建设银行湖北省分行风险管理体制改革
试点实施方案
根据《中国建设银行风险管理体制改革方案》、总行风险管理体制改革领导小组第二次会议的精神和要求，结合本行实际，制定如下试点实施方案。
一、风险管理体制改革目的、原则和主要内容
（一）改革目的
通过健全风险管理体系，完善风险中台的管理控制功能，提高对风险的识别与评估、预警与控制的能力，有效平衡风险与收益，促进业务持续健康发展。
（二）改革原则
1、全面风险管理原则
建立和完善包括信用风险、市场风险、操作风险在内的风险管理体系，特别要改变市场风险和操作风险管理偏软、基础较差的状况；强调“过程”管理，改变以前风险管理只注重“结果”的模式，对所有业务活动进行流程监控；强调全员风险管理，业务流程相关的所有员工都应该履行风险管理的职责。
2、风险管理独立性原则
风险承担与风险监控分离，风险管理体系与业务经营体系保持
相对独立，但同时保持协同配合，在业务上构成整体联动的团队；建立并完善垂直化管理的风险管理组织架构，下级风险管理机构对上级风险管理机构负责，上级风险管理机构负责下级风险管理机构的业务运行组织、工作布置与绩效评价等。
3、权责对等原则
风险管理权力的大小及范围与风险管理责任的大小及范围相适应，在确保风险管理权威性和独立性，并实施垂直化管理的前提下，完善风险管理与各项风险决策行为的责任制度，在风险管理系统对机构和人员建立和实施科学和清晰的激励与约束机制。
4、积极稳妥的原则
实施风险管理体制改革，进一步增强风险管理能力，是一项紧迫而艰巨的任务，必须采取有力措施，积极推进。同时风险管理体制改革又是一项复杂的工作，涉及诸多方面，需精心设计,制定周密计划，确保试点推进过程中各项业务的正常运行。
（三）改革主要内容
1、建立垂直化管理组织架构。推进风险经理制，实行全行风险管理系统机构和人员的垂直管理，提高风险管理工作效率，保证履行风险管理职责的有效性。
2、健全强化中台管理，实施客户经理和风险经理平行作业。调整优化业务与管理流程，完善中台管理职责、功能，建立和实施
客户经理与风险经理平行作业制度，发挥中台管理作用，实现风险控制关口前移，实现风险的源头和过程控制。
3、建立全面风险管理体系。建立涵盖信用风险、操作风险、市场风险的全面风险管理体系，风险管理内容实现由以信用风险为主向信用、操作、市场风险并重转变。
4、审批体制改革与风险体制改革同步进行。按照积极稳妥原则，试点期间信贷审批职能暂不实行由总行垂直管理，审批体系由省分行实施垂直管理。
二、风险管理组织架构及职责分工
省分行设立风险总监，设置风险管理部和信贷审批部；二级分支行设立风险主管, 设置风险管理部，并在风险管理部内设信贷审批组，对风险主管和省分行信贷审批部负责；县级支行设置风险经理。
改革后的风险管理业务指导与汇报线路图、信贷审批组织结构分别见附图1和附图2。
（一）风险总监主要职责
风险总监对总行首席风险官负责，向首席风险官和分行行长双线报告，履行《中国建设银行试点分行风险总监工作规则（试行）》。风险总监代表总行指导、协调与监督所辖区域风险管理系统工作，协调风险管理工作资源共享，组织风险条线人员业绩考核。
（二）省分行风险管理部和信贷审批部职责及内部岗位设置
1、省分行风险管理部职责及内部岗位设置
省分行风险管理部是主管组织贯彻落实各项风险管理政策制度，负责信用、市场和操作风险管理的综合管理部门。
省分行风险管理部内设综合管理、对公信用风险管理、个人信用风险管理、市场及操作风险管理、授权管理、非信贷资产风险监管等六个功能组。
2、省分行信贷审批部职责及内部岗位设置
省分行信贷审批部负责全行信用风险评级认定、授信业务审批工作的组织和实施。
省分行信贷审批部内设综合管理、审批受理、信用等级审查、审批标准管理等四个功能组。
（三）二级分支行风险主管主要职责
风险主管对风险总监负责，向风险总监和二级分支行行长双线报告，履行《建设银行湖北省分行风险主管工作规则》规定的有关职责，指导、协调与监督所辖区域风险管理系统工作，协调风险管理工作资源共享，组织风险条线人员业绩考核。
（四）二级分支行风险管理部职责及内部机构设置
二级分支行风险管理部职责可比照省分行风险管理部和信贷审批部。
二级分支行风险管理部内部可设综合、信贷风险、非信贷风险、信贷审批等功能组。二级分支行风险管理部可明确一名副经理专职负责审批组工作，对风险主管和省分行信贷审批部负责。
试点期间，各行信贷审批流程维持不变，在省分行转授权范围内，各二级分支行行长可将公司类信贷业务审批权限、个人信贷业务审批权限横向再转授给二级分支行牵头贷款审批人。
三、人力资源配置
（一）试点期间，每个二级分支行设立1名风险主管，由二级分支行行领导兼任。各行可推荐1名有一定业务经验的行领导担任风险主管（兼任行领导不得分管信贷前台经营部门），并报省分行党委商省分行试点工作小组后确定。
二级分支行风险条线其他人员由各行行党委商本行试点工作小组根据工作需要按照规定程序调配。现有人员保持相对稳定，并根据工作需要和任职条件调整充实力量。
（二）按照风险管理体制改革后的组织架构和平行作业业务流程的要求，本着“精简高效、逐步到位”的原则，合理确定试点期间风险管理部门人员编制。试点初期以目前风险管理岗位的现有工作人员为基础，以后逐步充实。
（三）试点期间，一级分行牵头贷款审批人由符合总行牵头贷款审批人规定的省分行行领导、风险总监、信贷审批部和风险管理
部高级经理、高级副经理、三级及以上风险经理（含专职贷款审批人）担任。
二级分支行牵头贷款审批人由符合总行牵头贷款审批人规定的二级分行行领导、风险主管、风险管理部经理、副经理、五级及以上风险经理（含专职贷款审批人）担任。
（四）按照客户经理和风险经理平行作业试点的要求，须配置平行作业风险经理。在全行范围选择符合条件的人员并按照相关程序配置。
按照平行作业的要求，各二级分支行可根据各行管辖机构的数量、信贷规模等实际情况，配备平行作业风险经理，但应至少向公司业务部门配备1名熟悉客户调查、项目评估等业务技能、不低于6级的风险经理，以保证能够承担起平行作业职责，保证试点顺利起步。根据信贷业务的实际情况，各二级分支行向县级支行配备平行作业风险经理。
（五）建立风险管理部门人员流动机制。在风险管理部门内部岗位工作满四年的，原则上应进行内部岗位交流或交流到前台和后台工作；对于在前台工作表现优良的，每年应有一定比例的人员对风险管理部门进行补充，以增强风险管理人员的市场判断能力和对前台的服务能力。
（六）试点期间，各二级分支行风险条线人员的薪酬管理暂按现有方式不变；财务管理方式以及财务授权管理模式维持现状不
变，仍按现行财务管理程序和财务授权执行，但各分支行须建立风险条线的财务报告体系。
四、业务和管理流程
（一）风险经理与客户经理平行作业的试点先从公司业务起步，按照“四只眼”原则共同管理客户风险，为更好地支持前台业务营销并为授信决策提供更有深度的分析，实现风险的源头和过程控制。
（二）平行作业的内容从贷前调查评价、授信条件的落实、贷后管理等关键环节入手，切实加强过程控制，逐步建立完善风险经理考核制度，促进提高客户经理和风险经理的尽职水平。
（三）平行作业的客户范围如下：5000万元以上（含5000万元）的公司类新信贷业务或第三方保证方式发放的公司类新信贷业务实施贷前、贷中、贷后环节的平行作业；二是其他公司类信贷业务仅实施贷中和贷后环节的平行作业。
（四）平行作业要体现尽职原则。客户经理和风险经理分别有独立的工作程序和汇报路线，两者作业的内容不能交叉，平行作业并不减轻客户经理在风险防范方面的职责。平行作业的目标就是要通过清晰界定客户经理和风险经理的职责，制定标准化的信贷作业流程，促进客户经理和风险经理尽职程度的提高。
（五）风险经理平行作业方式在贷前、贷中为逐个处理，贷后
为批量处理，客户经理和风险经理在配比上，要能保证符合平行作业范围的每笔贷款都有1名风险经理参加平行作业。
（六）试点过程中有关公司业务、风险分类、不良资产处置、风险报告和责任认定等业务管理流程相应进行调整。
五、风险管理条线与省分行各部门、外部监管机构的工作关系
（一）风险管理部与省分行各部门的工作关系
1、风险管理部与前台业务经营部门的工作关系
（1）逐步在前台业务部门配备风险经理。为稳步实施平行作业，目前只实行对公信用业务平行作业。前台业务部门的风险经理对同级风险管理部负责，向所在前台业务部门和风险管理部双向汇报。客户经理和风险经理平行作业，充分沟通，协作配合，必要时可成立项目工作组，前移风险控制关口，强调风险控制与业务发展的统一性、和谐性，提高工作效率，共同促进业务发展。
（2）风险管理部与前台业务部门在制订风险管理政策方面的关系
●风险管理部会同前台业务部门制定风险管理政策、原则、标准、方法，充分听取前台业务部门的意见。
●风险管理部在前台业务部门制定具体业务操作规程时，应认真研究提出能够控制操作流程各个环节风险的修改意见，将意见及时提交相关部门并记录备案。
●风险管理部与前台业务部门建立良好合作的配合机制，不定期评审有关的规章制度，并不断加以完善和改进。
（3）风险管理部与前台业务部门要进行充分沟通和信息共享，并做好信息发送记录。
包括省分行工作安排、经营计划、财务预算及其执行情况；省分行业务经营形势和结果分析；省分行业务处理系统和管理信息系统数据；省分行财务会计报告和统计报表；省分行制订的业务管理制度；省分行接受外部审计、检查情况，包括检查报告和检查结论；省分行接受总行组织的业务检查情况，包括检查报告和检查结论；省分行内部组织的业务检查情况，包括检查报告和检查结论；省分行的动态类信息和参考类信息；风险管理部要求提供的其他信息。
2、风险管理部与审计部门的工作关系
风险管理部门和审计部门垂直后，分别按照各自确定的职责实施全面风险管理和内部审计工作。在操作风险管理方面，风险管理部门主要负责操作风险与内部控制管理政策的制定和实施，而审计部门则主要负责对操作风险与内部控制管理的实施效果进行评价
和监督。
3、风险管理部与会计部门的工作关系
风险管理部是会计部门总账数据和CMIS数据的使用者，同时风险管理部应对CMIS数据录入进行审查，确保数据录入的及时、
准确。风险管理部应对会计业务中的操作风险进行监控和管理。
4、风险管理部门与人力资源管理部门的工作关系
风险管理部与人力资源管理部门共同组织推行风险经理制度和风险管理条线的人员培训工作；配合人力资源部做好风险管理岗位人员、专业技术岗位人员的考察、聘（免）等工作；配合人力资源部门做好全行风险管理系统和人员业绩考核方案的制定和组织实施。
5、风险管理部与计财部门在市场风险管理方面的工作关系
风险管理部主要负责从政策层面对市场风险管理进行指导，并通过风险监控指标的独立验证和监测、风险审查、评估和检查，指导和监督市场风险政策的执行。计划财务部负责按照市场风险管理政策，利用内部资金和产品价格，银行账户的投资组合，表外对冲工具等多种手段，将银行账户利率和汇率风险控制在风险限额之内。
（二）信贷审批部与省分行各部门的工作关系
1、信贷审批部与信贷业务经营部门的工作关系
（1）信贷审批部负责组织贷款审批会议，向信贷经营部门反馈贷款审批结论，信贷经营部门负责授信或贷款审批条件的落实。
（2）信贷审批部负责根据信贷经营部门提议，组织专职贷款审批人与二级分支行对审批重大项目进行会前沟通；信贷经营部门
向信贷审批部提供客户及信贷业务营销的有关信息，并对信息的真实性负责。
（3）信贷经营部门可派人列席贷款审批会议，提出对贷款决策的建议；对盘活贷款、保全资产类项目提出论证方案并签出审查意见。
2、信贷审批部与法律事务部的工作关系
（1）信贷审批部可就向信贷业务审批中存在的法律问题向法律事务部提出法律咨询，法律事务部应及时提出法律咨询意见反馈。
（2）法律事务部须派人参加信贷审批会议，提出信贷业务法律审查意见，并对所提出法律审查意见准确性负责。
3、信贷审批部与行长办公室的工作关系
（1）信贷审批部负责拟草信贷项目批复及审批会议纪要，行长办公室负责核稿审查信贷项目批复和审批会议纪要。
（2）信贷审批部负责信贷审批项目档案的整理，行长办公室负责信贷审批项目档案归档后的保管。
4、信贷审批部与信息技术部的工作关系
信贷审批部是信贷审批视频系统的使用单位，信息技术部是信贷审批视频系统的技术支持和保障部门。
（三）风险管理部与信贷审批部的工作关系
1、省分行信贷审批部参与风险管理部牵头的信贷规章制度研
究拟定工作；向风险管理部反馈贷款审批结论；参与信贷转授权的研究工作。
2、省分行风险管理部可视情况派人参加信贷审批会议，其部门高级经理、高级副经理和三级风险经理可牵头审批信贷业务；风险管理部负责对授信审批条件落实情况的审查。
3、省分行风险管理部向信贷审批部提供贷款五级分类、信贷风险评级等相关信息。
（四）风险管理部门与外部监管机构的工作关系
风险管理部门负责按照信息披露的有关规定和要求，组织撰写有关风险分析报告，汇总编制有关数据报表，并及时向当地银行监督管理机构报送；负责就风险管理方面重大问题与当地银行监督管理机构进行联络与交涉，建立良好的工作关系。
六、试点工作的组织和实施进度安排
（一）试点工作的组织
为确保风险管理体制改革试点以及推进工作的顺利进行，省分行成立风险管理体制改革试点工作小组，由崔滨洲行长担任组长，康义副行长和总行风险管理体制改革小组办公室许建东高级经理任副组长，人力资源部、计划财务部、风险管理部、信贷审批部、公司业务部、个人银行业务部、房地产金融业务部、信用卡中心等部门主要负责人任小组成员。试点工作小组办公室设在风险管理
部，周军生总经理任办公室主任，唐弼、胡桂芳、邵百权副总经理任副主任。
风险管理体制改革试点工作小组具体组织落实试点工作；草拟并审议试点工作具体实施方案，报总行风险管理体制改革领导小组审定；报告试点情况，反映改革试点工作存在的问题；组织、协调相关部门、所辖分支机构的试点工作，保证风险管理体制改革各项措施到位。
各二级分支行要比照省分行成立风险管理体制改革试点工作小组，落实试点中各项工作。
（二）实施进度安排
1、学习准备阶段（3月11日－5月底）
3月11日－16日，学习研究总行总体方案、试点方案和其他具体方案，成立试点工作小组及其办公室。
4月上旬-5月中旬，明确总体工作思路和规划，制定总体实施方案，并将实施方案报总行批复，同时细化研究制定人力资源管理实施方案、财务管理实施方案、信贷审批垂直管理实施方案以及对公授信等业务和管理流程。
5月下旬，召开部分二级分支行座谈会，征求各二级分支行的意见和建议，并根据各二级分支行的意见和建议，对“试点实施方案”进行进一步修改完善，并经我行行党委研究通过后，报总行备
案。
2、实施阶段（6月份）
6月上、中旬，召开“全省建行风险管理体制改革动员会”,全面启动风险管理体制改革。在省分行党委和试点工作小组的领导下，开展风险条线的“三定”工作，基本完成省分行和各二级分支行风险管理条线的机构设置、职责调整和人员配备，初步构建全新的风险管理组织架构。
6月中旬，根据总行培训教材和我行试点工作的相关管理办法，编写培训讲义，对全行风险条线人员进行岗前培训，并组织相应的考试。
6月下旬，风险管理条线人员按照已确定的岗位职责开展工作，公司业务实施客户经理和风险经理平行作业，其他业务和管理流程也同时执行调整后的流程，基本实现全行风险管理工作按照新的风险管理体制运作。
3、深化总结阶段（7月份）
7月份，对试点情况和效果进行总结评价，撰写《湖北省分行风险管理体制改革试点总结报告》，并上报总行。
附图1
风险管理业务指导与汇报线路
授权与业务指导线业务指导线
负责并汇报线
汇报线
附图2
信贷审批组织结构图
如对您有帮助，请购买打赏，谢谢您！ 建设银行企业文化建设是伴随着改革开放，建设银行从国家专业银行向国有商业银行转轨进行的。 2、建设银行新一届领导班子提出坚持以人为本，建设以团队精神、创新精神、奉献精神为核心的“家园文化”的要求，标志着建行企业文化建设进入了全面建设的新时期。 3、建设“家园文化”是根据建设银行建设现代金融企业的根本任务，在总结以往经营管理和企业文化建设经验教训的基础上，针对中国加入WTO后国内外银行同业竞争加剧的新形势，针对自身的改革和发展遇到的机制、观念、心理上的多种深层次矛盾提出的。 4、“家园文化”有深刻的历史继承性。它有三个主要来源：一是来源于建设银行群体的创业观念。二是来源于建设银行历史的学习作风。三是来源于建设银行员工牺牲精神。“家园文化”根植建设银行。 5、以人为本的“家园文化”概括了现代企业管理文化的科学内涵。 6、“家园文化”是与时俱进的文化，体现了建设银行企业文化的本质性、全面性和丰富性。 7、建设“家园文化”的重点是：坚持一个核心，抓好两个基础，遵循三项原则，着重四个过程，突出八项主题。 8、引入全面质量管理的P-D-C-A（计划-组织-实施-评价）循环理论，推进“家园文化”建设。 二〇〇二年张恩照同志在中国建设银行年度工作会议上代表总行党委，提出了坚持以人为本，建设以团队精神、创新精神、奉献精神为核心的“家园文化”的要求，这对开创建设银行事业新局面，把建设银行建设成为现代金融企业有着重要的现实意义。本文就怎样理解“家园文化”和怎样建设“家园文化”谈些认识。欢迎批评指正。 一、建设银行企业文化建设的简要历程 建设银行企业文化建设是伴随着建设银行从国家专业银行向国有商业银行转轨进行的。一九九三年年底以前的计划经济时期，建行履行财政职能，守计划、把口子，具有国家机关性质。由于建设银行不是企业，这个时期积累的管理文化，还不能称为企业文化。建设银行开始认识和建设具有现代意义上的企业文化，大体开始于一九九四年。 一九九三年十二月二十五日在国务院关于金融体制改革的决定中，将建行明确定位于国有商业银行，要求按现代商业银行经营机制运行，执行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营原则。建设银行不再担负国家财政职能，开始向商业银行转轨。自此建设银行开始关注自身的企业文化建设。以第一次确定行徽为标志，开始了建设银行企业文化建设的初创时期。这个时期建设银行开始注意对外树立形象，对建设银行的企业文化建设进行了一些探索。 建设银行企业文化建设的发展期开始与一九九六年三月。这年三月二十六日，建设银行将“中国人民建设银行”改为“中国建设银行”，并更换新的行徽，导入CIS形象战略，标志着建行开始重视企业文化建设。在CIS形象战略实施两年多的时间里，通过开展建行企业理念及员工行为规范的教育和加大对外宣传，建设银行把自身的现代的企业形象传达给社会。CIS战略是当时建行开展企业文化建设的一项系统工程。从这时开始，建行的服务和承诺不再是随意的、局部的、短期的行为，而是成为一种规范的、立体的、长期的行为。由于重视视觉形象，行容行貌也有很大改观。这时的企业文化建设，侧重点在于向社会宣传自身的企业形象。 二、新时期建设银行企业文化━━“家园文化”的基本内涵 二零零二年初，党中央和国务院调整了建行新一届领导班子。建行新一届领导班子，根据中国加入WTO后国内外银行同业竞争加剧的新形势，总结以往建行企业文化建设的经验教训，针对自身的改革和发展遇到的机制、观念、心理上的多种矛盾，从建行的实际出
商业银行全面风险管理的问题与对策 黎代福 ! 厦门大学管理学院福建厦门３６１００５" 摘要#目前商业银行风险管理的问题主要体现在风险文化的建设不足$风险管理组织结构的%形似&而非 %神似&$风险管理技术与方法落后$风险管理人才严重匮乏等’本文建议(需要建立多种资本参与的商业银行产 权体系$构建垂直管理的全面风险管理组织架构$制定风险管理目标和政策$健全事项识别机制$提升风险量化 管理为核心的风险管理技术水平$树立科学的风险应对策略观$建立完善的内部控制体系$建立全面风险管理信 息系统与严密的监控体制$建立良好的风险控制激励和考核机制与培养高素质的风险经理队伍 关键词#商业银行风险管理内部控制 作者简介# 黎代福! １９７１－" (男(广东深圳人(厦门大学管理学院博士研究生 一$商业银行推行风险管理中存在的主要问题 ! 一" 风险管理文化的理念尚未建立风险存在于商业银行经营的每一项业务$每一个环节和每一个时刻无论银行的风险管理规章制度如何完善(变化多端的市场随时都可能出现风险这就要求商业银行要将风险管理理念渗透到每个部门$每个岗位和每个工作环节(并逐渐内化为员工的职业态度和工作习惯(扎根于整个银行的运作行为之中(力求最大限度地发挥各级员工在风险管理方面的主动性$积极性和创造性
(在整个银行形成一种风险控制的文化氛围(形成一种风险防范的道德评价和职业环境但是(良好的风险管理文化是一个长期培养的过程(需要董事会的承诺(管理层的推进(以及银行在日常经营活动中形成的可为与不可为的界限风险管理文化从某种意义上讲(更多的是精神层面的内涵(难以直接观察到(一旦形成就可以一直影响下去中国建设银行虽然在股份制改造期间一直强调风险管理文化的建设(有意识地引导员工对风险管理的认同感但在实际工作中(让每一位员工认识到自身岗位上存在的风险点(时刻警觉(形成防范风险的第一道屏障(还存在相当的困难要倡导和强化全员风险管理文化(提高风险意识(还需要长时间的培养和引导 ! 二" 风险管理的组织结构从%形似&到%神似&尚待进一步优化建设银行在股份制改造过程中(根据银监会的要求(按现代商业银行风险内控管理的全面风险管理$集中管理和垂直管理的原则(初步建立了相应的矩阵型的风险内控管理组织结构 在全面性原则方面(内部控制决策层设立了风险内部控制委员会$合规合法委员会(并且在管理层$执行层和监督层设置了具体的风险管理和监督部门(如风险管理部$信贷管理部审计部$监察部等在独立性和程序性原则方面(风险管理已经开始逐步独立于其业务发展部门和支持保障部门(审计部门完全独立于银行业务发展$综合管理和支持保障等部门(直接向银行决策层负责这种风险管理组织结构的设置(能够保证银行风险管理事前授权审批$事中执行和事后审计监督的独立性(体现了现代商业银行风险内部控制管理的 程序性和独立性原则但是(风险管理在组织结构方面尚有待优化# ! １" 风险管理仍集中在信用风险领域(还没有将市场风险和操作风险纳入重要的管理领域! ２" 由于管理体系$机构设置等方面的原因(建设银行的风险管理工作仍较为分散(各个业务部门%各自 为政&$ %分头管理& 风险管理部门并未能总揽全部风险管理工作(对于分散在各个部门的风险管理并未起到检查和督导作用(只能任由各部门%自立门户&$
建设银行会计内部控制管理分析-银行会计论文-会计论文 ——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印—— 摘要：伴随着社会经济的持续快速向前发展，我国银行行业也取得了很大发展成就。近些年，随着银行会计内部控制管理机制地持续不断完善，越来越多内部人员开始意识银行会计内部控制管理的重要性。然而，银行会计内部控制管理中存在很多不足，需要管理人员对其进行改善。对此，我们从银行会计内部控制管理这个角度出发对其展开探讨。 关键词：银行；会计；内部控制 一、前言
随着社会经济快速发展，银行绝大多数业务都集中在会计管理部门，银行会计工作质量高低对银行的持续、稳定发展具有重要影响。另外，对银行自身经济效益与资产安全也有很大作用，因此，管理人员一定要加强对银行会计内部控制管理力度，使得我国银行也朝向更加稳定的方向发展［１］。 二、关于银行会计内部控制中出现的问题分析 １．关于会计内部控制制度不够健全 会计内部控制机制建设比较落后，近些年，随着互联网信息技术的快速发展，计算机技术已经被广泛的应用到各行各业当中。当然在银行会计内部控制管理中也得到了使用。然而，网络信息技术与计算机在银行会计内部管理中的使用还不够成熟，在银行技术管理方面还比较薄弱。综合各方面因素来看，银行对内部控制管理中的新技术与
各种问题解决中还不够充分，有很大一部分银行都是开展业务之后才进行制度的完善，这些问题给银行埋下了严重隐患。如何能够使会计内部机制更好地应用到现代科技发展中，将会是银行会计业务需要解决的重要问题。会计内部机制执行力达不到要求。在制度进行的过程中，很多员工不能真正按照业务来完成，对内部会计和制度缺乏认真对待，更多的只是做一些表面检查，在一定程度上存在有章不循，违章操作现象特别严重，造成内部会计制度只是一种摆设而已，在很大程度上削弱了制度的严肃性和刚性，制度的效果并没有真正凸显出来，使得很多工作产生随意性特别强，进而导致更大的风险安全隐患。 ２．会计内部控制风险意识薄弱分析 我国金融业在发展的过程面临的不确定性因素特别多，对银行会计内部控制风险成为银行内部管理的重要内容之一。然而在实践过程中，绝大多数银行会计人员思想还只是停留在会计工作中的各种规章制度当中，在工作业务运作过程中，错误的认为内部控制和会计关系之间联系不是很大，伴随着金融市场的持续不断变化，更多业务内容越来越复杂多变，各种风险因素也在不断增加，很多会计管理人员对
【概况】 中国建设银行股份有限公司（“本行”）是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。 本行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市和悉尼设有海外分行。本行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、中国建设银行（伦敦）有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。 【历史】 本行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。 随着国家开发银行在1994 年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。 本行由本行前身中国建设银行根据中国公司法规定的分立程序于2004 年9 月成立。在银监会于2004 年9月14 日批准之后，本行、中国建投与汇金公司于2004 年9 月15 日签署分立协议，根据此份协议，中国建设银行分立为本行和中国建投。本行于2004年9月17日成立为一家股份制商业银行。 2005年10月27日本行Ｈ股在香港联合交易所挂牌上市（股票代码为939），2007年9月25本行Ａ股在上海证券交易所挂牌上市（股票代码为601939）。 【战略】 本行致力于发展成为专注为客户提供最佳服务，为股东创造最大价值，为员工提供最好发展机会的国际一流银行。 本行计划将资源集中用于目标客户、产品和重点区域： ●客户。加强与大型企业客户的传统良好关系，关注电 力、电讯、石油和燃气以及基础设施等战略性的龙头 企业，以及与主要金融机构和政府机关的传统良好关 系，并选择性地发展与中小企业客户的关系。在个人 银行业务方面，大力提高来自高收入个人客户市场的 收益，同时通过提供更具成本效益和规模经济效益的 产品，巩固大众客户基础。 ●产品。发展批发和零售产品，专注中间业务，包括支 付和结算服务、个人理财业务和公司财务管理。积极 发展本行的个人银行业务，专注住房按揭和储蓄产品 多样化，并建立业内领先的信用卡业务。 ●重点区域。重点发展长江三角洲、珠江三角洲和环渤 海地区等经济较发达地区市场的主要城市，并加快发 展中国内陆省份的省会城市。【企业文化】 一、愿景 始终走在中国经济现代化的最前列，成为世界一流银行。二、使命 为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。 三、核心价值观 诚实公正稳健创造 四、理念 1．经营理念以市场为导向以客户为中心 2．服务理念客户至上注重细节 3．风险理念了解客户理解市场全员参与抓住关键4．人才理念注重综合素质突出业绩实效 “中国建设银行，建设现代生活”是建行人理念与追求的浓缩。 五、作风勤奋严谨求真务实 六、员工座右铭时时敬业，处处真诚，事事严谨，人人争优。 七、员工警言 我的微小疏忽，可能给客户带来很大麻烦； 我的微小失误，可能给建行带来巨大损失； 贪欲、失德、腐败必然给自己、亲人和建行带来耻辱。八、宣传用语（口号）中国建设银行建设现代生活与客户同发展与社会共繁荣 不断创新追求卓越 善建者行 建设银行已在海外设有香港、法兰克福、新加坡三个分行和四个代表处。建设银行已与世界上600家银行建立了代理行关系,其业务往来遍及五大洲的近80个国家 标志: 以古铜钱为基础的内方外圆图形,有着明确的银行属性,着重体现建设银行的"方圆"特性,方,代表着严格、规范、认真；圆，象征着饱满、亲和、融通。 图形右上角的变化，形成重叠立体的效果，代表着“中国”与“建筑”英文缩写，即：两个C字母的重叠，寓意积累，象征建设银行在资金的积累过程中发展壮大，为中国经济建设提供服务。 图形突破了封闭的圆形，象征古老文化与现代经营观念的融会贯通，寓意中国建设银行在全新的现代经济建设中，植根中国，面向世界。 标准色为海蓝色，象征理性、包容、祥和、稳定，体现国有商业银行的大家风范，寓意中国建设银行象大海一样吸收容纳各方人才和资金。 一般信息 问题：建行是什么时候上市的？ 回答：建行H股于2005年10月27日在香港联交所主板上市，A股于2007年9月25日在上海证券交易所上市。 问题：建行的股票编码是什么，在哪个交易所交易？ 回答：建行H股在香港联交所主板交易，股票编码是939，A 股在上海证券交易所交易，股票编码是601939。 问题：建行股票每手含多少股？
如何着力建设银行合规风险管理机制 一、国外商业银行合规风险管理情况 目前，全球银行业已普遍认同把合规视作为一门独特的风险管理技术，且有了相当快的发展，合规风险已与银行的其他风险一道纳入到银行的全风险管理框架之中。同时，各国监管当局意识到要实施以风险为本的监管，必须以银行健全、有效的合规风险管理机制为基础。 目前，全球银行业已普遍认同把合规视作为一门独特的风险管理技术，且有了相当快的发展，合规风险已与银行的其他风险一道纳入到银行的全风险管理框架之中。同时，各国监管当局意识到要实施以风险为本的监管，必须以银行健全、有效的合规风险管理机制为基础。基于这一认识，各国监管机构大力倡导银行建立自身的合规文化，致力于促进银行建立一个有效的合规风险管理的组织体系，以提高合规的有效性。同时，在这个过程中也不断反思和完善商业银行的合规机制和合规文化。 举例来说，美国货币监理署等监管机构针对美国近一，两年出现的大银行违规现象，反思其对这些大银行风险监管的有效性问题。今年5月6日，美国货币监理署代署长朱莉?¤威廉姆斯在一次演讲中谈到，声誉风险是当今最令人困惑，最难管理，也是最令人畏惧的风险，这些声誉风险危机导致许多银行经营管理者受到重创，不断遭受法律诉讼甚至控告，员工士气受挫，监管机构因此而加大监管力度，银行遭受巨额罚款，一些战略举措被迫放弃或搁置等。他认为，不能孤立地看待声誉风险，要关注银行是否具有一个合理的，包括有效的结构性治理决策环境；一个识别，监测和控制有关风险的权利制衡机制，以及银行的激励机制是否能够对公司所倡导的价值和文化进行认可。更为重要的是银行高层的示范作用，也就是高层所设定的基调如何，银行高层的行为是否有力地支持银行明文规定的宗旨和倡导的价值观，银行董事会是否有反映银行承受风险能力的道德准则和书面政策，高级管理层是否切实贯彻并传达给每一位员工，并以身作则，在业务活动中恪守高度的道德准则。 也正是在过去十几年的国际金融市场和国际银行业的风风雨雨的发展过程中，随着银行业和监管机构对合规重要性认识的逐步到位，全球银行业的合规职业队伍开始崛起，合规工作日益成为一个专业化的职业阶层，合规这一职业甚至成为近几年全球银行业加薪最快的职业。一些国际性活跃银行的专职合规人员占银行从业人员的比例在0.5-1%之间，如德意志银行专职合规人员约600多人，占其全球6万从业人员的1%，荷兰银行专职合规人员500多人，占其全球10.5万从业人员的0.5%。
中国建设银行操作风险管理探讨 mba毕业论文提纲怎么写，小编为你提供一篇关于中国建设银行操作风险管理探讨的毕业论文作为您的参考，希望您喜欢！ 摘要： 操作风险是指由不完善或失败的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，它是商业银行实际工作中一个重要而生动的议题。国际银行业对操作风险的整体关注，距今不过XX 年时间。20世纪90年代中期以来，国际金融领域发生了一系列因操作风险导致的金融机构陷入困境事件，引起了业界对操作风险的关注。巴塞尔银行监督管理委员会（bis）在XX年6月颁布的《新资本协议》中，将操作风险列为银行三大风险之一，并首次将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架，从而带动了国际金融界对操作风险的广泛研究和讨论。中国银行业监督管理委员会于XX年3月27日下发了《关于加强防范操作风险工作力度的通知》，标志着我国商业银行的操作风险管理进入了一个新阶段。 当前，四大国有商业银行正在陆续启动新一轮的变革，XX 年10月27日，建设银行在香港成功上市，意味着建设银行将面对来自证券监管部门、银行监管部门、投资者、股东、新闻媒体、客户和社会公众更加严格、深入、全面、透明的监督，更需要严格规范的内部管理。针对国内商业银行操作风险相关知识和管理水平相对低下的状况，如何借鉴发达国家关于操作风险管理的理念和方法，引入国际先进的操作风险管理技术，尽快建立起完善
的操作风险管理构架，全面加强内控机制建设，大力提高识别和控制操作风险的能力，已经成为中国建设银行必须认真关注并加以解决的问题。操作风险问题研究，对于建设银行增强自身抵御风险和参与国际竞争的实力，促进各项业务的持续、健康发展，具有较强的现实意义和指导意义。 *从操作风险的基本内涵、特征、分类和国内外监管机构对操作风险管理的基本要求出发，通过分析比较国内外商业银行操作风险管理的现状，透过损失事件调查，发现建设银行在操作风险管理理念、认识、运作机制、技术手段等方面存在的差距和不足，阐明加强操作风险管理的重要性和必要性。最后，作者主张从六个方面入手，建立有效的操作风险控制机制、运行机制和传导机制。即：制定清晰的操作风险管理政策，构建公司治理下的分工明确、相互牵制的操作风险管理组织架构，培育全员风险管理文化，推进以体系化文件为特征的风险管理平台建设，加快操作风险识别评估，强化问责和激励机制。 关键词：操作风险；内部控制；建设银行 abstract 导论 第一章操作风险的基本内涵及操作风险管理的历史演进 第一节操作风险的定义和特征分析 第二节操作风险分类及应用举例 第三节商业银行操作风险管理的历史演进
继往开来，以创新驱动中国XX银行蓬勃发展 成立60年来，中国XX银行围绕改革发展为主线，不断创新，持续提升金融服务水平，积极服务实体经济。党的“十八大”召开以后，XX银行按照国家全面深化改革的要求，以“综合性、多功能、集约化”为指引，改革和优化自身体制机制，不断完善金融服务，致力于XX“国内最佳、国际一流”的创新型银行，为银行的可持续发展提供不竭动力和源泉。 创新是XX银行鲜明的文化特征 XX银行自1954年成立以来，与时俱进，不断创新，实现一个又一个历史性跨越。在60年的发展历程中，XX银行从专业专注审基建，到一心一意办银行，创新贯穿始终。一部建行发展史，就是一部拼搏创新的历史。 创立伊始，立足基建，专业专注。改革开放以前，XX银行“守计划、把口子”，肩负着基本XX拨款和审查等重要任务。XX银行的成立，使国家基本XX拨款工作进入了一个新的阶段，业务范围从国家预算内基本XX拨款扩展到自筹基本XX、地质勘探、勘察设计，以及国营企业“四项费用”等拨款的更宽领域。1956年开办的新业务——审查工程预算，在商业化改革后转变为审查工程造价，成为一项重要中间业务。迄今为止，XX银行仍是国内唯一一家具有工程造价咨询资质的商业银行。 改革开放以来，积极探索，敢为人先。十一届三中全会以后，XX银行以“摸着石头过河”的精神，在实践中探索，在探索中创新，不断尝试新业务。1979年，发放了第一笔基本XX贷款。1986年，开办了第一笔储蓄业务。1988年，开办了国际业务。1990年，发行了第一张信用卡。1992年，房改金融业务登上了《新闻联播》，而该项业务自开办以来一直处于行业领先地位。 商业化改革以后，全面发展，独具特色。国有银行商业化改革，拉开了银行业市场竞争的序幕。商业化改革以后，XX银行以死里逃生、壮士断腕的勇气和决心，一心一意办银行，成为商业银行改革和创新的领跑者。如先后办理了第一笔债券融资业务，发行了第一张多功能龙卡，创新了存款免填凭条服务，推出了实时到账的电子汇款，“要买房，到建行”更是深入人心，妇孺皆知。2005年10月，XX银行率先在香港主板市场上市，开创了四大国有商业银行境外上市的先河。股改上市以来，XX银行秉承创新文化传统，争创国内最佳，国际一流，不断开辟新的业务领域，电子银行、私人银行、
当前，中国建设银行的市值已位列全球第二大银行，当建行品牌及其“善建者行”、“中国建设银行，建设现代生活”等广告语家喻户晓，当建行核心价值观“诚实、公正、稳健、创造”已转化为文化力量，人们更加关注在全球具有较大影响力的中国建设银行，“建设”了什么样的企业文化，致使该行的改革发展具有一种“高吨位”的文化积淀，永葆探索创新的激情和做大做强的精神动力？日前，本刊记者就此采访了中国建设银行总行党委委员章更生。 中国建设银行(以下简称“建行”)成立于1954年，在半个多世纪的发展历程中，与祖国同呼吸、共命运，与时代同发展、共繁荣，在全力支持经济社会发展、服务人民大众、不断发展壮大的同时，也积淀和形成了厚重的文化底蕴和宝贵的精神财富。在优秀文化的引领下，一代又一代建行人团结奋斗，艰苦创业，书写了建行发展的光辉历程。 凸显鲜明的时代特征：建行企业文化发展的四个阶段 《当代金融家》：业内都知晓建行企业文化的特色和影响力。其实，建行自创建以来，一直注重“建设”自己的企业文化，如此才逐步形成了具有自身特色的建行文化。那么，今天的建行文化，经历了什么样的演进过程和发展阶段？ 章更生：多年来，建行企业文化伴随着银行职能转变与业务发展，先后经历四个历史阶段的传承和发展，呈现出不同的风格内涵，凸显了鲜明的时代特征。 第一个阶段(1954年成立至1984年)：“团结、奉献”。作为当时的国家政策性专业银行，建行秉承“祖国哪里有建设，哪里就有建行”的理念，为国家“守计划、把口子”，建行人随着项目，与施工单位同吃、同住、同劳动，艰苦奋斗、无私奉献，忠实履行职责，形成了以“团结、奉献”为内涵的优秀文化。 第二个阶段(1985年至1994年)：“开拓、创新”。这个阶段仍是专业银行时期，但开始办理非政策性的业务，是建行各项业务创新起步的关键时期。在此阶段，建行先后开办储蓄存款、流动资金贷款、固定资产贷款、国际业务等，并创立了中国投资公司、信托公司、银泰公司(证券)、租赁公司等非银行机构，朝着综合化经营迈进，初步形成了商业银行的基本经营管理架构，也形成了“开拓、创新”为特征的文化。 第三个阶段(1994年至2004年)：“规范、竞争、进取”。这是建行由专业银行向商业银行转变的阶段，也是其改革发展和文化建设的里程碑阶段。尤其是1996～1997年，总行党委在认真研究分析国有商业银行经营管理存在的弊病和面临风险挑战的基础上，明确了商业银行改革发展方向，强化了全行市场竞争意识和改革创新精神。1996年，建行在金融系统率先导入企业识别系统(CIS)，启用新的行名、行徽，将“中国人民建设银行”更名为“中国建设银行”，确定了发展目标、经营理念、警言、座右铭及形象宣传用语等文化要素体系，印发了企业理念管理手册和员工行为规范管理手册。从此，建行文化实现了由自然形成向自觉设计、自我完善阶段的历史性转变，形成了“规范、竞争、进取”的文化，为建行由国有专业银行向国有商业银行转轨、加快改革发展、强化竞争意识、提升竞争力奠定了坚实的基础。 第四个阶段(2005年至今)：“诚实、公正、稳健、创造”。这是实现股改上市的现代商业银行阶段，也是建行改革发展和文化建设的又一个里程碑阶段。2005年以来，建行党委在建立现代公司治理结构、推进转变经营机制的过程中，着力构建适应现代商业银行需要的企业价值理念体系。2007年建行再一次率先出台了具有现代商业银行典型特征的建行文化要素体系及员工行为规范、职业操守等制度体系，明确了愿景、使命、核心价值观及其理念。“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念、“诚实、公正、稳健、创造”的核心价值观和“为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面
风险导向审计在建设银行风险管理中的应用 湖南总审计室课题组 尹利芳屈小平唐昌明杨汉武徐超华 [摘要] 随着建设银风险管理体制改革的日益深化，内部审计部门如何将风险导向审计应用于银行风险管理过程和促进其完善，以履行和发挥内部审计在风险管理中的职责与作用，这是内部审计提升审计价值实现增值服务的重要途径。课题组就建设银行内部审计与风险管理的关系、建设银行风险管理现状及内部审计如何具体应用于银行风险管理过程，如何促进完善银行风险管理进行了研究。 【关键词】风险导向审计风险管理应用伴随着一系列重大财务舞弊案件的发生，审计失败屡屡发生。为了适应审计环境的变化，风险导向审计作为一种重要的审计理念和方法，受到审计业界的关注。为从根本上提高审计人员评估风险和发现舞弊的能力，中国注册会计师协会根据国际审计风险准则的发展，结合我国国情，修订了审计风险准则，要求注册会计师在审计中使用现代风险导向审计方法，实施风险评估程序，降低审计风险，提高审计质量。并且修订的审计准则体系于2007年1月1日起在境内的所有会计师事务所开始施行。同时，建设银行风险管理发展迅速，它已逐步成为经营活动的核心领域和主要工具，风险管理已经融入经营管理的战略思
考、流程设计、组织框架和经营产品中。在发展过程中，风险管理逐步形成了整套管理体系，包括识别风险的标准、方法、工具，处理风险的渠道、方法、计量模型以及其相应的风险文化观念等，但是，主动、全面风险管理的模式尚未真正建立。作为组织风险管理框架体系中的内部审计如何利用风险导向审计的工具方法来完善组织的风险管理过程呢？本文以建设银行为例，对现代风险导向内部审计如何应用于风险管理进行初步探讨。 一、风险导向审计内涵 （一）风险导向审计概念 风险导向审计是指审计人员在对被审计单位的内部控制充分了解和评价的基础上，通过审计风险模型对风险进行量化，判断、分析被审单位的风险所在及其风险程度，把审计资源集中于高风险的审计领域，针对不同风险因素状况、程度采取相应的审计策略，加强对高风险点的实质性测试，将审计的剩余风险降低到可接受水平，从而达到降低检查风险，节约审计成本，提高审计质量和效率的目的。 （二）风险导向审计的发展 随着社会经济的发展，审计方法适应审计环境的变化经历了三个发展阶段：一是审计发展早期，为了促使受托责任人在授权经营过程中做出诚实、可靠的行为，审计的
中国建设银行(China Construction Bank) 中国建设银行成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行， 1996年3月26日更名为中国建设银行）。 建设银行自成立至今，经历了三个阶段： 第一阶段，为经办国家财政拨款时期。1954年10月，建设银行经中央人民政府政务院决定成立后，其任务是经办国家基本建设投资的拨款，管理和监督使用国家预算内基本建设资金和部门、单位的自筹基本建设资金。几十年来，建设银行为提高投资效益、加快国家经济建设和发展作出了卓越贡献。 第二阶段，为国家专业银行时期。从20世纪80年代中期起，为适应经济金融体制改革和经济发展的要求，建设银行先后开办了现金出纳、居民储蓄、固定资产贷款、工商企业流动资金贷款、国际金融、住房贷款和各种委托代理业务。通过开办各种面向社会大众的商业银行业务，丰富了银行职能，为向现代商业银行转轨打下了坚实的基础。 第三阶段，为国有商业银行时期。1994年，按照国家投融资体制改革的要 求，建设银行将财政职能和政策性基本建设贷款业务分别移交给财政部和国家开发银行，从功能转换上迈出了向现代商业银行转轨的重要一步。 经过近50年的改革与发展，建设银行已经具备了参与国内外市场竞争的实力。到2004年6月末，资产总规模为37228亿元，负债总规模为35223亿元。资本充足率达到8.17%。按照境内外全口径统计，全行不良贷款余额657.1亿元, 不良贷款率为3.08%，达到了银监会要求的3 —5%的标准。境内外营业性分支机构15401个，其中有6个海外分行，2个驻海外代表处。全行正式员工26.3 万人。同时，全资拥有建新银行，并持有中国国际金融有限公司43.35%的股权，持有中德住房储蓄银行75.1%的股权。 2004年9月15日，中央汇金投资有限责任公司、中国建银投资有限责任公司、国家电网公司、上海宝钢集团公司和中国长江电力股份有限公司在京召开会议，决议共同发起设立中国建设银行股份有限公司。中国建设银行将由国有独资商业银行改制为国家控股的股份制商业银行。 中国建设银行改制为国家控股的股份制商业银行后，名称为中国建设银行股份有限公司，简称中国建设银行。中国建设银行股份有限公司承继原中国建设银行商业银行业务及相关资产、负债和权益。 中国建设银行股份有限公司设立后，将引入战略投资者，进一步实现股权
交通银行始建于1908年，重新组建于1987年，是中国第一家全国性的国有股份制商业银行，总行设在上海。 2004年6月，国务院批准了交通银行深化股份制改革的整体方案。根据方案要求，交通银行完成了财务重组，成功引进了汇丰银行、全国社保基金理事会、中央汇金公司等境内外战略投资者，并着力推进体制机制的良性转变。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行。2007年5月15日，交通银行又成功登陆A股市场，在上海证券交易所挂牌上市。目前，交通银行已经发展成为一家“发展战略明确、公司治理完善、机构网络健全、经营管理先进、金融服务优质、财务状况良好”的具有百年民族品牌的现代商业银行。 交通银行拥有辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。截至2007年末，交通银行共有境内省分行29家、直属分行7家、营业网点2,610个，分布在境内156个城市。在香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门设有分行，在伦敦设有代表处。截至2007年末，全行员工6.80万余人。 、建设银行企业文化建设是伴随着改革开放，建设银行从国家专业银行向国有商业银行转轨进行的。 2、建设银行新一届领导班子提出坚持以人为本，建设以团队精神、创新精神、奉献精神为核心的“家园文化”的要求，标志着建行企业文化建设进入了全面建设的新时期。 3、建设“家园文化”是根据建设银行建设现代金融企业的根本任务，在总结以往经营管理和企业文化建设经验教训的基础上，针对中国加入WTO后国内外银行同业竞争加剧的新形势，针对自身的改革和发展遇到的机制、观念、心理上的多种深层次矛盾提出的。 4、“家园文化”有深刻的历史继承性。它有三个主要来源：一是来源于建设银行群体的创业观念。二是来源于建设银行历史的学习作风。三是来源于建设银行员工牺牲精神。“家园文化”根植建设银行。 5、以人为本的“家园文化”概括了现代企业管理文化的科学内涵。 6、“家园文化”是与时俱进的文化，体现了建设银行企业文化的本质性、全面性和丰富性。 7、建设“家园文化”的重点是：坚持一个核心，抓好两个基础，遵循三项原则，着重四个过程，突出八项主题。 8、引入全面质量管理的P-D-C-A（计划-组织-实施-评价）循环理论，推进“家园文化”建设。
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/3613252252.html, 建设银行内部控制现状及完善对策探讨 作者：张莹 来源：《财经界·中旬刊》2019年第09期 摘要：中国建设银行作为我国五大商业银行之一，既属于金融体系的主要组成部分，也属于极具商业价值的银行。经多年演变发展，建设银行各项业务步入迅猛发展阶段，其工作流程趋向完善且内部控制要求细化，但是受货币自身特殊性的影响，无法完全消除其内部控制风险，可能造成不可预估性损失。本文以建设银行内部控制为切入点，分析其内部控制现状，并提出具体的完善对策，旨在为相关从业人员积累更多的实践经验。 关键词：建设银行 ;内部控制 ;完善对策 有学者经研究发现，商业银行内部控制机制越健全其执行力度越到位越能有效防范内部控制方面风险，确保银行始终处于稳健经营的状态。内部控制环境对商业银行内所有工作人员行为导向及风险意识具有极其深远的影响，占据着重要的地位及作用。从目前我国建设银行内部控制水平来看，仍存在着较多问题亟待解决，鉴于此，本文针对“建设银行内部控制现状及完善对策”进行研究具有重要的现实意义。 一、建设银行内部控制现状分析 数据调查显示，受时代进步及经济发展的影响，金融领域渐渐深入至国民经济活动各个方面，其市场影响力渐渐增大，促使商业银行特别重视内部控制工作的完善，比如构建完善的内部会计审计制度，按照制度严格执行相对应的工作，使商业银行内部控制效果得到有效增强。与此同时，从国家角度来看，金融行业蓬勃发展对于推动国民经济长远进步具有决定性作用，特别是建设银行发展速度迅猛，取得有目共睹的成绩，有助于打造出深受大众信任的社会品牌。近几年来，建设银行以支持实体经济、小微企业及民营企业长远发展为助力，着力营造稳健的经营环境，推行扁平化、数字化及精细化的管理模式，大大增加企业资金资本的约束力，进一步优化资产负债结构及盈利结构，实现强化全面主动风险管理的目标。 值得注意的是，即便商业银行内部控制管理机制日趋完善健全，但是管理机制执行无法脱离职工的支持，一旦职工自身风险意识薄弱、执行力度不足、监督不够到位及出现官本位思想则可能出现从业人员欺诈或越权经营等问题，埋下内部控制风险造成不可预估性损失。同时，风险意识薄弱、执行力度不足、监督不够到位及官本位思想等问题的产生原因相对复杂，与建设银行内部控制人员管理机制不够健全间存在着密切联系，促使内部控制人员出现各种问题，甚至出现道德层面风险。由此可见，强化银行内部控制是必然抉择，而搭建全面有效的风险管理体系及内部控制机制能巩固我国金融业发展势头，维持良好的财务状况实现长远发展目标。 二、建设银行内部控制的风险类型
中国建设银行核心竞争力SWOT分析及策略建议 摘要 核心竞争力是企业战略管理研究的核心问题，也是商业银行在经营管理中追求的最重要目标之一。随着我国金融业的对外开放加快，外资银行的进入无疑会对我国整体核心竞争力较低的银行业带来前所未有的挑战。研究以中国建设银行为代表的国有商业银行的核心竞争力问题具有一定的现实意义和理论价值。 本文首先提出了商业银行核心竞争力概念，并确定商业银行核心竞争力提升的五种方面。从而构建了商业银行核心竞争力的评价原则和指标体系。以中国建设银行为例，从定性方面分析，运用SWOT分析方法。最后在以上分析的基础上，分别给出以强化公司治理，开发利用人力资源、准确的战略定位、提高技术创新能力、创新和运用品牌和加强企业文化建设等方面来提升中国建设银行核心竞争力的一些具有建设性的建议。 关键词：中国建设银行核心竞争力 SWOT分析
Abstract The core competence is the core problem of the research on strategic management, one of the most important goal is the pursuit of commercial banks in business management. With the opening of China's financial industry to speed up, the entry of foreign banks will lower the core competitiveness in China's overall banking brings hitherto unknown challenge. Research on the core competitiveness of the state-owned commercial banks in China Construction Bank China represented is of practical significance and theoretical value. This paper puts forward a concept of the core competitiveness of commercial banks, and to determine the five aspects to enhance the core competitiveness of commercial banks. In order to build the principle and index system of evaluation of the core competitiveness of commercial banks. The Construction Bank China as an example, by qualitative analysis, using the SWOT analysis method. Based on the above analysis, are given in order to strengthen corporate governance, development and utilization of human resources, strategic positioning accuracy, improve the ability of technological innovation, innovation and use of the brand and strengthen the building of enterprise culture, to enhance the core competitiveness of Chinese Construction Bank some constructive suggestions. Keyword：China Construction Bank；core competence；SWOT analysis
建设银行湖北省分行风险管理体制改革 试点实施方案 根据《中国建设银行风险管理体制改革方案》、总行风险管理体制改革领导小组第二次会议的精神和要求，结合本行实际，制定如下试点实施方案。 一、风险管理体制改革目的、原则和主要内容 （一）改革目的 通过健全风险管理体系，完善风险中台的管理控制功能，提高对风险的识别与评估、预警与控制的能力，有效平衡风险与收益，促进业务持续健康发展。 （二）改革原则 1、全面风险管理原则 建立和完善包括信用风险、市场风险、操作风险在内的风险管理体系，特别要改变市场风险和操作风险管理偏软、基础较差的状况；强调“过程”管理，改变以前风险管理只注重“结果”的模式，对所有业务活动进行流程监控；强调全员风险管理，业务流程相关的所有员工都应该履行风险管理的职责。 2、风险管理独立性原则 风险承担与风险监控分离，风险管理体系与业务经营体系保持
相对独立，但同时保持协同配合，在业务上构成整体联动的团队；建立并完善垂直化管理的风险管理组织架构，下级风险管理机构对上级风险管理机构负责，上级风险管理机构负责下级风险管理机构的业务运行组织、工作布置与绩效评价等。 3、权责对等原则 风险管理权力的大小及范围与风险管理责任的大小及范围相适应，在确保风险管理权威性和独立性，并实施垂直化管理的前提下，完善风险管理与各项风险决策行为的责任制度，在风险管理系统对机构和人员建立和实施科学和清晰的激励与约束机制。 4、积极稳妥的原则 实施风险管理体制改革，进一步增强风险管理能力，是一项紧迫而艰巨的任务，必须采取有力措施，积极推进。同时风险管理体制改革又是一项复杂的工作，涉及诸多方面，需精心设计,制定周密计划，确保试点推进过程中各项业务的正常运行。 （三）改革主要内容 1、建立垂直化管理组织架构。推进风险经理制，实行全行风险管理系统机构和人员的垂直管理，提高风险管理工作效率，保证履行风险管理职责的有效性。 2、健全强化中台管理，实施客户经理和风险经理平行作业。调整优化业务与管理流程，完善中台管理职责、功能，建立和实施
上海电视大学 毕业设计（论文、作业） 毕业设计（论文、作业）题目： 建设银行上海分行内部控制的研究 分校（站、点）：静安分校 年级、专业： 2009（秋）工商管理 教育层次：本科 学生姓名：曹仲鹏 学号： 0931001250256 指导教师：詹仲炜 完成日期： 2011年10月
目录 内容摘要和关键词........................................................................... I Abstract and key words.................................................................. II 文献综述.................................................................................... III 一、内部控制的理论概述 (1) （一）内部控制的概念 (1) （二）商业银行内部控制的基本原则 (2) 二、建设银行上海分行内部控制的现状分析 (2) （一）建设银行上海分行内部控制各环节概述 (2) （二）建设银行上海分行内部控制的业务流程 (4) 三、建设银行上海分行内部审计时发现的内部控制存在的问题 (6) （一）授权方面 (6) （二）收支核算及管理方面 (6) （三）制度执行方面 (6) （四）员工不相容岗位和行为管理方面 (7) 四、提升建设银行上海分行内部控制质量的优化建议 (7) （一）建立部门责任预算 (7) （二）坚持并深化对网点重要岗位实行人员轮换制度 (7) （三）完善稽核监督系统 (8) （四）将有效目标管理与要素式控制结合起来 (8) （五）把内控工作做细 (8) （六）培养员工学习提升风险意识 (8) 五、结束语 (8) 参考文献 (9) 致谢 (10)