《财务软件操作实习》金蝶K/3版
实验指导书
2 0 1 6年
第一部分初始设置部分
一、建账
资料
(一)新建公司机构及账套
1、组织机构代码:01
2、公司名称:班级基本信息
3、账套号:01.***
注:***一般取你学号的最后3位,也有例外情况,总之登录时选取带自己姓名等信息的账套。
4、账套名:<账套号><你的姓名>
5、账套类型:工业企业
6、数据实体:系统会自动给出,不需客户命名
7、数据库文件路径:默认路径
(二)设置账套参数
1、公司名称:深圳和氏电子有限公司,地址:深圳市保安区文汇路20号,电话:0755-********
2、记账本位币:人民币货币代码:RMB
3、账套启用期间:2009年09月01日
指导:
操作流程: 新建账套-设置账套基本参数和属性-操作人员的分工授权
将计算机系统日期改为2009-09-01
1.新建账套(老师已做)
(1)打开“开始”菜单中的“程序”-->“K/3系统中间
层”的“账套管理”,初次使用时,用户名:Admin,无
密码,直接点“确定”。
(2)执行“组织机构”-“添加机构”,添加机构资料
(3)执行“数据库”-“新建账套”,设置账套资料,然后
点“确定”,系统会花一些时间创建账套,创建成功后账
套信息会显示在“账套列表”中。注意:账套类型选择
“标准供应链解决方案”,数据库文件路径及数据库日志文件路径必须设置,但可选择默认路径。
2.设置账套参数(老师已做)
(1)在“账套列表”中选中你的账套,选择“账套”-“属性设置”或单击工具栏上的“设置”按钮,系统弹出“属性设置”窗口。在“系统”选项卡上设置基本信息;在“总账”选项卡上设置记账本位币及小数位数,并设定凭证过账前必须审核;“会计期间”选项卡上设置账套的启用会计期间,其中“启用会计年度”录入2009年,“启用会计期间”录入“9”(注意:启用期间千万不要设置错了,否则在账套启用后不好修改了)。
(2)单击“确认”按钮保存设置,系统弹出“是否启用账套”窗口,如果属性设置完成,单击“是”按纽,如果需要修改,单击“否”按钮。在单击“是”按钮后,系统弹出“成功启用”提示窗口。单击“确定”按钮,完成属性设置和账套启用工作。
3.操作人员的分工授权(学生从此开始做!!!)
(1)以“Administrator”身份从金蝶K/3主控台登录自己账套,选择“系统设置”-“用户管理”-“用户管理”-“用户管理”,系统弹出“用户管理”窗口。
(2)用户组新增。在“用户管理”窗口的下方“用户组”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户组”,系统弹出“用户组属性”窗口,分别建立“财务组”和“出纳组”,在对应“说明”栏中可对该组的权限做提示说明。通过其快捷菜单,按要求按上表中这两组的权限要求对这两个用户组授权(已做,自己查看已设置好的权限)。
(3)用户新增。选择“用户”-“新建用户”,或在“用户管理”窗口的上方“用户”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户”,系统弹出“新增用户”窗口,建立陈静、你和龚冰冰3位用户。注意建立每用户时,在“用户”选项卡的“用户姓名”单击右边的按钮,系统弹出“职工”窗口,双击相应职员(我们此时还未建立职员,这样我们也可以由administrator在建立公共基础资料后再来设置用户及其权限);在“用户组”选项卡设置该用户隶属于哪个组(注意均还属于Users组)。
新增的用户组显示在“用户管理”窗口的下方,新增的用户显示在上方。(由于老师已为大家建立的相应账套中已建立了陈静、老师自己和龚冰冰3位用户,那么,实际上你只需要将“王赞石”修改为你自己的姓名即完成了本步骤)。
(4)在“用户管理”窗口中,选中相应用户,选择“用户”-“权限”,在“”窗口中设置你和龚冰冰的权限。(由于(3)中已将各用户隶属于了相应组,且这些组已被授予相应权限,这样这些用户就已自动被授予了其所隶属的各组具有的权限之并集)。
4.在账套管理系统中备份你的账套数据(由于客户端未开放本功能,学生无需做)。
二、账套初始化
初始化流程:初始化准备-系统参数设置-基础资料设置-初始数据录入-结束初始化
其中初始化设置准备工作:准备账套启用时各会计科目的期初余额、本年累计借方金额、本年累计贷方金额、币别、客户和供应商等信息资料。
以administrator或其他有权限的用户身份从金蝶K/3主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。
注意:
◆在“组织机构”栏中选择自己班级对应的组织机构;
◆在“当前账套”栏中选择自己的账套;
◆选择“以命名用户身份登录”单选按钮;
◆用户名为“administrator”或其他有权限的用户。
(一)从模板中引入会计科目(企业会计制度科目) 已做
1.选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”,进入“会计科目”设置窗口。
2.选择“文件”-“从模板引入科目”,进入“科目模板”窗口,选择“股份制企业”行业科目,单击“引入”,系统弹出“引入科目”窗口,全选并确定,引入所有会计科目。
(二)设置总账系统参数已做
设置“本年利润”科目代码
选择“系统设置”-“系统设置”-“总账”-“系统参数”,进入“系统参数”设置窗口进行设置。
(三)系统资料维护
其中大部分已做,你们自己主要要做的工作是:将职员档案中我的姓名修改为你自己的姓名,并查看资料。1
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“币别”,进入“币别”设置窗口进行设置。
2.增加凭证字为“记”字。
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“凭证字”,进入“凭证字”设置窗口进行设置。
3
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“计量单位”,进入“计量单位”设置窗口进行设置。4.增加支票结算方式。
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“结算方式”,进入“结算方式”设置窗口进行设置。5.新增相关核算项目资料
(1)新增“客户”资料:
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“客户”,进入“客户”设置窗口进行设置;或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”,然后在左边选择“客户”后在右边空白处
双击,再选择“新增”。首先在“客户-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“国营企业”、“外资企业”、“私营企业”这些上级组,再退出,按“刷新”按钮,此时左窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”,在“客户-新增”窗口中设置该组别的客户。信用管理金额和天数以后选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理”再进行设置。
(2
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“部门”,进入“部门”设置窗口进行设置;或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”,然后在左边选择“部门”后在右边空白处双击,再选择“新增”。在“部门-新增”窗口不选择“上级组”而直接设置所有部门。
(3
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“职员”,进入“职员”设置窗口进行设置;或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”,然后在左边选择“职员”后在右边空白处双击,再选择“新增”。
(4
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“供应商”,进入“供应商”设置窗口进行设置;或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”,然后在左边选择“供应商”后在右边空白处双击,再选择“新增”。
(5)
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“物料”,进入“物料”设置窗口进行设置;或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”,然后在左边选择“物料”后在右边空白处双击,再选择“新增”。首先在“物料-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“原材料、“成品”、“包装物”等上级组,再退出,刷新后此时窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”,在“物料-新增”窗口中设置该组别的物料。注意:所有的物料类别(包括“主机”)均以“上级组”方式输入。
6.会计科目维护
(1)增加会计科目
存货科目
其它科目
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”,进入“科目”设置窗口进行设置。从上往下逐级增加。
操作要点:
(1)设外币核算的科目时,一定要注意选择相应币别,如果一级科目下有明细科目按外币核算的,则一级
科目要设为核算所有币别。
(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账,与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的,
而且还可解决科目设置工作重复,臃肿的麻烦,但不是必须要求这样设置,关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目;一个科目下可挂多个核算项目,这些核算项目间是一种平等并列的关系;核算项目下也不能再挂核算项目。
(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时,注意必须先新增物料明细科目,再去系统资料维护处添加
具体的“物料”资料,否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块,则不需要在存货科目下新增明细科目,只要通过修改会计科目功能,在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外,别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4)对应收、应付等往来科目设置时应注意:未购买应收、应付子系统的客户,如要进行往来业务核销、
往来对账和账龄分析等工作,必须在应收、应付科目下挂核算项目,并设置科目属性为往来业务核算;
已购买应收、应付子系统的,不受此限制,但从节省工作量的角度来说,挂核算项目作明细的方法较为实用。
(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到,可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一
项即可。
(四)初始余额录入
累计借方金额、累计贷方金额暂时不录入
应付账款期初数据(运输费-应付单):
入。注意:只能给末级科目录入,且当是辅助核算时应录入辅助核算数据。固定资产初始卡片以后在固定资产管理录入,在此只需先得出三个固定资产明细科目初始值等数据。
注意:如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统,而不需要在总账系统里录入。
操作要点:
①录入外币科目金额时,要注意切换相应币别;
②录入下设核算项目的科目的金额时,要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入;
③录入数量金额辅助核算的科目金额时,点击该科目将会弹出数量栏,在那儿录入数量;
④试算平衡时要注意,如企业有外币业务,则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下,只能查看所有币别科目的初始数据,不能进行录入、修改等操作。
(五)切换币别为综合本位币,进行试算平衡检查。
(六)试算平衡结束初始化工作。
三、工资管理初始设置
工资管理基本操作流程:设置类别-系统参数设置-分类别管理(基础资料-工资录入-工资计算-其他处理)
(一)新建工资类别,设置工资管理参数,然后为各类别导入起下的部门和职员资料,如下表:
1.类别管理(操作员为administrator或龚冰冰均可)
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“新建类别”,弹出“打开工资类别”窗口,单击“类别向导”,弹出“新建工资类别”窗口,录入类别“办公人员”,单击“下一步”,系统进入下一个窗口,选择币别“人民币”,单击“下一步”,系统进入下一个窗口,单击“完成”按钮保存当前类别。以同样的方法新增“车间人员”类别。
2. 工资管理参数(操作员为administrator)
本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置:(1)选中结账与总账期间同步;(2)选中结账前必须审核(表示工资表只有审核后才能结账)。
选择“系统设置”-“系统设置”-“工资管理”-“系统参数”,弹出“系统参数”设置窗口,切换到“工资”选项卡,选中“结账与总账期间同步”选项和“结账前必须审核”选项,单击“保存”按钮保存设置。
3. 设置(操作员为龚冰冰即可)
设置主要处理当前工资类别下的部门、职员、工资项目和公式定义等基础资料设置。
注意:在工资管理中一次只能处理一个类别下的工资业务。
(1)“办公人员”类别下的设置:
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”,选中“办公人员”类别,单击“选择”按钮。
①部门管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”,在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮,系统切换到“导入”状态窗口,导入数据源选择“总账数据”,按住Shift或Ctrl 键除“生产部”外全部选中,单击窗口左下角“导入”按钮,稍后系统将选中的部门资料隐藏,表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。
②职员管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理”,在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮,系统切换到“导入”状态窗口,导入数据源选择“总账数据”,按住Shift或Ctrl 键除生产部员工外全部选中,单击窗口左下角“导入”按钮,稍后系统将选中的职员资料隐藏,表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。(注意:若工资由银行代发,单击“浏览”按钮,切换到职员信息管理窗口,用修改功能将每个职员信息中的“”和“”补充完整。本账套不使用该功能)
(2)“车间人员”类别下的设置
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”,选中“车间人员”类别,单击“选择”按钮。
①部门管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”,在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息
的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮,系统切换到“导入”状态窗口,导入数据源选择“总账数据”,选中“生产部”,单击窗口左下角“导入”按钮,稍后系统将选中的部门资料隐藏,表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。
②职员管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理”,在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮,系统切换到“导入”状态窗口,导入数据源选择“总账数据”,选中剩下的全部员工,单击窗口左下角“导入”按钮,稍后系统将选中的职员资料隐藏,表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。
(二)新增工资项目及扣零设置。如下表
1.新增工资项目
(1)“办公人员”类别下的新增项目设置
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”,选中“办公人员”类别,单击“选择”按钮。
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“项目设置”,在弹出的“工资核算项目设置”窗口中预设了部分项目,选中后可以对其进行编辑或删除。
选中“基本工资”项目,单击“编辑”按钮,在弹出的“修改”窗口中将项目属性修改为“固定项目”。
单击“新增”,在弹出的“工资项目-新增”窗口中录入项目名称“扣零实发”,选择项目数据类型“实数”,输入数据长度“18”、小数位数“2”,选择项目属性“可变项目”,单击“新增”,系统保存新增项目并返回“工资核算项目设置”窗口。以同样的方式增加剩余项目,数据类型、长度等与扣零实发相同。
(2)同样选中“车间人员”类别,进行该类别下的新增项目设置。
2.扣零设置
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“扣零设置”,在弹出的“扣零设置”窗口中选择扣零项目“实发合计”,录入扣零标准“0.5”(5角以上的要发,5角以下的下次再发),扣零后项目选择“扣零实发”,单击“确定”保存当前设置。(注意:应在“办公人员”类别和“车间人员”类别下进行)
(三)办公人员类别工资公式
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”,选中“办公人员”类别,单击“选择”按钮。
(1)选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“公式设置”,弹出“公式设置”窗口。
(2)建立公式1:单击“新增”,窗户口切换到可编辑状态,双击项目下的“应发合计”选项,单击运算符下的“=”符号,双击项目下的“基本工资”选项,单击运算符下的“+”符号,双击项目下的“奖金”选项,单击运算符下的“+”符号,双击项目下的“福利费”选项。
(3)建立公式2:光标移到第1条公式末,按下回车键,光标移动到第2行。双击项目下的“扣款合计”选项,单击运算符下的“=”符号,双击项目下的“其它扣款”选项,单击运算符下的“+”符号,双击项目下的“代扣税”选项。
(4)按照前面的设置方法将公式3-公式5录入窗口,录入公式名称“办公人员”。
(5)单击“公式检查”可检查公式是否正确。单击“保存”保存当前公式名称和计算方法的定义。
注意:公式5为个人所得税计算方法,用户也可以通过“设置”下的“所得税设置”功能来设置计算方法。另外不同地区可能扣税标准不同,在公式5中的基础简单修改即可。
(四)车间人员类别工资公式,如下表所示
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”,选中“车间人员”类别,单击“选择”按钮。
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“公式设置”,弹出“公式设置”窗口。
单击“新增”,窗户口切换到可编辑状态,参照“办公人员”类别工资公式设置的方法设置“车间人员”工资公式。注意:也可先复制“办公人员”公式设置处设置的公式,然后在可编辑状态下复制公式在此处,再对公式稍做修改并设置公式名称为“车间人员”,保存即可。
四、固定资产管理初始设置
目的:掌握固定资产参数设置、专有基础资料的录入、固定资产初始卡片录入及结束初始化
要求:根据下述给出的资料按顺序完成固定资产基础资料的维护及初始卡片录入并结束初始化工作。
以陈静的身份从金蝶K/3主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。
(一)固定资产参数
选择“系统设置”-“系统设置”-“固定资产管理”-“系统参数”,弹出“系统参数”设置窗口,切换到“固定资产”选项卡,按以下要求进行设置:
(1)设置启用会计年度、会计期间,设置为2009年9期。
(2)与总账系统相连。
(3)卡片必须审核。
(4)期末结账前先进行自动对账。
(5)卡片生成凭证前必须审核
保存设置。
(二)固定资产专有基础数据
1.固定资产卡片类别
选择“财务会计”-“固定资产管理”-“基础资料”-“卡片类别管理”进行设置。
固定资产卡片类别
2.存放地点
选择“财务会计”-“固定资产管理”-“基础资料”-“存放地点维护”进行设置。
(三)固定资产初始卡片录入及结束初始化
1.录入固定资产卡片
选择“财务会计”-“固定资产管理”-“业务处理”-“新增卡片”进行设置固定资产初始卡片
然后可以在“卡片管理”窗口中选择“工具”-“将初始数据传递总账”,并重新查看总账系统中是否平衡,如不平则重新检查固定资产系统中各资产卡片数据。
注:适合于固定资产系统与总账系统同一期间启用时使用,这样将省去在总账系统中录入固定资产科目的初始数据烦琐,否则也可直接检查固定资产系统中总资产原值、累计折旧额是否与总账系统中相应的两科目相等。
2.审核固定资产卡片
以你自己的身份选择“财务会计”-“固定资产管理”-“业务处理”-“新增卡片”,在“新增”窗口中按“取消”按钮进入“卡片管理”窗口,执行“编辑”-“审核本期所有变动”。
3.结束初始化
以你自己或陈静的身份选择“系统设置”-“初始化”-“固定资产”-“初始化”结束初始化工作。
注:只有结束初始化工作后,固定资产系统才能进行日常业务处理如卡片新增、变动处理和凭证管理等工作。同时提供反初始化功能,操作方法同样是选择“系统设置”-“初始化”-“固定资产”-“初始化”
五、现金管理初始设置
涉及到系统参数设置,单位的现金科目、银行存款科目引入,期初余额、累计发生额录入,银行未达账、企业未达账初始数据的录入,余额调节表的平衡检查、综合币的定义等内容。
以龚冰冰的身份从金蝶K/3主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。
(一)现金管理参数
是针对“现金管理”系统模块的设置。本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置:选中结账与总账期间同步。
选择“系统设置”-“系统设置”-“现金管理”-“系统参数”,弹出“系统参数”设置窗口,切换到“现金管理”选项卡,选中“结账与总账期间同步”,单击“保存”按钮保存设置。
(二)科目维护
1.选择“系统设置”-“初始化”-“现金管理”-“初始数据录入”,进入“现金初始数据录入”窗口。
2.选择“编辑”-“从总账引入科目”,进入“从总账引入科目”窗口,采用默认值,单击“确定”按钮,稍后系统会将引入的数据显示在窗口中。
3.补充银行账号。1002.01和1002.02的银行账号分别是G125和R128.具体可分别设置为:
代码:01,名称:人民币,银行接口类型:工商银行,银行账号:G125,账户名称:深圳和氏电子有限公司,开户行:工行东桥支行;
代码:02,名称:港币,银行接口类型:工商银行,银行账号:R128,账户名称:深圳和氏电子有限公司,开户行:工行
东桥支行;
(三)未达账
包括企业未达账和银行未达账。
企业未达账:单击工具栏上“企业未达”按钮,系统切换到“企业未达账”窗口,单击“新增”,在弹出的“企业未达账-新增”窗口可一笔一笔录入企业未达账项即银行登记而企业未登记的银行存款发生项,因本账套未涉及未达账,所以不用录入。
银行未达账:单击工具栏上“银行未达”按钮,系统切换到“银行未达账”窗口,单击“新增”,在弹出的“银行未达账-新增”窗口可一笔一笔录入银行未达账项即企业已登记而银行未登记的银行存款发生项,因本账套未涉及未达账,所以不用录入。
(四)余额调节表
当存在未达账时,企业单位银行存款日记账余额与银行对账单余额通常是不相等的,可通过单击工具栏上的“余额表”查看。
当账不相等时需要分别将两个余额进行调整,方法如下:
银行存款日记账余额+银行已收而企业未收的金额-银行已付而企业未付的金额=调整后企业账面余额银行对账单余额+企业已收而银行未收的金额-企业已付而银行未付的金额=调整后银行对账单余额调整后两者相等,表明企业存款账实相符。
本账套因没有未达账,账实是相符的。
(五)平衡检查
即检查所有的银行存款科目的余额调节表是否都平衡,可通过单击工具栏上的“平衡检查”查看,会给出相应提示。
(六)结束初始化
初始数据录入完成切余额调节表都平衡后,选择“编辑”-“结束初始化”来结束初始化。
六、供应链管理初始设置
供应链管理初始化流程图:系统设置-基本资料设置-初始数据录入-启用系统。
以你自己的身份从金蝶K/3主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。
(一)供应链相关系统参数
1.是针对供应链管理相关系统的设置。本账套需要对以下系统参数进行设置:
设置生产管理系统、采购管理系统、销售管理系统、仓存管理系统及存货核算系统的启用会计年度、会计期间,设置为2009年9期(启用期间可以与总账不同期间)。设置生产管理中的“工厂日历”。
2.设置步骤如下:
(1)选择“系统设置”-“初始化”-“采购管理”-“系统参数设置”,弹出“系统参数设置向导”窗口,启用期间设置为2009年9期,单击“下一步”。核算方式选择“数量、金额核算”,库存结余控制选择不允许负结存,库存更新控制选择“单据审核后才更新”,不启用门店管理,单击“下一步”。单击“完