专项资金预算绩效目标管理办法
为了建立预算绩效管理新模式，加快财政“三个转型”，促进理财方式由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益，财政局结合实际，制定了《专项资金预算绩效目标管理办法（试行）》现就《办法》的主要内容解读如下。
问：制定《办法》的重要意义和文件依据是什么?
答：《办法》是我县预算绩效管理规范化的又一个重要标志，也是我市预算绩效管理工作健康发展的重要制度保障。它的公布施行，对于加强预算绩效管理，增强预算编制的科学性、合理性和规范性，强化支出责任，建立预算绩效管理新模式，加快实现财政“三个转型”，即由保吃饭向谋发展转型，由保运转向惠民生转型，由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益将具有十分重要的意义。
《办法》主要根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]416号）、省财政厅《江苏省专项资金预算绩效目标管理暂行办法》（苏财规[2011]47号）、《徐州市市级财政专项资金管理办法》（市政府令第126号）、市财政局《徐州市财政专项资金绩效管理办法（试行）》（徐财规[2011]8号）等有关规定制定。
问：预算绩效目标管理的概念是如何界定的？
答：《办法》对预算绩效目标管理的概念作了解释，预算绩效目标管理是指部门在编制年度部门预算时，依据财政效率原理，对使用财政资金的部门及其管理的项目设定计划期内预期达到的业绩目标、预期产出的效益和效果，并据此考量完成的实绩。
问：预算绩效目标管理的对象包括哪些？
答：《办法》规定，预算绩效目标管理的对象包括纳入政府预算管理的资金和纳入部门预算管理的资金。按照预算级次，可分为本级预算管理的资金和上级政府对下级政府的转移支付资金。
问：有关部门在组织实施预算绩效目标管理时的职责是什么？
答：《办法》对财政部门、职能部门、实施单位的职责作了原则规定：财政部门的主要职责是研究制定预算绩效目标管理办法，建立并完善与预算绩效目标管理相匹配的绩效评价指标库、标准值库及预算绩效目标管理信息系统等, 实行动态化管理，并与预算滚动项目库相衔接，组织和指导本级职
能部门的预算绩效目标编制，并负责审核及批复等工作，指导下级财政部门开展预算绩效目标管理工作等；职能部门的主要职责是负责部门管理项目的预算绩效目标编制、审核及汇总上报等工作，按照
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财政部门下达、批复的审核意见，修正调整预算绩效目标，组织完成预算绩效目标等；实施单位的主要职责是负责单位管理项目的预算绩效目标编制、审核、修正调整等工作，实施完成所承担项目的预算绩效目标等。
问：预算绩效目标的流程是怎样的？
答：《办法》明确预算绩效目标管理的流程包括预算绩效目标编制、审核、批复与应用等三大环节，并推动与部门预算编制的有机融合。
问：预算绩效目标编制的内容是什么？
答：《办法》规定，预算绩效目标编制包括设定绩效目标、制订绩效评价指标及其评价标准值、编制可行性报告等内容。
问：绩效目标的主要内容包括哪些？
答：《办法》规定，绩效目标主要包括以下内容：一是预期产出，包括提供的公共产品和公共服务的数量、质量、时效、成本控制等内容；二是预期效果，包括经济效益、社会效益、环境效益、可持续发展与影响等；三是服务对象或受益人满意程度，包括单位满意程度、个人满意程度等；四是达到预期产出所需要投入的成本资源。
问：绩效目标应当符合哪些要求？
答：《办法》规定，绩效目标应符合以下要求：一是指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、重点、效益和效果紧密相关；二是细化量化。绩效目标实行多目标管理，可细化为投入资源、成本、产出业绩、效率、效益、效果和效应等目标，并可分为总目标、阶段性目标。绩效目标应从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，须用定量表述为主，不能以量化形式表述的，应当采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性；三是合理可行。设定绩效目标要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际，确保可达到；四是相应匹配。绩效目标要与年度的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。
问：绩效评价指标包括哪些？
答：《办法》规定，对设定的绩效目标应当制订评价指标，据此考量绩效目标完成的实绩水平。评价指标应与绩效目标对应相关、凸显重点、量化可比、合理可行及经济适用。绩效评价指标一般包括投入、产出效益与效果、可持续发展影响及社会评价指标等。制订的绩效评价指标应当同时确定标准值，且逐一对应相关。标准值分为历史标准、计划标准、行业标准和经验标准。通常用相对值和绝对
值表示。我市根据实际情况，确定了4个一级指标、19个二级指标和若干个三级指标组成的绩效评价
指标体系，并根据重要性和导向作用确定了各项指标的权重。新增项目决策与管理绩效的考核，决策评价指标重点对项目目标、决策过程、资金分配等进行评价，管理评价指标侧重财务管理、业务管理
等评价.
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[业务]专项资金预算绩效目标管理办法 专项资金预算绩效目标管理办法 为了建立预算绩效管理新模式，加快财政“三个转型”，促进理财方式由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益，财政局结合实际，制定了《专项资金预算绩效目标管理办法(试行)》现就《办法》的主要内容解读如下。 问:制定《办法》的重要意义和文件依据是什么? 答:《办法》是我县预算绩效管理规范化的又一个重要标志，也是我市预算绩效管理工作健康发展的重要制度保障。它的公布施行，对于加强预算绩效管理，增强预算编制的科学性、合理性和规范性，强化支出责任，建立预算绩效管理新模式，加快实现财政“三个转型”，即由保吃饭向谋发展转型，由保运转向惠民生转型，由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益将具有十分重要的意义。 《办法》主要根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》(财预[2011]416号)、省财政厅《江苏省专项资金预算绩效目标管理暂行办法》(苏财规[2011]47号)、《徐州市市级财政专项资金管理办法》(市政府令第126号)、市财政局《徐州市财政专项资金绩效管理办法(试行)》(徐财规[2011]8号)等有关规定制定。 问:预算绩效目标管理的概念是如何界定的, 答:《办法》对预算绩效目标管理的概念作了解释，预算绩效目标管理是指部门在编制年度部门预算时，依据财政效率原理，对使用财政资金的部门及其管理的项目设定计划期内预期达到的业绩目标、预期产出的效益和效果，并据此考量完成的实绩。 问:预算绩效目标管理的对象包括哪些, 答:《办法》规定，预算绩效目标管理的对象包括纳入政府预算管理的资金和纳入部门预算管理的资金。按照预算级次，可分为本级预算管理的资金和上级政府对下级政府的转移支付资金。 问:有关部门在组织实施预算绩效目标管理时的职责是什么, 答:《办法》对财政部门、职能部门、实施单位的职责作了原则规定:财政部门的主要职责是研究制定预算绩效目标管理办法，建立并完善与预算绩效目标管理相匹配的绩效评价指标库、标准值库及预算绩效目标管理信息系统等, 实行动态化管理，并与预算滚动项目库相衔接，组织和指导本级职能
预算绩效管理办法 第一章总则 第一条为规范预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《河北省人民政府关于深化推进预算绩效管理的意见》、《河北省省级预算管理规定》以及其他有关法律、法规、规章，结合本省实际，制定本办法。 第二条本办法适用于全省各级财政预算的编制、执行、监督、评价和问责等管理工作。 第三条本办法所称预算部门是指与财政部门直接发生预算缴拨款关系 的国家机关、政党组织、社会团体、事业单位和其他组织。 第四条本办法所称预算绩效管理是指以提高财政支出的经济、社会和政治效益为目标，将绩效理念融入预算编制、执行、监督、评价和问责全过程，运用一系列绩效管理方法实施的管理活动。 第五条预算绩效管理应当遵循以下原则： （一）结果导向原则。预算管理各个环节要以结果为导向，强调预算安排与支出结果之间的有机联系，注重财政支出的有效性。 （二）目标管理原则。预算管理要围绕绩效目标来进行，事前设定目标、事中跟踪监控目标实现进程、事后评价目标完成情况。
（三）责任追究原则。预算管理强调预算部门的财政支出责任和财政部门的监督责任，实行绩效问责。对无绩效或低绩效的部门及相关责任人，进行责任追究。 （四）公开透明原则。预算绩效管理及财政支出结果信息要逐步向社会公开，接受有关机构和社会公众的监督。 第二章预算绩效管理职责 第六条?各级政府是预算绩效管理的责任主体，政府分管领导对分管部门预算资金配置绩效、执行效率和使用绩效负有指导和监督责任。 第七条?财政部门在预算绩效管理方面的职责是： （一）?制定或者参与制定有关预算绩效管理的制度、办法，并对有关制度和办法的实施情况进行监督检查； （二）?组织、指导、协调本级预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和绩效预算草案，并进行审查和预期绩效评估； （三）具体编制本级政府绩效预算草案，并按规定的时间和程序批复部门绩效预算； （四）具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制； （五）按照规定权限和程序审核、批准本级绩效预算的变更事项；
附1-2： 《财政支出绩效目标申报表》填报说明： 一、适用范围 （一）本表适用于预算部门在申请项目支出预算时填报，作为项目绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价的主要依据。 （二）预算部门项目支出是指预算部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标、纳入部门预算编制范围的年度项目支出计划。每年度需填报《财政支出绩效目标申报表》项目的具体范围，由各级财政部门根据各地经济与社会发展需求、财政支出政策、政府工作重点等自行确定。 二、填报说明 （一）年度：填写编制部门预算所属年份或申请使用专项资金的年份。如：2011年编报2012年部门预算，填写“2012年”；2011年申请本年度使用专项资金，则填写“2011年”。 （二）项目基本情况。 1．填报单位（盖章）：加盖具体填报单位公章。 2．项目名称：按规范的项目名称内容填报，与部门预算项目名称一致。 3．项目属性：分为新增项目和延续项目，在选项“□”中划“√”。 4．主管部门：填写项目主管部门（一级单位）全称。 5．主管部门编码：按各级财政部门规定的预算编码填列。 6．项目实施单位：填写项目用款单位。
7．项目负责人：填写项目用款单位负责人。 8．联系电话：填写项目用款单位负责人联系电话。 9．项目起止时间：填写项目整体实施计划开始时间和计划完成时间。 10．项目资金申请：填写项目资金总额，并按资金来源不同分别填写，包括财政拨款、自有资金、其他等。 11．单位职能概述：简要描述项目实施单位的职能。 12．项目概况：简要描述项目的内容、目的、范围、期限等基本情况。 13．项目立项情况：分别描述项目立项的依据、项目申报的可行性、项目申报的必要性等。 14．项目实施进度计划：按进度描述本年度项目具体细化的实施内容，分别填写计划开始时间和计划完成时间。 （三）项目绩效目标。 项目绩效目标：描述实施项目计划在一定期限内达到的产出和效果。 1．长期目标：概括描述项目整个计划期内的总体产出和效果（延续项目）。 2．年度目标：概括描述项目在本年度所计划达到的产出和效果。 （四）长期绩效指标：是对项目长期绩效目标的细化和量化，一般包括： 1．产出指标：反映预算部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：数量指标，反映预算部门计划完
预算绩效管理制度 财政预算绩效管理制度(试行) 第一章总则 为确保各部门、单位及项目的工作目标与全县整体战略目标的一致性，在全县范围内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，特制定本制度。 1.1绩效管理释义 第一条绩效管理是对全县整体绩效、部门绩效、单位绩效等进行系统考核、评估、分析以及持续改进的管理过程。绩效管理包括绩效目标设定、绩效考核、绩效评估、绩效分析、绩效改进、绩效沟通辅导、绩效激励等在内的一个完整的系统性管理循环过程。绩效管理过程，既是对部门、单位及决策者者的检验过程，还是对全县战略、管理体制的检验过程。 1.2绩效管理的意义 第二条绩效管理意义:绩效管理是一个完整的系统，在系统中，决策者和执行者全部参与进来，各级领导和群众通过沟通的方式，将全县的战略、各部门、单位及领导的职责、管理的方式和手段以及各种绩效目标等管理的基本内容确定下来，在持续不断沟通的前提下，各部门之间、上下级之间通过协作、协调，为解决工作中出现的困难和问题，提供必要的支持、指导和帮助，与群众一起共同完成绩效目标，从而实现组织的远景规划和战略目标。 第三条绩效管理目的 1. 本制度旨在加强对全县各部门、单位绩效考核工作的指导、监督和管理，统一和规范地推行员工绩效管理制度，保证和促进全县各部门绩 1
效考核工作的顺利进行。绩效管理的目的是既“做正确的事”，还要“正确做事”，推动全县绩效的整体改进。通过绩效评估、绩效分析，找出影响绩效的根本性问题，形成绩效改进措施，通过绩效沟通辅导和绩效激励等手段，提高各级领导、各部门、各单位的系统思考能力和系统执行能力，推动全县整体绩效的迅速提高。 2. 本制度旨在建立全县统一的绩效管理体系。通过设定针对性的绩效考核指标、客观的考核标准和考核方式可以充分反映各级领导、各部门、各单位工作业绩，并且通过将绩效考核结果与财政资金的拨付挂钩。同时，绩效考核的结果可以为干部职位晋升与培训方案的设计提供依据，从而促进人力资源管理工作的科学化、公正化，并进一步激发各部门、各单位的工作积极性和创造性，各级公职人员工作效率和基本素质，逐步促进全县整体业绩水平的提高。 第四条绩效管理结果的运用 1.了解各部门、各单位及各级公务员对组织的业绩贡献 2.提高各级干部、群众对单位管理制度的满意度 3.指导全县合理的配置财力资源 4.为干部的晋升、降职、调职和离职提供依据 5.为人力资源规划提供基础信息 1.3绩效管理的定位与目标 第五条绩效管理的定位 预算绩效管理是指为优化财政资源配置和提升公共服务水平，运用绩效理念和方法，将绩效目标编制、运行跟踪、绩效评价、结果应用等融入 2 预算编制、执行、监督全过程，实现“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算管理模式。
工程公司预算合同（造价）部经理关键业绩指标（KPI）绩效考核表 序号具体工作 KPI（关键业绩 指标）考核周 期 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的 业绩指标 1 部门计划部门季度计划制定 的质量、及实施完 成率 负责制定整个部门的工作计划，安 排跟进各岗位的工作计划，并按照 落实按照计划实行工作 10％ 上级主管根 据计划的质 量评分、完成 比例评分 部门制定的季度或 年度计划 确保综合部各项工作计划制 定的成效，提高部门经理的计 划能力和执行力。 2 工程前期 预算分析 审核编制工程预算 的准确度和效率 负责编制工程的预算，评估项目经 济效益和撰写可行性研究报告，提 出有关预算意见，制定预算方案 20％ 预算方案被 退回一次扣2 分，三次全扣 主管领导、相关部 门综合评分 确保工程预算及可行性在合 理规范的基础上执行 3 工程中期 成本控制 工程预算调整的及 时、准确度和合理 性 根据材料部、质检部对工程及材料 费用的分析报表以及会审工程图 纸时发生的变化情况，结合市场行 情，及时对预算进行调整 20％ 未按时调整 导致工程预 算超支，出现 一次扣2分 材料部、质检部、 造价部施工现场工 作日志，主管领导 综合评分 通过分析报表和预算调整日 志的方式，及时让公司领导了 解项目进行中预算调整情况， 对成本预算进行有效的控制 4 工程竣工 结算工作 工程竣工后结算的 准确度和合理性 负责工程竣工后与施工单位的结 算工作，根据工程过程中的成本调 整记录，决定工程结算 15% 结算后仍存 在问题，一次 扣2分，三次 全扣 施工现场工作日 志，预算调整记录 保证工程结算工作顺利有序 进行 5 工程结算 后期审核 工程预决算的科学 性 根据预算规划和决算结果进行比 较分析，得出预决算差幅， 15% 预决算准确 度不低于 % 预算规划、决算结 果 提高工程项目预算和决算编 制的准确度，对后续项目起到 借鉴、指导作用
中央部门预算绩效目标管理办法 第一章总则 第一条为了进一步加强预算绩效管理，提高中央部门预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等有关规定，制定本办法。 第二条绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。 绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。 第三条本办法所称绩效目标： （一）按照预算支出的范围和内容划分，包括基本支出绩效目标、项目支出绩效目标和部门（单位）整体支出绩效目标。 基本支出绩效目标，是指中央部门预算中安排的基本支出在一定期限内对本部门（单位）正常运转的预期保障程度。一般不单独设定，而是纳入部门（单位）整体支出绩效目标统筹考虑。 项目支出绩效目标是指中央部门依据部门职责和事业发展要求，设立并通过预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。 部门（单位）整体支出绩效目标是指中央部门及其所属单位按照确定的职责，利用全部部门预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。 （二）按照时效性划分，包括中长期绩效目标和年度绩效目标。
中长期绩效目标是指中央部门预算资金在跨度多年的计划期内预期达到的产出和效果。年度绩效目标是指中央部门预算资金在一个预算年度内预期达到的产出和效果。 第四条绩效目标管理是指财政部和中央部门及其所属单位以绩效目标为对象，以绩效目标的设定、审核、批复等为主要内容所开展的预算管理活动。 第五条财政部和中央部门及其所属单位是绩效目标管理的主体。 第六条绩效目标管理的对象是纳入中央部门预算管理的全部资金。 第二章绩效目标的设定 第七条绩效目标设定是指中央部门或其所属单位按照部门预算管理和绩效目标管理的要求，编制绩效目标并向财政部或中央部门报送绩效目标的过程。 绩效目标是部门预算安排的重要依据。未按要求设定绩效目标的项目支出，不得纳入项目库管理，也不得申请部门预算资金。 第八条按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，绩效目标由中央部门及其所属单位设定。 项目支出绩效目标，在该项目纳入中央部门项目库之前编制，并按要求随同中央部门项目库提交财政部；部门（单位）整体支出绩效目标，在申报部门预算时编制，并按要求提交财政部。 第九条绩效目标要能清晰反映预算资金的预期产出和效果，并以相应的绩效指标予以细化、量化描述。主要包括：
泗水县2017年预算绩效管理 工作开展情况 近年来，按照《预算法》和中央、省、市关于预算绩效管理工作的有关要求，泗水县坚持依法合规、透明高效、因地制宜、力求实效的原则，稳步推进预算绩效管理改革，在组织机构建设、制度建设、绩效目标管理、绩效评价试点等方面取得了一定的成效，但同时在财政困难等因素制约下也面临一些困难和问题。具体情况说明如下： 一、近年来预算绩效管理改革发展情况 （一）完善机构设置。 成立泗水县财政预算管理局，将原本分散的预算管理职能整合，单独设立预算绩效管理科，全面开展预算绩效管理相关工作，解决了职责分散弱化、推进缓慢的问题，同时明确了当前预算绩效管理的主要任务。 （二）加强制度建设。 先后出台了《关于实施预算绩效管理的意见》《泗水县县级预算绩效目标管理暂行办法》《泗水县财政支出绩效评价管理暂行办法》《泗水县预算执行绩效监控管理意见》等文件，完善了制度体系，规范了业务流程，为各项预算绩效管理工作稳步有序推进奠定了制度基础。
（三）扩大绩效目标管理范围。 2015年、2016年部门预算编制时，参照省市预算绩效管理试点开展情况，按照“分类指导、重点推进”的原则，对县级财力安排的100万元以上的发展类项目实施绩效目标管理。2017年、2018年部门预算编制时，将绩效目标管理范围扩大到县级财力安排的全部项目支出，要求绩效目标随同部门预算一同报送，未按要求提交绩效目标的，不予安排预算。 （四）积极推进绩效评价试点 2017年，在总结往年绩效评价工作的基础上，联合会计师事务所积极推进财政支出绩效评价试点，选取了扶贫、环保、科技等党委政府关心、社会公众关注的5个项目开展绩效评价试点，印发的评价通知，完善了绩效评价工作实施方案，明确了财政、主管部门、会计师事务所等各方职责任务、工作流程，保障了评价工作的顺利推进。 （五）加强宣传培训。 积极开展预算绩效管理相关宣传培训活动，利用各种业务会议、培训会议宣传预算绩效管理业务知识。多次召开全县财务人员培训会，讲解绩效管理方面出台的一系列文件，讲解绩效目标申报、绩效评价开展相关操作流程，积极收集整理并向各单位传达上级关于预算绩效管理的文件、先进经验、优秀绩效目标模板，优秀绩效评价报告，进一步提高各单位财务人员对绩效理念的认识，提升了财务人员的绩效管理业务操作水平。
部门整体支出绩效目标申报表填报说明 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
《部门整体支出绩效目标申报表》填报说明 一、适用范围 本表适用于预算部门在申请部门整体支出预算时填报，作为部门绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价的主要依据。预算部门整体支出是指预算部门为履行职责或完成事业发展目标、纳入部门预算编制范围的年度整体支出计划。 二、填报说明 (一)基本信息 1、年度：填写编制部门预算所属年份。 2、填报单位（盖章）：加盖填报单位公章。 3、其他情况：单位如实填列。 （二）部门整体支出绩效目标 预算部门根据各级党委政府下达的工作任务及本部门发展规划，描述年度内部门使用预算资金达到的产出和效果。根据单位年度计划预期实现的多个目标，依次填报目标1、目标2、目标3等内容。 （三）部门整体支出绩效指标 部门整体支出绩效指标作为部门整体支出绩效目标的细化和量化，主要填报单位预期实现的多个目标的具体内容。主要包括：产出指标和效益指标等一级指标。 1、产出指标：填列部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等二级指标。
数量指标，填列某年度单位整体预算执行的具体数量成果。如“培训1000人”、“人均培训50课时”。 质量指标，填列某年度单位整体预算执行的质量水平。如“培训合格率90%以上”。 时效指标，填列部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况。如“第一期培训6月底前完成”、“第二期培训9月底前完成”。 成本指标，填列部门计划提供产品或服务所需成本。如“完成业务培训会议需经费5万元”。 （1）指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。 （2）指标值：对指标内容确定具体值。其中，可量化的用数值描述，统一用百分比的形式；不可量化的以定性描述为主。 （3）备注：其他说明事项。 2、效益指标：反映与既定绩效目标相关的、部门整体支出预期结果的实现程度和影响，主要包括社会效益指标、经济效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、社会公众或服务对象满意度等二级指标。 社会效益指标，如“适龄儿童入学率98%以上”。 经济效益指标，如“净利润提高50%以上”。 生态效益指标，如“饮用水源重金属含量下降70%”。 可持续影响指标，如“万元GDP能耗下降4%”。 社会公众或服务对象满意度，如“参与培训人员满意度90%以上”。
财政部关于印发《预算绩效管理工作考核办法（试行）》的通知 财预[2011]433号 党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，总后勤部，武警各部队，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，有关中央管理企业： 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，我们制定了《预算绩效管理工作考核办法（试行）》，现印发给你们，请认真遵照执行。 附：预算绩效管理工作考核办法（试行） 二0一一年七月二十四日
预算绩效管理工作考核办法（试行） 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，制定本办法。 一、本办法的考核对象是纳入部门预算管理的中央一级预算单位（以下简称中央部门）、地方省级（自治区、直辖市、计划单列市）财政厅（局）（以下简称省级财政部门）。 二、本办法的考核内容是中央部门、省级财政部门的预算绩效管理工作。具体内容及评分标准分别见附后的“**预算绩效管理工作考核评分表”（附1、附2）。 三、考核工作实行年度考核制，由财政部统一组织实施。 （一）自我考核。年度终了，中央部门、省级财政部门对年度预算绩效管理工作进行总结，对照相应的考核评分表进行自评打分，并形成书面说明材料，于次年2月底前报送财政部（一式两份）。 书面说明材料应包括以下内容：年度预算绩效管理工作整体开展情况；对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料；预算绩效管理工作存在的问题及原因分析；下一步工作的打算和建议等。 中央部门、省级财政部门对自我考核情况及书面说明材料的真实性负责。发现弄虚作假的，取消考核资格并通报批评。 （二）财政部考核。财政部对中央部门、省级财政部门上报的书面说明材料、自评打分等进行审核，根据需要采取一定的调查取证，形成评定分数，确定考核结果。 （三）先进表彰。财政部对预算绩效管理工作先进中央部门、省级财政部门以适当方式进行通报。 四、本办法从2011年度起执行。 附1：中央部门预算绩效管理工作考核评分表 附2：省级财政部门预算绩效管理工作考核评分表
毕节市预算绩效目标管理实施细则 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为加强财政资金预算科学化、精细化管理，强化支出责任和效率，提高财政性资金使用效益，根据《毕节市预算绩效管理暂行办法》，制定本细则。 第二条本细则适用于财政部门指导和规范预算部门（单位）做好预算绩效目标编制的管理行为。 第三条预算绩效目标(以下简称“绩效目标”)是指预算部门（单位）使用财政性资金计划在一定期限内预期达到的产出和效果。 第四条绩效目标管理是预算绩效管理的重要组成部分，包括绩效目标编制、绩效目标审核、绩效目标批复和应用、绩效目标公开等过程。 绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等工作的重要基础和依据。 第五条绩效目标的分类。 (一)按照财政支出范围和内容分为基本支出绩效目标、项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。 (二)按照时效性分为中长期绩效目标和年度绩效目标。 第二章管理主体与职责 第六条预算部门（单位）是绩效目标管理的责任主体。财政部门负责制定绩效目标管理制度，组织和指导开展相关管理工作。 第七条财政部门主要职责：
(一)研究制定绩效目标管理有关制度、建立完善与绩效目标管理相匹配的绩效指标库； (二)组织和指导预算部门（单位）编制绩效目标，并负责审核及批复等； (三)组织和指导预算部门（单位）开展绩效运行监控、绩效自评、绩效评价等绩效目标应用工作; (四)指导下级财政部门开展绩效目标管理工作。 第八条预算部门（单位）主要职责： (一)组织本单位绩效目标的编制、填报及修改调整等工作，对绩效目标的编制质量负责，并负责部门审核和报送； (二)负责本单位绩效目标的实施和完成，配合财政开展绩效运行监控、绩效自评、绩效评价等工作。 (三)根据政府信息公开的规定和部门预算公开的有关要求，公开本部门的绩效目标； 第三章绩效目标的编制 第九条按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则进行，具体编制范围由财政部门在布置年度预算编制工作时予以明确。 第十条预算部门（单位）在编制年初预算或申请项目资金时，将项目申报事由及其绩效目标一并提交，并通过财政预算一体化系统填报《项目支出绩效目标申报表》、《部门整体支出绩效目标申报表》，由相关业务科室初审（项目的绩效目标表为“一上”时的必备资料）。在二下之前各业务科室将各项拟安排资金的项目绩效目标在系统内传送绩效评估科审核，绩效科审核完成后，反馈业务科室。预算批复后，所有项目均能在绩效管理信息系统内体现绩效目标执行情况，并对绩效目标实现情况进行动态跟踪监控。 第十一条绩效目标编制的依据：
预算绩效管理制度 预算绩效管理制度 以上所有条例按当时情况酌情处理，每扣1分为人民币5元，望各位同事认真对待， 如有补充或更改之处将另以书面通知。 自身的学习抓的还不够紧,业务技术素质和办公室公文写作能力有待于进一步提高。 同领导、部门之间沟通协调方面还不够，还需进一步加强交流。在新的一年里，加强专 业知识的学习，努力提高业务素质，通过多看、多写进一步提高写作水平。积极主动做 好领导的参谋，利用各种方式加强同各部门之间联系沟通，提高工作效率。取得的成 绩离不开我们办公室团队的支持，我们人员虽少，但个个优秀，大家各尽其责，在自己的 工作岗位上出色的完成了各项工作任务。在此我要特别感谢他们，我为有这样的团队 感到骄傲。另外我还要感谢公司给予我们的一切，虽然目前还面临困境，但更要求我们互 相协作，用优质的服务和业绩来推动公司的发展，将公司的兴衰存亡的责任担当起来， 心怀感恩，共同迎接中源水务辉煌时刻的到来。 关心学生的思想、学习、生活情况，耐心细致做好学生的思想工作，经常找学生谈心，了解学生的生活情况，帮助学生解决生活上的困难，做学生的贴心人，并把有关情况及时 反馈给主管部门。 报告介绍,财政经济委员会听取了财政部《关于2020年中央决算的报告》和审计署 《关于2020年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并对中央决算草案和决 算报告进行了初步审查。 财政经济委员会认为,2020年中央决算总体情况是好的,建议全国人大常委会批准国务院提出的《2020年中央决算(草案)》。 同时,财政经济委员会认为,2020年中央决算中也反映出一些问题。建议国务院责成有关部门和地方政府对存在的问题,认真进行整改,并在2020年年底前将纠正、改进情况和 处理结果向全国人大常委会报告。 财政经济委员会建议,要改进预算编制和执行。要坚持先有预算,后有支出,严格按批 准的预算执行。进一步细化预算编制,压缩代编预算规模,提高预算年初到位率。加快完善 基本支出定员定额标准体系。加强对预算执行的跟踪分析。严格超收收入的使用。完善预 算稳定调节基金管理制度,对基金筹集和使用作出具体规定,增强规范性。要加强预算绩效 管理。各部门、各单位都要树立“用财要问效”的理念,建立健全预算绩效管理制度。加 强中央本级和对地方转移支付用于教育、“三农”、医疗卫生、社会保障和保障性住房建 设等重点民生支出预算执行的绩效管理。
专项资金预算绩效目标管理办法 为了建立预算绩效管理新模式，加快财政“三个转型”，促进理财方式由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益，财政局结合实际，制定了《专项资金预算绩效目标管理办法（试行）》现就《办法》的主要内容解读如下。 问：制定《办法》的重要意义和文件依据是什么? 答：《办法》是我县预算绩效管理规范化的又一个重要标志，也是我市预算绩效管理工作健康发展的重要制度保障。它的公布施行，对于加强预算绩效管理，增强预算编制的科学性、合理性和规范性，强化支出责任，建立预算绩效管理新模式，加快实现财政“三个转型”，即由保吃饭向谋发展转型，由保运转向惠民生转型，由重分配向重绩效转型，提高财政资金使用效益将具有十分重要的意义。 《办法》主要根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]416号）、省财政厅《江苏省专项资金预算绩效目标管理暂行办法》（苏财规[2011]47号）、《徐州市市级财政专项资金管理办法》（市政府令第126号）、市财政局《徐州市财政专项资金绩效管理办法（试行）》（徐财规[2011]8号）等有关规定制定。 问：预算绩效目标管理的概念是如何界定的？ 答：《办法》对预算绩效目标管理的概念作了解释，预算绩效目标管理是指部门在编制年度部门预算时，依据财政效率原理，对使用财政资金的部门及其管理的项目设定计划期内预期达到的业绩目标、预期产出的效益和效果，并据此考量完成的实绩。 问：预算绩效目标管理的对象包括哪些？ 答：《办法》规定，预算绩效目标管理的对象包括纳入政府预算管理的资金和纳入部门预算管理的资金。按照预算级次，可分为本级预算管理的资金和上级政府对下级政府的转移支付资金。 问：有关部门在组织实施预算绩效目标管理时的职责是什么？ 答：《办法》对财政部门、职能部门、实施单位的职责作了原则规定：财政部门的主要职责是研究制定预算绩效目标管理办法，建立并完善与预算绩效目标管理相匹配的绩效评价指标库、标准值库及预算绩效目标管理信息系统等, 实行动态化管理，并与预算滚动项目库相衔接，组织和指导本级职 能部门的预算绩效目标编制，并负责审核及批复等工作，指导下级财政部门开展预算绩效目标管理工作等；职能部门的主要职责是负责部门管理项目的预算绩效目标编制、审核及汇总上报等工作，按照 下载附件教育市场推广方案 2010年4月22日这几天一直在培训核心竞争力什么不仅个人思
财政预算绩效管理制度（试行） 第一章总则 为确保各部门、单位及项目的工作目标与全县整体战略目标的一致性，在全县范围内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统 一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，特制定本制度。 1.1绩效管理释义 第一条绩效管理是对全县整体绩效、部门绩效、单位绩效等进行系统考核、评估、分析以及持续改进的管理过程。绩效管理包括绩效目标设定、绩效考核、绩效评估、绩效分析、绩效改进、绩效沟通辅导、绩效激励等在内的一个完整的系统性管理循环过程。绩效管理过程，既是对部门、单位及决策者者的检验过程，还是对全县战略、管理体制的检验过程。 1.2绩效管理的意义 第二条绩效管理意义：绩效管理是一个完整的系统，在系统中，决策者和执行者全部参与进来，各级领导和群众通过沟通的方式，将全县的战略、各部门、单位及领导的职责、管理的方式和手段以及各种绩效目标等管理的基本内容确定下来，在持续不断沟通的前提下，各部门之间、上下级之间通过协作、协调，为解决工作中出现的困难和问题，提供必要的支持、指导和帮助，与群众一起共同完成绩效目标，从而实现组织的远景规划和战略目标。 第三条绩效管理目的 1. 本制度旨在加强对全县各部门、单位绩效考核工作的指导、监
督和管理，统一和规范地推行员工绩效管理制度，保证和促进全县各部门绩效考核工作的顺利进行。绩效管理的目的是既“做正确的事”，还要“正确做事”，推动全县绩效的整体改进。通过绩效评估、绩效分析，找出影响绩效的根本性问题，形成绩效改进措施，通过绩效沟通辅导和绩效激励等手段，提高各级领导、各部门、各单位的系统思考能力和系统执行能力，推动全县整体绩效的迅速提高。 2. 本制度旨在建立全县统一的绩效管理体系。通过设定针对性的绩效考核指标、客观的考核标准和考核方式可以充分反映各级领导、各部门、各单位工作业绩，并且通过将绩效考核结果与财政资金的拨付挂钩。同时，绩效考核的结果可以为干部职位晋升与培训方案的设计提供依据，从而促进人力资源管理工作的科学化、公正化，并进一步激发各部门、各单位的工作积极性和创造性，各级公职人员工作效率和基本素质，逐步促进全县整体业绩水平的提高。 第四条绩效管理结果的运用 1.了解各部门、各单位及各级公务员对组织的业绩贡献 2.提高各级干部、群众对单位管理制度的满意度 3.指导全县合理的配置财力资源 4.为干部的晋升、降职、调职和离职提供依据 5.为人力资源规划提供基础信息 1.3绩效管理的定位与目标 第五条绩效管理的定位 预算绩效管理是指为优化财政资源配置和提升公共服务水平，运
财政部关于印发 《中央部门预算绩效目标管理办法》的通知 财预〔2015〕88号 党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，总后勤部，武警各部队，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，新疆生产建设兵团，有关中央管理企业：为了全面推进预算绩效管理工作，进一步规范中央部门预算绩效目标管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等有关规定，我们制定了《中央部门预算绩效目标管理办法》。现予印发，请遵照执行。 附件：中央部门预算绩效目标管理办法 财政部 2015年5月21日中央部门预算绩效目标管理办法
第一章总则 第一条为了进一步加强预算绩效管理，提高中央部门预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等有关规定，制定本办法。 第二条绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。 绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。 第三条本办法所称绩效目标： （一）按照预算支出的范围和内容划分，包括基本支出绩效目标、项目支出绩效目标和部门（单位）整体支出绩效目标。 基本支出绩效目标，是指中央部门预算中安排的基本支出在一定期限内对本部门（单位）正常运转的预期保障程度。一般不单独设定，而是纳入部门（单位）整体支出绩效目标统筹考虑。
项目支出绩效目标是指中央部门依据部门职责和事业发展要求，设立并通过预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。 部门（单位）整体支出绩效目标是指中央部门及其所属单位按照确定的职责，利用全部部门预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。 （二）按照时效性划分，包括中长期绩效目标和年度绩效目标。 中长期绩效目标是指中央部门预算资金在跨度多年的计划期内预期达到的产出和效果。年度绩效目标是指中央部门预算资金在一个预算年度内预期达到的产出和效果。 第四条绩效目标管理是指财政部和中央部门及其所属单位以绩效目标为对象，以绩效目标的设定、审核、批复等为主要内容所开展的预算管理活动。 第五条财政部和中央部门及其所属单位是绩效目标管理的主体。 第六条绩效目标管理的对象是纳入中央部门预算管理的全部资金。 第二章绩效目标的设定 第七条绩效目标设定是指中央部门或其所属单位按照部门预算管理
全面实施预算绩效管理实施细则（试行） 第一章总则 第一条为加强财政支出管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，根据相关法律法规和文件精神，制定本实施细则。 第二条预算绩效管理是指为优化财政资源配置、提升公共产品和公共服务水平，将绩效目标编制、运行跟踪、绩效评价、结果应用等绩效管理理念和管理方法，贯穿于预算编制、执行、监督全过程，实现“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算管理模式。 第三条预算绩效管理适用范围涵盖所有财政性资金，包括纳入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算等。适用单位范围包括与财政部门发生预算缴拨款关系的党政组织、行政机关、事业单位、社会团体以及其他组织等。 第四条预算绩效管理应当遵循以下原则: （一）统一领导、分级负责原则。预算绩效管理工作在县委、县政府的统一领导下，由财政部门进行组织和指导。预算单位是预算绩效管理的责任主体，要自觉主动的将绩效管理理念、管理方法贯穿于财政资金管理全过程，提高预算支出效率，杜绝“拍脑袋”支出，造成财政资金使用浪费。 （二）绩效导向、目标控制原则。坚持规范性、科学性和绩效性并重，事前要编制绩效目标，事中要监控目标实现进程，事后要进行绩效评价，不断提升财政资金使用的产出、效果和持续影响力。 （三）结果应用、公开透明原则。建立健全预算绩效管理及评价结果反馈整改机制、信息公开机制、预算挂钩机制和绩效问责机制等，将绩效目标设定、跟踪、评价、结果、整改等情况向社会公开，自觉接受公众和各方监督。 （四）逐步推进、务求实效原则。将预算绩效管理要求与工作实际相结合，整体谋划，分步实施，着重抓好重大发展、民生类项目的预算绩效管理，稳步推进部门预算整体支出绩效管理，不断扩大绩效管理的资金覆盖面，务求取得绩效管理工作实效。具体安排为： 2019年：对所有扶贫专项资金实施预算绩效管理，对选定单位上级转移支付项目及本级10万元以上（含10万元）的项目实施预算绩效管理。 2020年：对全县不低于50%的镇政府（街道办事处）、县级部门10万元以上（含10万元）的项目实施预算绩效管理。 2021年：对全县县镇两级预算单位10万元以上（含10万元）的项目实施预算绩效管理。2022年：对所有财政资金实施全覆盖预算绩效管理。
内部管理制度系列 预算绩效管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-19289 预算绩效管理制度 Model of budget performance management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 预算绩效管理制度 报告介绍，财政经济委员会听取了财政部《关于20xx年中央决算的报告》和审计署《关于20xx年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并对中央决算草案和决算报告进行了初步审查。 财政经济委员会认为，20xx年中央决算总体情况是好的，建议全国人大常委会批准国务院提出的《20xx年中央决算(草案)》。 同时，财政经济委员会认为，20xx年中央决算中也反映出一些问题。建议国务院责成有关部门和地方政府对存在的问题，认真进行整改，并在20xx年年底前将纠正、改进情况和处理结果向全国人大常委会报告。 财政经济委员会建议，要改进预算编制和执行。要坚持
先有预算，后有支出，严格按批准的预算执行。进一步细化预算编制，压缩代编预算规模，提高预算年初到位率。加快完善基本支出定员定额标准体系。加强对预算执行的跟踪分析。严格超收收入的使用。完善预算稳定调节基金管理制度，对基金筹集和使用作出具体规定，增强规范性。要加强预算绩效管理。各部门、各单位都要树立“用财要问效”的理念，建立健全预算绩效管理制度。加强中央本级和对地方转移支付用于教育、“三农”、医疗卫生、社会保障和保障性住房建设等重点民生支出预算执行的绩效管理。 进一步扩大项目支出绩效评价范围，开展对重点项目支出绩效的整体评价。加强绩效评价结果与预算编制、执行的有机衔接，实施绩效问责制度。要完善决算编制。各项决算数字应当做到真实、完整。对预算结余结转资金应当强化管理。加强财政基础性工作，规范会计核算，严格会计监督。推进政府会计改革，逐步建立政府财务报告制度。要加强财政监督。加大财政监督力度，健全覆盖所有政府性资金运行全过程的监督机制。 加强对重点民生支出、转移支付、政府采购资金等重点
预算绩效管理工作考核办法试行财预完整版 Last revision date: 13 December 2020.
财政部关于印发《预算绩效管理工作考核办法（试行）》的通知 财预[2011]433号 党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，总后勤部，武警各部队，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，有关中央管理企业： 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，我们制定了《预算绩效管理工作考核办法（试行）》，现印发给你们，请认真遵照执行。 附：预算绩效管理工作考核办法（试行） 二0一一年七月二十四日
预算绩效管理工作考核办法（试行） 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，制定本办法。 一、本办法的考核对象是纳入部门预算管理的中央一级预算单位（以下简称中央部门）、地方省级（自治区、直辖市、计划单列市）财政厅（局）（以下简称省级财政部门）。 二、本办法的考核内容是中央部门、省级财政部门的预算绩效管理工作。具体内容及评分标准分别见附后的“**预算绩效管理工作考核评分表”（附1、附2）。 三、考核工作实行年度考核制，由财政部统一组织实施。 （一）自我考核。年度终了，中央部门、省级财政部门对年度预算绩效管理工作进行总结，对照相应的考核评分表进行自评打分，并形成书面说明材料，于次年2月底前报送财政部（一式两份）。 书面说明材料应包括以下内容：年度预算绩效管理工作整体开展情况；对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料；预算绩效管理工作存在的问题及原因分析；下一步工作的打算和建议等。 中央部门、省级财政部门对自我考核情况及书面说明材料的真实性负责。发现弄虚作假的，取消考核资格并通报批评。 （二）财政部考核。财政部对中央部门、省级财政部门上报的书面说明材料、自评打分等进行审核，根据需要采取一定的调查取证，形成评定分数，确定考核结果。 （三）先进表彰。财政部对预算绩效管理工作先进中央部门、省级财政部门以适当方式进行通报。 四、本办法从2011年度起执行。 附1：中央部门预算绩效管理工作考核评分表 附2：省级财政部门预算绩效管理工作考核评分表
预算绩效目标申报表填报说明 （一）部门整体支出预算绩效目标申报表 1、年度：填写编制部门预算所属的年份。如2015年编制2016年部门预算，填写“2016年”。 2、单位名称：按照规范填写预算部门全称。 3、预算绩效管理联络员：一般应由预算单位绩效管理工作牵头科室负责人担任。 4、单位职能：简要描述本单位的主要职能职责。 5、单位年度收入预算：填写部门年度收入预算资金总额，并按收入来源分别填写。 6、单位年度支出预算：填写部门年度支出预算资金总额，按基本支出、项目支出分别填写，并将其中的“三公经费预算”单独列出。 7、部门整体支出年度绩效目标：预算单位根据本级党委政府下达的工作任务、上级主管部门的考核要求及本部门年度发展规划，描述年度内单位使用预算资金达到的产出和效果，根据年度计划预期实现的主要工作任务目标，依次填报目标1、目标2、目标3等内容。 8、部门整体支出年度绩效指标：是对“部门整体支出绩效目标”的细化和量化，主要填报单位预期实现的多个目标的具体内容。主要包括产出指标和效益指标两方面内容。
产出指标：反映部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况，包括数量、质量、时效、成本等指标。 效益指标：反映与既定绩效目标相关的、部门整体支出预期结果的实现程度和影响，包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、社会公众或服务对象满意度指标等。 实际操作中确定的部门整体支出绩效指标具体内容，各单位可根据实际需要，在上述指标中选取或做另行补充。 9、其他说明的问题：反映部门整体支出绩效目标申请中其他需补充说明的内容。 （二）项目支出预算绩效目标申报表 1、年度：填写编制部门预算所属的年份或申请使用项目资金的年份。如2015年编制2016年部门预算，填写“2016年”；2016年执行中申请本年度使用项目资金，则填写“2016年”。 2、项目名称：按规范的项目名称内容填报，如属部门预算中的项目，需与部门预算编制软件中项目名称一致。 3、项目属性：分为新增项目和延续项目，在选项前的“□”中划“√”。新增项目是指本年度新增的需列入本年度（预算）安排的项目；延续项目是指以前年度（预算）批准的、在本年度（预算中）继续安排的项目。
自治区本级部门预算绩效目标管理暂行办法 第一章总则 第一条为贯彻落实党的十九大“建立全面透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。”的部署，制定本办法。 第二条绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据。 (一)按照预算支出的范围和内容划分，包括基本支出绩效目标、项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。 基本支出绩效目标，是指自治区本级部门预算中安排的基本支出在一定期限内对本部门正常运转的预期保障程度。基本支出绩效目标纳入部门整体支出绩效目标统筹考虑，不单独编制。 项目支出绩效目标,是指自治区本级部门依据部门职责和事业发展要求，使用预算安排的项目资金在一定期限内预期达到的产出和效果。包括部门预算项目绩效目标和专项预算项目绩效目标。 部门整体支出绩效目标,是指自治区本级部门及其所属单位按照确定的职责，使用全部部门预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。 (二)按照时效性划分，包括中长期绩效目标和年度绩效目标。中长期绩效目标是指自治区本级部门预算资金在跨度多年的计划期内预期达到的产出和效果。年度绩效目标是指自治区本级部门预算资金在一个预算年度内预期达到的产出和效果。 第三条绩效目标管理是指自治区财政厅、自治区本级部门及其所属单位以绩效目标的编制、审核、批复和应用为内容所开展的管理活动。 第四条绩效目标管理对象是纳入自治区本级预算管理的全部资金。 第五条自治区财政厅、自治区本级部门及其所属单位按其职能组织实施预算绩效目标管理，建立分工明确的预算绩效目标管理机制。 (一)自治区财政厅负责研究制定绩效目标管理办法，建立并完善绩效目标管理信息系统;负责组织和指导自治区本级部门绩效目标的编制和审核，并批复绩效目标;负责组