重整计划草案（弘捷公司）
要点
债务人弘捷电路（常熟）有限公司在破产程序中，重整管理人向人民法院和债权人会议提交，说明有关企业重整的各种计划和安排。可作为重整计划模板参考。
重整计划草案
目录
（略）
第1条前言
2009年9月23日，江苏省常熟市人民法院（以下简称常熟法院”）应债务人弘捷电路（常
熟）有限公司（以下简称弘捷公司”）以不能清偿到期全部债务，请求通过重整程序拯救企业为由的申请，裁定弘捷公司进入重整程序；并指定江苏新瑞会计师事务所有限公司（下称管理人）为重整管理人。
弘捷公司所面临的主要问题为：受全球经济萧条及消费紧缩的影响，2008年9月起客户及
订单量锐减，生产流动资金枯竭。自2009年2月起全面停产，到期债务数额巨大。现因常
熟法院裁定重整得予暂缓债务清偿。未来如何让弘捷公司继续生产经营从而产生利润得以清偿债务，进而让弘捷公司重生，其关键在于评估弘捷公司是否具有经营价值，调整弘捷公司
现有盈利模式，充分挖掘弘捷公司盈利潜能。
管理人在接受常熟法院裁定后，严格按照《破产法》的规定履行相应职责，对债务人实施接
管，通知已知债权人申报债权，通知债务人的债务人向管理人履行债务，开展债权登记审核
工作，聘请评估等中介机构及按排本公司工作人员对弘捷公司现有资产进行评估、审计、分析，二次招募新投资人，制订重整计划草案”等。考虑到弘捷公司的重整计划草案将涉及债权人、职工、股东和潜在投资人的利益平衡，故管理人将重整计划草案的协商与制作视为弘
捷公司重整工作的重中之重。
截至目前，管理人已组织完成弘捷公司的债权审核；资产审计、评估、分析等各项基础工作。
管理人根据《破产法》的有关规定，结合弘捷公司的实际情况及投资人递交的重整方案，并在充分考虑债权人、职工、股东和投资人等各方利益的基础上，制作本重整计划草案，提出具体可行的营运计划及偿债计划，以获得债权人的支持。
第2条定义
弘捷公司
债务人或弘捷公指弘捷电路（常熟）有限公司
司
关联企业
优质参考文档 嘉粤集团有限公司及其关联企业等34 家公司 重整计划草案 、八、- 前言 嘉粤集团有限公司及其关联企业等34 家公司（下称“嘉粤集团或“债务人”或“重整企业”）因不能清偿到期债务，向广东省湛江市中级人民法院（下称湛江中院”申请破产重整。20RR年12月12日, 湛江中院作出［20RR］湛中法民破字第3号-36号民事裁定受理上述债务人重整的申请，宣告其进入重整程序，并于同日作出［20RR］湛中法民破字第3-1 号至36-1 号《决定书》，指定广东国邦律师事务所、广东粤海律师事务所、广东中正会计师事务所有限公司、广东千福田会计师事务所有限公司、湛江市粤西会计师事务所有限公司、湛江市信达会计师事务所有限公司等六家经法院审批编入破产案件管理人名册的中介机构共同组成管理人，同时指定广东国邦律师事务所主任肖文律师担任管理人的负责人。 管理人接受指定后，立刻抽调20 余名律师，百余名会计师、审计师、评估师等，共同组成近130人的管理人工作团队。在湛江中院的监督指导下，管理人本着勤勉尽责、忠实执行职务的原则，依法有序地推进各项重整工作。截至目前，管理人已组织完成对嘉粤集团的审计、评估和债权审核等各项基础工作，并开展了多轮引入重整人的工作。 因嘉粤集团34 家公司已严重丧失法人财产独立性和法人意志独立性，各公司之间法人人格高度混同。为保证对全体债权人的公平清偿，经管理人申请，湛江中院已依法裁定对嘉粤集团34 家公司进行合并重整。 管理人现根据相关法律法规的规定，结合嘉粤集团的实际情况及 优质参考文档与中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司（下称“信达公司”）签订的《嘉粤集团项目重整合同》，并在充分考虑债权人、职工、股东和信达公司等各方利益的基础上，制作本
XXXX有限公司重整方案 二〇一七年三月
目录 释义 (3) 前言 (4) 摘要 (6) 正文 (7) 一、ZC基本情况 (7) 二、出资人权益调整方案 (12) 三、债权分类及调整方案 (13) 四、债权受偿方案 (15) 五、偿债资金来源 (18) 六、经营方案 (18) 七、重整计划草案的表决及批准 (21) 八、重整计划的调整 (22) 九、重整计划的执行和执行监督 (23) 十、关于执行重整计划的其他事宜 (25)
释义 1、“FH法院”指 NB市FH区人民法院。 2、“《破产法》”指自2007年6月1日起施行的《中华人民共和国企业破产法》。 3、“ZC”、“债务人”指 xxx有限公司。 4、“债权人”指符合《破产法》第四十四条规定的，ZC的某个、部分或全体债权人。 5、“联合体团队”指由NB市中级人民法院通过竞争方式确定的，为ZC破产重整提供法律和会计服务的，SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队。 6、“HJ公司”指 2016年8月12日及管理人签订《zc有限公司继续营业期间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过2.4亿元范围内提供资金支持的浙江HJ船舶工程有限公司。 7、“劳务企业”指 zc有限公司采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发生于zc有限公司厂区内的三十家企业。 8、“《职工安置方案》”指经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会
表决通过的《zc有限公司职工安置方案》。 9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权。 10、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所欠的税款。“普通债权”指《破产法》第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。 11、“未申报债权”指在公司进入重整程序前己成立但未依法申报的债权。 “评估机构”指为ZC破产重整提供资产评估服务的NB安全三江资产评估有限公司。 12、“元”指人民币元，本重整计划草案中货币单位除特别注明外，均为人民币元。 前言 鉴于ZC受到控股公司集团债务危机影响，无法得到交付订单需要的配套融资，导致资金链濒临断裂，无法清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，FH法院根据债务人的申请，于201x年x月x日依法裁定受理ZC破产重整一案，并于同日指定zc有限公司清算工作组为破产管理人。201x年x月x日，NB市中级人民法院通过竞争方式确定SH律师事务所和DW会计师事务所有限公司组成的联合体团队为ZC 破产重整法律和会计服务机构，协助破产管理人负责参及ZC重整工作中的法律、财务相关事务。 重整期间，管理人在各级政府、相关部门的大力支持和悉心关怀
浙江造船有限公司重整计划草案 浙江造船有限公司破产管理人 二零一七年一月十三日
目录 释义 (1) 前言 (3) 摘要 (4) 正文 (5) 一、浙船基本情况 (5) （一）工商主要登记信息 (5) （二）企业历史沿革及股本情况 (5) （三）申请重整情况 (6) （四）资产情况 (6) （五）负债情况 (6) （六）职工安置情况 (7) （七）偿债能力分析 (7) 二、出资人权益调整方案 (8) （一）出资人权益调整的必要性 (8) （二）出资人权益调整的范围 (8) （三）出资人权益调整的方式 (9) 三、债权分类及调整方案 (9) （一）有财产担保债权组 (9) （二）税款债权组 (9) （三）普通债权组 (10) 四、债权受偿方案 (10) （一）确定债权的受偿方案 (10) （二）已申报但暂未审查确认债权的受偿方案 (11) （三）未申报债权的受偿方案 (12) 五、偿债资金来源 (12) 六、经营方案 (12) （一）重整计划执行期间的经营模式 (12) （二）继续建造在建船舶 (13)
（三）努力完成其他在手订单 (13) （四）引入重整投资人 (13) （五）追加分配 (13) 七、重整计划草案的表决及批准 (14) （一）分组表决 (14) （二）法院批准 (14) 八、重整计划的调整 (14) 九、重整计划的执行和执行监督 (15) （一）执行期限 (15) （二）执行期限的延长或终止 (15) （三）执行完毕的标准 (15) （四）重整计划执行的监督 (16) 十、关于执行重整计划的其他事宜 (16) （一）偿债资金的分配 (16) （二）未受领分配资金的提存 (16) （三）财产保全措施的解除 (16) （四）破产费用和共益债务的支付 (17) （五）存在第三方担保债权的清偿 (17) （六）重整投资人的股权实现 (17) （七）债务的减免 (17) （八）债权人委员会的职责 (17)
公司重组工作计划
新乡汇能玉源生物质能股份有限公司（暂定名） 组建工作计划 汇能电力投资有限公司 新乡玉源化工有限公司
1.任务来源 2016年1月16日，新乡玉源化工有限公司（以下简称玉源化工）与汇能电力投资有限公司（以下简称汇能电力）签订《战略合作协议》，欲将以心连心集团糠醇生产对糠醛的需求为依托。将玉源化工的糠醛生产与汇能玉源的生物质发电项目整合在一个公司平台内，用上三年时间，做强做大，实现“行业综合实力一流并进入资本市场的战略目标“。 目前，玉源化工年产1.3万吨糠醛生产线的产品升级扩建工程的准备工作已经基本就绪，汇能玉源的发电工程也在积极准备之中， 为了实现这一战略目标，需要合作双方全面落实战略合作协议，做好公司的重组工作，推动新的公司早日运行。 2. 任务内容和命名 2.1. 任务内容 落实《战略合作协议》，需要完成三大任务：（1）对玉源化工进行股份制改造；（2）将玉源化工与汇能玉源发电两个公司合二为一，重组为新的公司进行经营；（3）玉源化工年产1.3万吨糠醛生产线和汇能玉源发电项目建成投产。 2.2.任务命名 为推动本计划的任务顺利完成，特将本计划任务命名为“新乡汇能生物质能股份有限公司组建工作”（简称“公司组建工作”），由此将本计划命名为“新乡汇能生物质能股份有限公司组建工作计划”（简称公司组建工作计划）。
3. 公司组建工作的目标与方针 3.1. 公司组建工作目标 以玉源化工为主体进行股份制改造，并将汇能玉源发电有限公司的业务与资产并入玉源化工内，将玉源化工改造为“新乡汇能玉源生物质能股份有限公司（暂定名）”，使其能够迅速形成良好的、富有效率的公司运行机制，扛起“尽快进入资本融资和在行业内战略扩张”的战略责任。 3.2 公司组建工作的方针 公司组建工作事关各方利益与公司前途，是一项涉及面广、专业性强、细致而复杂的系统性工作，包括审计、资产评估、公司设计、人员及资产转移等等，其工作质量事关公司的成败。鉴于此，公司组建工作需要坚持“明确目标、尊重程序、合规合法”的12字工作方针： 1)目标清晰：公司组建工作的目标是“打造一个以生物质能 深度利用为产业概念，可以在短期内进入资本市场融资， 继而能够在糠醛行业内进行持续性扩张的新公司”。 2）尊重程序：公司组建工作要严格按照合作双方签署的战略合作协议和相关程序进行，遵循公司组建自身的规律和原理。 公司组建与重组的重大原则须由双方商定。在设计和操作过程中，任何人不能将未经双方商定的事项、原则、意图等私自塞进方案中，确保公司组建目标的实现。 3）合规合法：公司组建工作必须严格遵守国家的与之相关的法律法规，确保公司组建工作经得起检验、核查。
上海超日太阳能科技股份有限公司 重整计划 上海超日太阳能科技股份有限公司管理人 二〇一四年十月二十三日
目录 释义 (1) 前言 (3) 一、超日太阳基本情况 (5) 二、出资人权益调整方案 (9) 三、债权分类和债权调整方案 (11) 四、债权受偿方案 (14) 五、经营方案 (16) 六、重整计划的批准 (19) 七、重整计划的执行和执行监督 (20) 八、重整计划提示和其他事项 (22)
释义 “法院”指上海市第一中级人民法院 “破产法”指《中华人民共和国企业破产法》 “公司法”指《中华人民共和国公司法》 “管理人”指由法院指定的上海超日太阳科技股份有限公 司管理人 “超日太阳”或“公司”指上海超日太阳科技股份有限公司 “毅华公司”指上海毅华金属材料有限公司 “出资人”或“股东”指截至2014年6月26日在中国证券登记结算有 限责任公司登记的超日太阳股东以及该日后 取得超日太阳股份的股东 “股份”或“股票”指超日太阳股票，证券代码：002506，证券简称： *ST超日 “11超日债”或“债券”指上海超日太阳能科技股份有限公司2011年公 司债券，证券简称：11超日债 “中国证监会”指中国证券监督管理委员会 “交易所”指深圳证券交易所 “登记结算公司”指中国证券登记结算有限责任公司及其深圳分 公司 “江苏协鑫”指江苏协鑫能源有限公司 “嘉兴长元”指嘉兴长元投资合伙企业（有限合伙） “上海安波”指上海安波投资管理中心（有限合伙） “北京启明”指北京启明新能投资管理中心（有限合伙）“上海韬祥”指上海韬祥投资管理中心（有限合伙） “上海辰祥”指上海辰祥投资中心（有限合伙） “上海久阳”指上海久阳投资管理中心（有限合伙） “上海文鑫”指上海文鑫投资中心（有限合伙） “上海加辰”指上海加辰投资中心（有限合伙） “投资人”指由江苏协鑫、嘉兴长元、上海安波、北京启明、 上海韬祥、上海辰祥、上海久阳、上海文鑫和 上海加辰组成的联合体 “协鑫集团”指协鑫集团有限公司
XXXX有限公司重整方案
二〇一七年三月
目录 释义 (3) 前言 (4) 摘要 (5) 正文 (6) 一、 ZC 基本情况 (6) 二、出资人权益调整方案 (8) 三、债权分类及调整方案 (9) 四、债权受偿方案 (10) 五、偿债资金来源 (11) 六、经营方案 (12) 七、重整计划草案的表决及批准 (13) 八、重整计划的调整 (13) 九、重整计划的执行和执行监督 (14) 十、关于执行重整计划的其他事宜 (15)
释义 1、“FH 法院”指NB 市 FH 区人民法院。 2、“《破产法》”指自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业破 产法》。 3、“ZC ”、“债务人”指xxx 有限公司。 4、“债权人”指符合《破产法》第四十四条规定的，ZC 的某个、部分或 全体债权人。 5、“联合体团队”指由 NB 市中级人民法院通过竞争方式确定的，为ZC 破产重整提供法律和会计服务的， SH 律师事务所和 DW 会计师事务所有限公司 组成的联合体团队。 6、“HJ 公司”指2016年 8 月 12 日与管理人签订《 zc 有限公司继续营业期 间的合作协议》及相关补充协议，约定在不超过 2.4 亿元范围内提供资金支持的 浙江 HJ 船舶工程有限公司。 7、“劳务企业” 指zc 有限公司采购劳务直接用于船舶建造且该劳务直接发 生于 zc 有限公司厂区内的三十家企业。 8、“《职工安置方案》”指经2016年7月19日ZC职工代表大会，并向FH 区人力资源和社会保障局书面报告，且经债权人委员会表决通过的《zc有限公司职工安置方案》。 9、“有财产担保债权”指《破产法》第八十二条第一款第一项规定的，对债 务人特定财产享有担保权的债权。 10 、“税款债权”指《破产法》第八十二条第一款第三项规定的，债务人所
湖南众一房地产开发有限公司重整计划草案 一、债务人的经营方案 （一）债务人的资产状况 根据管理人调查，湖南众一房地产开发有限公司（以下简称众一公司）的资产状况为： 1、众一国际项目（在建工程）未售面积55213.13平方米，其中住宅21918.84平方米，商铺共25546.37平方米，地下车库10156.68平方米，A栋1098平方米。应收房款21,570,000元。 另：第16-17层公司办公用房：公司用自然人—殷亮名字假按揭，合同总金额(房地产局备案合同)7,300,000.00元，实收银行按揭贷款金额3,640,000.00元。 2、湘潭市雨湖区建城路47号商业用地2202平方米，其上建筑面积2047平方米（办公楼及宿舍）。已抵押给湘潭县农村信用合作联社。 3、通宛佳园共销售商品房、车库、门面合同总金额为53,246,424.20元，实际收到房款为49,880,946.20元，应收房款金额为3,365,478.00元。 3、根据财务资料显示，李湘铭个人占用公司资金106,070,274.42元。 4、负债总额： （二）股权结构 公司目前股权构成为：湖南众一投资集团有限公司50%，湖南信托有限公司45%，李军5%。其中湖南信托有限公司于2008年以5000
万元的价格受让湖南众一投资集团持有的45%的股份，并约定36个月后由湖南众一投资集团回购，湖南信托有限公司根据湖南众一投资集团有限公司的委托向湖南众一房地产开发有限公司贷款5000万元，据此湖南信托有限公司明确表示其股份为信托股份，公司的实际控制人为李湘铭。 （二）资金筹措及使用分析 1、资金流入分析： （1）众一国际项目已销售商品房应收尾款21,570,000元。 （2）众一国际可销售商品房面积48560.49平方米及地下车库10156.68平方米（其中B、C栋商铺已售1,331.32平方米,但由于该商铺已抵押给湖南信托有限公司，购房人无法分配到房屋，其销售合同应解除）。约可实现销售收入约30,000万元。（3）通苑佳园商品房尾款元3,365,478.00。预计能收回的债权约为2,000,000元。 2、资金流出分析 重整计划执行期间，湖南众一房地产开发有限公司预计支出341,638,009.97元。 （1）管理人垫付的破产费用2,067,146.72元。 （2）管理人报酬：根据《最高人民法院关于审理企业破产案件确定管理人报酬的规定》中第二条人民法院应根据债务人最终清偿的财产价值总额，在以下比例限制范围内分段确定管理人报酬：（一）不超过一百万元（含本数，下同）的，按12%确定；
有限公司重组方案
重组A集团有限公司 方案 上海信创投资有限公司二零零三年七月
目录 前言 第一章本次收购行动的宏观背景 P 5 1.1 南京市简介 P 5 1.2 南京市的投资环境 P 6 1.3 南京市”三联动”改革的背景 P 9 1.4 "三联动”改革的优惠政策 P 10 1.5 本次收购的战略意图 P 11 第二章 A集团的现实情况 P 12 2.1 集团历史沿革 P 12 2.2 集团基本财务数据汇总 P 12 2.3 集团对外投资的22家企业的情况 P 13 第三章收购重组A集团价值分析 P 15 3.1 收购所获得的资产价值 P 15 3.2 其它股权收购和债务重组的资产升值 P 15 3.3 收购所获得的土地及商品房开发价值 P 15 3.4 收购所获得的资本运作价值 P 16
第四章重组后的内部资源整合 P 16 4.1 建立规范的法人治理结构,实行股票期权的分配机制 P 16 4.2 优化管理运行模式,强化集团公司核心地位 P 17 4.3 推进下属公司优化资产和产品结构 P 18 4.4 建立新的劳动关系,合理安置人员 P 18 4.5 ”退二进三”充分利用土地资源 P 20 第五章重组后的产业升级及资本运作初步计划 P 20 5.1 集中力量,寻求突破,发展和形成新的核心盈利能力 P 21 5.2 积极开展资本运作,拓展企业成长空间 P 26 第六章重组步骤及时间安排 P 26
前言 在中国”十五”期间积极调整和完善所有制结构,推进国企改革的大背景下,上海信创公司及其联合投资体将组织多元化的社会资金,经过积极参与南京市国有工业企业的”三联动”改革重组A集团,推动社会资源的优化配置。 上海信创投资有限公司在完成对A集团的重组以后,将以全新 的所有制结构, 依照信息产业发展的规律,引导新的A集团走跨越 式发展的道路。引进符合国家”十五”发展纲要产业发展方向的通 讯网络类高科技项目,重塑A集团在网络通讯产品制造业的领导地位。争取在5年内,使A集团达到约六十亿产值和销售, 十亿利税, 成为拥有自主知识产权,具备强大核心竞争力的高科技企业集团。 本次重组的主题思想是: ”引入外力,激活机制,退二进三,产业升级”。要努力在困扰国有企业发展的两大难点上寻求突破,即”一是解决计划经济体制下形成的历史包袱,特别是富余人员和债务负担,
长江三峡能达电气有限责任公司 与武汉事达电气股份有限公司重组整合实施方案 （讨论稿） 长江三峡能达电气有限责任公司（下称：能达电气）与武汉事达电气股份有限公司（下称：事达电气）重组整合框架各方股东（长江三峡投资发展有限责任公司、武汉鸿信资产管理有限责任公司及武汉事达电气股份有限公司自然人股东方代表）协议于2008年10月21日在中国三峡总公司正式签订。根据中国三峡总公司对能达电气、事达电气重组整合报告的批复意见及《整合重组框架协议》的有关精神，特制定如下实施方案。 一、重组整合双方基本情况 (一)能达电气基本情况 能达电气注册资本2000万元，系长江三峡投资发展有限责任公司全资子公司。下设武汉分公司和成都分公司。 其主要业务为电力系统自动化设备的研究、开发与生产制造，主导产品有水轮机调速器、励磁控制设备、监控系统及保护装置、中、低压配电系统等。 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，截至2007年12月31日，能达电气资产总额11025万元，负债总额8152万元，所有者权益为2873万元，资产负债率为73.94%。2007年，能达电气营业收入9406万元，其中主营业务收入9148万元，其他业务收入258万元。利润总额287万元，净利润为310万元。2007年末，
能达电气从业人数合计132人（截止2008年10月31日实际从业人数160人）。 (二)事达电气基本情况 事达电气注册资本为3750万元，股本总额为3750万股（每股面值1元），其中：湖北鸿兴资产管理有限责任公司持有915万股，占24.4%；长江三峡投资发展有限责任公司持有750万股，占20%；其他55位自然人股东持有2085万股，占55.6%。下设控股子公司武汉事达电力控制设备有限公司（占有67%股权）。 其主要业务为水电厂辅机控制系统和综合自动化设备的研发与生产，主导产品有调速器、监控及保护装置、低压配电系统、高压电器设备的成套销售、风电控制设备的研发等。 经大信会计师事务所审计，截至2007年12月31日，事达电气合并资产总额19135万元，合并负债总额12820万元，所有者权益为6315万元，资产负债率为67%。2007年，事达电气合并主营业务收入18283万元，合并利润总额1835万元，归属于母公司的净利润为1549万元（含非经常性损益）。2007年末，事达电气从业人数合计190人（其中控股子公司事达电力87人）。 二、重组整合的内容 能达电气、事达电气均为长江三峡投资发展有限责任公司（以下简称：长投公司）的出资企业，同属电力自动控制设备的研发制造及服务的产品提供商，在同一市场上存在竞争关系。两企业重组以后，将整合双方的市场与技术，实现两企业优势互补及资源的合理利用，促进国有资产及两个企业股东权益的增值，实现各股东方
【破产重整四】上市公司破产重整案例 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司关于法院批准重整计划及股份划转的提示性公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司(以下简称'秦岭水泥')第二次债权人会议及出资人组会议已于2009年12月5日、12月6日召开，会议表决通过了《陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划草案》及重整计划草案中涉及的出资人权益调整方案。根据《中华人民共和国企业破产法》第八十六条之规定，秦岭水泥于2009年12月7日向陕西省铜川市中级人民法院（以下简称'铜川中院'）提交了批准《陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划》(以下简称'重整计划')的申请。铜川中院于2009年12月14日作出（2009）铜中法民破字第01－15号《民事裁定书》，裁定如下：一、批准陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划； 二、终止陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整程序。由于《重整计划》涉及出资人权益调整及股份划转事项，须将全体出资人让渡的股份划转至管理人开立的证券账户，相关手续正在办理过程中，秦岭水泥股票继续停牌，待让渡股份划转至管理人账户及相关手续完成后，本公司将尽快申请
复牌。附：《陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划》特此公告。 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 董事会 2009年12月16日 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司管理人 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 二零零九年十二月目录 前言3 一、秦岭水泥基本情况3 （一）公司概况3 （二）申请重整情况3 （三）资产负债情况4 （四）偿债能力分析情况4 二、出资人组及出资人权益调整方案5 三、债权分类及调整方案5 （一）担保债权组5 （二）职工债权组6 （三）其他社保及税款债权组6 （四）普通债权组6 四、债权受偿方案7
内部文件敬请保密深圳中华自行车（集团）股份有限公司 重整计划草案 二〇一三年七月
目录 释义 (2) 序言 (5) 一、背景情况说明 (1) （一）基本情况介绍 (1) （二）重整概况 (2) （三）资产情况 (4) （四）负债情况 (4) （五）偿债能力分析 (5) 二、出资人权益调整方案 (6) 三、债权分类和调整方案 (6) （一）债权分类方案 (6) （二）债权调整方案 (7) 四、债权受偿方案 (7) （一）清偿期限和方式 (7) （二）偿债资产来源 (8) 五、债务人经营方案 (8) （一）对现有的主要资产进行处置 (9) （二）引入重组方并注入优质资产 (10) （三）大股东提供现金保留相关资产并偿债 (10) 六、重整计划的执行 (11) （一）重整计划的执行主体 (11) （二）重整计划的执行期限 (11) （三）重整计划执行完毕的标准 (11) 七、重整计划执行的监督 (11) （一）重整计划执行的监督主体 (11) （二）重整计划执行的监督期限 (12) 八、重整计划的效力 (12) （一）重整计划的生效 (12) （二）重整计划的效力 (12) 九、其他说明事项 (13) （一）关于连带债务人的追偿权 (13) （二）关于重整费用与共益债务的数额 (13) （三）资产处置价格及股份价格对清偿率的影响 (14) （四）预计债权及未分配款项的处理 (14) （五）债权人受偿账户的提供 (15)
释义 除非重整计划草案中另有明确所指，下列名词的含义为： 深圳中院或法院指深圳市中级人民法院 企业破产法指自2007年6月1日起施行的《中华人 民共和国企业破产法》 深中华或公司指深圳中华自行车（集团）股份有限公司 阿米尼公司管理人指 指 深圳市阿米尼实业有限公司 由法院指定的深中华管理人 国晟能源指公司第一大股东暨债权人深圳市国晟 能源投资发展有限公司 卓润公司 重整计划（草案）指 指 卓润科技有限公司 深中华重整计划（草案） 深圳结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司 债权人指符合企业破产法第四十四条规定的，深 中华的某个、部分或全体债权人 出资人或股东指截止2013年5月31日在深圳结算公司 登记的深中华股东
川化股份有限公司 重整计划 川化股份有限公司管理人二零一六年九月
目录 释义3前言6正文7 一、川化股份基本情况7（一）公司概况7（二）经营情况7（三）申请重整情况8（四）资产情况8（五）负债情况8（六）偿债能力分析8二、出资人权益调整方案10（一）出资人组10（二）出资人权益调整的内容10三、债权分类及调整方案11（一）有特定财产担保债权11（二）职工债权11（三）税款债权11（四）普通债权11四、债权清偿方案12（一）有特定财产担保债权12（二）职工债权12（三）税款债权12（四）普通债权12（五）其他12五、经营方案13（一）剥离处置川化股份原有资产13（二）开展贸易经营活动13（三）处置资本公积金转增股份引入重整投资人13（四）投资人注入资产使公司恢复持续经营能力，满足恢复上市条件13（五）遴选确定重整投资人13六、重整计划执行完毕的标准及执行期限15（一）重整计划执行完毕的标准15（二）重整计划的执行期限15七、重整计划执行的监督期限16
八、关于重整计划特殊事项的说明17（一）关于重整计划生效的条件17（二）关于重整计划的效力17（三）关于重整费用和共益债务的支付17（四）关于分配款项的领取及提存17（五）执行出资人权益调整方案的措施18（六）未尽事宜18 结语19
释义 法院指成都市中级人民法院 破产法指自2007年6月1日起施行的《中华人民共和国企业 破产法》 川化股份或债务人或公司指川化股份有限公司 川化集团指川化集团有限责任公司 管理人指川化股份有限公司管理人 重整计划或本重整计划指川化股份有限公司重整计划 交易所指深圳证券交易所 登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司及其深圳分公司股份或股票指川化股份股票，证券代码：000155，证券简称： *ST川化 投资人或重整投资人指根据重整计划规定，通过遴选确定受让资本公 积金转增股份的投资人 债权人指符合破产法第四十四条规定的川化股份的某个、 部分或全体债权人 出资人或股东指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登 记的川化股份股东 有特定财产担保债权指破产法第八十二条第一款第（一）项规定的，对 债务人的特定财产享有担保权的债权 担保财产指已设定抵押、质押等担保的债务人特定财产 无担保财产指未设定抵押、质押等担保的债务人财产
企业破产重整计划范本 企业在宣告破产前，债权人可以要求债务人进行重整，重整程序能否提起，决定于重整计划草案是否被债权人接纳，得到通过，或者虽未通过但内容齐备﹑切实可行，被人民法院批准。本文以某酒店有限责任公司为例，制作了重整计划草案范本，供重整人参考。 债务人的经营方案 债务人经营方案是制定重整计划草案的重中之重。经营方案应当对债务人的资产状况﹑产品结构﹑市场前景等进行深入地分析和论证，找出债务人陷入濒临破产困境的原因，并以此提出解决之道。在制定经营方案时，应根据债务人的具体情况，有的放矢，提供切实可行的可行性方案。 案例： 重整期间的经营方案 （一）计划经济指标 1．酒店总体指标：年营业额_________万元，年纯利润_________万元。 2．各部门任务分配 （1）餐饮：年营业额_________万元；年毛利率_________%； （2）客房：年营业额_________万元；年毛利率_________% 。 （二）关于房务工作方面 酒店的经济收入主要来源于三部分：一是客房收入；二是饮食收入；三是配套服务收入。在经营管理的过程中，要使客房出租率上升，取决于房务管理，主要包括以下几个方面： 1．科学合理地计划与组织房务部工作的运转。加强房务工作的监督力度，保证接待服务和客房整理的质量。 2．加强员工队伍建设，提高员工综合素质。 3．开源节流，做好房务设备﹑物资的管理与控制。 4．树立天天多售房的主导思想。 5. 建立和开通客源渠道，保证月平均入住率达到85%，按月检查，与利益挂钩。 （三）关于餐饮工作方面 餐饮业是一种十分特殊的行业，这种特殊性主要表现在它提供给顾客的产品具有双重性，即有形性和无形性。在餐饮经营方面应采取如下措施： 1．加强服务人员和督导层的素质培训，向客人提供一流的服务质量。 2．形成主体菜系，丰富菜肴品种，提高菜品质量﹑保证充足客源。 3. 开发﹑引进新菜体系，满足各方﹑各层次﹑各类型的服务需求，形成多功能餐饮部，完成营业额_ ________万元。 （四）关于营销工作方面 营销工作是酒店管理极为重要的一项工作，它不仅关系到酒店的经营效益，还关系我酒店的形象﹑生存和发展。营销工作重点抓以下几项： 1．加强营销队伍的领导和力量，营销工作由总经理亲自抓。 2．重新进行市场细分工作做好市场了解，熟悉市场，细分客源对象。 3．定职﹑定责﹑定任务﹑定奖惩。 4．抓紧抓好营销宣传攻势。 5．预测市场行情，把握销售良机预测销售市场，把握良好商机。
重整计划草案（弘捷公司） 要点 债务人弘捷电路（常熟）有限公司在破产程序中，重整管理人向人民法院和债权人会议提交，说明有关企业重整的各种计划和安排。可作为重整计划模板参考。 重整计划草案 目录 （略） 第1条前言 2009年9月23日，江苏省常熟市人民法院（以下简称常熟法院”）应债务人弘捷电路（常 熟）有限公司（以下简称弘捷公司”）以不能清偿到期全部债务，请求通过重整程序拯救企业为由的申请，裁定弘捷公司进入重整程序；并指定江苏新瑞会计师事务所有限公司（下称管理人）为重整管理人。 弘捷公司所面临的主要问题为：受全球经济萧条及消费紧缩的影响，2008年9月起客户及 订单量锐减，生产流动资金枯竭。自2009年2月起全面停产，到期债务数额巨大。现因常 熟法院裁定重整得予暂缓债务清偿。未来如何让弘捷公司继续生产经营从而产生利润得以清偿债务，进而让弘捷公司重生，其关键在于评估弘捷公司是否具有经营价值，调整弘捷公司 现有盈利模式，充分挖掘弘捷公司盈利潜能。 管理人在接受常熟法院裁定后，严格按照《破产法》的规定履行相应职责，对债务人实施接 管，通知已知债权人申报债权，通知债务人的债务人向管理人履行债务，开展债权登记审核 工作，聘请评估等中介机构及按排本公司工作人员对弘捷公司现有资产进行评估、审计、分析，二次招募新投资人，制订重整计划草案”等。考虑到弘捷公司的重整计划草案将涉及债权人、职工、股东和潜在投资人的利益平衡，故管理人将重整计划草案的协商与制作视为弘 捷公司重整工作的重中之重。 截至目前，管理人已组织完成弘捷公司的债权审核；资产审计、评估、分析等各项基础工作。 管理人根据《破产法》的有关规定，结合弘捷公司的实际情况及投资人递交的重整方案，并在充分考虑债权人、职工、股东和投资人等各方利益的基础上，制作本重整计划草案，提出具体可行的营运计划及偿债计划，以获得债权人的支持。 第2条定义 弘捷公司 债务人或弘捷公指弘捷电路（常熟）有限公司 司
范文.范例.参考 深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司 重整计划 深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司管理人 二○一○年四月二十二日
目录 定义 (3) 前言 (6) 一、深泰集团基本情况 (8) 二、深泰集团主要子公司重整情况 (12) 三、出资人组和出资人权益调整方案 (14) 四、债权分类和债权调整方案 (16) 五、债权受偿方案 (17) 六、经营方案 (19) 七、重整计划执行完毕的标准及执行期限 (21) 八、重整计划执行的监督期限 (22) 九、重整计划提示和风险揭示 (23) 结语 (24)
定 义 “法院” “破产法” 指 指 深圳市中级人民法院 自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民共和 国企业破产法》 “管理人” 指 由法院指定的深圳市深信泰丰（集团）股份有 限公司管理人 “深泰集团” 指 深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司 “科技公司” 指 深圳市泰丰科技有限公司 “饲料公司” 指 深圳市华宝（集团）饲料有限公司 “实业公司” 指 深圳市宝安华宝实业有限公司 “西部公司” 指 深圳市深信西部房地产有限公司 “投资公司” 指 深圳市深信泰丰投资发展有限公司 “经济发展公司” 指 深圳市龙岗区华宝经济发展有限公司 “物业公司” 指 深圳市华宝西部物业管理有限公司 “汇德祥公司” 指 深圳市汇德祥贸易有限公司 “中委公司” 指 深圳市中委农业投资有限公司 “主要子公司” 指 科技公司、饲料公司、实业公司和西部公司中 的一个、几个或全部 “出资人”或“股东” 指 截至 2009 年 12 月 10 日收市后，在中国证券 登记结算有限责任公司登记的深泰集团股东 “股份”或“股票” “流通股” 指 指 深泰集团股票，证券代码 000034，股票简称 *ST 深泰 截至重整计划提交时的深泰集团无 限售流通 股股票 “限售流通股” 指 截至重整计划提交时的深泰集团限售流通股 股票 “限售流通股股东” 指 中国希格玛有限公司、深圳市宝安区投资管理 有限公司、重庆润江基础设施投资有限公司、 华润深国投信托有限公司中的一个、几个或全
重整计划草案 目录 （略） 第1条前言 2009年9月23日，江苏省常熟市人民法院（以下简称“常熟法院”）应债务人弘捷电路（常熟）有限公司（以下简称“弘捷公司”）以不能清偿到期全部债务，请求通过重整程序拯救企业为由的申请，裁定弘捷公司进入重整程序；并指定江苏新瑞会计师事务所有限公司（下称管理人）为重整管理人。 弘捷公司所面临的主要问题为：受全球经济萧条及消费紧缩的影响，2008年9月起客户及订单量锐减，生产流动资金枯竭。自2009年2月起全面停产，到期债务数额巨大。现因常熟法院裁定重整得予暂缓债务清偿。未来如何让弘捷公司继续生产经营从而产生利润得以清偿债务，进而让弘捷公司重生，其关键在于评估弘捷公司是否具有经营价值，调整弘捷公司现有盈利模式，充分挖掘弘捷公司盈利潜能。 管理人在接受常熟法院裁定后，严格按照《破产法》的规定履行相应职责，对债务人实施接管，通知已知债权人申报债权，通知债务人的债务人向管理人履行债务，开展债权登记审核工作，聘请评估等中介机构及按排本公司工作人员对弘捷公司现有资产进行评估、审计、分析，二次招募新投资人，制订“重整计划草案”等。考虑到弘捷公司的重整计划草案将涉及债权人、职工、股东和潜在投资人的利益平衡，故管理人将重整计划草案的协商与制作视为弘捷公司重整工作的重中之重。 截至目前，管理人已组织完成弘捷公司的债权审核；资产审计、评估、分析等各项基础工作。管理人根据《破产法》的有关规定，结合弘捷公司的实际情况及投资人递交的重整方案，并在充分考虑债权人、职工、股东和投资人等各方利益的基础上，制作本重整计划草案，提出具体可行的营运计划及偿债计划，以获得债权人的支持。
嘉粤集团有限公司及其关联企业等34家公司 重整计划草案 前言 嘉粤集团有限公司及其关联企业等34家公司（下称“嘉粤集团”或“债务人”或“重整企业”）因不能清偿到期债务，向广东省湛江市中级人民法院（下称“湛江中院”）申请破产重整。20RR年12月12日，湛江中院作出[20RR]湛中法民破字第3号-36号民事裁定受理上述债务人重整的申请，宣告其进入重整程序，并于同日作出[20RR]湛中法民破字第3-1号至36-1号《决定书》，指定广东国邦律师事务所、广东粤海律师事务所、广东中正会计师事务所有限公司、广东千福田会计师事务所有限公司、湛江市粤西会计师事务所有限公司、湛江市信达会计师事务所有限公司等六家经法院审批编入破产案件管理人名册的中介机构共同组成管理人，同时指定广东国邦律师事务所主任肖文律师担任管理人的负责人。 管理人接受指定后，立刻抽调20余名律师，百余名会计师、审计师、评估师等，共同组成近130人的管理人工作团队。在湛江中院的监督指导下，管理人本着勤勉尽责、忠实执行职务的原则，依法有序地推进各项重整工作。截至目前，管理人已组织完成对嘉粤集团的审计、评估和债权审核等各项基础工作，并开展了多轮引入重整人的工作。 因嘉粤集团34家公司已严重丧失法人财产独立性和法人意志独立性，各公司之间法人人格高度混同。为保证对全体债权人的公平清偿，经管理人申请，湛江中院已依法裁定对嘉粤集团34家公司进行合并重整。 管理人现根据相关法律法规的规定，结合嘉粤集团的实际情况及
与中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司（下称“信达公司”）签订的《嘉粤集团项目重整合同》，并在充分考虑债权人、职工、股东和信达公司等各方利益的基础上，制作本重整计划草案，提出具体可行的营运计划及偿债计划，以获得各方支持。 一、特别说明及风险提示 （一）本重整计划草案的有关说明 1、本重整计划草案系根据管理人与信达公司签订的《嘉粤集团项目重整合同》而编制。 2、湛江中院按照管理人提交的债权审核报告认定的债权数额临时确定债权人的债权额。债权人根据湛江中院临时确定的债权额相对应的表决权数对重整计划草案进行投票表决。 3、管理人并未授权任何单位或个人向债权人提供除本文件之外的有关重整计划的任何表述。 4、重整计划草案列明的债权受偿方案的执行是债务人的责任。债务人不能按照重整计划偿还债务，管理人不承担任何责任。 5、如在未来有证据表明债权人对其所申报的债权已通过其他方式部分或全部获得清偿，管理人有权扣减部分或全部已偿还金额，并有权追回多偿还的金额。 6、本文件中的任何内容不能当作任何法律、税务或财务建议。债权人须就该计划所应采取行动的法律、税务、财务或其他事项咨询其他专业人士或机构。 7、根据《中华人民共和国企业破产法》（下称“《破产法》”第九十二条，经人民法院裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人（包括在会议中投票反对重整计划草案的债权人）均有约束力。债权人未依照《破产法》规定申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利；
长航凤凰股份有限公司 重整计划 长航凤凰股份有限公司管理人 二○一四年二月二十五日
释义 (1) 前言 (3) 正文 (5) 一、长航凤凰基本情况 (5) 二、出资人组和出资人权益调整方案 (9) 三、债权分类和债权调整方案 (10) 四、债权受偿方案 (12) 五、经营方案 (15) 六、重整计划的执行期限及执行完毕的标准 (17) 七、重整计划执行的监督期限 (18) 八、其他说明事项 (19) 结语 (21)
“法院”指湖北省武汉市中级人民法院 “破产法”指自2007年6月1日起施行的《中华人民共 和国企业破产法》 “长航凤凰”或“债务人”指长航凤凰股份有限公司 “管理人”指经法院指定为长航凤凰重整案件管理人的 长航凤凰清算组 “重整计划”指长航凤凰重整计划 “天益公司”指南通天益船舶燃物供应有限公司 “亚门公司”指珠海亚门节能产品有限公司 “武汉石化”指中国石化武汉石油化工厂 “人保青山公司”指中国人民保险公司武汉市分公司青山区支 公司 “石化实业”指武汉石化实业公司 “中国石化”指中国石油化工集团公司 “长航集团”指中国长江航运（集团）总公司 “长江交科”指长江交通科技股份有限公司 “深交所”指深圳证券交易所 “中证登深圳公司”指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司 “债权人”指符合破产法第四十四条规定的，长航凤凰 的某个、部分或全体债权人 “出资人”或“股东”指在中证登深圳公司登记在册的长航凤凰股 东 “有财产担保债权”指破产法第八十二条第一款第一项规定的， 对债务人特定财产享有担保权的债权 “担保财产”指已设定抵押担保的债务人特定财产 “职工债权”指根据破产法第八十二条第一款第二项规定 以及《最高人民法院关于正确审理企业破 产案件为维护市场经济秩序提供司法保障 若干问题的意见》第五条，由长航集团垫 付的劳动款项 “税款债权”指破产法第八十二条第一款第三项规定的， 债务人所欠的税款 “普通债权”指破产法第八十二条第一款第四项规定的， 债权人对债务人享有的除有财产担保债
公司破产重整流程 一、公司出现《破产法》第二条规定的重整事由。 二、债权人和债务人直接向法院提出《重整申请》，启动重整程序。在债权人申请对债务人 进行破产清算的，法院受理申请后宣告破产前，债务人或者出自额占债务人注册资本十分之一以上的出资人，可以向法院申请重整。（破产法7、70条） 三、法院对《重整申请》进行审查，认为符合法律规定的，应当裁定债务人重整，并予以公 告。（破产法71条） 四、法院指定管理人。 五、法院通知已知的债权人并公告通知未知的债权人。法院应当缺点债权人申报债权的期 限，并确定第一次债权人召开的时间和地点。 六、债权人向管理人申报债权，管理人收到债权申报材料后应当登记造册并对申报的债权进 行审查，编制债权表并提交第一次债权人会议核查。 七、债权申报期满之日起15日内召开第一次债权人会议。 八、在破产重整中，进入重整期间后，经债务人申请法院批准，债务人可以在管理人的监督 下自行管理财产和经营事物，管理人应当向债务人移交财产和经营事物。 九、债务人或者管理人应当自法院裁定之日起6个月内，同时向法院和债权人会议提交《重 整计划草案》（内容见《破产法》81条）。经债务人或者管理人请求，法院可以裁定延期3个月。未按期提交的，法院应当裁定终止重整程序，并宣告破产。（破产法79条）十、法院应当自收到《重整计划草案》之日起30日内召开债权人会议，债权人参加会议进 行讨论，并分组进行表决。（表决规则见《破产法》82、84条） 十一、各表决组通过《重整计划草案》的，《重整计划》即为通过。未获得通过的依《破产法》87条处理。（破产法86、87条） 十二、自《重整计划》通过之日起10日内，债务人和管理人应当向法院提出批准《重整计划草案》的申请，法院审查认为合法的，应当自收到之日起30日内裁定批准，终止重整程序并予以公告。法院批准的《重整计划草案》对债务人和全体债权人均具有约束力。 《重整计划草案》未获得通过且未依87条的规定获得批准，或者已通过的《重整计划草案》未获批准的，法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。（破产法86、88、92条） 十三、《重整计划草案》获批准后，进入《重整计划》的执行程序，由债务人负责执行。 此时，已经接管财产和营业事物的管理人应当向债务人移交财产和营业事物。在《重整计划》规定的监督期内，有管理人监督《重整计划》的执行。在监督期内债务人应当向管理人报告《重整计划》的执行情况和收人财务情况。 监督期届满，管理人向法院提交监督报告。报告之日管理人监督职责终止。经管理人申请，法院可以裁定延长监督期限。（破产法89、90、91条） 十四、《重整计划》执行期限届满，债务人执行完毕公司恢复良好状态的，重整程序结束，公司恢复正常运行。 十五、债务人不能执行或者不执行《重整计划》的，法院经管理人或者利害关系人的请求，应当裁定终止《重整计划》的执行，并宣告债务人破产。此后进入破产程序。（破产法93条） 至此，公司破产重整程序结束。