减少非生产性支出车队车辆使用管理办法
为贯彻公司文件精神，严格控制非生产性支出，全面提高成本意识，节约意识，有效避免因车辆使用不当而造成损失的现象；同时，进一步规范公司铲车、叉车的使用管理，使之更安全、高效，特制定本办法。
一、相关部门责任。
1、综合办公室：主要负责车队人员管理，每日进行考勤，不定期地去车队查岗、查卫生、查车辆、查油料、查隐患，并帮助及时整改；组织铲叉车装运人员思想教育学习；考核铲车、叉车油料的发放及日常保养、维修；对油料数量、消耗费用及车辆维修日期、次数、部位、费用等情况进行登记、核算。
2、调度中心：主要负责安全生产和协调材料、设备等装运工作，合理使用铲车、叉车，提高成本，节约意识，降低油料及维修费；在派车时要求规范车辆使用并告知不安全因素所在及注意事项。填写详细的派车单，如：用车单位、运输装卸物品名称、物品数量、物品单件质量（重量）。
3、用车单位：申请用车并同时告知不安全因素所在及注意事项，指出隐患并帮助铲车司机排除隐患；指挥司机以安全方式进行运输、装卸，消除隐患。若用车单位没有及时指出存在的隐患问题，出现事故由用车单位承担。
二、减少出车次数。
1、使用规定：沙子、水泥、石子、道木等物品单件质量不超过一百公斤或者可以人力装卸的物品不能申请用车，调度中心更
不能给予派车。发现此类现象，第一次给予用车单位及调度中心50元以上200元以下罚款，两次一上的给予用车单位及调度中心100元以上500元以下罚款；情节严重的报公司处理。
2．易燃、易爆、易碎物品、液体、化学品、容易损伤的机械设备禁止使用铲车，有特殊情况需报矿领导批准。违反上述规定对司机及使用单位处以50元以上500元以下罚款；情节严重的报公司处理。
3．凡遇到国家法律及公司文件规定不能使用铲车、叉车的情况，要严格遵守制度规定，杜绝强行使用。包括产品、设备说明书上明确说明轻拿轻放，不能使用铲车、叉车的情况；有特殊情况需报矿领导批准。
三、勤保养少修理，减少修理费用
一、日常检查保养
每班启动发动机前应检查的部位：
㈠检查燃油箱、变速箱、前后桥、发动机等润滑油位否达到标准要求。
㈡检查冷却水位是否需要添加。
㈢检查各销轴润滑点并每班向全车各工作销轴、传动轴加注润滑脂1次
㈣绕机目测液压系统各接头有无渗漏现象。
㈤检查各连接螺丝是否紧固牢靠，发电机、风扇皮带的涨紧度。
㈥检查蓄电池各桩头及连线是否牢靠。
㈦检查各操纵杆是否处于中间或空挡位置。
㈧检查轮胎气压及损坏情况。
㈨检查储气罐是否有水并把水放干净。
㈩检查空气滤芯的脏污情况及破损程度，是否需要清洁和更换。
2、每班启动发动机后应检查的部位：
㈠检查各仪表读数是否在正常工作范围内。
㈡检查各操纵杆、踏板是否灵活，行程是否合乎规定。
㈢底、中速运转中倾听发动机工作是否正常，有无异常响声和振动。
㈣检查蓄电池是否充电及电量情况。
㈤检查液压工作系统（如转斗、动臂油缸）、制动系统、传动系统和转向系统的工作情况。
㈥检查各照明设备、指示灯、喇叭雨刷器、制动灯的工作情况。
3、作业运行中的检查
㈠查看发动机冷却水及润滑油温度是否超过正常范围。
㈡查看变速箱油温是否超过正常范围。
㈢倾听车辆在运行中有无异常响声和振动并查看液压工作系统各高压胶管、接头有无渗漏现象。
二、定期维护保养
维护及定期保养每日10h
①饶机目视有无异常、漏油。
②检查发动机机油油位。
③检查液压油箱油位。
④灯光及仪表。
部门五项费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上
呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序： 一般用品：领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料：领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修申请表》→部门负责人批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领用 第十四条严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品，否则，由此发生的费用，将不予报销。 第十五条香港公司等异地分支机构的办公费用，按内部目标考核方案下达指标，自行制定制度进行限额控制。未经审批擅自采购办公用品而发生的
公司车辆使用管理规章制度 一、总则 （一）目的：为了加强公司车辆管理。确保车辆的有效运作，更好地为公司各部门服务，结合公司实际情况，特制定本制度。 （二）、适用范围： 1) 本制度适用于公司所有车辆。 2) 本制度适用于公司专职驾驶员及因公务使用车辆的持有中华人民共和国正 式驾驶执照的员工。 （三）管理职责 1) 办公室的总务部门负责统筹管理工作，包括车辆调配、车辆档案、司机培 训、考核、跟踪、资格验证、招聘、离职管理，车辆年审、保险、修理、安全事故处理。负责制定车辆管理制度，考察各部门车辆使用过程中的合法性、合理性、经济性，定期向总经理汇报总体情况并提出检讨改善意见。 2) 财务部：负责车辆费用预算控制与审计，编制年、季、月费用支出表。 3) 各部门：负责使用过程中的管理。 二、驾驶员管理 2.1 办公室应建立驾驶员档案，凡本公司的驾驶员必须持有中华人民共和国正式驾驶执照。凡遗失车辆各种证件（含驾驶证照、行驶证照），致使公司车辆不能正常营运者，视情节轻重给予相应的处罚。 2.2 驾驶员必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章制度，安全驾车，并应遵守本公司其他相关的规章制度。驾驶员必须具备高度的事业心、敬业精神、良好的职业道德和热情为公司服务的精神。 2.3 驾驶员出车在外必须随时与公司保持联系，第一时间回复公司的任何联系，并随时注意自身通讯设备的正常使用。遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知管理人员，并说明原因。如果由于驾驶员疏忽大意造成长时间与公司失去联系者，所发生的一系列事件由驾驶员承担。 2.4 驾驶员未经批准，不得私自用车，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人驾驶；任何人不得利用公司车辆学开车。 2.5 驾驶员要绝对服从公司合理的工作安排，不准借故拖延或不出车。对工作安排有意见的，事后可向总经理反应。 2.6 驾驶员要遵守交通规则，文明开车，不准危险驾车（包括高速、爬坡、紧跟、争道、赛车等）、不准疲劳开车，不准酒后驾车。由此发生事故及损坏车辆者，由驾驶员负责赔偿事故损失。
五项部门费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申
报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序： 一般用品：领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料：领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修
“三公”经费管理制度 第一章总则 第一条为有效控制和压缩非生产性费用开支，进一步规范因公出差费、公务用车费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的管理，切实降低企业运行成本，推进“三公”经费管理长期化、规范化和制度化。根据公司实际，特制定本办法。 第二条“三公”经费支出范围： 因公出差费是指因公务出易门县所发生的住宿费、交通费、伙食补助费等支出； 第三条公务用车费是指企业公务用车因公务而发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出； 第四条公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待支出，包括在接待中发生的用餐费和住宿费等支出。 第二章公务出差管理 第五条因公需要到易门县外地区出差人员，必须事先到综合保障部填写《派差单》，注明出差人员、地点、事由、天数等，经部门负责人签署意见，按程序进行审批后方可出差。 第六条市内出差（含玉溪市、昆明市）由各部门主管领导进行审批；市外出差必须报总经理进行审批。 第七条出差人员应当确定1名报账人员，持《派差单》到财务经营部填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，报财务经营部审核，经各部门主管领导审批后方可借款。 第八条凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、
交通工具的，需经主管领导在原《派差单》上签署意见后方可报销。 第九条出差报账人员返回公司后，应在一个星期内按要求粘贴相关发票，后附《派差单》，按程序进行报账，超过1个星期报销差费，每一天按10元罚款。若迟报时间（按发票日期计算）超过1个月以上，每一张单据按每月10元累积加罚，并追究其部门担保人的责任。 第十条出差时借款，本着“前帐不清、后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况借款单需有总经理特批。对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第十一条费用标准： 对出差人员的补助费、住宿费、市内交通费等原则上实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
关于公司车辆使用的管理规定 为加强公司车辆使用管理，提高车辆使用效率，确保车辆运行安全，现针对公司各职能部门及子公司，特制定以下公司车辆使用管理规定。 一、公司车辆使用程序 1、员工外出办事，三公里以内，应首先选择公交车为主要交通工具（经理以上人员及财务部支取大额现金用车除外）。 2、符合条件的用车，一律按照行政部派车规定进行申请。用车部门需提前一天到行政部填写《用车申请单》（附件1），行政部根据实际情况统一调度车辆。出车结束后，驾驶人需填写车内的《随车单》（附件2），并到行政部做用车归还登记。 3、车辆使用按先工作任务为先、后其他事项的原则安排。单独一人在城区办事，原则上不安排车辆。日常市内宣传使用，无须每次提前到行政部登记，使用部门自行登记，行政部抽查，超过50公里或者出市区使用要提前登记。出现登记里程差异20公里及以上的情况将对车辆使用部门处以100元/次罚款（差异每增加20公里罚款翻倍）；行政部抽查过程中发现临时集中登记的情况将对车辆使用部门处以100元/次罚款。 4、节假日或非工作时间车辆的使用应呈请行政部核准后方可调派。 二、费用管理 每月7日前，行政部按车次统计各部门和子公司出车里程，并按各车费用标准计算用车费用，报财务部门进行分摊。 三、公司车辆驾驶人职责 1、遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车。
2、加强车辆保护意识，爱护车辆。使用方在用车时，发现不正常项（油量、机油、刹车油、电瓶液、轮胎、车灯、方向灯、外观等），有责任立即加补或调整，并及时通知行政部。 3、保持车辆卫生整洁是每一个驾乘人员的义务，车厢内杜绝吸烟。每位驾驶人员出车结束后应及时清洁车辆卫生，保证车辆内设施齐全、座椅整洁。后备箱在使用时尽量用报纸等物品做+好保护，避免刮碰或污染。车辆归还时，行政部负责检查车辆卫生，凡发现不合格项，将对车辆使用部门处以200元罚款。 4、严格按照《用车申请单》注明的用车事由、时间、地点出车，不得公车私用，不得擅自将车辆借给他人使用，一经查实每次罚款1000元，并补偿由此产生的所有费用。 5、认真、及时、准确地做好行车记录填写《随车单》，乘车人员按规定签字核实。 6、出车结束后公司车辆必须当天归还，并且停放在公司指定地点，严禁异地停放。 7、用车过程中违反《中华人民共和国道路交通管理条例》的行为，由车辆驾驶人承担一切后果，并在违规日后15个工作日内将相关罚款交至行政部，并协助行政部到相关部门接受处置。 8、如在公务用车中发生道路交通事故，当事人应及时报警、保护现场，同时立即报告行政部及主管领导，通知保险公司勘察现场，办理赔偿手续。驾驶人承担由其原因造成的事故责任，由此产生的费用如若超出保险公司赔偿范围将由驾驶人承担。凡是由于当年车辆事故过多造成次年车辆保险费率上调，上调的费用将由所有发生事故的车辆驾驶人所在部门进行分摊。
公车使用管理规定_公司公车使用管理规定 制定公车使用管理制度，是为了使公车管理各项工作有章可循，确保公车的合理和有效使用，加强用车安全及降低用车成本。下面 是对于公车使用制定的管理规定，欢迎参阅。 第一章总则 第一条为了严格管理车辆，合理使用车辆，节约费用开支，最大限度地发挥车辆的使用效益，以适应公司公务用车的需要，特制订 本制度 第二条本制度所指车辆系公司管理的公务车辆 第二章车辆管理与使用 第三条公司车辆由行政统一管理、统一调配。车钥匙统一放在行政部，任何人不得私自利用钥匙出车 第五条本公司人员因公外出需要用车时，应填写经部门负责人核准的《公务车使用登记表》报行政部(详情请看附件)，行政部将根 据公务的重要性安排车辆。未办理申请的、非紧急情况临时性用车，行政部将不予安排。(紧急状况临时用车包括：临时急需取件，临时 送客户等。) 第六条员工归还是车辆时也是一样填写《公务车使用登记表》。把当时归还车辆的实际里程数报给行政人员，由行政人员记录在档，检查好当时车辆的仪容，并且拍照存档。 第六条驾驶前驾驶员必须对车辆进行检查，包括：车辆外观检查、记录起始于终止历程。 第七条使用者应爱护公务车，保持车内卫生，车内严禁吸烟，蹬踏内饰。 第八条车辆在行驶途中应遵守交通规则，注意安全。
第九条驾驶员不得将公务车开回家。不得公车私用或将车擅自借给他人驾驶。 第十条出车期间，车辆停放在安全位置。车辆驶回后应停放在公司指定场所。 第十一条驾驶员出车，必须在当天把车辆开会公司车辆停靠地。 第三章车辆违规与事故处理 第十二条未经允许将车辆借予他人驾驶以致违反交通规则或者发生事故，所发生的罚款及责任由责任驾驶员自行负责。 第十三条各种车辆如在公务中发生车祸，应即刻与公司行政部联系。行政部应即刻派相关人员前往处理。 第十四条驾驶员因超速、超载、任意停车及其他违反佳通规则行为所发生的一切罚款和费用由驾驶员自行负责。 第四章附则 第十五条本制度发文之日起生效 一、车辆使用 2各工作人员工作用车应提前告知中心办公室，由办公室统一协调安排。 二、车辆的管理 1、驾驶员平时要保持车辆良好状态，无特殊原因按时上下班，保证按时出车。无工作用车时，车辆必须停放在指定的地点。 2、驾驶员凭派车单每月向公司领导核实里程，由公司领导负责核算报销汽油费、高速费、过桥费等其他费用。 3驾驶员要严格执行交通有关法规，严禁酒后驾驶，严禁带故障行车，严禁超载人员，不得擅自将车辆借给他人驾驶。 4、驾驶员要确保车辆行驶安全，提高警惕，做到无事故。
关于印发《非生产性开支管理办法》 公司属各单位、各派出机构、机关各部门： 为应对当前形势变化，严格控制公司非生产性开支，缓解资金压力，提升企业经济效益。本着节约成本、减少支出，又能满足工作需要的原则，根据股份公司《关于精打细算、厉行节约、勤俭办企业的指导意见》（股份办[2011]号），局《转发股份公司关于精打细算、厉行节约、勤俭办企业的指导意见的通知》（**[2012]号），结合公司实际情况，公司制定了《非生产性开支管理办法（暂行）》，现印发给你们，请组织有关人员认真学习，并在实际中贯彻执行。 公司其他文件规定如与本办法相抵触时，按本办法执行。对在执行暂行办法中的意见和建议，请及时反馈公司，以利今后修改完善。 附件：非生产性开支管理办法 二O一二年四月二十日
非生产性开支管理办法 第一章总则 第一条为规范公司机关及各单位本部的非生产性事务管理，严格控制非生产性开支，全面落实财务预算管理，切实提高企业经济效益，促进公司又好又快发展，制定本办法。 第二条本办法所指非生产性开支是指公司机关本部费用以及基层单位的间接费用、管理费用和财务费用，不含公司收取的上级管理费。 第三条基层单位是指公司所属的项目部、分公司及其他派出机构。 第四条非生产性开支管理的原则： （一）健全管理制度，加强非生产性事务管理； （二）规范工作行为，提高工作效率； （三）合理控制营销性非生产性支出，降低非生产费用，保证生产经营需要； （四）严格控制计划外支出，坚决杜绝超预算支出。 第五条公司各单位、各部门、全体员工要坚持科学发展观、大局观，大力弘扬两个务必精神，杜绝奢侈浪费，树立勤俭节约、诚信廉洁的好形象、好风尚。 第二章非生产性开支管理的组织机构 第一节机关经费管理的组织机构 第六条公司机关非生产性开支实行严格的程序化管理，并
【最新资料，WORD文档，可编辑】 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。
第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。
修理费管理规定 第一章总则 第一条为加强炼化企业修理费的管理与使用，规范修理费的核算，保证生产装置的安全、稳定、长周期运行，根据公司“安全第一、环保优先”的管理理念和有关规定，特制定本规定。 第二条本制度适用于炼油与化工分公司归口管理的炼化企业。 第二章管理职责 第三条炼油与化工分公司有关部门按《炼油化工企业设备管理制度》的规定，依据其职责，负责核定、下达各地区公司年度修理费指标，并检查、监督、考核修理费的使用情况。 第四条各地区公司必须设立预算委员会，负责修理费预算的审定；分管设备工作的副总经理在总经理的领导下，具体负责修理费的管理；总会计师负责修理费的规范使用。 第五条各地区公司设备管理部门是修理费的主管部门，负责检修项目计划与费用预算的编制及分解落实，负责检修项目的过程控制与分析，负责修理费的有效使用。 第六条各地区公司应根据下达的修理费计划，组织检修项目的实施，做好检修项目工作量的统计和确认工作，禁止挪用和超计划使用。 第七条各地区公司财务部门负责组织修理费核算，根据设备管理部门确认的修理费结算单据及时进行账务处理；参与修理费年度预算的编制、审核工作。 第八条各地区公司物资采购部门负责检修施工用料的采购工作，必须把好质量、价格关，努力降低采购成本，配合设备管理部门做好定额储备工作。 第九条各地区公司预结算部门参与修理费预算的编制，及时审核结算。 第十条各地区公司审计、监察、法律事务等部门负责按照有关规定对修理费使用与核算的合理性、合规性进行监督。 第十一条炼油与化工分公司负责核定、批复各地区公司年度修理费指标，监督、检查、考核修理费的使用、核算及管理工作。 1
用车管理办法 第一条车辆管理制度 为规范公司车辆的使用及管理，有效利用和节约资源，特制定本制度。 第二条车辆使用人的确定 1、公司车辆指定专人驾驶，原则上不允许其他人员驾驶，特殊情况除外。 2、特殊情况划分： 2.1、指定司机不在岗时，可允许本公司其他人员驾驶。 2.2、经总经理、部门经理批准，公司车辆外借时。 3、公司车辆使用者均称为驾驶人员。 4、驾驶人员资格：需有丰富的驾驶实践经验，拥有C1或以上驾驶执照，一年以上驾龄。 第三条车辆管理办法 1、公司车辆为办公所用，原则上不可公车私用。 2、一般情况下公司车辆由指定人员负责驾驶并管理车辆，司机不得随意借予非本公司人员使用，否则公司将酌情予以严厉处罚。 3、经公司部门领导批准，可由本公司人员公出时使用。 4、在驾车前应仔细检查车辆是否有剐、蹭、碰撞、损坏、配件失窃，油箱、油量、刹车、机油等仪表显示是否正常，轮胎充气是否合适等有关情况，如发现问题应及时上报或处理。 5、司机维护车辆内、外清洁工作，保持车内整洁；做好车辆的保养和维护工作，保持车况良好。 6、在行车过程中，必须遵守交通规则，做到安全驾驶，避免发生违章或事故，严禁疲劳驾驶和酒后驾车。
7、车辆闲置时需将公司车辆统一停放在停车场。司机不得将公司车辆开回家和私用，如出现剐、蹭、碰撞、损坏、配件失窃事件，公司将予以严肃处理，在此期间发生的一切损失、费用除保险公司承担的外，余下的由专职司机承担100%责任。 8、公司车辆在使用时需如实反映出车里程数和用油量等。 9、车辆钥匙、行驶证、油卡由部门领导保管，不得随意转交他人，如需用车在办理用车申请批准后交与驾驶员，用车完毕后将车辆钥匙交还部门领导。驾驶员使用过程中不得将以上物品转交他人。 第四条用车优先级别及管理审批权限 1、用车申请条件 1.1、领导用车：因总经理等公司领导需要，接送客户或外出（优先安排）。 1.2、业务用车：因业务人员出差业务地或接送客户。 1.3、实施、维护用车：因项目实施、维护所需。 1.4、市内外运送货物。 1.5、其它情况及因公用车。 2、用车优先级别：按申请条件顺序（先报先派和特急、特重要先派）优先使用车辆。 3、管理审批权限 3.1公司高层出车，由总经理、副总经理直接派出。 3.2部门日常业务用车、出差需要、其它情况及因公用车（因私用车需副总经理批准）等由部门主管直接领导派车。 第五条用车管理程序
&行政费用预算管理规定 总则 第一条为高效地控制、节约行政费用支出，提高集团经营效益，集团对维持其正常运作而必须开支的非生产性支出实行预算管理、总额控制。这些支出统称行政费用。 b5E2RGbCAP 第二条行政费用的范围具体包括：邮电费、工资、福利费、业务费、工作餐费、水电费、市内交通费、劳保费、修理费、车辆费、办公费< 资料费）、办公场地费、差旅费、会议培训费、保险人事代理费、其他费用、旅游费、物业费用、管理费及租金等。plEanqFDPw 第三条行政费用预算坚持以编定支，根据工作要求，实行总量控制。 第四条各单项行政费用原则上专款专用。任何单项费用原则上都不得随意超支。 第五条固定资产和低值易耗品的预算与行政费用预算同时编制，其编制、执行 按《财产管理办法》执行。 预算的编制及审批 第六条各单位根据下一年度的工作计划，编制本单位的下一年人员编制和行政费用 预算计划，逐级审批，最终由集团董事会审定。DXDiTa9E3d 各单位根据集团董事会的审定数对人员编制和行政费用预算计划进行调整，并上报集团备案。 第七条最终审定的行政费用预算作为各单位目标管理的指标之一，是对各单位进行考核的重要依据。 第八条根据实际经营状况，行政费用预算可以进行年中调整，按年度的审批程序批准后执行。 第九条车辆费用按当年实际拥有车辆数计算。 第十条下年度行政费用的预算在经总部核定属于定编范围内，并且已于本年度前到位的人员数基础上编制而成。 第十一条下年度到位的人员，如属定编范围内，其预算费用在报地区总经理审批后按同类级别标准及到编时间，可相应增加预算费用；不属定编范围内，或属定编范围但其预算费用超标准的，一律报总部审批。RTCrpUDGiT 第十二条固定资产的购置需编制年度计划报总部批准后执行，并可相应增加同标准的行政费用。 执行 第十三条经集团批准的人员编制计划和行政费用预算计划具有绝对执行力。 第十四条各单位及相关领导对行政费用负有控制的职责。 第十五条行政费用实行事前控制与事后监控相结合。 第十六条预算计划内，各单位行政费用支出控制原则： <1）对其负责控制的预算工程，年度总支出不得超年度预算； <2）对其负责控制的费用工程，在年度总支出控制的基础上，年内累计各月总支出 <不包括全年度）不得超过累计各月预算的10%；5PCzVD7HxA <3）工资、福利费支出、业务费、交通费、旅游费全年度内不能单项超支。
公司车辆使用管理 规定
公司车辆管理办法一、目的 为了使公司车辆统一合理化使用，最大限度的节约成本，有效的控制车辆使用，最真实的反映车辆的实际情况，尽可能的发挥最大经济效益以及对公司所有车辆的保养和维修进行控制，以确保车辆安全，良好的运行情况及保养和维修的及时、特制定本制度。 本办法所指车辆系指公司的客、货车辆。 二、日常管理 1.公司车辆分为综管部直管车辆、工厂专配车辆。 综管部直管车辆：主要用于公司领导公务活动、公司紧急情况用车，一般情况下，公司工作人员外出不派车； 工厂专配车辆：为运送公司商品及公务物品专用车辆；车辆不得运载任何与业务无关的职员或物品。主要用于工厂业务工作用车。必要时，综管部对工厂专配车辆实行统一调度。 2. 综合办负责（不含领导个专用车辆）公司车辆派遣使用， 并对各部门用车进行审批、协调、安排。工厂专配车辆由工厂办公室负责车辆调度及管理，公司综管部负责监督，财务部负责费用报销审核。旨在最大限度的配置车辆使用，最有
效的管理车辆。 3.车辆应由专任司机驾驶，需由她人驾驶时，应尽善驾驶人 责任。专任司机应每周实施定期检查及定期保养，以维持机件寿命，确保行车安全。 4.车辆的有关证件及保险资料统由综管部保管备案，并审核 安排一切违规费的缴纳及维修。 5.公车的保险、年检、油料有综管部负责。因公用车产生的 路桥费、停车费、等参照公司财务制度按照程序办理报销手续。 三、车辆使用管理 1.各部门或个人因公需要使用车辆时，应事先填写《用车申请 单》(附表1)经主管领导核准后交综管部调派并备案。无或未审批的《用车申请单》的，司机禁止出车。 2. 《用车申请单》应详填用途及装载品名、数量，需加注里程 数。但能够用“出货清单”代替。 3. 综管部对审批经过的用车申请，（前台/内勤）填制《车辆 出行及加油记录表》将每次外出的时间、地点、公里数记录并有申请外出人签字认可。 4.司机收到《车辆出行及加油记录表》应提前检查车辆状况及 油量情况，司机返回公司后应将填好的《车辆出行及加油记
资本性支出管理制度 1目的 规范资本性支出审批程序，确保资本性支出审批的科学性和有效性，控制投资风险。 2制度适用范围 2.1适用于 2.2适用于资本性投资项目从设计立项到支付过程的审批管理，包括资本性投资方案、资本性支出投资合同和资本性支出付款等过程的审批及管理。 3名词释义 3.1资本性支出：是指支出产生效益，效益受益期限超过一年的各项支出。具体包括构成投资性房地产、固定资产、无形资产、债权投资和股权投资等长期资产的各项支出。 3.2投资性房地产：是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 3.3股权投资：是指购买其他企业的股票或以货币资金、无形资产和其他实物资产直接投资于其他单位或与他人合资或独资成立新公司。投资后持有被投资单位一定比例的股份，最终目的是为了获得最大的经济利益。 3.4债权投资:包括债券投资和其他债权投资两类，债券投资是指购入国家或其他单位发行期限超过一年，本企业意图长期持有债券赚取利息的投资，如购入国债、金融债券和其他企业的债券等；其他债权投资是指除了债券投资以外的债权投资，如企业将多余资金委托银行贷款而形成的债权性质的投资；将多余资金或为了某些共同的目的按约定借支款项给被投资单位用于长期（一年以上）经营占用，并按约定收取利息、到期收回本金也形成债权性投资。在日常经营活动中所形成的暂时性应收款项，不以长期持有为目的，不属此规范范围。 3.5 固定资产：是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一年、单位价值在2000元以上的有形资产。但凡相同种类的设备、器具
原已列为固定资产且使用年限在二年以上者，即使单位价值不足2000元，仍应列为固定资产；属于整体或配套件之一部分, 不便或不宜划分, 而其整体总值符合固定资产标准者，应列为固定资产。 3.6无形资产：企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉、特许经营权、应用软件使用权等。可辨认性标准是指资产满足下列条件之一：①能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换。②源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转移或者分离。 4职责 4.1申请单位：指具体负责资本性支出项目运作及方案设计的职能部门或分（子）公司,统称申请单位。 4.1.1具体制订投资方案、投资预算和可行性分析报告； 4.1.2负责资本支出项目涉及有关客户信息（包括但不限于企业基本、概况、相关证照、经营资质、信誉、产品信息等）、宏观政策、行业趋势、市场信息、价格信息等的收集、提供； 4.1.3负责合同拟订、审批推进、项目运作、项目付款申请以及系列工作中相关资料报送、保管与移交归档等。其中项目属于分子公司的,分子公司还应建立自己的档案。 4.2管理部：是集团资本性投资项目统一归口管理职能部门，负责如下职责：4.2.1负责组织编制年度资本性支出投资计划； 4.2.2 指导各相关单位制订投资方案、投资预算和可行性分析报告；审核、确认工程建设、设备安装类项目的投资预算金额。 4.2.3负责按集团有关规定走产权代表请示或报备流程,办理公司股东(董事)会决议； 4.2.4负责统筹组织安排、协调资本性投资项目的立项审批，组织可行性方案的评审；
管理费用管理制度 1 目的和范围 为了加强管理费用的管理，控制和努力压缩费用支出，提高经济效益，特制定本制度。 本制度适用于工厂各单位。 2 规范性引用文件 《企业会计准则》 《企业财务通则》 3 术语和定义 管理费用是指工厂为组织和管理企业生产经营活动所发生的费用。 4 职责 4.1 管理费用实行归口管理，各归口管理部门销售费用控制和分析。 4.2 财务部负责销售费用的核算和分析。 5 管理内容与方法 5.1管理费用核算内容与项目 工厂设置“管理费用”科目进行总分类核算，设置二级科目进行分部门的明细核算，并按以下项目进行明细核算： 5.1.1 5.1.1.1管理人员工资：指工厂管理部门的人员工资，包括管理人员、技术人员、工人、应由费用列支的服务人员、临时抽调在管理部门助勤人员、全厂性仓库人员、工会人员、党务人员及退养人员等的工资。但工厂专项销售机构人员工资不含在本项目内。 5.1.1.2新增效益工资：执行工资总额与经济效益挂钩实施细则的工厂，按规定的方法计提的新增效益工资。 5.1.1.3福利费：指企业为管理部门职工支付的职工福利费。 5.1.1.4社会保险费 （1）基本养老保险费：执行国家养老保险相关制度规定，按照职工月缴费基数总和（通过上年度工资总额计算的有上限和下限之分）的20%按月提取。 （2）基本医疗保险费：指企业在职职工和退休人员执行《天津市城镇职工基本医疗保险规定》（津政发2001.80号）文件和相关配套政策所发生的各项医疗费用。
（3）大额医疗保险费：按相关文件规定支付的大额医疗保险费。 （4）失业保险费：按照国家规定交纳的失业保险基金。 （5）工伤保险费：按天津市人民政府相关文件规定，全体在职职工参加工伤保险所支付的保险费用。（6）生育保险费：在职职工执行《天津市城镇职工生育保险规定》（津政发[2005]69号），所发生的生育保险费用。 住房公积金：由企业负担的住房公积金。 工会经费：指按职工工资总额2%计提，拨付给工会的经费。 职工教育经费：指企业为职工学习先进技术和提高文化水平，按照职工工资总额 2.5%计提，用于为职工学习先进技术和提高文化水平而发生的培训费、讲课费、书报费、购置培训教材、资料、教具及在高校人才市场或其他渠道招聘员工所发生的费用。 非货币性福利：指企业以自产产品或外购商品发放给职工作为福利，将自己拥有的资产无偿提供给职工使用，为职工无偿提供医疗保健服务等。 辞退福利：指企业由于分离办社会、实施主辐分离、辅业改制、分流安置富余人员、实施重组或改组计划、职工不能胜任等原因，在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出补偿建议计划中给与职工的经济补偿。 股份支付：指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 补充养老保险：是指企业根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金试行办法规定》向有关单位（企业年金基金账户管理人）缴纳的养老保险。 补充医疗保险：是指纳入社会保障政府实施范围而能够享受财政、税收等方面的优惠的商业医疗保险。住房补贴：是指企业为职工享受基本住房公积金制度以外享受的按月给与的住房补贴。 住房提租补贴：是指企业为公有住房户提高租金，按月发给职工的住房补贴。 通讯补贴：干部通话费用、中层及以上管理者手机通话费用。 交通补贴：管理部门职工上下班乘坐班车费用支付的补贴费用。 5.1.1.17劳动保护费：按规定标准和范围支付职工劳动保护用品、防暑降温、保健食品的费用和劳动保护宣传费用。 职工取暖费：指按天津市规定发放的职工冬季取暖补贴和享受集中供热职工的冬季集中供热采暖补助费。 职工物业费用：是指企业为职工提供相应物业的管理费用。 独生子女保健费：指按国家规定支付的独生子女保健费。
公司车辆使用管理办法 一、目的 为规范车辆管理，提高车辆使用效率，节约开支，进一步做好行政服务工作，特制定本办法。 二、适用范围 1、本办法适用于中建城设公司所有公务车辆。 2、中建城设公司公务车辆分为综合部直管车辆、公司领导专用车辆和单位定向车辆 三、职责和权限 1、直管车辆由综合部实行集中管理、统一调度。 2、定向车辆正常情况下由所在单位管理、调度；专用车辆正常情况下由使用人直接调度，综合部管理；公司特殊需要或定向单位（使用人）没有外出任务时，由综合部实行统一调度。 3、公司公务车辆的证照办理、车辆年审、车辆保险、车辆报修等事项统一由综合部负责管理，按车建立《车辆证件登记表》。 4、综合部有权对各单位公务车辆的使用和管理情况进行检查、监督、考核。 四、派车规定 1、派车范围：原则上为中建城设公司领导、各职能管理部门及下属公司主要负责人；部门经理级以上人员确因工作需要，可由综合部根据情况适当安排；其它人员原则上不安排车辆，但可以搭乘顺向车辆。 2、派车原则：综合部派车时遵循先急后缓、先重后轻、先领导后部门和能够合并用车尽可能合并用车的原则；严格控制长途用车，原则上非公司领导或单位（部门）主要负责人长途不派车；三人以上、任务紧迫或携带物品较多时可酌情派车；一般客人来公司，原则上不安排长途接送；各单位（部门）长途用车符合规定的须提前一个工作日办理用车手续。 3、公司主要领导的用车相对固定，可直接与专车驾驶员联系，由专车驾驶员告知车辆管理人员后出车。 4、各职能管理部门及下属公司主要负责人用车应事先填写《用车审批单》（见附件1），由综合部车辆管理人员协调后统一派车。如有特殊情况不能及时填写《用车审批单》者，应先电话联系车辆管理人员，有出车条件的
公司车辆管理制度 1.1 公司公务用车的证照保管，车辆年审、车辆保险支出等事项统一由财务部负责管理。公司车辆由专人驾驶、保养、维修、检验、清洁等。 1.2 本公司人员因公用车，须事前向总经理申请调派，总经理依其重要性指定派车，不按规定申请，不予派车。 1.3 车辆驾驶人必须具有合法的相应驾照。 1.4 未经总经理批准，公司车辆不得借予本公司之外的人员使用。 1.5 费用报销 1.5.1 公务车油料由财务部发放油卡加油，或由司机代付，回公司凭发票实报实销。 1.6 车辆维修应事先填写“车辆保修申请单”，注明行驶里程，经总经理核准后方可送修；清洗、打腊等事先应及时报告。 1.7 公司一般公务用车应指定特约修理厂维修，否则维护费不准报销。如情况特殊，经总经理同意可据实报销。可自行修复的，报销购买材料零件费用。 1.8 车辆于行驶途中发生故障或其他耗损急需修复、更换零件时，可视实际需要进行修理，但无迫切需要或修理费超过200元时，应事先征得总经理批准。 1.9 如因驾驶员使用不当或车管专人疏于保养，致使车辆损坏或机件故障，其所需要修护费，应依情节轻重，由公司或责任人予以负担。 1.10 在无照驾驶、非公驾驶外出、未经许可车辆驾驶员将车借予他人使用，违反交通规则、发生事故或造成车辆损坏等情况，由车辆驾驶员及其直接责任人承担一切后果，坚决杜绝酒后驾车。 1.11 私闯红灯、乱停车、驾驶未佩带安全带、驾驶时车速超规定等驾驶车辆违反交通规则行为，其罚款和费用根据具体情况来确定双方承担比例。 1.12 各种车辆如在公务途中遇不可抗拒车祸发生，应先急救伤患人，向附近公安机关报案，并立即与公司联络处理。突发性其它类临时事故或故障，也应遵守“先报告再处理”原则。 1.13 发生人为原因造成责任事故造成经济损失时，按实际损失，责任者应赔偿。 a.一般事故(经济损失在1000元以下者)：按经济损失的30%处罚； b.严重事故(经济损失在1000～5000元者)：按经济损失的20%处罚； c.重大事故(经济损失在5000～10000元以上者)：按经济损失的10%处罚； d.特大事故(经济损失在10000元以上者)：按经济损失的8%处罚。 1.14 因意外事故造成车辆损坏，公司承担相应维修费用。 1.15 公司领导自行出车，出现责任事故，按本制度规定处理。 1.16 公司驾驶员要认真做好对公司领导和各部门的驾驶服务。 1.17 工作积极主动，服从分配，同事之间搞好团结互助，有事提前请假，不得无故缺勤。 1.18 公司职工不得用公车学习汽车驾驶，否则，一切后果及损失由车辆保管者负责。 1.19 对用车者服务 a.不论用车者是否是本公司职工，司机都应热情接待，礼貌服务，安全驾驶，遵守交通规则，确保交通安全； b.维护公司的良好形象； c.乘车人带大件物品时，司机应予以帮助。 1.20 离车注意
减少非生产性支出车队车辆使用管理办法 为贯彻公司文件精神，严格控制非生产性支出，全面提高成本意识，节约意识，有效避免因车辆使用不当而造成损失的现象；同时，进一步规范公司铲车、叉车的使用管理，使之更安全、高效，特制定本办法。 一、相关部门责任。 1、综合办公室：主要负责车队人员管理，每日进行考勤，不定期地去车队查岗、查卫生、查车辆、查油料、查隐患，并帮助及时整改；组织铲叉车装运人员思想教育学习；考核铲车、叉车油料的发放及日常保养、维修；对油料数量、消耗费用及车辆维修日期、次数、部位、费用等情况进行登记、核算。 2、调度中心：主要负责安全生产和协调材料、设备等装运工作，合理使用铲车、叉车，提高成本，节约意识，降低油料及维修费；在派车时要求规范车辆使用并告知不安全因素所在及注意事项。填写详细的派车单，如：用车单位、运输装卸物品名称、物品数量、物品单件质量（重量）。 3、用车单位：申请用车并同时告知不安全因素所在及注意事项，指出隐患并帮助铲车司机排除隐患；指挥司机以安全方式进行运输、装卸，消除隐患。若用车单位没有及时指出存在的隐患问题，出现事故由用车单位承担。 二、减少出车次数。 1、使用规定：沙子、水泥、石子、道木等物品单件质量不超过一百公斤或者可以人力装卸的物品不能申请用车，调度中心更
不能给予派车。发现此类现象，第一次给予用车单位及调度中心50元以上200元以下罚款，两次一上的给予用车单位及调度中心100元以上500元以下罚款；情节严重的报公司处理。 2．易燃、易爆、易碎物品、液体、化学品、容易损伤的机械设备禁止使用铲车，有特殊情况需报矿领导批准。违反上述规定对司机及使用单位处以50元以上500元以下罚款；情节严重的报公司处理。 3．凡遇到国家法律及公司文件规定不能使用铲车、叉车的情况，要严格遵守制度规定，杜绝强行使用。包括产品、设备说明书上明确说明轻拿轻放，不能使用铲车、叉车的情况；有特殊情况需报矿领导批准。 三、勤保养少修理，减少修理费用 一、日常检查保养 每班启动发动机前应检查的部位： ㈠检查燃油箱、变速箱、前后桥、发动机等润滑油位否达到标准要求。 ㈡检查冷却水位是否需要添加。 ㈢检查各销轴润滑点并每班向全车各工作销轴、传动轴加注润滑脂1次 ㈣绕机目测液压系统各接头有无渗漏现象。 ㈤检查各连接螺丝是否紧固牢靠，发电机、风扇皮带的涨紧度。 ㈥检查蓄电池各桩头及连线是否牢靠。 ㈦检查各操纵杆是否处于中间或空挡位置。
四项费用管理规定 田庄煤矿为严格控制非生产性支出费用，降低成本，提高经济效益，特制定四项费用管理规定，下面小编给大家介绍关于四项费用管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。 四项费用管理规定如下 1.按照费用限额包干，超支不予报账，节超月度奖罚的原则，制定新的四项费用考核标准，力争非生产性支出在2012年的基础上缩减10%。 2.以科室为单位进行考核，分管领导对管辖范围内的四项费用使用情况负有管理责任。 3.四项费用仅限于公务使用，不得用于个人消费。各单位不得以费用限制为由影响工作。 4.业务招待费使用执行《田庄煤矿业务招待管理办法》。 5.交通费使用执行《田庄煤矿公车管理办法》。 6.通讯费为小灵通费用，不包括手机费补贴。手机费补贴按标准由党政办公室统一发放，因工作岗位变动，原手机费补贴自次月起调整(或停发)，一人多岗的按最高标准执行，不累计发放。 7.办公费包括日常办公用品、印刷品，以及更换碳粉及硒鼓等。总务科为办公用品的管理部门，主要负责审批各部门办公用品的申购及使用情况。各单位因工作所需办公用品可按计划定额领取,总务科按部门领用分别建立办公用品台帐,按定额发放,不准超额。 8.在矿召开的大型会议，规格高、规模大的工作检查或大型集体
活动，特殊性质的招待和用车，由党政办公室统一安排，发生的费用报矿班子研究后单独列支。 9.四项费用考核实行月度考核、季度兑现，按节超额的40%进行奖励或处罚。奖罚额的30%兑现到单位负责人，其余由单位负责人在本单位内部进行分配。 10.四项费用的考核执行谁签字谁负责的原则。 11.违反党政办公室制订的招待或用车制度，且未经矿方同意发生的费用，一律由责任人自行承担。 12.无四项费用定额指标、但属于内部承包经营单位的，遵守矿统一的招待或用车管理规定，发生的各项费用一律计入成本费用开支，月末抵减内部收入。发生的费用明细由该单位在内部予以张贴公布，接受职工监督。 关于印发四项费用管理规定的通知为有效利用现代卷烟零售终端资源，切实调动工商零各方开发利用终端资源的积极性和创造性，甘肃省烟草专卖局(公司)从五个进一步入手，全面加强终端资源管理开发、应用和维护，确保终端资源使用依法依规、严格规范、公开透明。 一是进一步明确工商零在终端资源管理中的职责。零售客户是终端资源开发、应用及维护的主体，承担终端资源建设及运行维护的职责;商业企业是协调终端资源开发、配置和应用的主体，承担规划设计、协调配置和合理利用的职责;工业企业是终端资源的应用主体，承担充分利用终端资源宣传培育品牌、做好货源保障、提供物料和技