附件十五：
营业部结算与现金管理专业题库
结算账户、现金管理及重点产品（50道题）
一、单选
1、现金管理报告是我行为对公高级管理人员和高级财务管理人员提供的对金融资产负债、资金收付、结算工具、理财等服务需要而制定的个性化综合服务报告，下列哪项不是我行可为客户提供的报告：（B）
A.金融资产负债报告
B. 账户信息报告
C.结算工具分析报告
D. 风险预警报告
2、国外支付结算工具包括纸质支付工具和电子支付工具，下列哪项属于电子支付工具：（D）
A.支票
B.汇票
C.银行转账
D.信用卡
3、客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，可以办理提取现金和转账业务，用于存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的对公结算账户称为：（A）
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
4、同一家集团企业的一个或多个成员单位的银行账户现金余额实际转移到一个真实的主账户中，主账户通常由集团总
部控制，成员单位用款时需从主账户获取资金对外支付的流动性现金管理产品为：（C）
A.法人账户透支
B.集团账户
C.实体资金池
D.目标余额管理
5、在不同的法人结算账户之间不需要实际资金转移，银行按各结算账户余额和透支额相抵后的净额合并计算存款利息或贷款利息的业务产品是：（C）
A.法人账户透支
B.实体资金池
C.名义资金池
D.目标余额管理
6、工商银行针对拥有多家分支机构或多个经销商的企业客户的生产经营特点，利用财智账户卡卡号区分付款方信息，帮助收款人管理资金收入情况的结算产品是：（B）
A.即时通
B.收款管家卡
C.集中收付款
D.;支付直通车
7、一年（含）以上未发生资金收付活动，未超过30天销户通知期的人民币单位结算账户称：（B）
A.长期不动户
B.准长期不动户
C.特殊长期不动户
D.裂变账户
8、智富通卡可以办理的业务包括（D ）。
Ⅰ、向系统外账户的人民币转账汇款
Ⅱ、在异地支取现金
Ⅲ、在异地办理一对一转账业务
Ⅳ、购买或赎回基金、法人理财产品
A、Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ
B、Ⅰ，Ⅲ，Ⅳ
C、Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ
D、Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ
9、下列哪项功能是账户支付额度控制所不具备的?（A ）
A、周期内累计支付笔数的控制
B、最大单笔支付额度的控制
C、日累计支付额度的控制
D、周期内累计支付额度的控制
10、收款管家业务通过将系统批量分配的卡号与付款人建立对照关系来区分收款明细信息。该对照关系的实现渠道是（D ）。
A、仅网上银行
B、仅法人客户营销管理系统
C、柜面
D、网上银行或法人客户营销管理系统
11、以下账户信使服务说法不正确的有：(D)
A、通过手机短信或电子邮件（EmAil）两种方式
B、目前有六种提醒类型：余额变动提醒、昨日余额提醒、余额不足提醒、特定对手交易提醒、支付不足提醒、昨日发生额提醒
C、余额变动通知和余额不足通知可以设臵个性化的通知额
度。
D、客户只能在开户网点提交申请。
12、支票直通车产品通过支票POS或电话银行，确定购物（消费）单位的银行账户款项余额足够支付货款后，对该笔款项的处理以下哪种是正确的。(C)
A.不处理
B.冻结
C.立即扣划到银行过渡账户
D.以上都不对
13、人民币资金池的功能有：(D)
A.成员单位账户资金自动归集
B.资金自动下拨
C.对独立母、子公司提供委托贷款模式实现归集和下拨功能
D.以上都有
14、银行为企业在哪些环节提供现金管理服务（A）
A现金流入现金留存现金流出
B资金归集现金集中付款环节
C现金收款现金集中现金付款
D现金收款现金存流现金付款
15、集团账户产品适用客户几级账户架构（A）
A二级 B三级 C四级 D五级
16、集团账户产品的最主要功能有（C）
A额度共享 B日间透支 C资金归集 D资金调剂
17、集团二级账户对外支付时，在上存资金额度用尽后，仍需对外支付时可在（B ）内实时联动集团一级账户对外支付。
A 成员单位账户额度 B调整额度 C自身额度 D共享额度
18、某集团客户为我行的优质客户，其账户架构跨省多级架构，客户目前有资金归集和下拨需求，我行哪些产品适用于该客户（B）
A集团账户 B资金池 C收款管家 D集中收（付）款19、客户与我行签订现金管理协议时，客户经理需使用法人客户营销管理系统内的哪一模块进行协议录入（D）
A．营销体系管理 B.服务信息管理
C．协议管理 D.销售管理
20、客户经理小王为企业制定现金管理方案时，哪项产品适合企业采购环节的现金管理？(A)
A.商品融资
B.国内保理
C.国内发票融资
D.国内信用证项下卖方融资
21. 财智账户卡有效期为(C)年。财智账户卡下挂的所有账户销户时卡片自动失效。
A.2年
B.1年
C.5年
D.3年
22. 持卡人使用财智账户卡办理各项业务均须凭密码进行，并可根据需要通过银行柜面或自助渠道修改( A )
A.密码 B账户信息 C账号
二、多选
1、下列哪些属于国内支付结算工具（ABC）
A.银行承兑汇票
B.支票
C.电子汇兑
D.直接借记
2、外汇账户有哪些种类（ ABCD ）
A.经常项目外汇账户
B.资本项目外汇账户
C. 离岸账户
D.境外机构境内外汇账户
3、账户营销遵循的原则（ABCD）
A. 坚持规模与质量并重
B.坚持以客户为中心
C.坚持持续优化服务
D.坚持营销和审批管理相分离
4、下列哪些选项为集团二级账户与资金池产品的差异：(ABCD)
A.集团二级账户支持二级账户体系，资金池产品支持多级账户体系。
B.集团二级账户仅支持统一法人，资金池产品支持母、子公司等非统一法人集团。
C.集团二级账户实现了一级账户和二级账户的实时联动，资金池产品目前主要是定时的资金处理，但是实时归集多级联动资金池在研发过程中。
D.资金池产品更可提高单个账户透支额度，增强客户融资能力
5、财智账户卡具有哪些特点：(ABD)
A.可以统一管理客户账户，方便实现对多个账户的管控。
B.可以灵活方便办理查询和支付，客户可选择下挂的任意账户在银行柜台、自助终端或者电话银行办理支付结算交易及账户信息查询。
C.可将一个账户挂在多个卡下，但不能将多个账户挂在一个卡下。
D.对账方式更为灵活，持卡人可随时随地查询或打印持卡办理业务情况。
6、流动性管理服务主要指通过提供资金的集中、调度以及短期融资的工具，满足客户支付需求，保持最佳的头寸管理，下列选项中是我行流动性管理类现金管理服务产品的是：(ABCD)
A.法人帐户透支
B.单位账户日间透支
C.票据池
D.目标余额管理
7、工商银行全球现金管理是针对高端企业客户跨境现金管理业务需求，结合现有国家金融政策的变化，以工商银行全球现金管理和海外FOVA系统为基础，为企业提供的以全球主账户为载体的金融服务，下列选项中为全球现金管理服务产品线的种类有：(ABCD)
A.账户管理类
B.集中收付款类
C.本外币资金池类
D.风险管理类
8、单位银行结算账户按用途可分为：(ABC)
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.集团二级账户
9、金融机构为单位客户开立（ACD）账户，须将单位客户开户申请资料报中国人民银行当地分支行核准并核发开户许可证后才能办理结算账户
A、基本存款账户 B.一般存款账户
C.预算单位专用存款账户
D.临时存款账户
10、金融机构为单位客户开立(BC )账户，须在开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行报备。
A、基本存款账户 B.一般存款账户
C.非预算单位专用存款账户
D.临时存款账户
三、判断题
1、2013年现金管理签约计划重点考核签约客户存量数和现金管理服务业务收入完成情况。（错）
2、现金管理签约成功后，应在MOVA系统中，“销售管理”—“销售平台管理”---“现金管理项目销售”中完成目标客户分析；“销售管理”—“现金管理服务方案管理”---“现金管理服务方案信息录入”中完成录入、复核、审核流程。(错)
3、财智账户卡是我行为单位客户提供的集账户管理、支付结算、投资理财服务等功能于一体的结算产品。（对）
4、账户信使是我行为客户精心准备的企业账户信息服务产品，按照客户预先设定的条件，以网上银行的方式实施将账户信息情况通知客户，使客户的账户信息尽在掌握之中，确保账户资金安全。（错）
5、“工商验资 E线通”是指中国工商银行开发的，通过银行与工商行政管理局的网络连接，使工商行政管理局可对验资信息进行实时联网核查，以实现对企业注册资本(金)信息有效监管、防范风险的对公金融服务。（对）
6、收款管家是我行为提高客户资金使用效率，帮助境内外客户迅速回笼销售款、劳务费或归集分支机构款项，并对款项来源进行准确区分的产品。（对）
7.不动户是指在规定期限内未发生资金收付活动，且未欠开户银行债务的人民币单位银行结算账户。未发生资金收付活动是指单位银行结算账户除计息入账或银行扣收账户费用外，未发生收款和付款业务。（对）
8.不动户分为准长期不动户、长期不动户、特殊长期不动户和裂变户。（错）
9.财智账户卡不得出租、转借、转让给他人使用。（对）
10、全球现金管理是针对高端企业客户跨境现金管理业务需求，结合国家金融政策变化，以工商银行全球现金管理和海外FOVA系统为基础，为企业提供的以全球主账户为载体的金融服务。（对）
四、案例题
（一）跨国连锁餐饮A企业，在全球范围内主要以售卖咖啡豆和咖啡饮品，其国际市场是一群注重享受、休闲、时尚的富有小资情调的城市白领。由于餐饮连锁行业具有生产资金流动较快、集团分支机构众多，经营结构日益复杂、集团集中管理趋势加强的的特性，企业A企业提出要与工商银行合作，协助其加强销售款快速回笼管理的需求，请根据企业需求，为其设计收款管理服务方案。
答：该企业总部在所在地工商银行营业机构开立人民币结算账户，用于归集各地的销售收入；客户分支机构在所在地工商银行营业机构以分支机构的名义开立人民币结算账户，用于归集用于归集当地的销售收入，称之为“收入专户”：如果客户的分支机构规模较小或是非独立核算单位，也可以以客户总部的名义开立“收入专户”。对“收入专户”进行“账户定向控制”该账户的资金除划到总部在承办行开立的账户外，不能作其他支出。客户可以通过网上银行查询异地“收入专户”明细，了解收款情况。
（二）B保险公司是依照我国保险法和公司法设立的经营商业保险业务的金融机构，该公司成立了集团公司，下设独立核算的人寿保险公司和财产保险公司。具有以下特点：1、客户群体复杂，客户既有企业客户，也有个人客户，而且面临着与客户群的频繁结算。2、保费收入与投保信息高度匹配，对信息质量要求较高。3、成员单位众多，以总、
分结构为主。请根据B保险公司特点，为其设计现金管理解决方案。
答：1、账户设臵：该保险公司在工商银行承办行开立一个人民币结算账户（以上称总账户），该账户用于资金的归集、费用的划拨以及办理对外结算业务。各成员单位（分公司）分别在工商银行协办行开立2-3个人民币结算账户——收入专用账户、费用占用账户和赔款专用账户。
2、资金归集：工商银行根据客户需求，于每个工作日的指定时间，将客户成员单位于各工商银行协办行开立的收入专用账户内资金全额（或超过授权保留额度部分）上划到总账户内。保险公司也可以通过工商银行的网上银行系统办理资金的主动归集。
3、费用划拨：各成员单位的对外支付业务采用实拨资金（或日间透支）的方式处理，各成员单位的对外支付业务，均通过其在当地开立的费用专用账户进行处理。相关的资金划拨业务可通过工商银行资金池系统的联动支付等功能办理。
4、银企互联：保险公司可通过ERP系统（或内部系统）与工商银行前臵机进行直联，建立银企互联平台。为客户提供综合收付款、电子对账单信息服务、电子工资单等多种功能，满足企业客户资金流入、资金内部流转、资金流出的全方位现金管理需求。
5、批量扣收保费：保险公司保费收取频繁，为此，基于银企互联、网上银行等方式，保险公司可向工商银行提交批量收款文件包，工商银行根据文件内容进行批量收款。此外，赔付也可以通过银企互联集中支付。
（三）A财务公司是由大型企业集团投资成立的，为本集团及成员提供内部金融服务的非银行金融机构，其业务受中国银行业监督管理委员会监督。根据2000年7月中国人民银行颁布的《企业集团财务公司管理办法》，我国企业集团财务公司能够开展的主要业务有资产业务、负债业务、中间业务等。1.可吸收成员单位存款，办理成员贷款；2. 可办理成员单位内部结算业务；3.可作为企业集团的现金管理业务平台。请针对该财务公司可以充当集团内部银行的特点，为其设计账户架构。
答：针对财务公司可以充当集团内部银行的特点，可以使用工商银行集团二级账户服务。财务公司在承办行开立一个人民币结算账户。作为集团账户体系的集团一级账户，用于分别实时归集单位的收入款项以及实时下拨成员单位的支出款项。集团一级账户可办理财务公司自身的对外结算业务。
集团公司及各成员单位分别在承办行或者所在地工商银行营业机构开立人民币结算账户。该账户作为集团二级账户，用于实时上划收入款项以及办理对外结算业务。集团一、
二级账户之间实现资金实时联动。
此外，工商银行承办行以及各协办行将协助财务公司对成员单位账户进行管理。在账户开立、撤销、变更过程中，除需提供人民银行及工商银行所要求文件外，还可按照企业集团和财务公司要求，审查相关文件。
（四）C房地产公司主要涉及房地产开发、建筑施工等类型企业，这些企业围绕着房地产的设计、开发、施工、出售、管理等内容向社会提供服务。房地产业作为目前国民经济的支柱产业之一，具有以下特点：1.对银行资金依赖程度高。
2.同时与多家银行发生业务往来
3.业务分布较广，资金沉淀量大
4.资金收付笔数较少，金额较大，结算业务比较简单请根据其主要特点，从账户架构、资金收付、流动性管理、资金增值服务等方面为其设计现金管理服务方案。
答：1.账户架构：房地产集团公司成员单位既包括有总部直属机构、分公司，同时也包括项目公司、子公司等，因此针对上述特点，可以为设立多级服务架构，进而实现对不同组织形式的成员单位的管理。
2、资金收付：根据集团管理需要，还可在成员单位实施收支两条线的管控模式，收入账户主要用于资金回笼，除向集团上级账户归集资金外，不能办理任何对第三方的支付业务，完全适用于企业拟实施的收支两条线资金管理模式；支出账户主要用于日常经营开支，除集团上级账户拨款以
外，不能接受任何第三方资金来源。
3、流动性管理服务：根据企业对各下属公司的资金集中管理需求，结合企业业务运作模式，可以提供集团账户、资金池、集团账户+资金池等解决方案。对于归集后的资金，企业可将沉积的资金用于投资理财，实现资金的保值增值；亦可将沉积的资金用于归还部分银行贷款，以降低融资成本。
分（子）公司及其下属项目单位分别开立收支账户，通过集团账户建立逻辑的层级关系，两者之间实现资金的即时联动；总公司与其分公司收支账户通过普通资金池建立逻辑的层级关系，总公司与其子公司收支账户通过委贷式资金池建立逻辑的层级关系。
由于房地产行业对资金管理使用的特殊性，除了资金池或集团账户所涉及账户外，企业可保留相对应的非工商银行或工商银行指定专户，在可能的情况下资金转入资金池内相对应的同名账户，纳入资金池资金集中范围；在需要的情况下可随时再将相应的资金转出至资金池外相应的账户中。
4、技术服务：针对房地产集团客户资金收付量大，以及与多银行合作的特点，工商银行还可为客户提供银企互联以及跨行资金管理平台。
5、融资管理：房地产企业资金使用量巨大，而且对银行信贷资金依赖性很强，为此，工商银行还可为客户提供集
团授信、住房开发贷款等融资服务，支持企业业务持续发展。
6、资金增值服务：鉴于房地产行业资金的特殊性，资金大量流入与流出，短期资金的闲臵与特殊性需求问题，工商银行可以为企业定制个性化的理财产品，保证最佳资金头寸，达到对企业沉淀资金的保值增值。
（五）交通运输业是国民经济运转的动脉，随着我国经济的快速发展，交通运输业也呈现出高投入、加速发展的态势。主要业务形态包括铁路、公路、航空、海运等，按客户对象划分为客运与货运。其行业特点有：1.业务分布地域跨度大。2.结算收付笔数多、流量大、交易频繁。3.现金使用量较大。4.航运业、航空业涉及到较多外汇业务。5.车站、码头、港口、机场等个性化服务。请针对交通运输业收款量较大的特点为其设计收款服务方案。
答：1、账户架构：为了改变企业及下属公司账户数量众多、分布广泛、资金难以集中的现状，工商银行可协助企业对全国范围内的下属公司松散的账户体系进行有效整合，原则上要求企业下属各公司在工商银行开立（或保留）银行结算账户，以增强总部对集团资金的调控能力。
2、收款服务：针对交通运输行业收款量较大的特点工商银行可以为其提供收款管家卡、收费站等服务方案。
1）收款管家卡。工商银行为企业的某一个收款账户开立一系列收款管家卡，企业可以将卡号一一对应通知给企业
的付款客户，一张卡对应一个客户。企业客户在付款时，只要存入、汇入各自被分配的卡号内，企业即可根据卡号区分付款人，以达到自动对账、自动核销的目的。
2）收费站。对于付款人开立在工商银行主机系统内的账户，企业可通过工商银行收费站进行直接扣划，并由工商银行批量或实时反馈处理结果。
3、流动性管理服务：客户实施资金集中管理，完成资金归集后，工商银行可为企业提供各类理财服务，实现资金的保值增值；亦可将沉淀的资金用于归还部分银行贷款，以降低融资成本。
4、技术服务：对于企业内部财务管理较为成熟，自身拥有ERP的客户，工商银行还可提供银企互联服务，进一步满足客户个性化需求，提升集团客户的资金管理水平。
5、融资管理：针对交通运输行业客户的特点，工商银行还可提供代理销售、联名卡、现钞以及相关外汇业务。
（六）连锁酒店是指众多分散的、经营同一品牌酒店服务的酒店，在酒店总部的组织领导下，采取共同经营方针、一致的营销活动，实行集中采购和分散经营有机集合，通过规范化的经营实现规模经济效益的联合体。请根据连锁酒店业管理集团化、专业化，对外服务多样、内部集约化管理、电子程度高等特点为其设计收付款服务方案。
答：针对酒店连锁行业收款量较大的特点工商银行可以
为其提供各类收付款服务：
1）门店转账收款。各门店通过使用工商银行提供的POS 机，满足持卡客户刷卡结算需要，收入的款项及时划各门店收入账户。
2）门店现金收入。各城市门店可通过所在地工商银行营业机构通过即时通功能将现金缴存到收入账户，再向总账户归集。
3）付款服务。总店可通过企业网上银行向“支出账户”拨付下属单位的日常费用资金。其中，对于大额采购事项，由总公司统一对外支付；在一定额度内零星费用由各门店分账户自行支付。此外，对于各门店分账户也可实行零余额控制，再一定额度内赋予各部门分账户日间余额透支功能，日间由银行垫付，日终由总店直接集中清算归还。
（七）随着我国综合国力的增强以及国民收入的不断增长，汽车逐渐走向家庭、走向个人，特别是近年来我国汽车业进入加速增长期，据预测，未来10-20年内我国汽车保有量将持续快速增长。汽车行业特点主要包括：1、资金流动周期长。2、汽车零配件供应商众多。3、汽车经销商管理复杂。在汽车销售环节，汽车经销商与客户签订销售合同后，需要与生产商确认销售订单，并且向生产商缴纳相应货款，请结合行业需求及特点为其设计现金管理服务方案。
答：1、资金集中结算平台。工商银行凭借强大的全功
能银行系统，可为客户提供境内外、本外币一体化的资金集中结算平台。客户可通过集中收付款系统、网上银行、银企互联进行企业内部资金管理以及与外币供应商、经销商的资金结算服务。
2、上下游供应链服务：工商银行可根据汽车生产商信誉良好，实力雄厚的特点，围绕生产商这一核心企业，为其上游零配件厂商提供供应链服务；工商银行可以为优质汽车经销商提供贸易融资，以减少其对自有资金的占用，提高资金周转速度。供应链服务的具体服务可通过国内信用证、应收账款保理等方式实现。
3、销售资金结算服务：在汽车销售环节中，汽车经销商与客户签订销售合同后，需要与生产商确认销售订单，并且向生产商缴纳相应货款。由于汽车生产商同时面对几十家甚至超过百家的经销商，如何准确快速的获得经销商订单以及付款信息将是提高业务效率的关键环节。为此，工商银行可由订单扣款环节入手，提供如下汽车销售资金结算服务：1）收款管家服务；2）销售专户扣款服务。
4、金融服务公司定期扣款服务：汽车金融服务公司向个人等消费终端提供消费贷款等服务时，工商银行可以根据贷款具体情况，提供定期的消费贷款扣款服务。工商银行扣款服务的优势有：1）支持全国范围账户扣款；2）支持公司账户及个人账户扣款；3）支持批量或实时扣款。
5、汽车合格证托管服务：工商银行可利用广泛的网店资源，为汽车生产商与经销商提供汽车合格证托管服务。汽车销售中，生产商可将汽车等运送给各经销商，同时将汽车合格证交付工商银行现金管理承办行及协办行托管。待经销商支付全额货款时，生产商向工商银行发出合格证发放通知，经销商到指定的协办行领取合格证即可。
（八）近年来，随着金融管制政策的不断放开，外资银行纷纷在华设立分支机构，各地信用社纷纷挂牌为地方性商业银行进行跨地区经营。但是外资银行、中小型银行在网店覆盖面、人员业务技能、营运能力等方面均存在不足，急需获得当地银行同业代理支付结算、代理现金调缴等业务支持。银行同业服务特点主要包括有：1、网店少、覆盖面低，业务规模较小。2、现金业务规模不大。3、有经验的业务处理人员相对缺乏。4、客户服务水平相对较高。5、收费意识较强；成本核算意识强。请根据以上特点从支付结算的角度设计解决方案。
答：工商银行为被代理行办理代理收付款、代理兑付银行汇票、代理委托收款、代理外币清算，可委托其代理签发银行汇票/本票/银行承兑汇票等服务，借助工商银行庞大的结算网络，拓展业务范围。1）代理收款。被代理行客户可选择就近的工商银行网店缴存现金、转账支票、银行汇票等，工商银行可以确保款项当日入账，即日起息。2）代理付款。
工商银行可接收被代理行发送的客户付款指令，代被代理行客户对外付款，并及时返回付款确认信息。3）代理外币汇划服务。工商银行可通过强大的系统以及广泛的代理行关系，为被代理行提供优质、方便、高效的代理外币清算服务。4）代理签发银行汇票/本票/银行承兑汇票。5）代理兑付银行汇票。工商银行各通汇机构均可解付与工商银行签约的被代理行签发的银行汇票。
代理业务、法客系统（43道题）
一、单选
1、下列关于代理中央财政国库集中支付业务账户管理表述正确的是（ B ）
A．各行为预算单位开立的零余额账户可以是新开立的账户，也可在原有的账户中选择；
B．零余额账户的开立必须有财政部同意开户的批准文件；C．零余额账户与其他账户一样，必须为客户计息；
D．账户新开立需要人民银行批准，而账户变更不用人民银行批准。
2、代理财政支付业务分为（A）两种
A．财政直接支付和财政授权支付
B．财政直接支付和财政间接支付
C．代理支付和直接支付
D．委托支付和直接支付
结算账户管理知识题库 中国邮政储蓄银行江苏省分行 二〇一二年八月一日 使用说明 一.本题库仅作为结算账户管理知识竞赛复习参考。 二.本题库作为参考，由各市行自行制定本区竞赛试题。 三.本题库包括单项选择、多项选择、判断题、简答题。
一.单选题 1.银行结算账户按存款人类别如何分类（ B ） A.分为核准类账户和备案类账户 B.分为单位账户和个人账户 C.分为基本账户和一般账户 D.分为临时账户和专用账户 2.对存款人的银行结算账户有权查询.冻结.扣划的执法机关是（B） A.公安机关 B.海关 C.人民检察院 D.国家安全机 3. 银行为存款人开立一般存款账户.专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（ B ）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 A.1 B.3 C.5 D.7 4.存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。（B） A.一年 B.2年 C.3年 5.存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，请选择：（A） A.银行不得为存款人开立银行结算账户。 B.银行可以为存款人开立银行结算账户。 6.账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资.奖金和现金的支取，应通过该账户办理（A） A.基本存款账户 B.专用存款账户 C.一般账户 D.临时存款账户 7.账户管理系统中的银行机构代码是按照中国人民银行规定的编码规则为银行编制的,用于识别银行身份的唯一标识,是账户管理系统的基础数据。银行机构代码信息的统一管理和维护是由：（A） A.中国人民银行负责 B.银行业监督管理委员会负责 C.各银行机构 8.存款人开立专用存款账户.临时存款账户.一般存款账户，均应提供（A） A.基本账户开户许可证复印件 B.专用存款账户开户许可证复印件 C.临时存款账户开户许可证复印件 9.单位银行结算账户自开立之日起，（ C ）个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款帐户转为基本帐户借款转存的一般存款帐户除外。 A.1 B.2 C.3 D.4 10.临时存款账户应根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过（ C ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 11.关于单位结算账户预留印鉴管理,下列说法其中不正确的是 ( A ) A.单位银行结算账户可以使用规范化简称，但其预留印鉴必须使用单位全称 B.单位客户可根据需要预留组合签章，并与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限 C.收入汇缴和业务支出专户的预留印鉴名称应与其账户名称一致，单位客户可通过在其预留印鉴上加注编号的方式来区别下属非独立核算单位和其所属单位 D.无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和其经营者姓名 12.已为单位客户开立了基本存款账户的营业机构，不得再为其开立同一名
人民币结算账户管理办法 （东财发[2007]58号，2007.11.06） 第一章总则 第一条为规范公司人民币结算账户的开立和使用，加强结算账户的各项管理，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、中国银行业监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于存款人在公司开立的人民币结算账户。 本办法所称存款人是指根据《企业集团财务公司管理办法》界定为集团成员单位的公司或事业单位法人、社会团体法人等。具体包括母公司及其控股51%以上的子公司（以下简称子公司）；母公司、子公司单独或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人等。 本办法所称结算账户，是指公司为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第三条公司依法为存款人的结算账户信息保密。对其结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，公司有权拒绝任何单位或个人查询。
第二章账户开立 第四条存款人可根据业务需要，在公司申请开立一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 第五条一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要而开立的结算账户。根据《中国东方航空集团公司收支两条线暂行管理办法》在公司开立的总收入账户和总支出账户均属于一般存款账户。 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。 专用存款账户是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。 第六条一般存款账户的开立。存款人开立一般存款账户应提供以下文件及资料： （一）由工商行政管理机关核发的《企业法人执照》或《营业执照》正本或其他规定文件及复印件一份（加盖存款人签章）； （二）由技术监督局颁发的《中华人民共和国法人代码证书》或《中华人民共和国企业分支机构代码证》、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件一份（加盖存款人签章）； （三）基本存款账户开户登记证及复印件一份（加盖存款人签章）； （四）章程（如有）及复印件一份（加盖存款人签章）； （五）法定代表人身份证复印件（加盖存款人签章） （六）《东航集团财务有限责任公司开户申请书》（附件一）一式两联；
范文 2020年银行金融基础知识竞赛抢答题库及答案(共 1/ 10
100题) 2020 年银行金融基础知识竞赛抢答题库及答案（共 100 题）1、客户到我行购买日元，应该读取日元的现钞卖出价。 （正确） 2、客户将美元转换为英镑的业务属于套汇。 （正确） 3、我们在受理钞转汇的套汇业务时，应当先按现钞买入价买入客户手中的外币现钞，然后再将所得人民币资金按卖出价转化为现汇即可。 （正确） 4、对公外汇账户按照性质分为经常项目外汇账户、资本项目外汇账户。 （正确） 5、企业收到的境外投资资本金可以存入经常项目外汇账户。 (错误) 6、企业经常项目外汇账户的资金可用于经外汇管理局批准的资本项目的支出。 （正确） 7、我国目前的外汇监管框架是“严格区分资本项目和经常项目，逐步放松对经常项目的审批，对资本项目下的结售汇仍实行严格管理。 ”（正确） 8、自 2005 年 7 月 21 日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。 （正确） 9、我行外币资金的清算是通过境外代理行来完成的。 （正确） 10、SWIFT 系统是环球银行金融电讯协会的简称。 该系统的使用为银行结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯服务。
（正确） 3/ 10
11、汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。 答案：对。 12、交易合同和税务发票的复印件，必须与原件进行核对，经审核无误后，要求贴现申请人在复印件上加盖贴现申请人的公章（或财务专用章），并由客户经理签署“与原件核对无误”字样并签名确认。 答案：对。 13、信托财产不属于信托公司的固有财产，但属于信托公司对受益人的负债。 答案：错。 14、信托公司开展业务，可以以信托财产提供担保，但对外担保余额不得超过其净资产的 50%。 答案：错。 15、委托人和受托人可以是受益人，但不可以是同一信托的唯一受益人。 答案：错。 16、信托公司终止时，信托财产不属于其清算财产。 答案：对。 17、信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。 答案：对。 18、受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对
一、单选 1、退票理由书、《提出退票登记簿》、《提入退票登记簿》的保管期限为（ C ）。 A、5年 B、10年 C、15年 D、20年 2、对金额超过（ B ）的支票，不得通过支票影像交换系统提出。 A、20万元 B、50万元 C、100万元 D、200万元 3、单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的（ C ）。 A、签名 B、盖章 C、签名或者盖章 D、签名加盖章 4、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在（ A ）背书。 A、票据到期日前 B、票据到期日 C、票据签发日 D、票据转让日 5、银行汇票的提示付款期限为（ B ） A、自出票日起最长不得超过2个月 B、自出票日起l个月 C、自出票日起10日 D、自到期日起10日 6、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以（ A ）的罚款; A、百分之五但不低于l千元 B、百分之五 C、l千元 D、百分之三但不低于l千元 7、电子商业汇票以人民币为计价单位，单张票据金额不得超过（ D ）。 A、1亿元 B、2亿元 C、5亿元 D、10亿元 8、电子商业汇票付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过（ B ）。 A、6个月 B、1年 C、2年 D、5年 9、在我行质押办理银行承兑汇票的银行承兑汇票在办理委托收款业务时，托收凭证上应如何填写（ B ） A、单位结算账号 B、质押业务对应的保证金账号 C、总账账号 D、单位定期账号 10、某公司签发一张1000元的空头支票，罚款金额应为（ D ）。 A、20元 B、50元 C、500元 D、1000元
建行 现金管理是指我行通过整合运用各项金融产品、金融工具与技术，依托银行结算手段以及先进电子网络平台，为您提供收款、付款、流动性管理、资金保值增值以及相关的信息服务等。现金管理的实质在于为客户提供适应其自身经营和财务管理模式的综合性金融服务，满足客户提高财务流动性及财务管理水平的需要。 现金管理的主要服务功能包括：对收款、付款的有效控制和管理；安全、方便、快捷的资金归集与划转；资金的集中统一运作和高效管理；富余资金保值增值；解决暂时的资金短缺；账户资金交易信息及时传送与查询，为客户经营管理提供信息支持；实现资金流、信息流与物流的有机结合。 建设银行现金管理的特点和优势在于：遍布全国的网点以及强大的系统联动能力；丰富的客户服务经验；较强的产品创新以及个性化服务能力；优秀的现金管理人才队伍；先进的电子银行服务平台（尤其是与中外流行ERP系统的直联能力）；与外资银行的合作服务平台的建立。 具体办理流程： 1、申请。您向我行提出现金管理的业务申请，并提出具体的业务需求； 2、我行提交服务建议书。根据您的具体需求，我行为您量身定做个性化的现金管理服务方案； 3、签订协议。您与我行签订现金管理合作协议； 4、上线准备。您与我行共同进行电子网络平台的接口开发与安装调试、账户开立、账户授权、人员培训等上线准备工作。 5、正式运行。 现金管理涉及的利率和费率按照中国人民银行管理的有关规定，
由您与我行协商确定。 农行 现金管理业务是指农业银行各级机构依托现金管理系统，以协助客户提高资金收益、降低财务成本为目的，以资金流动性管理为核心，以多种产品组合为内容，将账户管理、收付款、融资理财、风险管理、信息服务等进行有机组合，为客户提供全面的资金管理综合方案服务。 现金管理系统是指以农业银行综合应用系统为基础，以主机、前置、交换中心、客户服务端为运行环境，集成面向集团客户、中小客户的服务功能，具有开放性和扩展性的电子化金融综合服务平台。 现金管理业务的服务渠道包括营业网点、银企通平台（专线或公网）、网上银行、电话银行等。 服务对象：凡经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、在农业银行开立银行结算账户的法人或非法人组织等，均可以申请办理现金管理业务。 现金管理业务包括：银行结算账户管理、收付款、多级账簿、资金归集、资金池、通存通兑等业务。 银行结算账户管理包括账户开销管理、账户收支管理、账户余额管理、信息服务等。
人民币结算账户培训试题 单位:姓名:分数: 一、填空题(每题3分,共60分) 1．银行结算账户按存款人分为（单位银行结算账户1）和（个人银行结算账户2）。 2.单位银行结算账户按用途分为（基本存款账户3）、（一般存款账户4）、（专用存款账户5）、（临时存款账户6）。 3.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为（个人银行结算账户7）。 4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行（核准8）制度。 5．（基本存款账户9）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.（一般存款账户10）是存款人因借款或其他结算需要开立的银行结算账户。 7.（临时存款账户11）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 8．（基本存款账户12）是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 9.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户（存款余额13），交回各种（重要空白票据14）及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。 10.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订（银行结算账户管理15）协议，明确双方的权利与义务。 11.存款人开立一般存款账户，非预算单位开立专用存款账户实行备案制度，开户银行开立该账户后，按规定（5.16）个工作日内通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行备案。 12.临时存款账户的有效期最长不得超过(2.17)年。 13.银行结算账户中一年未发生收付活动，且银行发出通知之日起30日内未办理销户手续的单位银行结算账户是（久悬银行结算账户18）。 14.存款人在开户申请书上的签章必须为（单位公章19） 15.在账户管理中，坚持（记账与对账20）分离制度。 二、判断题(每题2.5分共15分) 1．单位银行结算账户的存款人只能在银行开立两个基本存款账户。(一个)错 2．存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。(对) 3．一般存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。(专用)错
人民币银行结算账户管理办法实施细则 第一章总则 第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。 第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。 第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。 第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。 第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准
制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）； （三）预算单位开立的专用存款账户； （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII专用存款账户）。 上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。 第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。 第二章银行结算账户的开立 第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。
第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项： （一）开户许可证的名称； （二）开户许可证编号； （三）开户核准号； （四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章； （五）核准日期； （六）存款人名称； （七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名； （八）开户银行名称； （九）开户银行机构代码； （十）账户性质； （十一）账号； （十二）开户日期。 临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，还应当记载临时存款账户的有效期限。
第二章支付结算法律制度 班别：姓名：学号：成绩： 一、单项选择题（每小题1分，共25题，25分） 1．出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据是（A ）。 A．银行汇票 B．票据 C．支票 D．信用卡 2．申请开立临时存款账户的条件是（B ） A．办理基本建设资金 B、办理注册验资 C．办理更新改造资金 D、办理汇兑。 3．存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件（ C ）A．基本存款账户开户登记证 B、国家有关文件 C．军人身份证件 D、借款合同。 4．收款人持用于支取现金的支票向付人提示付款时，应在支票背面（C ）签章。 A．背书人栏 B保证人栏 C收款人栏 D代理人栏 5．当存款人需要在异地开立个人银行结算账户时，应出具的证明文件是（D ）。 A 、户口簿 B、工作证 C、异地居住证人 D、身份证 6、以下有关转帐支票的叙述中，正确的是（B ） A．可用于提现B．可用于转账 C．可用于转账结算，也可用于支取现金D．只能在付款人所在地使用 7．接受汇票出票人的付款委托，同意承担支付票据义务的人，是指（ D ）A．被背书人 B、背书人 D、承兑人 D、保证人
8、依法定方式签发票据，并将票据交付给收款人的人称为（B ） A．背书人 B．出票人 C．收款人 D．付款人 9．银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和（ D ）。 A．支款凭证 B、进账单 C、个人身份证 D、解讫通知 10．银行审核支票付款的依据是支票出票人的（ B ） A约定使用的支付密码 B、预留银行签章 C．身份证 D、支票进账单 11．票据的非基本当事人有（ B ） A、出票人 B、承兑人 C、付款人 D、收款人 12．在填写票据出票日期时，“10月30日”应填写成（ D ） A．拾月叁拾日 B、零拾月零叁拾日 C．壹拾月叁拾日 D、零壹拾月零叁拾日 13．开户银行对已开立一年但未发生任何业务的账户，应通知存款人自发出通知日（ B ）内到开户银行办理销户手续。 A．15日 B、30日 C、45日 D、60日 14. 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户应纳 入（ A ）。 A、单位银行结算账户管理 B、个人银行结算账户管理 C、一般存款账户管理 D、专用存款账户管理 15．承兑是（D ）。 A．共同票据行为 B、基本票据行为
中国证券登记结算有限责任公司 结算银行证券资金结算业务管理办法 第一章 总则 第一条为规范结算银行证券资金结算业务资格（以下简称“结算银行资格”）和证券资金结算业务管理，保障结算资金划拨效率与结算资金的安全，根据中国证监会《证券登记结算管理办法》及其他相关法律法规的规定，制定本办法。 第二条商业银行申请中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“本公司”）结算银行资格，以及结算银行办理证券资金结算业务，应当遵守本办法。 第三条证券资金结算业务包括结算备付金专用存款账户涉及的资金业务、新股发行验资专户涉及的资金业务、首次公开发行股票网下发行专户涉及的资金业务，以及经本公司批准的其他业务。 第二章 结算银行资格 第四条商业银行申请本公司结算银行资格，应当同时具备下列条件: （一）建立完善的内部控制制度，符合国务院银行业监督管理机构（以下简称“银行业监管机构”）对商业银行资
本充足率、流动性、资产负债比例等规定； （二）总资产在4000亿元人民币以上，净资产在150亿元人民币以上，最近三个会计年度连续盈利； （三）分支机构在200个以上，且在北京、上海、深圳三个城市中均各有一家可以办理结算资金相关业务的分支机构； （四）拥有全国范围内的本行系统实时汇划系统，本行系统内证券资金的汇划可实时到账； （五）设立专门部门或机构负责证券资金结算业务，配备足够的熟悉该业务的工作人员以及相关技术设备和通讯设施； （六）制定证券资金结算业务的内部管理制度、操作流程以及技术和通讯系统故障等异常情况下的应急处理预案； （七）与十家以上本公司结算参与人开展客户交易结算资金存管及结算业务； （八）符合本公司认定的其他条件。 第五条商业银行申请本公司结算银行资格时，须提交以下文件（均应加盖申请人公章）： （一）申请表（申请表格式见附件1）； （二）基本情况报告，内容包括但不限于：商业银行对银行业监管机构关于资本充足率、流动性、资产负债比例等相关要求的遵守情况，营业网点分布及营业状况，机构及人
一、填空题（共20道题，每题0.5分，填错、漏填本题不得分。共10分） 1.《人民币银行结算账户管理办法》自2003年9月1日起施行。 2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。 3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 4. 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 5. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。 8.临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。 12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。按规定，将给予警告，并处以1000元罚款。 13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织两次，考核实行百分制，成绩80分以上者为合格。 14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的关键信息核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。 15.银行机构可采用单笔或批量备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。 16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。取现的审批采用账户管理自动标识和逐笔审批两种方式。 17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到5次，操作员代码将被锁死。 18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“其他”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户。 19. 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》规定使用，并妥善保管。
中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知 近年来，银行业金融机构（以下简称银行）不断加强人民币支付结算业务管理，创新支付结算业务模式，建立健全风险防范机制，为社会公众提供了高效、便捷、安全的支付结算服务，满足了社会公众日益增长的支付需求。但是，也有个别银行不严格按照现行的法规制度办理人民币支付结算业务和履行反洗钱义务，人民币银行结算账户开立、转账、现金支取、可疑交易报告业务方面的问题较为突出，扰乱了国家正常的经济金融秩序，客观上为不法分子逃税骗税、贪污受贿、洗钱等违法犯罪活动转移资金提供了便利。为进一步加强人民币支付结算业务管理和反洗钱工作，现就有关事项通知如下： 一、严格按照法规制度办理人民币银行结算账户开立业务银行应严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《个人存款账户实名制规定》（中华人民共和国国务院令第285 号发布），《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔 2003 〕第5 号发布）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会令〔 2007 〕第2 号发布）、《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知）) （银发〔 2005 〕 391 号）等法规制度，勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，履行客户身份识别义务，落实银行账户实名制。 （一）切实落实个人银行账户实名制。 存款人申请开立个人银行结算账户的，银行应严格核对存款人身份证明文件的姓名、身份证件号码及照片，防止存款人以虚假身份证件或者借用、冒用他人身份证件开立个人银行结算账户。对于存款人出示居民身份证的，应按照规定通过联网核查公民身份信．息系统进行核查。 对于代理开立个人银行结算账户的，银行应严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料。如被代理人先前在本行办理过业务的，银行可以使用已留存的被代理人的联系方式。 对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计10 户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象，对于有合理理由怀疑账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，明显涉嫌犯罪活动的，应同时向中国人民银行当地分支机构报告。 （二）加强单位银行结算账户开立管理。 对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。 对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务的，或者同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位银行结算账户信息中的联系电话、地址等相同的，银行除审核存款人提供的开户证明文件外，应采取回访、实地查访、向公安、工商行政管理部门核实
账户管理题库 一、判断改错题（正确的在题目后的括号内“√”，错误的在题目后的括号内“×”，并进行划线更正） 1、一般存款账户可以在其基本存款账户以外的银行营业机构开立，而且开户数量不受限制；存款人可以选择任意银行开立专用存款账户，根据资金性质也可以不受数量的限制。（×）国家所规定的一些特殊行业资金账户只能在指定银行开立并监管（如粮棉油收储企业的账户只能在中国农业发展银行开立）；由于专用账户的资金性质不是由存款人自行认定的，都是按照法律法规的规定设立且具有特定用途需进行专项管理，因此是受数量控制的。 （中央预算单位银行结算账户管理暂行办法、行政事业单位预算外资金银行账户管理规定等文件有明确规定） 2、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。（√） 3、中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。（√） 4、被撤并、解散、宣告破产或关闭的，应于3个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。（×）5个工作日 5、银行收到存款人的撤销银行结算账户申请后，对于符合销户条件的，应于2个工作日内办理销户手续。（√） 6、持票人为个人且未在汇票解付行开户的，代理解付行按持票人开立“其他应付款”账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。
（×）应在应解汇款及临时存款帐户 7、单位协定存款按季结息，结息时按结息日活期存款利率计息。（×）（协定存款的结算账户小于或等于50万元，按活期存款利率按季在结息日计付利息；存款超过50万元部分按季结息日按协定存款利率计付利息） 8、一般存款账户可以办理现金缴存和支取。（×）不可支取现金 9、久悬户款项按规定转入损益、久悬户转入“201各种挂账款项”管理后，其验印系统印鉴应作销户处理，全套印鉴卡与开销户资料一并保管。（√） 10、已结转久悬账户不得办理支付业务，但可以办理收款、查询、冻结和扣划操作。（×）不得办理收付业务（答案：出自09年最新久悬户管理办法中明确规定，与原先操作规定有所改变） 11、对列入非重点账户的且日均存款余额在300,000元（含）以上到500,000元（不含）以下的账户，应每年进行两次余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于80%；同一开户单位余额对账单连续二次未收回的,则必须进行面对面对账。（√）（答案正确：出自08年10月1日起实施的银企对账管理办法） 12、对列入非重点账户的且日均余额在50,000元（不含）以下的账户，每年进行一次（9月30日）余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于70%考核。（×）不纳入对账回收率考核 13、银企对账范围包括开户单位结算账户、定期（通知）存款账户、其他存款账户。对零余额无积数的存款账户和已转入久悬未取款
支付结算业务知识 一、单选题 1.银行的资产是指银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制的、预期会给银行带来经济利益的资源，以下（ D）是银行的资产。 A.吸收的活期存款 B.投资者对银行投入的资本 C.利息收入 D.各种贷款 2.银行的负债是指银行过去的交易或事项形成的，预期会导致经济利益流出银行的现实义务，以下（A）是银行的负债。 A.吸收的活期存款 B.投资者对银行投入的资本 C.利息收入 D.各种贷款 3、农村银行资金清算体系实行（ B ）的模式。 A、一级管理，两级清算 B、两级管理，三级清算 C、两级管理，两级清算 D、三级管理，四级清算 4、资金清算账户余额按同期人民银行超额准备金利率按季计付利息，对发生差错的计息，可在结息后（ A ）内经双方确认，及时进行更正处理。 A、10日 B、15日 C、5日 D、30日 5、清算资金管理遵循（ A ）原则，在规范核算手续的的基础上，确保满足日常清算及时。 A、安全性、流动性 B、安全性、效益性 C、流动性、效益性 D、安全性、严谨性 6、因代理和被代理通存通兑业务发生的应收应付资金差额，自治区
联社数据中心与各级清算中心之间采用（ D ）的方式进行清算。 A、逐级清算 B、实时清算 C、每日清算 D、自下而上 7、清算账户对账无误后，加盖单位公章及核对人、主管名章后，旗县联社通过邮寄方式于（ A ）前寄至自治区联社清算中心。 A、当月10日 B、次月10日 C、当月15日 D、次月15日 8、大额支付系统采取（ B ）处理支付业务，全额清算资金。 A、适实汇兑 B、逐笔实时 C、批量打包 D、序时汇兑 9、小额支付系统实行（ C ）连续运行。 A、5×24小时 B、6×24小时 C、7×24小时 D、5×12小时 10、大额支付系统受理业务时间为每个工作日（D），可正常发起和接收支付来往账及信息类业务。 A、9：00至17：00 B、8：00至17：00 C、8：30至17：30 D、8：30至17：00 11、旗县联社发送单笔金额在3000万元（含3000万元）以上的大额往账业务，须报自治区联社（B）备案后方可处理。 A、业务发展部 B、资金营运部 C、清算中心 D、财务计划部 12、中国现代化支付系统行名行号由（B）统一管理。自治区联社负责全区各参与者行名行号的编制及申报工作。 A、自治区联社 B、中国人民银行 C、银监部门 D、自治区联社清算中心 13、支付结算制度中规定，托收凭证第三联应加盖（ B ） A、业务公章 B、结算专用章 C、转讫章 D、汇票专用章
银行账户管理题库 一、单选题: 1.中国人民银行发布的《人民币银行结算账户管理办法》自（ B）起在全国施行。 A. 2003年4月10日 B. 2003年9月1日 C. 2006年1月1日 D. 2004年1月1日 2. 根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行结算账户的监督管理部门应为（C ） A. 各商业银行总行 B. 各商业银行会计结算部门 C. 中国人民银行 D. 中国银监会 3.中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》，建立了以（ A）为龙头的账户管理体系，进一步强化了（）对其他银行结算账户的统驭地位。 A. 基本存款账户 B. 一般存款账户 C. 单位银行结算账户 D. 人民币银行结算账户 4. 存款人下列信息变更后，应向开户行办理变更手续（ D）①存款人的名称；②存款人的法定代表人或主要负责人；③存款人地址、邮编；④存款人联系电话；⑤注册资金；⑥证件种类和号码。 A. ①②③⑤ B. ①②⑤ C. ①②⑥ D. ①②③④⑤⑥ 5.( B )是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》的规定使用，并妥善保管。 A. 印鉴卡 B. 开户许可证 C. 账户管理协议 D. 加盖银行签章的开户申请书 6.一般存款账户不得办理( B )。 A. 现金缴存 B. 现金支取 C. 资金收入转账 D. 资金付出转账 7.银行营业机构违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，发生为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以( D )的罚款。 A. 5万以上10万以下 B. 5万以上20万以下 C. 10万以上50万以下 D. 5万元以上30万元以下
账户管理办法 第一章总则 第一条为加强XX（集团）公司对资金的集中管理与监控，实行严格的账户管理，特制定本办法。 第二条本办法适用于结算中心及集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位）。 第三条结算中心对成员单位的所有银行账户的资金实行监控，对成员单位的除关联账户外的账户资金实行统一调度、集中管理。 第二章资金账户分类 第四条按在银行开设和在结算中心开设，资金账户分为外部账户与内部账户。 1、外部账户：指结算中心及成员单位在商业银行开立的账户。 2、内部账户：指为实行资金集中管理，成员单位在结算中心开立的账户。 第五条外部账户为总账户、分账户、关联账户。 1、总账户：指结算中心在商业银行开立的集团账户的主账户，每家银行每个币种开立一个主账户，用于上划成员单位收入账户资金、给成员单位支出账户拨付资金以及办理结算中心的日常结算。 2、分账户：指成员单位在商业银行以自身名义开立的账户，与结算中心的总账户共同构成集团账户体系。分账户按功能可分为： (1)收入账户：用于接收成员单位的日常业务收入款项和向总账户上划资金，该账户除向总账户上划资金外，不得有其他款项的支出。 (2)支出账户：用于成员单位向外支付生产经营性款项和接收从总账户拨付款项，该账户除接收总账户的拨款外，不得有其他款项的收入。 (3)收支合一账户：既可用于收入又可用于支出的外部银行账户。 3、关联账户：成员单位未纳入集团账户体系的外部账户。如成员单位根据相关法律法规的要求，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。结算中心对该类账户的收支业务进行监控。 该类账户不强制进行资金收入上划，其资金的流入流出也不会产生内部结
第二章支付结算制度练习题 一、单项选择题 1、《支付结算办法》是由（）发布的。 A．中国人民银行 B．国务院 C．全国人民代表大会常务委员会 D．全国人民代表大会２、下列说法错误的是（）。 A．中文大写金额数字应用正楷或行书填写 B．阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清 C．中文大写数字金额前应标明“人民币” D．中文大写数字写到“角”为止的，在“角”之后应写“整”字 3、票据的出票日期为10月20日，则票据上的出票日期应写为（）。 A．10月20日 B．零壹拾月零贰拾日 C．零壹拾月贰拾日 D．壹拾月零贰拾日 4、某单位于2005年10月19开出一张支票。下列有关支票日期的写法中，符合要求的是（） A、贰零零五年拾月拾玖日 B、贰零零五年壹拾月壹拾玖日 C、贰零零五年零拾月拾玖日 D、贰零零五年零壹拾月壹拾玖日 5、下列说法错误的是（）。 A．票据金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载 B．结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载 C．票据和结算凭证上以中文大写和阿拉伯数字同时记载的金额必须一致 D．票据和结算凭证上以中文大写和阿拉伯数字同时记载的金额若不一致，更改后，银行可以受理 6、中国人民银行应于( )个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算 单位专用存款账户的开户资料的合规性予以审核，符合开户条件的，予以核准。 A、2 B、3 C、5 D、7 7、主要办理存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的账户是 ( )。 A.一般存款账户 B.基本存款账户 C.专用存款账户 D.临时存 款账户 8、根据《银行账户管理办法》的规定，存款人职工工资、奖金的，只能通过（）办理。 A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户 9、存款人可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是( )。 A.一般存款账户 B.基本存款账户 C.专用存款账户 D. 临时存款账户
账户管理方面试题 一、单项选择题 1、人民币银行结算账户管理办法规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、和预算单位开立专用存款账户实行（C）。 A、报批制度 B、备案制度 C、核准制度 D、申请制度 2、信用社存放同业款项往来账务必须（B）逐笔勾对发生额及余额，记账人员要与核对人员分离，记账人员不能直接核对账务核对后委派会计、核对人要在对账单上签字以示负责，如发现未达账项及时处理。 A、按季 B、按月 C、每旬 D、不定期 3、《人民币结算帐户管理办法》于那一年起施行？（A） A、2003年9月1日 B、2002年12月1日 C、2003年12月1日 4、单位银行结算账户按用途分为（A）。 A、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款账户 B、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户 C、基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户 D、基本存款帳户、专用存款帐户、临时存款帐户 5、银行应定期与开立结算账户的单位客户进行对账，时间至少是（A）。 A、每月1次 B、每季1次 C、半年1次 D、1年1次 6、久悬银行结算账户存款自转入应付单位活期久悬未取存款账户核算后，满（D）年仍未支取的作为营业外收入，实际支付本息时列入营业外支出。 A、1 B、2 C、3 D、5 7、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其（A）,不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 8、开立人民币银行结算账户基本存款账户不需提供的开户资料有 （C）。
A、开户申请书 B、税务登记证 C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 9、对账单发放要在月后（B）内完成， A、五日 B、十日 C、十五日 D、二十日 10、对于账户余额5万元以上或虽余额不足5万元、但近两个季度有 业务发生的对公存款户，银企对账单的收回率要达到（A）%以上 A、90 B、85 C、80 D、75 11、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（B）。 A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金 D、特定用途，需要专户管理的资金 12、居民委员会、村民委员会、社区委员会，申请开立基本帐户，应向银行出具的证明文件是（B） A、政府人事部门的批文 B、其主管部门的批文或证明 C、登记证书 13、存款人申请开立一般存款帐户，有下列情况之一的不得进行开户业务处理（A） A、存款人有其他久悬银行结算帐户 B、存款人在申请开户地已开立基本存款帐户 C、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域 D、在基本存款帐户开户银行以外的银行营业机构申请开立一般账户 14、（D）仅限于办理现金业务，不得办理转账结算。 A、个人结算账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、储蓄账户 15、临时存款账户的有效期最长不得超过（D）。 A、2个月 B、6个月 C、1年 D、2年 16、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（A）的，应向其开户银行提供相应的合法证明。为简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。 A、5万元 B、10万元 C、20万元 D、30万元 17、银行存在违反《人民银行结算账户管理办法》规定为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以 The cooperation clause formulated through joint consultation regulates the behavior of the parties to the contract, has legal effect and is protected by the state. 中国银行个人结算账户管理协议书正式版 中国银行个人结算账户管理协议书正 式版 下载提示：此协议资料适用于经过共同协商而制定的合作条款，对应条款规范合同当事人的行为，并具有法律效力，受到国家的保护。如果有一方违反合同，或者其他人非法干预合同的履行，则要承担法律责任。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 甲方：____开立（确认）个人结算账户人 乙方：中国银行股份有限公司____分行 第一条根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，甲、乙双方就个人结算账户有关事项达成如下协议，共同信守。 第二条乙方承担以下责任 （一）依法保障甲方的资金安全，并依法为甲方的银行结算账户信息保密，除国家法律另有规定外，乙方有权拒绝任何 单位或个人查询、冻结、扣划。 （二）及时、准确地办理甲方的资金收付业务，为甲方提供账务核对、挂失、临时挂失和更改密码等服务。 （三）在本协议履行过程中，甲方向乙方提供的乙方不能从公共渠道取得的有关甲方的信息，均构成甲方的保密信息，乙方除非为履行本协议项下规定的义务之目的，不得向任何第三方披露或许可使用该保密信息，乙方根据中国法律或其他使用法律法规规定有义务进行披露的情形及双方在其他协议中另有约定的除外。 第三条甲方应保证开户资料的真实、完整、合法，不得凭伪造、变造证明文件欺骗乙方开立银行结算账户。甲方以 支付结算知识竞赛试题 一、制度类 （一）判断（共20题，每题0.8分） 1、银行违反规定为存款人支付现金或办理现金存入，应给予警告，并处以5000元以上30000元以下的罚款。( √ ) 2、存款人因注册验资开立临时存款账户后，未获得工商行政管理部门核准登记的，可在临时存款账户有效期届满期前退还资金。（√） 3、银行对一年未发生收付活动的单位银行结算账户应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。（√） 4、大额支付系统逐笔实时处理支付业务，差额清算资金，小额支付系统批量处理支付业务，全额清算资金。（Ⅹ） 5、目前，以中国人民银行现代化支付系统为核心，银行业金融机构行内支付系统为基础，票据支付系统、银行卡支付系统等为重要组成部分的支付清算网络体系已基本形成。（√） 6、持票人行使追索权时可以越过其直接前手，直接向其他票据债务人进行追索。（√） 7、公务卡结算方式是指在财政授权支付额度内，预算单位及其工作人员在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款的结算方式。（√） 8、商业承兑汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。（√） 9、对于不正当使用银行账户和存在不良信用记录的存款人，银行有权实施更严格的身份认证措施。（√） 10、居住在中国境内15岁以上的中国公民申请开立个人银行账户，应向银行出具居民身份证或临时身份证。（X） 11、出票人在票据上的签章不符合《票据法》规定的，票据无效；背书人在票据上的签章不符合《票据法》规定的，其签章无效，但不影响票据上其他签章的效力。（√） 12、银联标准卡就是按照中国银联的业务、技术标准发行，卡面带有“银联”标识的银行卡。（X） 13、影像交换系统前臵机客户端应设臵的岗位有系统管理岗、业务主管岗、业务操作岗和数字证书管理岗。（Ⅹ） 14、电子支付指令与纸质支付凭证可以相互转换，二者具有同等效力。（√） 15、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。( √ ) 16、小额支付系统设臵清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金。（Ⅹ） 17、支付系统的清算账户是指直接参与者在人民银行开立的，用于资金清算的存款账户。小额支付系统和大额支付系统共享清算账户清算资金。（√） 18、小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。（√）中国银行个人结算账户管理协议书正式版
【精品】支付结算知识竞赛试题及答案0924
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