中心公司财务部出纳岗位作业指导书
1、岗位描述
1.1工作概述负责办理现金收付和结算业务。
1.2工作权限
1.2.1有对违反公司财务管理制度行为的纠正、制止权；
1.2.2有对违反大厦管理规定行为的纠正、制止权；1.2.3有对本部门工作改进的建议权。
1.3岗位关系
1.3.1直接上级：部门经理
1.3.2直接下级：（无）
1.3.3其他内部关系：公司内部各职能部门、各服务中心
1.3.4外部关系：银行
1.4特殊要求
1.4.1熟悉国家和北京市有关财务、税务政策及相关法律法规；
1.4.2熟知公司有关财务管理制度；
1.4.3取得会计从业资格证书。
1.5考核标准
1.5.1《公司财务管理制度》；
1.5.2岗位职责；
1.5.3《员工守则》相关规定；
1.5.4《月工作计划》。
2、岗位职责
2.1负责办理现金收支业务；
2.2负责库存现金的保管；
2.3负责办理银行结算等相关事务；
2.4负责现金、银行存款日记账的登记与核对工作；2.5负责空白支票、发票及收据的管理和使用；
2.6负责审核收款员上交的日报表，确认无误签字交
主管会计；
2.7负责工资、福利的发放；
2.8负责本部门日常文件资料的管理；
2.9负责本部门日常行政事务性工作；
2.10完成上级交办的其它临时性工作。
3、岗位目标
3.1岗位工作无投诉；
3.2现金收付准确无误；
3.3现金和银行存款做到账账相符、账实相符；
3.4日常事务处理及时率100%。
4、工作规范
4.1 现金收支
4.1.1根据审核签章的收付款凭证f 复核f 办理款项收付f 在收付款凭证上签章f 加盖"收讫"、"付讫”戳记f 登记现金日记账；
4.1.2现金日记账逐笔登记，每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜。
4.2办理银行结算
4.2.1根据审核签章的收付款凭证—复核T办理款项收付f 在收付款凭证上签章—加盖"收讫"、"付讫”戳记T登记银行日记账；
4.2.2支票必须写明收款单位名称、签发日期、金额和报销期限，严格控制签发空白支票；
4.2.3对于填写错误的支票，必须加盖“作废"戳记，
与存根一并保存；支票遗失时要立即向银行办理挂失手续；
4.2.4设立支票领用登记簿，填写支票号，领用人登记签章。
4.3定期编制“库存现金盘点表"及“银行存款余额调节表"，做好未达账项的清理工作；
4.4文件管理
执行《公文管理办法》、《档案管理制度》、《文件控制程序》。
5、检查督导
检查收款员开出票据是否相符。
6、安全责任
6.1 对财务管理文件资料负有保密责任；
6.2对客户信息负有保密责任；
6.3遵守公司安全管理规定和《员工守则》要求。
7、应急处理遇突发事件时，服从指挥，流程参照《突发事件预案》执行。