同意签批确认后方可进行录入资料建档交易。 1.5.2已合作客户：需要延长账期或额度调整客户，需填写《客户信用额度、账期更改申请单》经过营销总监审核，财务主管核对，总经理签字方可调整账期或额度。 2、回访响应 2.1客服专员对合作的客户进行回访反馈的情况及时反映给本部门主管，部门主管可以当场拍板解决处理的事情在1小时内解决，不能拖至第二天处理。需要其他部门协调的在1小时内协商处理解决，如其他相关部门未能协助处理的事情要上报给上级领导作出可行措施解决。 2.2客户的需求不断变化，通过回访不但了解不同客户的需求、市场咨询，还可以发现自身工作中的不足，及时补救和调整，满足客户需求，提高客户满意度。 2.1回访方式：电话沟通、上门拜访、微信服务，短信业务等 2.2回访流程
服务贸易外汇管理面临的 挑战及监管思路研究 摘要：本文总结了服务贸易外汇管理的三个阶段，系统梳理了当前服务贸易外汇管理存在的挑战及其原因，并以细致从严的长臂深挖，放松总控的额度管理为宗旨，从强化单证审核、完善主体分类管理、加强预警功能以及学好用好监测系统等方面，提出了推进服务贸易外汇管理改革的思路和具体措施。 关键词：外汇管理；挑战；服务贸易； 据联合国贸发会议统计2005年至2017年,我国服务贸易总额从1625.39亿美元增长至6939.87亿美元,占我国国际贸易总额比重从11.42%上升至17.84%。同期,世界服务贸易占世界贸易总额的比重从20.63%提高至23.72%[1]。这表明,服务贸易在我国和世界的增长速度都高于货物贸易。此外，《国务院关于构建开放型经济新体制的若干意见》（国发[2015]8号）要求“提升服务贸易战略地位”,商务部等13部门印发《服务贸易发展“十三五”规划》,都指明服务贸易的稳健发展将成为新一轮深化改革的关注重点。但当前服务贸易外汇管理依然还存在着诸多问题，进一步增强服务贸易管理体制机制和监管模式的适应性，切实优化监管路径，实现灵活有效的监管，是加快发展外汇服务贸易的题中应有之义。 一、服务贸易外汇管理的三个阶段 “宽进严出”管理阶段（1996-2002年）。上世纪90年代中期我国的服务贸易外汇管理体制逐渐建成，长期以来，我国一直存在外汇短缺的局面，这一阶段外汇管理重点关注的是防范外汇资金的跨境流出。《中华人民共和国外汇管理条例》于1996年4月施行，随着我国改革开放程度的不断扩大，服务贸易的外汇管理政策也在不断调整，这一阶段政策提出了对于服务贸易项目购付汇时要严格实施真实性审核，而政策上却放松对服务贸易项下外汇资金流入的管理，基本形成“宽进严出”的管理体系。与此同时，外汇局加强与各个行业主管部门的联合监管。这一阶段的外汇监管模式适应了当时改革开放时期的服务贸易的发展，有利于顺应服务贸易跨境交易的要求和遏制异常跨境资金借道流动。但是，此监管模式增加了企业的经营成本与银行的审单工作量，减弱了企业的国际竞争力与银行的工作效率。
个人及服务贸易外汇业务问答 个人外汇业务： 1、问：个人对外贸易经营者及个体工商户经营性外汇收支如何办理？ 答：个人对外贸易经营者及个体工商户应取得工商登记或其他执业证明。个人对外贸易经营者经营性外汇收支、进出口核销及国际收支申报按机构管理，并在外汇指定银行通过本人外汇结算账户办理对外贸易购付汇、收结汇。 个体工商户经营性购、结汇应提供与有对外贸易经营权的代理企业签订的进出口代理合同或协议在外汇指定银行办理（结汇还须提供代理企业的出口货物报关单）。 2、问：个人非经营性付汇如何办理？ 答：外汇储蓄账户内资金汇出：境内个人单笔或当日累计等值5万美元（含）以下的，需提供本人有效身份证件在外汇指定银行办理；单笔或当日累计等值5万美元以上的，还须提供经常项目项下有交易额的真实性凭证（向境外单笔支付等值3万美元以上的，须提供税务证明）。境外个人不论金额持本人有效身份证件在外汇指定银行办理。 手持外币现钞直接汇出境外：境内个人单笔或当日累计等值1万美元（含）以下的须提供本人有效身份证件在外汇指定银行办理；单笔或当日累计等值1万美元以上的，还须提供经常项目项下有交易额的真实性凭证和经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据（向境外单笔支付等值3万美元以上的，须提供税务证明）。境外个人单笔或当日累计等值1万美元（含）以下的须提供本人有效身份证件在外汇指定银行办理；单笔或当日累计等值1万美元以上的，还须提供经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据。 3、问：个人年度总额内结汇如何办理？ 答：持本人有效身份证件在外汇指定银行办理（年度总额为每人每公历年等值5万美元，不区分经常项目和资本项目。个人可以委托其直系亲属代为办理，但应提供受托人的有效身份证件、委托人的授权书和直系亲属关系证明）。 4、问：个人超过年度总额的非经营性结汇如何办理？ 答：境内个人提供本人有效身份证件和经常项目项下有交易额的真实性凭证（经公证的捐赠协议或合同、经公证的赡养关系证明及遗产继承法律文书等）在外汇指定银行办理。 境外个人提供本人有效身份证件和经常项目项下有交易额的真实性凭证（经房屋管理部门登记的租赁合同及境内医院、学校收费证明等）在外汇指定银行办理，单笔结汇超过等值5万美元的，应将结汇所得人民币直接划转至交易对方的境内人民币账户。 5、问：境内个人如何办理购汇业务？ 答：年度总额内购汇须持本人有效身份证件在外汇指定银行办理（年度总额为每人每公历年等值5万美元，不区分经常项目和资本项目。个人可以委托其直系亲属代为办理，但应提供受托人的有效身份证件、委托人的授权书和直系亲属关系证明。所购外汇可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户或携带出境）。超过年度总额还须提供经常项目项下有交易额的真实性凭证（境外学校学费和生活费证明、境内医院出具的证明及境外医院出具的费用证明、广告或订单等）。 6、问：境外个人如何办理购汇业务？ 答：提供本人有效身份证件及相应证明文件（原兑换未用完的人民币兑回外币现钞须提供原兑换水单；职工报酬购汇须提供雇佣或劳务合同、单位出具的收入清单；房产出租收入购汇须提供经房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；其他合法经常项目收入购汇须提供收入来源证明材料。）在外汇指定银行办理。 7、问：如何办理账户外汇资金境内划转？ 答：本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭有效身份证件在外汇指定银行办理；个人与其直系亲属外汇储蓄
客户关系管理流程 图
客户关系管理流程图
面临的问题： 在实施CRM项目之前上海通用公司原来已经有一个呼叫中心和多个客户信息系统。原有系统运行了一年多以后，已渐渐的变为了通用公司实施新战略、推进新业务的瓶颈。主要表现在如下方面： 一、随着汽车销售业务的突飞猛进，原有系统的数据容量、数据结构、响应速度等性能已经越来越不能够适应业务的发展。 二、原有的分散的系统也不能满足客户的需求。例如，客户打800电话，得到的回答是咨询需要打一个号码，如果买车又需要打另一个号码找销售代表。如果是修车的话，还必须再打维修服务中心的号码。客户感到非常不方便。 三、由于客户信息放置在不同的地方，这些地方又互不相联，实际上形成了几个相互隔离的客户信息孤岛。信息不能够共享，严重的浪费了客户资源。 四、现在市场运作模式是公司统一定价，经过销售商来销售。渠道的进一步扁平化，加强对销售商的管理也迫在眉睫。 五、信息不能够共享，客户资源严重浪费。由于汽车的销售工作都是由零售商来直接完成的，上海通用需要从整体上突显自己的品牌优势，全面树立公司整体形象。
六、通用公司CRM的全球化战略也要求在中国积极推进。IBM 综合考虑通用公司六个方面的情况提出了整体的解决方案。 七、上海通用CRM方案的制定，始终结合“以客户为中心”这个根本点来展开。如，服务客户在购买汽车时面正确是零售商，可是完成购车程序后，以后会面最多的就是维修服务站。当然也有零售商同时也是维修服务站，可是在这里处理维修与服务问题的是维修人员。因此客户既要与销售人员打交道，还会与维修人员打交道。客户还有可能会经过服务热线电话与上海通用公司呼叫中心的值班服务人员打交道。新的中文网站开通以后，客户还会经过网上自助的方式，或者是经过电子邮件的方式与上海通用的网站或者是“百车通”购车栏目打交道。 这就使上海通用的零售商、维修服务站以及呼叫中心、网站等所有与客户进行接触的部门，如何能够经过彼此协作，共同处理和完成客户的各种请求、投诉、询问，成为至关重要的问题。为此，客户的资料要集中化，从而使销售人员的任何变化都不会影响零售商以及服务站给客户提供的服务。同时，车辆的信息也要集中化，原来汽车生产的信息是在上海的工厂内，可是汽车的库存则可能在各地的零售商那里，汽车在途的信息可能又会在运输公司那里，而车辆维修的信息又放在不同的维修站。这些都是制定CRM实施方案要考虑的主要内容。
国家外汇管理局综合司关于调整部分服务贸易项 下售付汇政策有关问题的通知 发布时间:2006-08-24 文号:汇综发〔2006〕73号来源: 国家外汇管 理局 [打印] -------------------------------------------------------------------------------------------- ------------- 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行： 为适应我国服务贸易发展形势，便利境内机构有真实需求的服务贸易外汇支付需要，完善服务贸易外汇管理，国家外汇管理局决定对部分服务贸易项下售付汇政策予以调整。现就有关问题通知如下： 一、对外支付国际空运和陆运项下运费及相关费用，按以下规定办理： 对境外机构支付等值5万美元以下（含5万美元），对境外个人支付等值5千美元以下（含5千美元）国际空运和陆运项下运费及相关费用时，可持合同（协议）或发票（支付通知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续；超过上述限额的，需持空运或陆运单清单（传真件）、发票（支付通知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续。 二、对外支付出口贸易项下佣金，按以下规定办理： 对出口项下单笔不超过合同总金额10％或者虽超过上述比例但未超过等值10万美元的佣金售付汇，可凭相关单证直接到外汇指定银行办理，外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续；对超过上述比例和金额的佣金售付汇，应持相关单证向国家外汇管理局各分支局（以下简称外汇局）申请，由所在地外汇局审核真实性后，凭外汇局的核准件到外汇指定银行办理购付汇手续。外汇局和外汇指定银行办理佣金售付汇手续时，应审核佣金协议（出口合同）、收账通知（结汇水单）。 三、国际海运船长借支项下单笔提取等值3万美元以下（含3万美元）外币现 钞的，可持相关单证直接到外汇指定银行办理相关手续；单笔提取超过等值3万美元的，应持相关单证向所在地外汇局申请，由所在地外汇局审核真实性后，凭外汇局的核准件到外汇指定银行办理相关手续。 四、对外承包工程项下境内外汇划转，按以下规定办理： 对外承包工程项下总包方和分包方均为境内机构的，总包方向分包方支付工程款项时，可持总包方《中华人民共和国对外经济合作经营资格证书》、对外承包工
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国家外汇管理局有关负责人解读《国家外汇管理局关于印发服务 贸易外汇管理法规的通知》 【标 签】外汇管理,税务改革 【业务主题】纳税服务 【来 源】中华人民共和国中央人民政府 为贯彻落实国务院关于金融支持实体经济有关要求，进一步推进贸易投资便利化，促进服务贸易发展，日前，国家外汇管理局发布《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发[2013]30号），决定自2013年9月1日起在全国范围内实施服务贸易外汇管理改革。国家外汇管理局有关负责人就此接受了记者采访。 一、本次改革的主要背景是什么？ 答：“十二五”时期是我国全面建设小康社会的关键时期，也是推动服务业大发展的重要时期。加快发展服务业是推进经济结构调整、产业结构优化升级的重大任务。国务院发布的《服务业发展“十二五”规划》指出，要扩大服务业开放，大力发展服务贸易，建立健全服务贸易促进体系，完善服务贸易法律法规，推进服务贸易便利化。《国务院办公厅关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》也提出，以推进贸易投资便利化为重点，推进外汇管理简政放权，完善货物贸易和服务贸易外汇管理制度。 为此，国家外汇管理局抓住推动服务业发展的有利时机，在前期深入开展调研、广泛听取意见的基础上，实施服务贸易外汇管理改革，为促进我国服务贸易健康发展创造更好的外汇管理政策环境。 二、本次改革的总体思路是什么？ 答：本次改革作为外汇管理体制机制改革的重要组成部分，体现了国家的总体要求和外汇管理理念方式的转变。一是通过取消行政许可、简化单证审核等措施大力推进便利化；二是由重流出、轻流入的管理方式转变为流入、流出并重的均衡管理；三是由审批、核准工作为主的事前管理转变为监测、分析为主的事后管理；四是加强主体监测，由对逐笔交易行为的监管转变为对交易主体外汇收支的综合性监管，构建更加便利、规范、透明、高效的服务贸易外汇管理体系。 三、通过服务贸易外汇管理改革，境内机构和个人可以获得哪些便利？
银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》
附件4： 银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》 (2016年版)
目录 第一部分总体要求 (5) 一、客户识别 (5) 二、客户分类 (5) 三、业务审核 (5) 四、风险提示 (8) 第二部分具体业务审核规范 (8) 一、运输服务 (8) 二、旅行支出 (11) 三、旅行收入 (14) 四、建设—境外建设 (16) 五、建设—境内建设 (18) 六、保险服务 (19) 七、金融服务 (21) 八、电信、计算机和信息服务 (22) 九、其他商业服务 (25) 十、文化和娱乐服务 (30) 十一、别处未涵盖的维护和维修服务 (32) 十二、别处未涵盖的知识产权使用费 (34) 十三、别处未涵盖的政府货物和服务 (36) 十四、职工报酬 (37) 十五、投资收益支出 (38)
十六、投资收益收入 (41) 十七、其他初次收入（其他收益） (43) 十八、捐赠和无偿援助支出 (44) 十九、捐赠和无偿援助收入 (46) 二十、其他二次收入—赔偿 (48) 二十一、其他二次收入—货物贸易的销售返利 (49) 二十二、服务贸易境内外汇划转 (50) 二十三、服务贸易外币现钞提取 (53)
第一部分总体要求 一、客户识别 银行开展服务贸易外汇收支业务客户背景尽职调查时，应审核客户准入条件： 除按照《总则》标准进行客户识别外，判断客户从事服务贸易活动是否符合国家规定，须经国家相关主管部门审批、核准、登记、备案的，在办理服务贸易外汇收支前，查明客户是否已办妥相关手续。 二、客户分类 除按《总则》标准确定的关注客户外，满足以下条件之一的，应列为“关注客户”： 1.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的； 2.与业务办理银行新创建业务关系的； 3.注册地为异地的。 4.货物贸易管理分类为B\C类 5.被列入“关注名单”的个人 不满足以上任一条件的，均自动列入“可信客户”。对于“可信客户”，办理单笔等值5万美元以上和以下业务,银行可按照法规要求履行审查义务并保留相关资料备查。对于“关注客户”，不论业务金额，除按照“可信客户”标准审查外，还需按照本规范要求审查相关证明材料。 三、业务审核 （一）审核材料
服务贸易外汇管理问题解答一 问题一、新规执行前后，服务贸易项下行政审批业务如何办理？ 答：《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发[2013]30号）文件规定，自2013年9月1日起，由金融机构直接办理服务贸易外汇收支业务，外汇局不再审批服务贸易购付汇业务，因此，对于2013年8月31日前外汇局已经受理的行政许可申请，各地外汇局原则上应在9月1日前办理完毕。 问题二、新规执行前后，对外付汇税务备案如何执行？ 答：按照《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号）的规定，2013年9月1日起，实行对外支付税务备案。备案人完成税务备案手续后，持主管国税机关盖章的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，按照外汇管理的规定，到外汇指定银行办理付汇审核手续。9月1日前已取得税务证明但尚未对外付汇的，9月1日至9月30日期间仍可凭该证明办理付汇。 问题三、境外个人如何办理服务贸易、收益和经常转移项下外汇资金对外支付？
答：境外个人办理服务贸易、收益和经常转移项下外汇资金对外支付，应按照个人外汇管理规定的凭证办理购付汇手续。境外个人将其从境内取得的服务贸易、收益和经常转移项下的人民币收入购汇汇出的，可凭境外个人本人身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理，其中，税务凭证包括由税务部门出具的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》或税收通用缴款书等证明材料。 问题四、在新规定中，等值5万美元以上的服务贸易外汇收入审核单证如何办理？ 答：金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。等值5万美元以上的服务贸易外汇收入，金融机构应按照《服务贸易外汇管理指引实施细则》（以下简称《细则》）第四条和第六条规定的单证进行审核。 问题五、国有企业和预算外单位公务出国项下购汇是否还遵循30天内每人3000美元以下，30天以上每人5000美元的标准？ 答：改革前，国有企业和预算外单位公务出国项下购汇是按照真实的实际需求办理，但对于超过指导性限额购汇的，需经外汇局审核真实性后办理。改革后，公务出国项下购汇和用汇依然
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客户关系管理流程图 市场推广 网上营销传统营销电话营销 客户响应管理 客户价值验证 潜在客户管理 进一步的工作计划工作执行 客户机会管理 预测 报价 下订单 客户服务管理
面临的问题： 在实施CRM项目之前上海通用公司原来已经有一个呼叫中心和多个客户信息系统。原有系统运行了一年多以后，已渐渐的变为了通用公司实施新战略、推进新业务的瓶颈。主要表现在如下方面： 一、随着汽车销售业务的突飞猛进，原有系统的数据容量、数据结构、响应速度等性能已经越来越不能够适应业务的发展。 二、原有的分散的系统也不能满足客户的需求。例如，客户打800电话，得到的回答是咨询需要打一个号码，如果买车又需要打另一个号码找销售代表。如果是修车的话，还必须再打维修服务中心的号码。客户感到非常不方便。 三、由于客户信息放置在不同的地方，这些地方又互不相联，实际上形成了几个相互隔离的客户信息孤岛。信息不能够共享，严重的浪费了客户资源。 四、现在市场运作模式是公司统一定价，通过销售商来销售。渠道的进一步扁平化，加强对销售商的管理也迫在眉睫。 五、信息不能够共享，客户资源严重浪费。由于汽车的销售工作都是由零售商来直接完成的，上海通用需要从整体上突显自己的品牌优势，全面树立公司整体形象。 六、通用公司CRM的全球化战略也要求在中国积极推进。IBM综合考虑通用公司六个方面的情况提出了整体的解决方案。 七、上海通用CRM方案的制定，始终结合“以客户为中心”这个根本点来展开。如，服务客户在购买汽车时面对的是零售商，但是完成购车程序后，以后会面最多的就是维修服务站。当然也有零售商同时也是维修服务站，但是在这里处理维修与服务问题的是维修人员。所以客户既要与销售人员打交道，还会与维修人员打交道。客户还有可能会通过服务热线电话与上海通用公司呼叫中心的值班服务人员打交道。新的中文网站开通以后，客户还会通过网上自助的方式，或者是通过电子邮件的方式与上海通用的网站或者是“百车通”购车栏目打交道。 这就使上海通用的零售商、维修服务站以及呼叫中心、网站等所有与客户进行接触的部门，如何能够通过彼此协作，共同处理和完成客户的各种请求、投诉、询问，成为至关重要的问题。为此，客户的资料要集中化，从而使销售人员的任何变化都不会影响零售商以及服务站给客户提供的服务。同时，车辆的信息也要集中化，原来汽车生产的信息是在上海的工厂内，但是汽车的库存则可能在各地的零售商那里，汽车在途的信息可能又会在运输公司那里，而车辆维修的信息又放在不同的维修站。这些都是制定CRM实施方案要考虑的主要内容。
黑龙江省服务贸易外汇管理存在的问题及建议 服务贸易又称劳务贸易，是指国与国之间互相提供服务的经济交换活动。近年来，黑龙江省服务贸易迅猛发展，新型交易种类层出不穷，服务贸易项下跨境资金规模不断攀升，为推动黑龙江省外贸经济的发展起到了重要作用，但由于目前服务贸易外汇管理政策层面、监管层面仍不完善，服务贸易的快速发展势头及其多样性、无形化的表现形态可能加剧我国跨境资金流动风险，从而对黑龙江省服务贸易经济发展产生不利影响。为了解黑龙江省服务贸易发展现状，摸清服务贸易发展特点，探究服务贸易监管工作中存在的问题和原因，并提出切实可行的政策建议，我们以大庆、黑河、牡丹江等服务贸易发展较快的地区，以及工商银行、中国银行等服务贸易业务量较大的外汇指定银行作为调研对象，重点对服务贸易外汇收支审批、服务贸易非现场监管等几个方面进行了调查，现将有关情况报告如下： 一、基本情况 根据服务贸易外汇业务非现场监管系统，截至2011年3季度，黑龙江省省服务贸易项下跨境收支8.58亿美元，同比增长
25.07%，其中跨境收入4.48亿美元，同比增长42.49%；跨境支出4.1亿美元，同比增长10.36%；服务贸易项下结售汇总额2.32亿美元，同比增长13.82%，其中结汇0.57亿美元，同比增长7.16%，售汇1.75亿美元，同比上涨16.34%（如表1、表2所示）。 表1：2011年前3季度黑龙江省服务贸易外汇收支统计表单位:万美元 表2：2011年前3季度黑龙江省服务贸易结售汇统计表单位:万美元 三、黑龙江省服务贸易外汇收支特点及原因分析 （一）跨境收入波动较大，跨境支出相对平稳 2011年前3季度，服务贸易项下跨境收入增长迅速。从跨境收入逐月变动情况看，整体呈M型机构，3月、5月跨境收入