分级授权审批流程 1.目的 1.1规范公司管理，理顺公司的审批流程。 1.2确保公司财务管理上有章可循、支出有计划，确保任何资金、费用、支出需在预算的范围内支付（未能列入预算的需追加补批预算后才能执行）。 2.资本性投资的审批流程 2.1对外投资和控股子（分）公司注册资金增加的审批流程 战略发展部→总裁办公会→战略发展委员会→董事会→股东大会 2.2公司注册资金减少或注销需按其公司章程履行程序并报董事会批准。 3、凯天环保本部支付款项授权审批流程 3.1采购、非严控费用付款等授权审批流程 注：有邀标函（明确具体金额且直接汇入招标单位账户）的投标保证金视同货物资金审批流程。 3.2严格控制费用招待费及差旅费授权审批流程： 金额：万元
4、子（分）公司支付款项授权审批流程
注：子公司购入预算内固定资产由子公司总经理审批，预算外或购买汽车等控制消费的设备需另执行单独审批流程。 5.外部筹资的审批流程 5.1银行贷款审批流程 董事会每年年初根据公司发展的要求，审批公司年度的银行授信额度包含子公司的授信额度），董事长签字，由财务部统一管理，分配其月度贷款额度。 5.2对外担保由总公司董事会审批，授权董事长签字或董事长授权执行总裁签字。 6关于费用资金支付的特别说明 6.1各单位支付的各种税金，由各单位总经理和财务总监签字后执行。 6.2各子（分）公司支付给总部的代支款项，由各单位总经理和财务负责人签字后执行。 6.3各单位上缴的工资性费用（如养老保险、医疗保险等），由各单位总经理签字后执行。 7.借款审批流程 7.1借款原则：前款不清后款不借，年底清零的原则。 7.2公司员工因公借款，先由借款人填写借款申请单，经部门领导、主管领导审批并签字，财务审核后方可办理借款手续。其额度为：一般员工1000元；中层干部2000元。超过借款额度的借款，须财务总监审批并经总经理签字后方可办理借款手续。 7.3因工作性质不同相应的备用金额度如下：
山东某某 各级人员管理权限划分规定 编制 审核 批准 2017年08月01日颁布
权限表特别说明 目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。 原则：依据高效、分工合作的原则。 备注： 1.“★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结 果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项 发起并组织落实岗位；“*”表示报备； 2.如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 3.审批流程原则： 发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结 合权限表，按照以上原则进行审批； 如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财 务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则 进行审批） 4.在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是某某重工集团《费用管理及报销制度》 里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通， 企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。
一、总则 第一条目的及使用围 目的：为规公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。 使用围：公司各部门 第二条现金支付定义 本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。 第三条现金支付的基本原则 1、三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。 预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付 业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。 会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度据实报销原则。即在标准或预算额度，诚信报销，提交的申请要有真凭实 据。 二、现金支付的一般规定 第一条一般说明 1、费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理 3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费 用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 4、公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销 标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。 5、超出标准和预算的费用报销必须由系统负责人（或业务总监）、财务总监或管理会 计部经理共同审批。 6、到财务出纳处领款时应使用签字笔签字，不允许使用圆珠笔签字。 第二条关于发票 1、除支付工资与劳务费外，报销必须出具正式发票，无法提供正式发票的，财务部门 有权不予报销。 2、外部发票必须是由税务监制的正式发票或财政部门统一印制的收款收据，发票抬头 应与所属报销公司名称相符，发票容须填写齐全，必须加盖财务印章（如“财务专 用章”或“发票专用章”等）方为有效；若发现不合格发票（如以个人名义开具的 发票）或假发票，财务部门有权拒绝报销。公司取得发票须符合公司所在地与发票 开具地的法规要求。 3、劳务费报销需要提供劳务提供者的复印件和接受薪酬的签收证明。 4、若发生票据丢失现象，原则上责任人应从原单位获取，如有困难，应填写“票据遗
财务审批及权限管理制度 第一章审批原则 第一条公司财务收支实行日常开支由总经理审批，大额支出（单笔支出在5000元及以上）由总经理审核，执行董事审批。 第二章审批范围 第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及经营物资采购、委托加工费和支付、借款支出等，各项审批程序如下： 一、业务经办人申请报销费用时，应填制《费用报销单》并在粘贴单上按类别粘贴好相应票据，先报项目负责人审查，如属于管理费用由分管领导审查，经会计填制会计凭证，并由稽核人员审核，最后按照审批权限流程进行审批； 二、购置办公物品需借款时,先由业务经办人员填制《借款单》，经会计填制会计凭证，由稽核人员审核签字，再按照审批权限流程进行审批； 三、购置办公物品后申请报帐时，先由业务经办人填制《物品报销单》，经会计填制会计凭证，连同有验收人员和保管人员签字的物品《验收单》交稽核员审核签字，最后按照审批权限流程进行审批； 四、对于经营物资的采购，应由采购人员根据采购计划
以及与采购单位签订的采购合同，如采购属先验货后付款的，业务人员应填制《采购报销单》，经会计填制会计凭证，连同采购合同和有验收人员和保管人员签字的《入库单》一并交稽核员审核签字，最后按照审批权限流程进行审批，并在《采购报销单》上签字后，出纳办理采购付款手续；如属先付款后发货的，采购人员应将采购合同与付款申请，经会计填制会计凭证，交稽核人员核审后，按照审批权限流程进行审批，出纳付款后应随时追踪资金的到位及物资的入库情况。 第三章审批要求 第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经总经理允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。 第四章审批程序 第四条支出审批及报销流程：经办人→或项目负责人审查→会计编制凭证→稽核员稽核→总经理审批（超过总经理审批权限的需经董事会批准）→出纳付款→会计报帐。 第五章审批权限 第五条单笔支出在10万元以下的，按照审批程序由总经理负责审批；单笔支出在10万元（含）以上的，则按照审批程序先由总经理审核，最后由董事会负责批准。 第六条对外投资的项目支出应经董事会和股东大会 批准。
关于预算管理及财务审批程序、权限的规定 为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。 一、固定资产购建 1、定义 固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品 照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。 2、固定资产预算 公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。 3、预算执行审批权限 -预算内项目由CEO或执行董事批准； -预算外
0＜项目金额≦10000元 CEO或执行董事批准； 1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准； 500000元＜项目金额董事会批准； 4、预算执行 申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。 采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。 5、货款支付 购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。 采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部办理货款支付。
合同审批程序与权限管理流程 一. 审批程序 管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字； b)律师审阅； c)经办部门经理审批； d)经营管理部经理会签； e)成本管理中心主任会签； f)财务总监（经理）会签； g)主管副总经理（或总监）审批； h)总经理批准。 项目所在公司合同应以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字； b)律师审阅； c)经办部门经理审批； d)成本控制部门会签； e)财务总监（经理）会签； f)主管副总经理（或总监）审批； g)总经理批准。 合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管总监同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管总监）召集会议审批。 审批“签字组合” 每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。 “签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名（参见“经济合同审批表”）。
当部门经理外出时，受托者应出具部门经理授权的委托书，委托书须注明委托的事项、委托的权限以及委托的期限。 负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签字组合”的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝予以盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的“经济合同审批表”，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。 2 审批权限及审查责任 管理公司审批权限： 材料设备采购合同 材料设备采购，单项合同估算价在50万元以上。 工程类合同 a)装饰工程、园林环境工程，单项合同估算价在50万以上。 b)其他单项施工合同估算价在100万以上。 c)单项合同估算价在20万元以上的勘察、设计、监理合同。 服务类合同 单项合同估算价在20万元以上的物业中介、宣传推广、模型制作、造价咨询等服务类合同。 其他 标的额在10万元（含）以上的固定资产购建及车辆购置合同。 项目所在公司总经理审批权限： 管理公司审批权限以下的经济合同由项目所在公司总经理审批。 需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。 各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。 合同审查要点
四峰文化传媒有限公司基本财务管理制度 第一章总则 第一条：为了规范和加强四峰文化传媒有限公司财务管理，不断完善财务管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，根据国家相关财会法规和制度、特制定《公司基本财务管理制度》（以下简称：本制度）。 第二条：本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础和准则，是公司在财务管理方面的根本制度，从宏观层面对公司在财务机构和人员设置及其职责、财务审批权限及流程、费用报销和款项支付结算、货币资金的管理、实物资产的管理、财务核算及报告、财务会计档案管理等方面进行规范。 第三条：公司应当根据本制度的规定制定较为详细的有关单项财务管理制度、办法和细则，各单项财务管理制度、办法及细则不得与本制度相冲突。 第四条：本制度适用于四峰文化传媒有限公司各部门及其下属公司和各开发项目组，各部门、项目和全体员工都必须严格遵守和执行本制度。 第二章财务机构和人员设置及职责权限 第五条：公司设财务部，全面负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在总经理的直接领导下工作，向董事会和全体股东负责，董事会及董事会成员和股东及股东委托的代表有权检查、指导公司的财务工作，财务部门必须配合。 第六条：财务部有权根据国家和公司的财务管理及会计核算的法规、制度来相对独立的开展工作，总经理和董事会成员或股东及股东代表不得强制要求财务部开展违反制度规定的工作。财务部应定期向董事会汇报公司的财务及经营情况。财务部的职责权限范围按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。 第七条：财务部设财务总监岗、会计岗、出纳岗。财务总监全面主持公司的财务工作，全面负责公司费用报销和款项支付的审核，调度安排公司货币资金，公司财务会计制度的建立健全和公司日常的会计核算及财务管理工作，负责代表公司财务部定期向董事会汇报财务工作；会计在财务总监的领导下负责公司的日常会计核算和财务报表及报告的编制等工作；出纳员在财务总监的领导下负责公司的货币资金的收支业务及核算工作；财务总监、会计和出纳员的具体职责按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。 第三章财务审批流程及权限 第八条：常规财务报账付款审批流程：经手人填写付款（报销）单→部门负责人审核→会计复核→财务总监审核→总经理审批→出纳付款。特殊款项或单笔付款20万以上的需董事长或其授权人员审批；单笔金额在1,000元以下的付款由财务总监签字即可。 第九条：借款审批流程：借款人填写借款申请单→部门负责人核实→财务总监审核→总经理审批。单笔金额在1,000元以下的借款由财务总监及部门负责人签字即可。
贵州多奇曼家居有限公司各级人员管理权限划分规定 编制 批准 2018年06月21日颁布
权限表特别说明 目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。 原则：依据高效、分工合作的原则。 备注： 1.如果责任人不在岗或当事人参与时，在审核、批准时自动上延一级执行，如果现岗位人员空缺， 则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 2.该权限表的经办、提出人均为当事人； 3.分管领导仅限对所分管的部门有审核权、批准权； 4.审批流程原则： 发起部门→相关部门→分管总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批； 如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是贵州多奇曼家居有限公司《费用管理 及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找人事综合部汇报沟 通，人事综合部解决不了的由人事综合部直接找董事长沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到人事综合部，在新的标准出来之前，一律按此表执 行。
一、人力权限划分
编号：_______________本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载 商务岗位工作内容及合同审批流程 甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________
第一节:岗位任职说明 商务助理、统计： 学历：专科以上（物流统计类）健康状况：良好 年龄：22以上。工作经验：1年以上工作经验 基本技能及素质： a）文字功底好，能独立起草各种商务文档。 b）具有一定的组织、计划、控制、协调能力。 c）具有一定的人际交往能力。 d）具有一定的统计、物流能力。 e）具有较强的计算能力和逻辑思维能力。 f）具有较强的应变能力和学习能力 g）熟悉企业各项规章制度。 商务助理岗位职责: 1、在部门经理领导下，按照岗位职责及分工，全面开展商务工作。 2、配合商务部建立建全岗位职责、工作流程、作业表格、管理手册、绩效考核内容。 3、负责本岗位绩效考核体系的实施，并根据实际工作情况对考核内容进一步完善。为本部门 建全绩效考核体系提供资料。 4、负责实施公司合同的评审流程，并在规定时间内完成。保证相关职部门项目合同信息流 畅，及时。 5、负责依据每日针对工厂商务统计员上报的日产出量数据更新每月产、出量报表，并核算出 当月产值、合同供货额并上报领导。 6 、负责已签订合同的整理、分类、归档。保证商务中心能够及时查阅项目合同。 7、负责建立建全项目合同电子信息（合同汇总信息），将合同条款及款项执行情况录入计算 机并做好保密处理。 8、负责有效合同的下发，保证公司和工厂、财务部、配送中心、本部门合同信息管理、本部 门经理有完整项目合同信息。 9、负责按有效项目合同下发产品生产任务单（订单）至公司，保证订单下发及时、内容准 确。 10、负责公司当月销售业绩及回款的报表编制、校正、上报。保证上报数据的准确无误 11、负责依据有效合同信息、合同产值、执行货款等综合信息，按子公司相关销售负责人 或项目经理的要求（开票明细表），提交《开票信息申请表》于部门经理签批。
财务审批流程及审核权限制度 一.目的 为明确各级审批权责，规范和简化工作流程，保证货币资金安全，降低公司财务风险，结合公司现有实际情况，特制定本规定。 二.适用范围 适用人员：适用于集团各部门、各区域、各（分）子公司全体员工。 适用范围：公司OA系统及纸质件审批流转流程均按此制度执行。 三.内容 务线，直至总裁。若遇有关审批、审核人员出差在外，短信审批或可由其授权人代核、代批，但事后必须经有关人员追认。 （三）审批权限 （1）审批权限分为以下二类： 审核：指管理部门或主管领导对该项开支的合理性、票据规范性及与公司相关制度的一致性提出初步意见； 审批：指有关领导经参考“审核”意见后进行批准。 （2）审核权限： 主要指关于各职能部门日常经营业务的审核权限规定，具体包括： A、行政部门负责办公用品及固定资产的购置、礼品采购、举办会议、日常维修、水电费支付等，人力资源部负责人员薪酬及福利的发放等，财务部门负责所有费用的审核支付，资金部门负责货款等大金额资金统筹支付及筹融资管理，采购部门及营销部门负责货款支付及收取流程。 B、经办部门负责人对其部门内发生的所有业务负复核责任，财务部门对所有经济业务负审核责任。 C、因子公司由行政专员或内勤负责公司内务，故由子公司财务主管先行把控各项行政费用审核职责。
D、礼品及其他业务招待费发生前必须事先填写《礼品及招待申请单》，申请及报销流程均按审批权限流程表，支付时此表交财务方可办理。 （3）审批权限： A、公司所有员工薪酬及福利发放统一需要总裁审批。 B、费用支出均须依据财务审批流程执行，经所在中心总经理（涉及行政相关费用时还需经行政人事人中总经理）审批，最终审批人为总裁。 （四）各经济业务类型的审批权限 （1）现金借支 员工因如下原因需申请现金借支的，按规定办理借款手续： 1、因公出差需要借支差旅费； 2、零星采购所需款项； 3、经财务部门审核的备用金； 4、因业务需要必须预支的现金款项。 审批权限： 1、中心总经理：5000元（含）以下（部门负责人在中心总经理之前进行审核确认）； 2、总裁：5000元以上（部门负责人及中心总经理按先后顺序分别在总裁之前进行审核确认）。 职工借款管理规定： 1、经常性个人借款管理应遵循“前帐未清，后帐不借”原则，中长期个人借款实行年底结算制度。借款人根据所借款项金额大小，依照上述审批权限范围逐级报请审批后，交计财部相应主办会计办理。 2、借款金额在5000元以上的，须提前一天申请，以便财务备款。 3、员工试用期期间不得支取借款，如工作期间确需发生费用，可经部门领导同意后由该员工先行垫付后进行报销，具体报销标准参见公司相关制度规定。 4、离职人员备用金管理,自员工提出离职申请之日起，该员工不得申领备用金。员工在递交人力资源部离职申请后，由人力资源部通知财务部门进行备用金及其他财务事项的清算，在财务未结算完毕前暂停发放该员工个人收入。 （2）固定资产申购（含集团公司及各分子公司） 申请采购固定资产需填写《固定资产购置表》，必须附相关设备的寻价情况，不少于2家供应商的报价。 其审批流程如下： 集团公司：部门提出申请→所在中心总经理审批→行政中心总经理审核→财务经理审核→总裁审批 分（子）公司：经分（子）公司总经理、财务经理审核→行政中心总经理审核→集团财务经理审核→总裁审批
商业地产合同审批程序与权限管理流程规范 一. 审批程序 1.1 管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字； b)律师审阅； c)经办部门经理审批； d)经营管理部经理会签； e)成本管理中心主任会签； f)财务总监（经理）会签； g)主管副总经理（或总监）审批； h)总经理批准。 1.2 项目所在公司合同应以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字； b)律师审阅； c)经办部门经理审批； d)成本控制部门会签； e)财务总监（经理）会签； f)主管副总经理（或总监）审批； g)总经理批准。 1.3 合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管总监同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管总监）召集会议审批。 1.4 审批“签字组合” 1.4.1 每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。 1.4.2 “签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名（参见“经济合同审批表”）。
1.4.3 当部门经理外出时，受托者应出具部门经理授权的委托书，委托书须注明委托的事项、委托的权限以及委托的期限。 1.4.4 负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签字组合”的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝予以盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的“经济合同审批表”，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。 2 审批权限及审查责任 2.1 管理公司审批权限： 2.1.1 材料设备采购合同 材料设备采购，单项合同估算价在XX万元以上。 2.1.2 工程类合同 a)装饰工程、园林环境工程，单项合同估算价在XX万以上。 b)其他单项施工合同估算价在XXX万以上。 c)单项合同估算价在XX万元以上的勘察、设计、监理合同。 2.1.3 服务类合同 单项合同估算价在XX万元以上的物业中介、宣传推广、模型制作、造价咨询等服务类合同。 2.1.4 其他 标的额在XX万元（含）以上的固定资产购建及车辆购置合同。 2.2 项目所在公司总经理审批权限： 管理公司审批权限以下的经济合同由项目所在公司总经理审批。 2.3 需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。 2.4 各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。 2.5 合同审查要点
财务审批权限管理办法 第一章总则 第一条为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定本办法。 第二条本制度明确规定财务审批流程，各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则。 第三条将资金支出业务按照性质的不同分为：现金借款业务、日常费用报销业务、员工工资发放业务、物资采购业务、工程建设及劳务分包业务及其它预付款业务。 第二章管理办法 第四条现金借款业务审批权限管理 （一）审批流程 1、借款人根据借款事项填写《借款单》，借款事项仅限于备用金、差旅费； 2、各级签批人需详细了解借款用途及严格控制借款额度； 3、财务总监需核实借款人的借款额度，借款原则上前
款不清，后款不借，特殊情况特殊处理，对不符合条件的借款可提出拒付理由，由公司领导决策； 4、财务付款方式采取银行转账方式。 第五条 日常费用报销业务审批权限规定 （一）日常费用是指维持公司正常运营所需的办公 费、水电费（此处仅指报销业务、水电费的预付款遵照本办法第九条规定办理）、修理费、业务招待费、车辆使用费、差旅费、伙食费、租赁费、保险费等。 （二）审批流程 （三）流程说明 1、报销人根据报销事项填写《报销单》，其中，差旅费填写《差旅费报销单》，报销单后需附发票、必要的费用说明资料等； 2、财务部需审核单据填写的规性、合法性、费用标准的合规性及金额的准确性； 3、财务付款采取银行转账方式。 第六条 员工工资的发放业务 （一）审批流程
（二）审批权限及职责 1、人力资源提交工资表时，需附有考勤表、奖惩记 录、工资核定及调整的签报、社会保险及住房公积金缴纳明细等必要资料； 2、财务部需审核附件资料的完整性、工资计算的准确性、补贴标准的合规性； 3、财务付款采取银行转账方式。 第七条 物资采购业务审批权限规定 （一）物资采购业务是指固定资产、原材料、低值易 耗品、备品备件、劳保用品等的采购； （二）物资采购业务的付款由采购部统一发起； （三）物资采购业务需严格执行先申请审批、后办理 采购的原则； （四）物资采购业务的付款审批流程通过OA 系统执 行。 （五）审批流程 1、采购部根据采购合同填写《物资采购付款申请 单》，附件需包含物资采购申请单、采购合同、入库单、采购发票等必要资料； 2、部门主管及主管副总需审核采购物资的品牌、规
合同审批程序与权限规定 1 审批程序 1.1 管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字 b)律师审阅 c)经办部门经理审批 d)经营管理部经理会签 e)招标采购中心主任会签 f)财务总监（经理）会签 g)主管副总经理（或总监）审批 h)总经理批准 1.2 项目所在公司合同应以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字 b)律师审阅 c)经办部门经理审批 d)预算部门会签 e)财务总监（经理）会签 f)主管副总经理（或总监）审批 g)总经理批准。 1.3 合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管总监同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管总监）召集会议审批。 1.4 审批“签字组合” 1.4.1 每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。 1.4.2 “签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名（参见“经济合同审批表”）。 1.4.3 当部门经理外出时，受托者应出具部门经理授权的委托书，委托书须注明委托的事项、委托的权限以及委托的期限。 1.4.4 负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签
字组合”的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝予以盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的“经济合同审批表”，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。 2审批权限及审查责任 2.1管理公司审批权限： 2.1.1材料设备采购合同 材料设备采购，单项合同估算价在50万元以上。 2.1.2工程类合同 a)单项施工合同估算价在100万以上。 b)单体建筑物中甲方分包工程，单项合同估算价在100万元以上。 c)单项合同估算价在20万元以上的勘察、设计、监理合同。 d)以下配套工程，单项合同估算价在100万元以上。 2.1.3服务类合同 单项合同估算价在20万元以上的物业中介、宣传推广、模型制作、造价咨询等服务类合同。 2.1.4其他 标的额在10万元（含）以上的固定资产购建及车辆购置合同。 2.2项目所在公司总经理审批权限： 管理公司审批权限以下的经济合同由项目所在公司总经理审批。 2.3需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。 2.4 各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。
公司 授权审批管理制度 第一条目的 为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本制度。 本制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。 第二条授权审批的原则 2.1 坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则。 2.2 坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。 2.3 坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。 2.4 坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使 用。第三条授权审批的范围 3.1 本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。 3.2 总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。
3.3 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及 预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。 第四条授权审批的程序及管理 4.1 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责， 财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的 评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及 各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。 4.2 公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。 4.3 原则上，内控风险管理部及财务部至少每年对授权审批制 度进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报分管财务副总经理（财务总监）、总经理审批。 4.4 《审批授权表》未涵盖的新业务或者未确定批准权限的项 目发生时，相关业务部门必须事先咨询公司内控风险部。如有必要，由内控风险部按照上述程序提请公司审批，严禁未经授权实施审批； 4.5 公司通过《审批授权表》授给各副总及各部门经理、子公 司经理的审批权限，原则上各被授权人不得再行授出；各副总认为确有必要授出的，由《审批授权表》明确的各被授权人商内控风险管理部门同意后签署转授权文件授予相应部门负责人，同时将转授权文件副本抄送内控风险管理部及财务部备案，并将该转授权事宜向涉及该转授权限业务的全部部门和员工公告。
合同审批程序及权限规定 一、总则 1、目的 为加强公司合同管理，明确合同审批环节的流程及审批权限，规范合同法律行为，控制合同风险，根据我国《合同法》有关规定，结合集团实际，制订本规定。 2、适用范围 本制度适用于集团及各子、分公司、办事处对外签订的各类合同、协议，包括买卖合同、加工承揽合同、仓储合同、服务合同、运输合同、借款合同、担保合同、租赁合同、资产购置与转让合同、合资合作合同、赠予合同以及其它无名合同等。 3、原则 合同的签订与审批实行分级管理、逐级审批、法人委托书制度。 4、释义 单笔合同：指单份或一次性签完的合同； 单项合同：指在一日内与相同客户（供应商）签订两笔或两笔以上标的内容相同的合同，包括另行签订的补充合同。单项合同标的金额累加计算。 二、合同审批的流程及权限 1、合同审批流程
受托人在委托书授权范围内行使签约权。 2、合同审批权限：
3、上述合同的单笔、单项金额超出集团分管领导、部门负责人以及子公司负责人权限的，以及上述合同以外的合同，必须报总裁审批。 三、其他相关规定 1、总裁审批的合同。 总裁外出并必须立即签署的合同，集团分管领导或部门负责人以及各子公司总经理向总裁报告，按总裁的指示办理。 2、各监管部门、领导审批的期限。 集团法务部门拟制的格式文本合同以及无法修改的霸王格式合同，在2小时内完成审批；其它合同，在6小时内完成审批，特殊情况可在3日内完成审批。 3、有关领导或监管部门负责人外出并必须立即签署的合同，应取得该领导或监管部门负责人口头同意，并在3日内办理补签手续。 4、柜台交易或者现款现货交易的电脑或医疗器械，各子公司负责人可自主决定销售，此外均须按本规定审批 5、合同的涂改、变更、解除，必须重新办理审批； 6、法律、行政法规或公司制度、章程等规定应当办理批准、登记等手续的，应依法按章及时办理。 四、考核与奖惩 1、集团公各部门、子公司、办事处人员必须严格遵守本规定。行政部门在盖章时必须认真审查合同是否符合规定的审批程序及权限，对审批手续不完备或超权限审批的，不得盖章；财务部门在对照合同收支付款项时，对审批和签章手续不完备的合同，不得付款。 2、发生下列情况之一，集团监察部门予以处罚并追究其他责任： ①“先斩后奏”，无合同无审批手续； ②虽有审批手续，但已经超越审批流程及审批权限范围； ③虽然符合规定的审批手续，但合同签订人无合同签订权，未取得法人委
一、总则 第一条目的及使用范围 目的：为规范公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。 使用范围：公司各部门 现金支付定义 本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。 现金支付的基本原则 三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。 预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付 业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。 会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度内据实报销原则。即在标准或预算额度内，诚信报销，提交的申请要有真凭实据。现金支付的一般规定 一般说明 费用与成本的界定权归财务部门 费用报销审批人的最低级别为部门经理 本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。
合同授权审批制度 第1章总则 一、为明确企业合同审批权限，规范企业合同订立行为，加强对合同使用的监督，防范和降低因合同的签订给企业带来的风险，特制定本制度。 二、规范企业合同的拟定、审批及签章工作，以符合《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国合同法》等法律法规及规范性文件有关规定，确保合同的顺利履行，维护企业的合法权益。 第2章适用范围 一、本制度所称合同指企业与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。 二、本制度适用于企业所有的书面合同审批，包括冠以合同、合约、协议、契约、意向书等名称的规范性文件的审批。 三、本制度中所称部门指代表企业洽谈、签订合同的各业务、职能部门。 四、本制度中所称业务经办人是合同谈判、签订及履行的第一责任人，并有责任保证合同最终文本与经各级审批后的合同文本在条款内容上的一致性。 第3章授权审批职责 一、合同分类 1．一般性合同：合同标的在xx元资金支出或xx元资金收入以
下的合同。 2．重大合同：合同标的超出xx元资金支出或xx元资金收入的合同。 二、企业对外签订合同均由总经理代表企业行使职权。 三、总经理职责。 1．审批企业所有格式合同和各部门的合同文本。 2．负责企业对外重大合同的签章，并审核超出各部门负责人审核权限的合同。 3．授权业务经办人员代表企业签订合同。 四、法律顾问职责 1．草拟企业主营业务格式合同或企业重大、特殊合同。 2．监督、指导各部门起草及修订合同文本。 第4章授权审批流程 一、原则上，在业务谈判、双方达成一致意见后，各部门应尽可能使用企业制定的格式合同或部门合同文本。 二、法律顾问草拟的格式合同应经法务部经理、总经理审核批准后形成正式书面，变更程序亦同。 三、各部门草拟的合同文本应经法律顾问审查、法务部经理审核、总经理审批，然后形成正式书面，变更程序亦同。 四、业务经办人员与合同对方拟定的一般性合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查后正式订立合同，变更程序亦同。 五、业务经办人员与合同对方拟定的重大合同，须经所属部门负责
华瑞公司相关合同的审批权限 1 本规定适用范围 1.1 本规定不适用于：用地合作或转让协议、主力店合作协议、主力店租赁协议、商铺销售合同或协议及物业管理协议，这些协议须按特定的程序申报。 1.2 除上述1.1条之外的主要涉及工程、设计、监理、采购、广告等所有经济合同均按本规定执行。 2 合同审批程序 2.1 管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字 b)经办部门经理审批 c)律师审阅 d)财务总监会签 e)主管副总经理审批 f)总经理批准 2.2 项目所在公司合同应以下列顺序，依次逐级审批： a)经办人员签字 b)经办部门经理审批 c)项目公司总经理审批 d)总公司主管部门审批 e)律师审阅 f)财务总监会签 g)总公司主管副总经理审批 h)总经理批准 2.3 合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管副总同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管副总）召集会议审批。 2.4 审批“签字组合” 2.4.1 每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。
2.4.2 “签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名(参见《合同文件审批汇签表》)。 2.4.3 签字责任人外出时，应随时与公司保持传真联络，及时传真完成签字审批。 2.4.4 负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签字组合的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝给予盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的《合同文件审批汇签表》，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。 3 合同审批权限 3.1 管理公司审批权限 单项合同估算价在10万元以上。 3.2 项目公司审批权限 单项合同估算价在10万元以下（含10万元）。由项目公司按相关规定审批，报总部备案。 3.3 需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。 3.4 各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。 4 合同审查责任 4.1 经办部门将协商完毕的经济合同按“审核程序”上交各相关部门进行“签字组合”时，各级审批人员有责任就其职能范围对合同进行审查，以保证合同的主要条款、内容、合同的合法性、严密性、可行性。 a)是否按公司管理规定招标确定。如未通过招标，应有充分理由并经相关部门 或领导批准； b)经济合同是否符合公司目标管理的总体框架，涉及的合同价款是否确定，是 否在预算目标的总额范围之内； c)审核对方单位（法人）的资格是否真实、合法，合同项目是否在营业执照范 围内，当事人的名称或者姓名和地址是否记录清楚准确； d)经济合同的标的是否明确； e)经济合同中的数量、质量是否符合有关规定和公司的要求；
第一条目的及使用范围 目的：为规范公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。 使用范围：公司各部门 第二条现金支付定义 本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。 第三条现金支付的基本原则 1、三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。 预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付 业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。 会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度内据实报销原则。即在标准或预算额度内，诚信报销，提交的申请要有真 凭实据。 一、现金支付的一般规定 第一条一般说明 1、费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理 3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费 用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 4、公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销 标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。