内部控制制度问题式调查表
调查部门：__________________________ 调查人员：______________ 调查内容：保险箱和财务印章的内部控制调查日期：______________
调查问题
回答结果
备注是否不适用
1、保险箱内外门是否配备正副钥匙各一副？
2、保险箱内门正钥匙是否由出纳员负责管理使用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭保险箱？
3、保险箱内外门副钥匙是否由经理会同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管？
4、因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时，经理是否会同会计科长及主办出纳员启封？用后是否重新封存？
5、凡与业务有关的有价证券等贵重物品，需寄存出纳专用的金库时，是否由经办人员成扎或整箱密封，并由主管人员签章后，连同保管条(写明交存的件数)交出纳员？
6、出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发还保管物时，是否收回保管条注销后装订保管备查？
7、企业各类财务印章是否由各级和各岗位专人依职权领取并保管？
8、财务印章是否由各保管人妥善保管，不得转借他人？
9、企业是否建立印章管理卡，将专人领取和归还印章情况在卡上予以记录？
10、企业是否将印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章地，须办理归还印章手续后方可办理离职手续？11、企业各级人员需使用印章时是否按要求填写印章使用单，将其与所需印的文件一并逐级上报，经公司有关人员审核？
12、印章保管人是否对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方盖章？
13、在逐级审核过程中被否决的，该文件是否予以退回？
14、企业总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权？
调查问题
回答结果
备注是否不适用
15、财务印章原则上是否不许带出公司？
16、确因工作需要将印章带出使用的，是否事
先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理
批准后由两人以上共同携带使用？
关于企业保险箱和财务印章的内部控制，除了上面的问题所包括的之外，您是否认为还有被遗漏的地方？您是否认为某些方面仅仅用“是”或“否”难以回答某些问题？若有，请在下面简练地分项阐述。
填表人：____________________