腾邦国际首次公开发行股票并在创业板上市申请文件
4-5 关于股本演变情况的说明
深圳市腾邦国际票务股份有限公司 关于公司设立以来股本演变情况的说明
一、释义
本公司、公司、腾邦国际 腾邦有限 钟国城航空 钟国城物流 腾邦国际物流 实际控制人 控股股东、腾邦控股 钟国城投资 金宏业实业 腾邦物流 平丰珠宝 华联集团 百胜投资 创新投 福田投资 国信弘盛 维科创投 元 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 深圳市腾邦国际票务股份有限公司 深圳市腾邦国际票务有限公司（公司前身） 深圳市钟国城航空服务有限公司（公司曾用名） 深圳市钟国城物流发展有限公司（公司曾用名） 深圳市腾邦国际物流有限公司（公司曾用名） 钟百胜 腾邦投资控股有限公司 深圳市钟国城投资发展有限公司（公司原股东） 深圳市金宏业实业发展有限公司（公司原股东） 深圳市腾邦物流股份有限公司（公司原股东） 深圳市平丰珠宝有限公司（公司原股东） 华联发展集团有限公司（公司股东） 深圳市百胜投资有限公司（公司股东、即更名前的深圳 市可可西投资有限公司） 深圳市创新投资集团有限公司（公司股东） 深圳市福田创新资本创业投资有限公司（公司股东） 国信弘盛投资有限公司（公司股东） 浙江维科创业投资有限公司（公司股东） 人民币元
二、公司设立情况及历次股本演变概况
公司前身为深圳市腾邦国际票务有限公司。2008 年 3 月 30 日，经腾邦有限 股东会审议通过，原腾邦有限全体股东作为发起人，以截至 2008 年 1 月 31 日经 审计的净资产 103,213,656.12 元为基础，按 1：0.7266 的比例折合为 7,500 万股， 整体变更为深圳市腾邦国际票务股份有限公司。2008 年 4 月 24 日，公司在广东 省深圳市工商行政管理局完成变更登记， 并领取了注册号为 440301102827403 企 《
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业法人营业执照》 。 本公司自设立以来的历次股本演变概况如下：
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三、股份公司改制设立前股本演变情况
（一）1998 年 4 月，深圳市钟国城航空服务有限公司设立 1、钟国城航空设立情况 钟国城航空系钟国城投资、金宏业实业、段粤萍、罗丹华、黄柳萍共同以货 币出资设立，注册资本为 380 万元，法定代表人为钟惠娣，经营范围为经营航空 客货销售代理业务，注册地址为深圳市福田区红岭南路 30 号三号楼四层 3449、 3450 号。1998 年 4 月 6 日，深圳市公平会计师事务所出具了深公会验字【1998】 第 094 号《验资报告》 ，审验确认截至验资报告出具日钟国城航空各股东认缴的 380 万元注册资本已缴足。1998 年 4 月 29 日，钟国城航空取得了深圳市工商行 政管理局颁发的《企业法人营业执照》 （注册号：27954563-X） 。 钟国城航空设立时的股权结构如下：
股东名称 钟国城投资 金宏业实业 段粤萍 罗丹华 黄柳萍 合 计 380.00 出资额（万元） 152.00 152.00 38.00 19.00 19.00 出资比例（%） 40.00 40.00 10.00 5.00 5.00 100.00
2、钟国城航空设立时主要股东情况 （1）深圳市钟国城投资发展有限公司 钟国城投资成立于 1995 年 5 月 12 日，注册资本为 2,000 万元，住所为深圳 市福田保税区红花路 99 号长平商务大厦办公 9 层 905 室， 法定代表人为钟影存， 经营范围为投资兴办各类实体 （具体项目另行申报） 国内商业、 ， 物资供销业 （不 含国家专营、专控、专卖商品） ，各类经济信息咨询（国家有专项规定的除外） 。 经营进出口业务（具体按“深贸进准字第[2001]0147 号资格证书”执行） 。 （2）段粤萍 段粤萍于 2001 年 12 月 30 日更名为段乃琦。 段乃琦，女，中国国籍，未拥有境外永久居留权，身份证号码： 44030119660412****，系本公司股东、董事。
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（二）2000 年 9 月，第一次股权转让 经钟国城航空 2000 年 3 月 17 日股东会决议， 金宏业实业将其持有的钟国城 航空 40%的股权以 152 万元转让给钟国城投资。 本次股权转让协议已经深圳市福 田区公证处【2000】深福证字第 1094 号公证书公证，股权转让的工商变更登记 手续于 2000 年 9 月 27 日办理完毕。 本次股权转让价格由双方协商确定，每 1 元出资作价 1 元。此次股权转让后 钟国城航空的股权结构如下：
股东名称 钟国城投资 段粤萍 罗丹华 黄柳萍 合 计 380.00 出资额（万元） 304.00 38.00 19.00 19.00 出资比例（%） 80.00 10.00 5.00 5.00 100.00
（三）2001 年 12 月，第二次股权转让 1、股权转让情况 经钟国城航空 2001 年 9 月 17 日股东会决议，段粤萍、罗丹华、黄柳萍分别 将其持有的钟国城航空 10%、5%、5%的股权以 38 万元、19 万元、19 万元转让 给平丰珠宝，以上股权转让协议已经深圳市福田区公证处【2001】深福证字第 5226 号、第 5227 号、第 5228 号公证书公证。2001 年 12 月 18 日，钟国城航空 就上述股权转让在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续；同日，经深 圳市工商行政管理局核准，公司经营范围变更为经营航空客货销售代理业务；承 办陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务；办理国际快递（不含私人信函） 业务） 。 本次股权转让的价格由双方协商确定，每 1 元出资作价 1 元。此次股权转让 后钟国城航空的股权结构如下：
股东名称 钟国城投资 平丰珠宝 合 计 出资额（万元） 304.00 76.00 380.00 出资比例（%） 80.00 20.00 100.00
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2、新增股东情况 平丰珠宝成立于 1997 年 11 月 28 日，注册资本为 1,000 万元，住所为深圳 市福田保税区桃花路 9 号腾邦物流大厦一层(夹层 C 区),法定代表人为段乃琦， 经 营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报） ；珠宝、首饰（不含金银）的开发、 购销及其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目） ； 经营进出口业务（具体按“深贸进准字第[2001]0116 号资格证书”执行） 。 （四）2002 年 8 月，公司名称变更及注册资本增至 1,000 万元 2002 年 5 月 8 日，钟国城航空召开股东会审议通过，公司名称变更为深圳 市钟国城物流发展有限公司；公司注册资本由 380 万元变更为 1,000 万元，新增 注册资本 620 万元由原股东钟国城投资、平丰珠宝分别以货币资金 496 万元和 124 万元认缴。 2002 年 8 月 21 日， 深圳中鹏会计师事务所出具了深鹏会验字 【2002】 426 第 号《验资报告》 ，审验确认截至 2002 年 8 月 19 日各股东认缴的 620 万元注册资 本已缴足。2002 年 8 月 29 日，公司名称变更及增资的工商变更登记手续办理完 毕。 此次变更后钟国城物流的股权结构如下：
股东名称 钟国城投资 平丰珠宝 合 计 出资额（万元） 800.00 200.00 1,000.00 出资比例（%） 80.00 20.00 100.00
（五）2003 年 8 月，注册资本增至 3,000 万元 1、增资情况 为适应民航客运代理行业的发展需要，抓住市场机遇，满足公司快速发展的 需要，提升资本实力，2003 年 7 月 30 日，钟国城物流股东会通过增资决议，同 意增加腾邦物流为公司股东；将注册资本由 1,000 万元增加至 3,000 万元，其中 新增注册资本 2,000 万元由腾邦物流以货币资金认缴。 2003 年 7 月 31 日，深圳正理会计师事务所出具了深正验字【2003】第 647 号《验资报告》 ，审验确认截至 2003 年 7 月 30 日腾邦物流认缴的 2,000 万元注 册资本已缴足。2003 年 8 月 1 日，钟国城物流在深圳市工商行政管理局办理完
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毕工商变更登记手续。 此次增资后钟国城物流的股权结构如下：
股东名称 腾邦物流 钟国城投资 平丰珠宝 合 计 出资额（万元） 2,000.00 800.00 200.00 3,000.00 出资比例（%） 66.66 26.67 6.67 100.00
2、新增股东情况 腾邦物流成立于 2003 年 7 月 28 日，注册资本为 10,000 万元，法定代表人 为钟百胜，经营范围为普通货运、货物专用运输（集装箱） ；零担货物运输、货 运代办，货物配送、仓储服务业务（上述业务均不含危险化学品运输业务） （具 体按深交复【2003】220 号执行） ；投资兴办实业（具体项目另行申报） ；国内商 业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品） ；经营进出口业务（凭进出口许 可证经营） ；从事装卸、搬运业务；国际货运代理；供应链管理及相关配套服务； 经营有色金属原材料及制品（贵金属和重金属除外） 、高效节能机电产品、太阳 能转换材料晶硅薄膜、新型太阳能电池、日用百货、橡胶制品、电子产品、计算 机软硬件、 纺织品、 服装、 工艺品、机电产品、银制品；定型包装食品的批发（限 酒类)(食品卫生许可证有效期至 2013 年 05 月 26 日） ；医疗器械经营（限二类及 三类） ；煤炭批发。 （六）2003 年 10 月，公司名称变更 2003 年 8 月 2 日，钟国城物流股东会通过了更名决议，决定公司名称变更 为深圳市腾邦国际物流有限公司，本次更名事项已于 2003 年 10 月 23 日办理完 毕工商变更登记手续。 （七）2006 年 12 月，第三次股权转让 2006 年 9 月 10 日，腾邦国际物流召开股东会通过决议，同意腾邦物流将其 持有的腾邦国际物流 66.66%的股权以 2,000 万元转让给平丰珠宝； 同意钟国城投 资将其持有的腾邦国际物流 26.67%的股权以 800 万元转让给段乃琦。本次股权 转让协议已经深圳市公证处【2006】深证字第 114772 号、第 114773 号公证书公 证，股权转让的工商变更登记手续于 2006 年 12 月 31 日办理完毕。
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本次股权转让价格由转让双方按照注册资本协商确定，每 1 元出资作价 1 元。平丰珠宝该笔 2,000 万元受让资金和段乃琦该笔 800 万元受让资金均来源于 自有资金。 此次股权转让后腾邦国际物流的股权结构如下：
股东名称 平丰珠宝 段乃琦 合 计 出资额（万元） 2,200.00 800.00 3,000.00 出资比例（%） 73.33 26.67 100.00
本次股权转让时，钟百胜持有腾邦物流 63%的股权、平丰珠宝 90%的股权； 平丰珠宝持有钟国城投资 96%的股权；段乃琦持有腾邦物流 36%的股权、平丰 珠宝 10%的股权。此次股权转让前，段乃琦担任腾邦国际物流总经理，转让后， 段乃琦担任腾邦国际物流董事长。 除上述外，平丰珠宝、段乃琦与腾邦国际物流及腾邦物流、实际控制人钟百 胜、腾邦国际物流的董事、监事、高级管理人员和其他核心人员不存在其他关联 关系。 （八）2007 年 7 月，公司名称变更及第四次股权转让 1、股权转让情况 2007 年 5 月 30 日，腾邦国际物流召开股东会通过决议，公司名称变更为深 圳市腾邦国际票务有限公司；同意平丰珠宝将其持有的腾邦国际物流 73.33%的 股权以 2,200 万元转让给腾邦控股。 本次股权转让协议已经深圳市公证处 【2007】 深证字第 93892 号公证书公证，本次更名及股权转让事项于 2007 年 7 月 3 日在 深圳市工商行政管理局办理完毕变更登记手续。 本次股权转让为同一实际控制下的转让， 转让价格由转让双方按照注册资本 协商确定，每 1 元出资作价 1 元。腾邦控股的该笔 2,200 万元受让资金来源于其 自有资金。 此次股权转让后腾邦有限的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 段乃琦 出资额（万元） 2,200.00 800.00 出资比例（%） 73.33 26.67
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合
计
3,000.00
100.00
本次股权转让前， 实际控制人钟百胜持有平丰珠宝 90%的股权， 持有腾邦控 股 67%的股权，平丰珠宝和腾邦控股为同一实际控制人控制的企业。 保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示， 内容合法、有效；股权转让款已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依据 客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 腾邦控股成立于 2006 年 10 月 19 日，注册资本为 10,000 万元，其中钟百胜 出资 6,700 万元，出资比例为 67%；段乃琦出资 3,300 万元，出资比例为 33%； 法定代表人为钟百胜，经营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报） ；国内贸 易（不含专营、专控、专卖商品） ，从事货物、技术进出口业务（不含分销、国 家专营专控商品） 。 （九）2007 年 11 月，注册资本增至 3,750 万元 1、增资情况 2007 年 11 月 23 日，腾邦有限股东会通过了增资决议，决定将公司注册资 本由 3,000 万元增至 3,750 万元， 新增注册资本由华联集团以货币资金认缴。 2007 年 11 月 30 日， 深圳市天健信德会计师事务所有限责任公司对此次增资出具了信 德验资报字【2007】第 074 号《验资报告》 ，审验确认截至验资报告出具日华联 集团认缴的 4,000 万元已缴足，其中 750 万元为新增注册资本，3,250 万元为股 本溢价计入资本公积。2007 年 11 月 30 日，腾邦有限在深圳市工商行政管理局 完成了变更登记。 截至 2006 年 12 月 31 日，腾邦有限净资产为 41,172,676.06 元，2006 年度实 现净利润 8,995,982.63 元。本次增资为每 1 元出资作价 5.33 元，依据公司盈利能 力和净资产状况协商确定。华联集团的该笔 4,000 万元出资来源于其自有资金。 此次增资后腾邦有限的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 段乃琦 华联集团 出资额（万元） 2,200.00 800.00 750.00 出资比例（%） 58.67 21.33 20.00
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合
计
3,750.00
100.00
此次增资前，华联集团与腾邦有限及腾邦控股、实际控制人钟百胜、腾邦有 限的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在关联关系。截至目前，华 联集团持有本公司 16.78%的股权，本公司董事胡永峰、监事李云由其提名，除 上述情况外， 华联集团与本公司及本公司控股股东腾邦控股、 实际控制人钟百胜、 董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在其他关联关系。 2、新增股东情况 华联集团成立于 1983 年 8 月 23 日，注册资本为 9,061 万元，注册地为深圳 市福田区深南中路 2008 号华联大厦，法定代表人为董炳根，经营范围为化工、 纺织、服装等产品的生产经营（生产场地执照另办） ；进出口业务；工程承包建 设及进出口所需工程设备、材料、劳务输出；对外投资，技术咨询服务；在合法 取得的土地使用权范围内从事房地产开发经营；物业管理及租赁服务；汽车销售 （含小汽车） 。 （十）2007 年 12 月，第五次股权转让 1、股权转让情况 2007 年 12 月 18 日，腾邦有限召开股东会通过决议，同意腾邦控股将其持 有的公司 5%的股权以 187.5 万元转让给百胜投资，上述股权转让协议已经深圳 市公证处【2007】深证字第 203290 号公证书公证，股权转让的工商变更登记手 续于 2007 年 12 月 24 日办理完毕。 本次股权转让为同一实际控制下的转让，股权转让价格为每 1 元出资作价 1 元， 按照注册资本定价。 百胜投资的该笔 187.5 万元受让资金来源于其自有资金。 此次股权转让后腾邦有限的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 段乃琦 华联集团 百胜投资 合 计 出资额（万元） 2,012.50 800.00 750.00 187.50 3,750.00 出资比例（%） 53.67 21.33 20.00 5.00 100.00
本次股权转让时，实际控制人钟百胜持有腾邦控股 67%的股权、百胜投资 49%的股权；腾邦控股持有百胜投资 51%的股权。百胜投资和腾邦控股为同一实
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际控制人控制的企业。 保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示， 内容合法、有效；股权转让款已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依据 客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 （1）基本情况 百胜投资成立于 2007 年 12 月 14 日，原名为深圳市可可西投资有限公司， 注册资本为 200 万元， 注册地为深圳市福田保税区桃花路 9 号腾邦物流大厦六楼 A 室，法定代表人为黄镜恺，经营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报） ， 国内贸易（不含专营、专控、专卖商品） ；经济信息咨询、企业管理咨询（不含 法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目)。 （2）历史沿革 百胜投资设立时注册资本为 200 万元，其中腾邦控股出资 102 万元，出资比 例为 51%，钟百胜出资 98 万元，出资比例为 49%。 为了保持管理团队稳定，留住核心骨干人才，腾邦控股和实际控制人钟百胜 将持有的百胜投资 71.50%的股权转让予孙志平、乔海、顾勇、彭玉梅、毛亮、 严浩年、周小凤、谢瑞环、钟壬招、乔齐芳、黄镜恺、倪呈毅、李力、林曼茵等 14 名自然人。2009 年 10 月 24 日，百胜投资就上述股权转让事宜完成工商变更， 股权结构变更为钟百胜出资 57 万元，出资比例为 28.5%；乔海出资 24 万元，出 资比例为 12%；孙志平出资 24 万元，出资比例为 12%；谢瑞环出资 10 万元， 出资比例为 5%；周小凤出资 10 万元，出资比例为 5%；钟壬招 出资 10 万元， 出资比例为 5%；严浩年出资 10 万元，出资比例为 5%；乔齐芳出资 10 万元， 出资比例为 5%；彭玉梅出资 10 万元，出资比例为 5%；顾勇出资 10 万元，出 资比例为 5%；黄镜恺出资 6 万元，出资比例为 3%；倪呈毅出资 6 万元，出资 比例为 3%；李力出资 5 万元，出资比例为 2.5%；毛亮出资 4 万元，出资比例为 2%；林曼茵出资 4 万元，出资比例为 2%。 （十一）2008 年 1 月，第六次股权转让 1、股权转让情况 2008 年 1 月 10 日，腾邦有限召开股东会通过决议，同意段乃琦将其持有的
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腾邦有限 3%的股权以 1,000 万元转让给何天菲，上述股权转让协议已经深圳市 公证处【2008】深证字第 8001 号公证书公证，股权转让的工商变更登记手续于 2008 年 1 月 25 日办理完毕。 截至 2007 年 12 月 31 日，腾邦有限净资产为 113,471,493.77 元，2007 年度 实现净利润 39,657,742.26 元。本次股权转让价格为每 1 元出资作价 8.89 元，依 据公司盈利能力和净资产状况协商确定。何天菲的该笔 1,000 万元受让资金来源 于投资收益和家庭自有资金。 此次股权转让后腾邦有限的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 段乃琦 百胜投资 何天菲 合 计 出资额（万元） 2,012.50 750.00 687.50 187.50 112.50 3,750.00 出资比例（%） 53.67 20.00 18.33 5.00 3.00 100.00
保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示， 内容合法、有效；股权转让款已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依据 客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 何天菲，出生于 1964 年 9 月，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 为 43040419640920****，与本公司及控股股东腾邦控股、实际控制人钟百胜、 本公司的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间无关联关系。 （十二）2008 年 4 月，第七次股权转让 1、股权转让情况 2008 年 3 月 18 日，腾邦有限召开股东会通过决议，同意段乃琦将其持有的 腾邦有限 3%的股权以 350 万元转让给蒋文静、 3%的股权以 350 万元转让给许小 花， 上述股权转让协议已经深圳市公证处 【2008】 深证字第 21855 号公证书公证， 股权转让的工商变更登记手续于 2008 年 4 月 10 日办理完毕。 截至 2007 年 12 月 31 日，腾邦有限净资产为 113,471,493.77 元，2007 年度 实现净利润 39,657,742.26 元。本次股权转让价格为每 1 元出资作价 3.11 元，由
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转让双方协商确定。蒋文静该笔 350 万元受让资金来源于父母支持；许小花该笔 350 万元受让资金大部分来源于其父母支持，少部分来源于工资收入、房租收入 及投资收益等所积累的自有资金。 此次股权转让后腾邦有限的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 段乃琦 百胜投资 何天菲 许小花 蒋文静 合 计 出资额（万元） 2,012.50 750.00 462.50 187.50 112.50 112.50 112.50 3,750.00 出资比例（%） 53.67 20.00 12.33 5.00 3.00 3.00 3.00 100.00
保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示， 内容合法、有效；股权转让款均已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依 据客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 （1）许小花 许小花，出生于 1984 年 2 月，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 为 44162119840208****；许小花于 2000 年进入公司工作，属公司工作年限较长 的老员工之一，业务能手，擅长特价舱位政策的获取、管理及销售，并长期为公 司培养大量具有丰富经验的售票员人员，对于公司早期的发展起到重要作用。许 小花现担任控股股东腾邦控股监事，除此之外，与本公司及本公司控股股东腾邦 控股、实际控制人钟百胜、董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在其 他关联关系。 （2）蒋文静 蒋文静，出生于 1986 年 12 月，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 为 44010519861201****；段乃琦与蒋文静家庭相识多年，在创业之初曾接受其 家庭资助，私人感情深厚。蒋文静与本公司及本公司控股股东腾邦控股、实际控 制人钟百胜、董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在关联关系。
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四、2008 年 4 月，股份公司设立
2008 年 3 月 30 日，公司召开股东会审议通过，由腾邦有限全体股东作为发 起人， 以截止 2008 年 1 月 31 日经审计的净资产 103,213,656.12 元， 1： 按 0.7266 的折股比例折合为 7,500 万股，依法整体变更设立为股份有限公司。 2008 年 4 月 17 日，开元信德会计师事务所对公司整体变更出具了开元信德 深验资字【2008】第 011 号《验资报告》 。2008 年 4 月 24 日，公司在深圳市工 商 行 政管理局完成变更登记，并领取了变更后的《营业执照》 注 册 号 ： （ 440301102827403） 。 整体变更后，公司股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 段乃琦 百胜投资 何天菲 蒋文静 许小花 合 计 持股数量（万股） 4,025 1,500 925 375 225 225 225 7,500 持股比例（%） 53.67 20.00 12.33 5.00 3.00 3.00 3.00 100.00
五、股份公司改制设立后股本演变情况
（一）2009 年 3 月，注册资本增至 8,540 万元 1、增资情况 2009 年 2 月 19 日，公司股东大会通过了增资决议，决定以每股 4 元的价格 向创新投和福田投资定向发行股份 540 万股和 500 万股， 公司总股本变更为 8,540 万股。 2009 年 3 月 11 日，开元信德会计师事务所有限公司出具了开元信德深分验 字【2009】第 015 号《验资报告》 ，审验确认截至 2009 年 3 月 11 日，创新投和 福田投资已缴纳新增股东权益合计 4,160 万元，其中增加注册资本 1,040 万元， 增加资本公积 3,120 万元。2009 年 3 月 12 日，公司在深圳市工商行政管理局完 成了变更登记。
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截至 2008 年 12 月 31 日，公司每股净资产为 1.80 元，2008 年度基本每股收 益为 0.62 元。本次增资扩股价格为 4 元/股，依据公司盈利能力和净资产状况协 商确定。创新投和福田投资本次出资分别来源于其自有资金。 此次增资后公司的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 段乃琦 创新投 福田投资 百胜投资 何天菲 蒋文静 许小花 合 计 持股数量（万股） 4,025 1,500 925 540 500 375 225 225 225 8,540 持股比例（%） 47.13 17.57 10.83 6.32 5.86 4.39 2.63 2.63 2.63 100.00
此次增资前，创新投和福田投资与本公司及本公司控股股东腾邦控股、实际 控制人钟百胜、本公司的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在关联 关系。截至目前，创新投和福田投资分别持有本公司 6.04%和 5.59%的股权，本 公司董事金燕、监事胡翔群分别由创新投和福田投资提名，除此外，创新投和福 田投资与本公司及本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员其 他核心人员间不存在其他关联关系。 2、新增股东情况 （1）深圳市创新投资集团有限公司 创新投成立于 1999 年 8 月 25 日，注册资本为 186,800 万元，注册地为深圳 市福田区深南大道 4009 号投资大厦 11 层 B 区，法定代表人为靳海涛。创新投 为专业投资机构，主要投资于具有创新能力的成长性企业。 （2）深圳市福田创新资本创业投资有限公司 福田投资成立于 2008 年 5 月 27 日，注册资本为 10,416.67 万元，注册地为 深圳市福田区上步南路锦峰大厦写字楼 27E-2707，法定代表人为蒋跃敏。福田 投资为专业投资机构，主要投资于具有创新能力的成长性企业。
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创新投持有福田投资 52%的股权，为其控股股东。 （二）2009 年 5 月，第一次股权转让 1、股权转让情况 2009 年 5 月 11 日，公司召开股东大会通过了以下决议，同意段乃琦将其持 有的公司 6.15%的股份合计 525 万股， 2,000 万元转让给王玺。 以 2009 年 5 月 13 日，公司在深圳市工商行政管理局完成了变更登记。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司每股净资产为 1.80 元，2008 年度基本每股收 益为 0.62 元。本次股权转让价格为 3.81 元/股，依据公司盈利能力和净资产状况 协商确定。王玺该笔 2,000 万元受让资金来源于自有资金。 此次股权转让后公司的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 创新投 王玺 福田投资 段乃琦 百胜投资 何天菲 蒋文静 许小花 合 计 持股数量（万股） 4,025 1,500 540 525 500 400 375 225 225 225 8,540 持股比例（%） 47.13 17.57 6.32 6.15 5.86 4.69 4.39 2.63 2.63 2.63 100.00
保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示， 内容合法、有效；股权转让款已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依据 客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 王玺，出生于 1982 年 6 月，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为 62050319820607****。其简历为：2005 年 8 月至 2006 年 6 月，任荣宝（香港） 有限公司市场部高级经理；2006 年 7 月至 2007 年 12 月，任蓝资集团市场部部 长；2007 年 12 月至今，任北京金豪特投资有限公司副总经理。
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王玺除持有本公司股权外，与本公司及本公司控股股东腾邦控股、实际控制 人钟百胜、本公司的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在其他关联 关系。 （三）2009 年 6 月，注册资本增至 8,940 万元 1、增资情况 2009 年 6 月 19 日，公司股东大会通过了增资决议，决定以每股 4 元的价格 向国信弘盛发行股份 400 万股，公司总股本变更为 8,940 万股。2009 年 6 月 25 日，开元信德会计师事务所对此次增资出具了开元信德深分验字【2009】第 033 号《验资报告》 ，审验确认截至验资报告出具日国信弘盛已缴纳新增股本合计 1,600 万元，其中增加注册资本 400 万元，增加资本公积 1,200 万元。2009 年 6 月 26 日，公司在深圳市工商行政管理局完成了变更登记。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司每股净资产为 1.80 元，2008 年度基本每股收 益为 0.62 元。本次增资扩股价格为 4 元/股，参照 2009 年 3 月 12 日增资价格。 国信弘盛本次出资来源于其自有资金。 此次增资后公司的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 创新投 福田投资 王玺 国信弘盛(SS) 段乃琦 百胜投资 何天菲 蒋文静 许小花 合 计 持股数量（万股） 4,025 1,500 540 500 525 400 400 375 225 225 225 8,940 持股比例（%） 45.02 16.78 6.04 5.59 5.87 4.47 4.47 4.20 2.52 2.52 2.52 100.00
注：SS 指 State-owned Shareholder，国有股东。
2、新增股东情况 国信弘盛成立于 2008 年 8 月 8 日，注册资本为 100,000 万元，注册地为深
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圳市罗湖区红岭中路 1010 号国际信托大厦 11 层 B 单元，法定代表人为薛军。 国信弘盛为专业投资机构，主要投资于具有创新能力的成长性企业。国信弘盛为 本次发行上市的保荐人和主承销商国信证券的全资子公司，并持有本公司 400 万股股份，除前述之外，国信弘盛与本公司及本公司控股股东腾邦控股、实际控 制人钟百胜、本公司的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在其他关 联关系。 （四）2009 年 7 月，第二次股权转让 1、股权转让情况 2009 年 7 月 6 日，公司召开股东大会通过了以下决议，根据公司股东许小 花与维科创投签订的《股权转让协议》 ，由许小花将其持有公司 2.52%的股份合 计 225 万股，以 1,417.5 万元转让给维科创投。2009 年 7 月 14 日，公司在深圳 市工商行政管理局完成了变更登记。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司每股净资产为 1.80 元，2008 年度基本每股收 益为 0.62 元。本次股权转让价格为 6.30 元/股，依据公司盈利能力和净资产状况 协商确定。维科创投的该笔 1,417.5 万元股权受让金来源于其自有资金。转让原 因系： （1）许小花因家庭原因，急需用钱； （2）许小花认为转让价格达到其预期。 此次股权转让后公司的股权结构如下：
股东名称 腾邦控股 华联集团 创新投 福田投资 王玺 国信弘盛(SS) 段乃琦 百胜投资 维科创投 蒋文静 何天菲 合 计 持股数量（万股） 4,025 1,500 540 500 525 400 400 375 225 225 225 8,940 持股比例（%） 45.02 16.78 6.04 5.59 5.87 4.47 4.47 4.20 2.52 2.52 2.52 100.00
保荐机构、 发行人律师核查后认为： 上述股权转让协议为各方真实意思表示，
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内容合法、有效；股权转让款已支付,不存在纠纷或潜在纠纷；定价方式和依据 客观公允；不存在委托持股、受托持股情况。 2、新增股东情况 维科创投成立于 2008 年 2 月 28 日，注册资本为 10,000 万元，注册地为杭 州市滨江区江南大道 88－96 号（双号）华龙国际大厦 1－A 楼 1 层 102 室，法 定代表人为何承命。维科创投为专业投资机构，主要投资于具有创新能力的成长 性企业。维科创投除持有本公司股权外，与本公司及本公司控股股东腾邦控股、 实际控制人钟百胜、本公司的董事、监事、高级管理人员其他核心人员间不存在 其他关联关系。 截至本说明签署之日，本公司股权结构未再发生变化。 公司全部股东已向公司出具书面承诺， 承诺不存在替他人代为持有本公司股 份的情况。 报告期内历次股权变动，不会导致发行人及其控股股东、实际控制人产生纳 税义务。
六、2008 年 1 月 1 日至今公司实际控制人未发生变更
2007 年 7 月，腾邦控股受让平丰珠宝持有的公司 73.33%的股权，成为本公 司控股股东；钟百胜先生持有腾邦控股 67%的股权，为腾邦控股控股股东，系本 公司实际控制人。 2008 年 1 月 1 日至今，本公司实际控制人为钟百胜先生，未发生变更。
特此说明。
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深圳市腾邦国际票务股份有限公司 全体董事、监事、高级管理人员 关于公司设立以来股本演变情况的说明之确认意见
本公司全体董事、监事、高级管理人员确认《深圳市腾邦国际票务股份有限 公司关于公司设立以来股本演变情况的说明》相关内容真实、准确、完整，且不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个 别和连带的法律责任。
全体董事签名：
___________ 钟百胜
____________ 段乃琦
___________ 孙志平
___________ 胡永峰
____________ 金 燕
___________ 乔 海
___________ 韩 彪
____________ 刘耀辉
___________ 张 玥
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全体监事签名：
___________ 顾 勇
____________ 李 云
___________ 胡翔群
___________ 钟壬招
____________ 毕华清
其他高级管理人员签名：
____________ 彭玉梅
___________ 毛 亮
___________ 严浩年
____________ 周小凤
深圳市腾邦国际票务股份有限公司
年
月
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证券代码：300178 证券简称：腾邦国际公告编号：2020-051 腾邦国际商业服务集团股份有限公司 关于2019年度计提资产减值准备的公告 腾邦国际商业服务集团股份有限公司（以下简称“公司”或“腾邦国际”）于2020年4月29日召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板信息业务披露业务备忘录第10号-年度报告披露相关事项》等相关法律法规的规定，现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备的情况 （一）本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司对截至2019年末的各类资产进行了全面检查和减值测试。根据测试结果，公司部分资产存在减值情况，为真实反映公司截至2019年12月31日的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，拟对截至2019年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。 （二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额 经公司对截至2019年末存在可能发生减值迹象的资产，进行全面清查和减值测试后，拟计提2019年度各项资产减值准备合计997,887,940.60元，占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的比例为-63.32%，具体明细如下： 单位：元
二、本次计提资产减值准备的具体情况说明 （一）计提坏账准备 按照《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，2019年度，公司根据信用风险特征组合，按账龄分析法计提应收账款坏账准备109,663,224.44元，计提其他应收款坏账准备283,600,279.23元。 （二）无形资产减值准备 由于被国际航协终止BSP协议，目前公司对基于BSP协议开发的一些机票采购销售工具软件预计不再使用，导致其账面价值高于可回收金额，因此对该无形资产计提减值准备，金额约为83,044,899.44人民币。 (三)计提商誉减值准备 2019年度，根据目前市场环境对公司在收购过程中形成的商誉计提减值准备4.81亿元人民币，其中：对收购深圳市喜游国际旅行社有限公司（以下简称“喜游国旅”）形成的商誉计提减值准备约为4.2亿元人民币，其他项目计提减值准备约0.61亿元人民币。公司于2018年6月对喜游国旅达到控制并将其纳入合并报
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书（修订草案征求意见稿）》起草说 明 为配合修订后《证券法》的实施和创业板注册制改革，进一步规范创业板首次公开发行股票的信息披露行为，我会对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》（以下简称《招股说明书准则》）进行了修订。现就相关修订情况说明如下： 一、修订背景 《招股说明书准则》施行以来，对规范创业板首次公开发行股票的信息披露行为起到了重要作用。为贯彻落实党中央、国务院关于推进注册制改革的决策部署，落实修订后的《证券法》，中国证监会启动创业板试点注册制改革。注册制下对发行人信息披露质量提出了更高的要求，因此，有必要对《招股说明书准则》进行修订。 二、修订原则和主要修订内容 （一）充分借鉴科创板试点注册制经验，与科创板规则总体保持一致 本次修订，在科创板试点注册制现行规则基础上，结合新证券法、创业板定位、创业板企业特点，做出局部调整。与科创板相比，规则框架、内容总体保持一致。 （二）紧扣板块定位，强调创业板企业特色信息披露 准则要求发行人在“概览”、“业务与技术”部分，充分披露
发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况。同时要求发行人特别提示创业板企业创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期等方面可能存在的风险，精准清晰充分地披露可能对公司经营业绩、核心竞争力、业务稳定性以及未来发展产生重大不利影响的各种风险因素。 （三）信息披露坚持以投资者需求为导向 准则坚持以投资者需求为导向，注重个性化、针对性信息披露，避免千篇一律。 在“财务会计信息与管理层分析”部分，强调发行人重点披露与行业相关、与同行业公司存在重大差异、对财务报表理解具有重要影响的会计政策和会计估计的具体执行标准，不应简单重述一般会计原则。 在“业务与技术”部分，强调发行人重点披露与发行人生产经营密切相关的法规、政策，针对性披露其对发行人经营资质、准入门槛、运营模式、所在行业竞争格局等方面的具体影响。避免罗列与发行人相关性较低的法规、政策。 对与投资者决策相关性不高的信息，简化披露或作为附件披露，包括：删除了核心学术期刊论文发表情况的披露要求；发行相关主体作出的各类承诺，主要为格式条款，占用篇幅较大，修订后作为附件披露。 （四）突出投资者权益保护 为进一步加强创业板投资者保护，比照科创板规则，在坚持发行人信息披露第一责任人的前提下，进一步要求发行人控股股
深圳证券交易所创业板股票上市规则(全文10) 第十一章其他重大事件 第一节重大诉讼和仲裁 11.1.1 上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过500万元的，应当及时披露。 未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者本所认为有必要的，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，公司也应当及时披露。 11.1.2 上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则，经累计计算达到11.1.1条标准的，适用11.1.1条规定。 已按照11.1.1条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。 11.1.3 上市公司披露重大诉讼、仲裁事项时应当向本所提交下列文件： (一) 公告文稿； (二) 起诉书或者仲裁申请书、受理(应诉)通知书； (三) 裁定书、判决书或者裁决书；
(四) 本所要求的其他材料。 11.1.4 上市公司关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当包括下列内容： (一) 案件受理情况和基本案情； (二) 案件对公司本期利润或者期后利润的影响； (三) 公司及控股子公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项； (四) 本所要求的其他内容。 11.1.5 上市公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、裁决执行情况等。 第二节募集资金管理 11.2.1 上市公司应当建立、健全募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。募集资金管理制度应当对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。 11.2.2 上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户集中管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，在协议签订后及时报本所备案并公告协议主要内容。设置多个募集资金专户的，公司还应当说明原因并提出保证高效使用募集资金、有效控制募集资金安全
各种机器人概念股 一、智能机器人概念股 1、工业自动化：智云股份（300097）、科大智能（300222）、蓝英装备（300293）、汇川技术（300124）、宝德股份（300023）、海得控制（002184）、天奇股份（002009）、 2、焊接（输送）设备：佳士科技（300193）、瑞凌股份（300154）、南京熊猫（600775）、锐奇股份（300126）、、泰尔重工（002347） 3、工业机器人：、亚威股份（002559）、华中数控（300161）、三丰智能（300276）、巨轮股份（002031）、软控股份（ 002073 ）、新时达（002527）、、机器人（300024）、GQY视讯（300076）、金自天正（600560）、博实股份（002698）、工大高新（600701）、钱江摩托（000913）、秦川发展（000837）、英威腾（002334）、上海机电（600835）、山河智能（002097）、金鹰股份（600232） 3、机器人控制器：慈星股份（300307）、科远股份（002380） 4、家用机器人：紫光股份（000938） 万讯自控（300112）：自动化机械概念，智能阀门定位器、CCS压力开关、气动加载电动执行器、散裂中子源 法因数控（002270）：09年研制开发的国内首台双机器人切割工作站在陕汽顺利通过验收并投产运行 海伦哲（300201）：消防机器人，公司现有多款机器人产品，主要用于消防领域，如灭火机器人，破拆机器人等 日发精机（002520）：RFSCD系类直角坐标机器人，数控机床、机械产品 雷柏科技（002577）：机器人集成业务或成主业之一 二、智能穿戴概念股 1、谷歌眼镜概念股：环旭电子（601231）、水晶光电（002273）、康耐特（300061）、长江通信（600345）、共达电声（002655） 2、体感技术概念股：联创光电（ 600363）、数码视讯（300079）、高德红外（002414）、汉王科技（002362）、川大智胜（002253）、科大讯飞（002230）、汉威电子（300007）、苏州固锝（002079）、中颖电子（300327）
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第号—创业板上市公司年度报告的内容与格式》（年修订）修订说明 创业板推出三年来，中国证监会一直在不断研究创业板上市公司信息披露的特点，探索提高信息披露质量，合理控制信息披露成本，为投资者的投资决策提供更有效的信息。《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第号—创业板上市公司年度报告的内容与格式》（以下简称《创业板年报准则》）自年月发布以来，在近年的实践中发挥了非常重要的作用，但也逐渐反映出了一些问题，例如部分投资者所关心的问题披露流于形式、不够深入，年度报告摘要与全文趋同、缺乏针对性等等。在总结前期监管工作的基础上，根据《公司法》、《证券法》以及我会的相关规定，对《创业板年报准则》的相关内容予以修订，形成了修订稿（以下简称《创业板年报准则》（年修订））。 一、文件修订的基本原则和思路 《创业板年报准则》（年修订）的基本修订思路是针对其在实践中存在的主要问题，根据创业板公司的特点做出修改，旨在提高创业板公司信息披露的有效性和针对性。修订
主要遵循以下原则： （一）以投资者需求为导向 在此次修订中，通过投资者座谈会、投顾座谈会、问卷调查等多种形式，充分了解投资者的需求，从投资者的角度出发，来确定披露的重点和详略。根据与投资者、投顾座谈和问卷调查了解的情况，发现不同类别的投资者对信息的需求侧重有所不同。中小投资者要求上市公司的信息披露语言通俗简单，重点突出；机构投资者要求信息披露翔实细致，并尽可能提供有关背景材料。年报摘要的主要目标群体是中小投资者，年报全文的主要受众则是机构投资者，根据其不同需求，在修订中做出有针对性的安排，简化年报摘要的内容，提高年报全文披露要求，尤其是董事会报告部分的内容。同时，在年报全文及摘要的内容顺序排列上，也充分尊重投资者需求，做到重点突出，清晰明确。 （二）突出创业板特色 由于创业板公司存在行业新、技术新、模式新等特点，普通投资者理解难度加大，因此要求公司在披露核心竞争能力、风险因素、研发情况、内外部经营环境变化等非财务信息时，尽量进行量化分析，讨论和分析要具体、有针对性，避免流于形式；要求公司在分析讨论核心优势、研发投入、风险因素时，提供必要的财务数据予以细化说明；要求公司完善利润分配披露内容，促进公司合理回报股东。
落实创业板退市制度，完善创业板上市规则----《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）正式发布 今日，深交所正式发布《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）（以下简称“《创业板上市规则》”），并自2012年5月1日起施行。 去年11月28日，《关于完善创业板退市制度的方案》（以下简称“《方案》”）向社会公开征求意见，深交所根据各界反馈意见进行修改完善，《方案》于今年2月24日正式发布。本次修订《创业板上市规则》，主要是将《方案》内容落实到《创业板上市规则》的具体条款，包括以下六个方面： 一是丰富了创业板退市标准体系。在暂停上市情形的规定中，将原“连续两年净资产为负”改为“最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负”，新增“因财务会计报告存在重要的前期差错或者虚假记载，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近一年年末净资产为负”的情形；在终止上市情形的规定中，新增“公司最近三十六个月内累计受到本所三次公开谴责”、“公司股票连续20个交易日每日收盘价均低于每股面值”和“因财务会计报告存在重要的前期差错或者虚假记载，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近两年年末净资产为负”。 二是完善了恢复上市的审核标准，充分体现不支持通过“借壳”恢复上市。第一，新增一条“暂停上市公司申请恢复上市的条件”，要求公司在暂停上市期间主营业务没有发生重大变化，并具有可持续的盈利能力。第二，针对目前通过“借壳”实现恢复上市的暂停上市公司大多数以补充材料为由，拖延时间维持上市地位并重组的情况，《创业板上市规则》对申请恢复上市过程中公司补充材料的期限作出明确限制，要求公司必须在三十个交易日内提供补充材料，期限届满后，深交所将不再受理新增材料的申请。第三，明确因连续三年亏损或追溯调整导致连续三年亏损而暂停上市的公司，应以扣除非经常性损益前后的净利润孰低作为恢复上市的盈利判断依据，杜绝以非经常收益调节利润规避退市。第四，明确因连续三年亏损和因年末净资产为负而暂停上市的公司，在暂停上市后披露的
关于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第X号——创业板公司招股说明书（征求意见稿）》的起草说明 根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（证监会令第61号，以下简称《管理办法》）有关规定，借鉴境外创业板市场经验，在我国主板招股说明书准则基础上，我会制定了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第X号——创业板公司招股说明书（征求意见稿）》（以下简称创业板招股说明书准则）。 一、创业板招股说明书准则起草的四大原则 1、保持主板框架，突出创业板特色。主板招股说明书准则借鉴了境外发达市场的经验，实践证明行之有效。创业板招股说明书准则在内容、框架和格式上与主板尽量保持统一。但是，创业企业有不同于主板公司的诸多特点，创业板与主板适用不同的股票发行管理办法，市场定位侧重不同，在发行人条件和投资者适当性方面规定了不同的“准入”门槛，因此创业板招股说明书准则尽量突出创业板特色，适应创业企业规模小、业绩不稳定、经营风险高、退市风险大的特点，以体现保护创业板投资者的宗旨。 2、不降低要求，着力提升信息披露水准。严格的信息披露制度是增强社会监督、保护投资者权益和实现公平的一道保障，较之主板，创业板招股说明书准则总体要求不降低，并且针对创业企业特点在反映创业企业成长性和自主创新、发行人风险因素等方面加大了力度、
提高了标准，着力提升披露的水准、拓展披露的深度，从而提高披露的质量。 3、强调披露为本、强化披露责任。发行人作为创业板的发行责任主体，既要履行报告期的披露责任，也要履行对未来的承诺责任。控股股东或实际控制人要对招股说明书相关内容进行确认，确认招股说明书中与其相关的内容真实、准确、完整，且不存在指使发行人违反规定披露信息，或者指使发行人披露有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的信息的情形。为强化保荐人的专业职责和尽职调查义务，服务于创业板市场促进自主创新和其他成长型企业发展的定位，要求保荐人的发行保荐书应附发行人成长性的专业意见，作为发行人申请文件的必备文件。上述意见作为招股说明书的有机组成部分（附件）予以披露，进一步强化了创业板的披露责任。此外，创业板招股说明书做出的板块风险警示和重大事项提示，与投资者签署风险揭示书的做法相互结合，开创了投资者教育的新方式。 4、实行网络披露方式、强化信息持续累积。创业板招股说明书在中国证监会指定网站和公司网站披露全文，在指定报刊作提示性公告，这既降低发行人费用，也有利于信息披露的持续累积，便于投资分析，也适应了创业板市场投资者适当性的监管定位。 二、创业板招股说明书准则内容的主要特色 创业板招股说明书准则分总则、招股说明书、附则三章，共计一百二十三条。创业板招股说明书准则主要特色如下：
创业板公司招股说 明书
创业板公司招股说明书 创业板公司招股说明书① (注①：征求意见稿。) 目录 第一章总则 第二章封面、书脊、扉页、目录、释义 第三章概览 第四章本次发行概况 第五章风险因素 第一节披露的基本要求 第二节可披露风险因素 第六章发行人基本情况 第一节发行人基本资料 第二节控股股东与其它主要股东的情况 第三节发行人的内部组织结构 第七章股本和关联关系股东、管理层持股及其承诺第一节股本 第二节关联关系股东、管理层持股及其承诺 第八章业务记录
第一节所处行业有关情况 第二节主要业务 第九章技术 第十章关联关系与关联交易 第十一章高级管理人员与核心技术人员第十二章公司治理结构 第十三章财务信息 第一节财务资料 第二节财务指标 第三节财务分析 第十四章业务发展目标 第十五章募集资金运用 第一节一般要求 第二节各种用途的披露要求 第十六章发行定价及股利政策 第十七章其它重要事项 第十八章董事及主承销商声明 第十九章附录 第二十章备查文件 第二十一章招股说明书摘要 第二十二章附则
第一章总则 第一条为规范创业板公司股票发行的信息披露行为，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《创业板公司股票发行上市条例》（以下简称“《发行上市条例》”）和《创业板公司信息披露管理办法》等法规，制定本准则。 第二条根据《公司法》、《证券法》和《发行上市条例》，申请在中华人民共和国境内公开发行股票并在创业板上市的公司（以下简称“发行人”）应当按照本准则编制招股说明书。 第三条本准则的规定是对发行人招股说明书披露信息的最低要求。凡对投资者投资决策有重大影响的信息，不论本准则是否有明确规定，均应披露。本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况在不影响披露内容完整性的前提下做出适当修改，同时向证券交易所予以说明。 由于商业秘密（如核心技术、涉及主要客户的重大合同等）致使某些信息确实无法披露的，可向证券交易所申请豁免。 第四条发行人应当在招股说明书有关部分充分披露发行人
招股说明书写作的简单总结 2009年6月12日 博注： 1、一个企业最终能否首发成功主要在于企业质地，但是招股书的地位和作用同样不能忽视，尤其在当下具体的审核环境下。 2、招股书就是一张张考卷，一个项目你从开始接触、尽职调查到改制辅导、材料制造，你所有的思路和创新都要简洁而又深刻的展现给发审委员，这就会体现你的功底。对任何一个问题，隐瞒肯定不行，说不到位说不到重点说不到人家心里一样不行。 3、小兵曾经尝试研究研究发行审核关注的重点和企业被否原因，或许会存在形形色色的问题，但是其中有很多问题是因为招股书披露有问题导致。如果企业有上市的实质性障碍而失败我们没有办法，如果一个好的企业因为我们队招股书的把握不好而失败怎能对得起人家企业？ 4、因此，从对自己负责更是对企业负责的角度，我们没有理由不把招股书写好。 一、使用对象 1、预审员：按照核准制的要求进行预审，提出预审意见。 2、发审委：根据预审意见和分析判断，做出是否核准的意见。 3、投资者：根据公司现状及发展前景，做出是否投资及投资额度的判断。 二、基本要求 1、招股说明书的总体要求：切忌八股文、言简意赅、删繁就简、有理有据、充分披露。 2、一个好的招股书至少要具备以下特点： 1）客观：指对发行人的描述真实，符合实际，不夸大，文字朴实，阅读时没有吹捧的味道。 2）充分：指没有应该披露而没有披露的信息。充分实际上是最难以把握的，存在于每人的主观判断。同时，预审员也会根据自己的判断提出反馈意见，或者要求补充披露。对充分最好的把握就是换位思考，即如果你是投资者，你想知道发行人什么，目前的披露是否足以了解发行人以及是否满意。在大多数情况下，充分总是适当表达的。 3）准确：准确主要体现反映的问题和数据两方面。对于问题，主要是对问题的把握及其描述是否准确；对问题的处理及其描述是否准确；对问题的潜在影响的分析及其描述是否准确。对于数据，准确体现在：引用数据准确无误；数据来源清晰；分析思路准确。 4）简洁：对于招股意向书，由于内容非常多，信息量大，在描述中一定要简洁，尤忌罗嗦。由于招股意向书的规定很多是重复的，所以需要尽量相互引用。 三、制作协调 1、项目组的协调。根据保荐制度的特点，一个项目组的人员为2＋1＋2为宜，即2个保荐代表人，1个项目主办人，2个项目参与者。如果可能，一个项目组最好有律师、会计师和理工背景的人员（便于行业分析）。每个项目都有一个现场负责人，他可以时保荐代表人，也可以时项目主办人，或者市场开拓者；但无论是谁，必须有较强的专业能力，必须熟悉发行人。同时，了解项目组成员的特点，合理分工。一般来说，招股意向书最重要的是以下内容：风险部分、发行人基本情况、业务与技术、同业竞争与关联交易、财务部分、募集资金。
附件 深圳证券交易所创业板股票上市规则 （2020年修订） （2009年7月实施2012年4月第一次修订；2014年10月第二次修订；2018年4月第三次修订；2018年11月第四次修订；2020年6月第五次修订） 目录 第一章总则 (3) 第二章股票及其衍生品种上市和交易 (3) 第一节首次公开发行的股票上市 (3) 第二节上市公司股票及其衍生品种的发行与上市 (6) 第三节股份变动管理 (7) 第三章上市保荐和持续督导 (9) 第一节一般规定 (9) 第二节持续督导职责的履行 (10) 第四章公司治理 (12) 第一节股东大会、董事会和监事会 (12) 第二节董事、监事和高级管理人员 (14) 第三节控股股东和实际控制人 (16) 第四节表决权差异安排 (17) 第五章信息披露一般规定 (20) 第一节信息披露基本原则 (20) 第二节信息披露一般要求 (20) 第三节信息披露管理制度及监管 (24) 第六章定期报告 (25) 第一节一般规定 (25) 第二节业绩预告和业绩快报 (27) 第七章应披露的交易与关联交易 (28) 第一节重大交易 (28) 第二节关联交易 (32) 第八章其他重大事项 (37)
第一节股票交易异常波动和澄清 (37) 第二节行业信息及风险事项 (38) 第三节可转换公司债券涉及的重大事项 (41) 第四节股权激励 (42) 第五节重大资产重组 (43) 第六节其他 (44) 第九章风险警示 (47) 第十章退市 (49) 第一节一般规定 (49) 第二节交易类强制退市 (50) 第三节财务类强制退市 (51) 第四节规范类强制退市 (54) 第五节重大违法强制退市 (58) 第六节听证与复核 (62) 第七节退市整理期 (63) 第八节主动终止上市 (64) 第十一章红筹企业和境内外事项的协调 (69) 第一节红筹企业特别规定 (69) 第二节境内外事项的协调 (71) 第十二章日常监管和违规处理 (72) 第十三章释义 (74) 第十四章附则 (77)
主板、中小板、创业板上市条件之间相比较的区别 创业板与主板上市条件的比较 2009年3月31日中国证券监督管理委员会公布了《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，并于5月1日起正式实施。现就创业板与主板上市管理办法的异同予以介绍，供大家参考。 主板创业板 主体资格依法设立且合法存续的股份有限公司依法设立且合法存续的股份有限公司 经营年限持续经营时间应当在3年以上(有限公司按原账面净资产值折股整体变更为股份公司可连续计算) 持续经营时间应当在3年以上(有限公司按原账面净资产值折股整体变更为股份公司可连续计算) 盈利要求 （1）最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3,000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据； （2）最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5,000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元； （3）最近一期不存在未弥补亏损；最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于人民币1,000万元，且持续增长。
或 最近一年盈利，且净利润不少于人民币500万元，最近一年营业收入不少于人民币5,000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%。 净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 （注：上述要求为选择性标准，符合其中一条即可） 资产要求最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20% 最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损。 股本要求发行前股本总额不少于人民币3,000万元发行后股本总额不少于人民币3,000万元 主营业务要求最近3年内主营业务没有发生重大变化发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。最近2年内没有发生重大变化。 董事及管理层最近3年内没有发生重大变化最近2年内未发生重大变化。 实际控制人最近3年内实际控制人未发生变更最近2年内实际控制人未发生变更 同业竞争发行人的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。 关联交易不得有显失公平的关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。 成长性与创新能力无发行人具有较高的成长性，具有一定的自主创新能力，在科技创新、制度创新、管理创新等方面具有较强的竞争优势 （请参考“两高五新”，即 1. 高科技：企业拥有自主知识产权的； 2. 高增长：企业增长高于国家经济增长，高于行业经济增长； 3. 新经济：1）互联网与传统经济的结合2）移动通讯3）生物医药； 4. 新服务：新的经营模式例如1）金融中介2）物流中介3）地产中介； 5. 新能源：可再生能源的开发利用,资源的综合利用； 6. 新材料：提高资源利用效率的材料；节约资源的材料； 7. 新农业：具有农业产业化；提高农民就业、收入的） 募集资金用途应当有明确的使用方向，原则上用于主营业务发行人募集资金应当用于主营业务，并有明确的用途。募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。 限制行为（1）发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 （2）发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 （3）发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖； （4）发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 （5）发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险 （6）其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形（1）发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响； （2）发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（全文） 第一章总则１．１为规范公司股票、可转换为股票的公司债券（以下简称“可转换公司债券”）及其他衍生品种（以下统称“股票及其衍生品种”）上市行为，以及发行人、上市公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《深圳证券交易所章程》，制定本规则。１．２在深圳证券交易所（以下简称“本所”）创业板上市的股票及其衍生品种，适用本规则；中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和本所对权证等衍生品种、境外公司的股票及其衍生品种的上市、信息披露、停牌等事宜另有规定的，从其规定。１．３发行人申请股票及其衍生品种在本所创业板上市，应经本所审核同意，并在上市前与本所签订上市协议，明确双方的权利、义务和有关事项。１．４创业板上市公司（以下简称“上市公司”）及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人等自然人、机构及其相关人员，以及保荐机构及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员应当遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则和本所发布的细则、指引、
通知、办法、备忘录等相关规定（以下简称“本所其他相关规定”），诚实守信，勤勉尽责。１．５本所依据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则、本所其他相关规定和中国证监会的授权，对上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人等自然人、机构及其相关人员，以及保荐机构及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员等进行监管。第二章信息披露的基本 原则及一般规定２．１上市公司及相关信息披露义务 人应当根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则以及本所其他相关规定，及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息（以下简称“重大信息”），并保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。２．２上 市公司董事、监事和高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信息内容真实、准确、完整、及时、公平的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。２．３本规则所称真实，是指上 市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事实 或者具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实陈述。２．４本规则所称准确，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用 明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，内容应易
附件1 深圳证券交易所创业板 首次公开发行股票发行与上市指南 说明 一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所（以下简称“本所”）办理创业板首次公开发行股票的发行与上市业务之用，并非本所业务规则或对规则的解释。如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。 二、创业板首次公开发行存托凭证的发行与上市业务，参照适用本指南。 三、本所将根据需要随时修订本指南，请及时关注本所通知。 四、本所保留对本指南的最终解释权。 深圳证券交易所 2020年7月3日
目录 一、发行上市前准备工作 (4) （一）发行上市相关业务准备 (4) （二）提交发行与承销方案 (4) （三）证券简称及证券代码申请 (5) 二、发行指南 (6) （一）发行方式概述 (6) （二）发行工作具体流程 (6) 三、上市指南 (14) （一）股票上市指南 (15) （二）上市仪式指南 (16) 四、申请文件 (18) （一）发行与承销方案相关文件 (18) （二）股票发行申请文件 (19) （三）股票上市申请文件 (20) （四）承销总结相关文件 (25) 五、部分申请文件的参考格式 (25) （一）证券简称及证券代码申请书 (25) （二）发行申请书 (27) （三）行业分类情况表 (27) （四）上市报告书 (28) （五）上市仪式人员名单 (29) 六、相关机构联系电话 (30)
七、发行上市流程图 (31) （一）发行流程图 (31) （二）上市流程图 (32) 附件1： (33) 附件2： (34) 附件3： (35)
为方便发行人与主承销商做好创业板首次公开发行股票发行与上市工作，推动创业板股票发行与承销业务顺利开展，根据《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》（以下简称《特别规定》）、《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》（以下简称《实施细则》）、《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》（以下简称《网下发行实施细则》）等相关规定，制定本指南。 首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，经中国证监会注册后，可以在注册有效期内自主选择发行时点，启动发行前主承销商需通过保荐业务专区报备发行与承销方案。本所在收到后5个工作日内无异议的，发行人和主承销商可以正式启动发行。启动发行后，主承销商需将发行上市阶段的信息披露文件、发行申请文件、上市申请文件等有关发行上市的材料通过保荐业务专区向本所提交。 一、发行上市前准备工作 （一）发行上市相关业务准备 发行人首次公开发行股票经创业板上市委员会审议通过后，如有重大疑难事项或规则理解适用方面有重大问题的，可与本所预沟通。 （二）提交发行与承销方案 发行人首次公开发行股票并在创业板上市经中国证监会注册后，可通过保荐业务专区向本所报备发行与承销方案。发行与承销方案需按《特别规定》《实施细则》等相关
腾邦国际商业 模式解析 本文借用《商业模式的力量》一书中的工具及方法， 对腾邦国际商业模式做简要分析，并对腾邦国际目 前存在的问题及未来发展作出初步展望。 万少清
目录 公司概况3 杀手级隐形核心需求3盈利组合确保收入倍增4 主品牌与副品牌组合4直销与合作销售组合5 革命性地降低成本5轻资产模式6标准化流程实现自我复制能力6行业高竞争门槛7 政策重点支持及电商优势为行业标准奠定基础7行业资源竞争优势8 存在问题与未来发展8
公司概况 2011年2月15日，腾邦国际在深交所A股上市（股票代码：300178），成为中国商旅服务领域首家登陆国内资本市场的企业。有人认为这就是一个简单的机票代理公司，因为其98%的营收都来自于机票代售，而我们认为这是一家具有独特商业模式、发展潜力巨大的创业型企业。2010年，由红杉资本、德丰杰龙脉基金、深圳创新投等40多家知名投资机构共同评选的“最具投资潜质创新企业”结果出炉，腾邦国际从参评的500多家企业中脱颖而出成晋升十强。 深圳市腾邦国际票务股份有限公司创立于1998年，总部设在中国深圳。作为中国个性化出行服务领域的开创者与引领者，腾邦国际成功整合现代高科技产业与传统商旅行业，在国际、国内机票预定，酒店预定，旅游度假服务、商旅管理等服务的基础上设计个性化出行服务产品，是国内各大航空公司金牌合作商、80多家国际航空公司战略合作伙伴。 2010年，靠代卖机票服务，腾邦国际年营收达1.68亿元，净利0.81亿元，其业务毛利率超过80%，纯利润率达48%，营收同比实现53％的增长，机票销量华南地区最大，约占深圳市航空客运市场份额的20%，全国排名第二。腾邦国际的成长速度在以成长性见长的创业板中并不多见，比起携程2010年营收同比增长39%、机票预订业务毛利率达65%-70%也不逊色。 杀手级隐形核心需求 对于大众出行预订机票群体，目标客户群非常明确，但对出行人群做了二次细分，针对大众经济型个人客户、中高端商务个人客户、集团客户的出行特点和服务需求，分别打造出“腾邦国际可可西”、“腾邦国际飞人”、“腾邦国际管仕”等“个性化”客户服务品牌，并在三个品牌下分别开发出匹配其客户贴合的“个性化"产品与服务。 经过二次细分，腾邦国际从出行人群中挖出了两个细分的“蓝海”：“腾邦国际飞人”——中高端商务个人客户、“腾邦国际管仕”——集团客户。
中国证券监督管理委员会令 第99号 《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》已经2014年2月11日中国证券监督管理委员会第26次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。 中国证券监督管理委员会主席：肖钢 2014年5月14日 首次公开发行股票并在创业板上市管理办法 第一章总则 第一条为了规范首次公开发行股票并在创业板上市的行为，促进自主创新企业及其他成长型创业企业的发展，保护投资者的合法权益，维护社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》，制定本办法。 第二条在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市，适用本办法。 第三条发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市，应当符合《证券法》、《公司法》和本办法规定的发行条件。 第四条发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 发行人作为信息披露第一责任人，应当及时向保荐人、证券服务机构提供真实、准确、完整的财务会计资料和其他资料，全面配合保荐人、证券服务机构开展尽职调查。 第五条发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主体应当诚实守信，全面履行公开承诺事项，不得在发行上市中损害投资者的合法权益。
第六条保荐人及其保荐代表人应当严格履行法定职责，遵守业务规则和行业规范，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运行，对证券服务机构出具的专业意见进行核查，对发行人是否具备持续盈利能力、是否符合法定发行条件作出专业判断，并确保发行人的申请文件和招股说明书等信息披露资料真实、准确、完整、及时。 第七条为股票发行出具文件的证券服务机构和人员，应当严格履行法定职责，遵守本行业的业务标准和执业规范，对发行人的相关业务资料进行核查验证，确保所出具的相关专业文件真实、准确、完整、及时。 第八条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）依法对发行人申请文件的合法合规性进行审核，依法核准发行人的首次公开发行股票申请，并对发行人股票发行进行监督管理。 证券交易所依法制定业务规则，创造公开、公平、公正的市场环境，保障创业板市场的正常运行。 第九条中国证监会依据发行人提供的申请文件核准发行人首次公开发行股票申请，不对发行人的盈利能力、投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。 投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 第十条创业板市场应当建立健全与投资者风险承受能力相适应的投资者准入制度，向投资者充分提示投资风险，注重投资者需求，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益。 第二章发行条件 第十一条发行人申请首次公开发行股票应当符合下列条件： （一）发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算； （二）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第X号 ——创业板公司招股说明书 （征求意见稿） 目录 第一章总则 第二章招股说明书 第一节封面、书脊、扉页、目录、释义 第二节概览 第三节本次发行概况 第四节风险因素 第五节公司基本情况 第六节业务和技术 第七节同业竞争与关联交易 第八节董事、监事、高级管理人员与其他核心人员 第九节公司治理 第十节财务会计信息与管理层分析 第十一节募集资金运用 第十二节未来发展与规划 第十三节其他重要事项 第十四节有关声明 第十五节附件 第三章附则
第一章总则 第一条为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》和《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（证监会令第61号）的规定，制定本准则。 第二条申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司（以下简称发行人）应按本准则编制招股说明书，作为向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按本准则的规定进行披露。 第三条本准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡对投资者投资决策有重大影响的信息，均应披露。 第四条本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当调整，但应在申报时作书面说明。 第五条发行人有充分依据证明本准则要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向中国证监会申请豁免按本准则披露。 第六条在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。 第七条发行人在招股说明书中披露的所有信息应真实、准确、完整。 发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修改招股说明书。 发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并经中国证监会同意后相应修改招股说明书。 第八条发行人在招股说明书中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。 第九条发行人应在招股说明书显要位置提示创业板投资风险，作如下声明： “本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
目录 一、导论 (1) （一）中国电子商务的发展趋势 二、腾邦国际的简介 (1) （一）腾邦国际的简介以及营业范围 三、腾邦国际的商业模式分析 (2) （一）腾邦国际的商业模式 （二）腾邦国际的主要财务分析 四、结论 (3)
导论 （一）中国电子商务的发展趋势 随着全球生活水平的成长,全球的互联网也迅速发展起来了，其中中国被称为互联网时代。截至2014年上半年，中国网民规模达6.32亿，同比增加了1442万人（韩国国民占比约30%），其中，关键的是手机网民规模为5.27亿，手机的使用率达83.4%，已超过了传统PC使用率80.9%。在中国已经培养了互联网龙头企业叫阿里巴巴的情况下，可以吸引其他互联网企业的发展。对韩国留学生来说，考虑到中国地大、人多，互联网交易、沟通是最合适的国家之一。 腾邦国际的简介 （一）腾邦国际的简介以及营业范围 https://www.doczj.com/doc/3f5331569.html,/ 腾邦国际票务股份有限公司成立于1998年，总部设在中国深圳，本公司在北美和香港以外本地6个城市设立了分支机构，2011年，在深圳证券交易所上市了。本公司网站除了国外、内机票预定服务以外，还包括酒店、旅游度假服务、商旅管理服务等经营企业和个人的出行业务。
腾邦国际的商业模式分析 （一）腾邦国际的商业模式 公司采用B2B+B2C 商业模式，通过本公司的网页（飞人网），可以预定国际和国内的机票，其中，本公司按照其他企业和客户的要求，提供商旅的安排，比如为消费者提供目的地的酒店、餐馆等所有的手续都管理。 公司还出台了互联网金融体系，从前阿里巴巴出台的支付宝和余额宝超级火了之后，在互联网市场上持续出台各种各样的金融产品，腾邦国际也不例外。 公司出台的金融产品是两种，一个是腾付通（第三方支付产品），另一个是融易行（小袋产品）。通过腾付通，机票、保险、基金等的业务都可以互联网和移动电话支付。通过融易行，可以融资中小企业资金，这意味着腾邦国际也参加了全球时代的潮流。 （二）腾邦国际的主要财务分析 公司在营业收入方面，2013年为35702.56万人民币，比2011年增长了97.52%。 在资产总计也一直增长的情况下，负债的比重也不大，2013年的负债是总资产占比为18%。2012年，ROE 有所下降了，但是2013年，我们发现回升。总体来看，2014年，本公司发挥欣欣旅游网的并购等的经营战略，未来将财务情况改善。 来源：https://www.doczj.com/doc/3f5331569.html,