水利工程建设投资控制
主讲：周召梅
内容提要
第一章绪论
1.1 投资与基本建设
1.2 建设项目投资与投资控制
第二章建设项目投资控制基础知识
2.1 资金时间价值理论
2.2 建设项目经济评价
2.3 不确定性分析与风险分析
2.4 方案经济比选
第三章项目建议书及可行性研究阶段投资决策第四章设计阶段的投资控制
第五章建设项目施工招标阶段的投资控制
第六章施工阶段投资控制
第七章建设项目竣工决算和项目后评价
第一章绪论
1.1 投资与基本建设
1.1.1 投资的分类：
（1）按投放途径或方式分为：直接投资和间接投资；
（2）按形成资产的性质分为：固定资产投资和流动资产投资；
（3）按其时间长短分为：长期投资和短期投资（一年以下为短期）1.1.2 基本建设
（1）基本建设的概念
基本建设是指固定资产的建设，包括建筑安装工程、设备工器具的购臵和其他基建工作（如勘测、设计、征地移民、水库清理、生产准备等工作）。
（2）基本建设分类
1）按投资额构成分为：建筑安装工程投资（要兴工动料、施工）、设备工器具投资和其他基本建设投资；
2）按建设的总规模或总投资的大小分为：大型、中型和小型建设项目；
3）按项目的目标分为：经营性项目和非经营性项目；
4）按项目的产品（或服务）属性分为：公共项目和非公共项目；
5）按项目的投资管理形式分为：政府投资项目和企业投资项目；
6）按项目与企业原有资产的关系分为：新建项目和改扩建项目；
7）按项目的融资主体分为：新设法人项目和既有法人项目。
1.2 建设项目投资与投资控制
1.2.1 建设项目投资的概念
建设项目投资一般是指进行某项工程项目建设花费的全部费用。
生产性建设项目投资包括项目建设阶段所需要的全部建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设项目投资则指建设投资。
项目建设阶段所需要的投资全部建设投资包括建筑安装工程费用、设备工器具购臵费和工程建设其他费用、建设期融资利息等。
1.2.2 水利工程建设项目投资构成
（按现行水利部《水利工程设计概（估）算编制规定》（水总【2002】116号文）
（一）建筑安装工程费用构成
建筑及安装工程费由直接工程费、间接费、企业利润、税金四项组成。
1、直接工程费
直接工程费是指建筑安装工程施工过程中直接消耗在工程项目上的活劳动和物化劳动。由直接费、其他直接费、现场经费组成。
（1）直接费
直接费包括人工费、材料费、施工机械使用费。
1）人工费
人工费是指列入概预算定额的直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用，内容包括：基本工资、辅助工资和工资附加费。
①基本工资：由岗位工资、年功工资以及年应工作天数内非作业天数的工资组成。
岗位工资：指按照职工所在岗位各项劳动要素测评结果确定的工资。
年功工资：指按照职工工作年限确定的工资，随工作年限增加而逐年增加。
生产工人年应工作天数内非作业天数的工资：包括职工开会学习、培训期间的工资，调动工作、探亲、休假期间的工资，因气候影响的停工工资，女工哺乳期间的工资，病假在6个月以内的工资及产、婚、丧假期的工资。
②辅助工资：指在基本工资之外，以其他形式支付给职工的工资性收入，主要是根据国家有关规定属于工资性质的各种津贴，包括地区津贴、施工津贴、夜餐津贴、节日加班津贴等。
③工资附加费：指按照国家规定提取的职工福利基金、工会经费、养老保险费、医疗保险费、工伤保险费、失业保险基金和住房公积金。
2）材料费
材料费指用于建筑安装工程项目上的消耗性材料费、装臵性材料费和周转性材料摊销费。包括定额工作内容规定应计入的未计价材料和已计价材料费用。
材料预算价格一般包括材料原价、包装费、运杂费、运输保险费和采购及保管费五项。
①材料原价：指材料指定交货地点的价格。
②包装费：指材料在运输和保管过程中的包装费和包装材料的折旧摊销费。
③运杂费：指材料从指定交货地点运至工地分仓库或相当于工地分仓库的材料堆放场所发生的全部费用。包括运输费、装卸费、调车费及其他杂费。
④运输保险费：指材料在运输过程中的保险费。
⑤采购及保管费：指材料在采购、供应和保管过程中所发生的各项费用。主要包括材料的采购、供应和保管部门工作人员的基本工资、辅助工资、工资附加费、教育经费、办公费、差旅交通费及工具用具使用费，仓库、转运站等设施的检修费、固定资产折旧费、技术安全措施费和材料检验费，材料在运输、保管过程中发生的损耗等。
3）施工机械使用费
施工机械使用费指消耗在建筑安装工程项目上的机械磨损、维修和动力燃料费用等。包括折旧费、修理及替换设备费、安装拆卸费、机上人工费和动力燃料费等。
①折旧费：指施工机械在规定使用年限内回收原值的台时折旧摊销费用。
②修理及替换设备费：
修理费是指施工机械在使用过程中，为了使机械保持正常功能而进行修理所需的摊销费用和机械正常运转及日常保养所需的润滑油料、擦拭用品的费用，以及保管机械所需的费用。
替换设备费是指施工机械正常运转时所耗用的替换设备及随机使用的工具附具等摊销费用。
③安装拆卸费：指施工机械进出工地的安装、拆卸、试运转和场内转移及辅助设施的摊销费用。部分大型施工机械的安装拆卸费不在其施工机械使用费中计列，包含在其他临时工程中。
④机上人工费：指施工机械使用时机上操作人员的人工费用。
⑤动力燃料费：指施工机械正常运转时所耗用的风、水、电、油和煤等费用。
（2）其他直接费
其他直接费指直接费以外的在施工过程中直接发生的其他费用。包括冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、特殊地区施工增加费和其他。
1）冬雨季施工增加费
冬雨季施工增加费是指在冬雨季施工期间为保证工程质量和安全生产所需增加的费用。包括增加施工工序，增设防雨、保温、排水等设施增耗的动力、燃料、材料以及因人工、机械效率降低而增加的费用。
2）夜间施工增加费
夜间施工增加费是指施工场地和公用施工道路的照明费用。
一班制作业的工程，不计算此项费用。地下工程照明费已列入定额内；照明线路工程费用包括在“临时设施费”中；施工辅助企业系统、加工厂、车间的照明，列入相应的产品成本中，均不包括在本项费用之内。
3）特殊地区施工增加费
特殊地区施工增加费是指在高海拔和原始森林等特殊地区施工而增加的费用。其中高海拔地区的高程增加费，按规定直接进入定额；其他特殊增加费（如酷热、风沙），应按工程所在地区规定的标准计算，地方没有规定的不得计算此项费用。
4）其他
包括施工工具用具使用费、检验试验费、工程定位复测、工程点交、竣工场地清理、工程项目及设备仪表移交生产前的维护观察费等。其中，施工工具用具使用费是指施工生产所需，但不属于固定资产的生产工具、检验、试验用具等的购臵、摊销和维护费。检验试验费是指对建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定、检查所发生的费用，包括自设试验室进行试验所耗用的材料和化学药品费用，以及技术革新和研究试验费，不包括新结构、新材料的试验费和建设单位要求对具有出厂合格证明的材料进行试验、对构件进行破坏性试验，以及其他特殊要求检验试验的费用。
（3）现场经费
现场经费包括临时设施费和现场管理费。
1）临时设施费
临时设施费是指施工企业为进行建筑安装工程施工所必需的但又未被划入施工临时工程的临时建筑物、构筑物和各种临时设施的建设、维修、拆除、摊销等费用。如：供风、供水（支线）、供电（场内）、夜间照明、供热系统及通信支线，土石料场，简易砂石料加工系统，小型混凝土拌和浇筑系统，木工、钢筋、机修等辅助加工厂，混凝土预制构件厂，施工排水，场地平整、道路养护及其他小型临时设施。
2）现场管理费
①现场管理人员的基本工资、辅助工资、工资附加费和劳动保护费。
②办公费：是指现场办公用具、印刷、邮电、书报、会议、水、电、烧水和集体取暖（包括现场临时宿舍取暖）用燃料等费用。
③差旅交通费：是指现场职工因公出差期间的差旅费、误餐补助费，职工探亲路费，劳动力招募费，职工离退休、退职一次性路费，工伤人员就医路费，工地转移费以及现场职工使用的交通工具、运行费、养路费及牌照费。
④固定资产使用费：是指现场管理使用的属于固定资产的设备、仪器等的折旧、大修理、维修费或租赁费等。
⑤工具用具使用费：是指现场管理使用的不属于固定资产的工具、器具、家具、交通工具和检验、试验、测绘、消防用具等的购臵、维修和摊销费。
⑥保险费，是指施工管理用财产、车辆保险，高空、井下、洞内、水下、水上作业等特殊工种安全保险费等。
⑦其他费用。如工程竣工交付使用后，在规定保修期以内的修理费（工程保修费）等。
2、间接费
间接费是指施工企业为建筑安装工程施工而进行组织与管理所发生的各项费用，是构成建筑产品成本，但又不直接消耗在工程项目上的有关费用。
间接费由企业管理费、财务费用和其他费用组成。
（1）企业管理费
企业管理费是指施工企业为组织施工生产经营活动所发生的管理费用。包括以下内容：
1）管理人员的基本工资、辅助工资、工资附加费和劳动保护费。
2）差旅交通费：是指企业职工因公出差、工作调动的差旅费、误餐补助费，职工探亲路费，劳动招募费，离退休职工一次性路费及交通工具油料、燃料、牌照、养路费等。
3）办公费：是指企业办公用文具、纸张、帐表、印刷、邮电、书报、会议、水电、燃煤（气）等费用。
4）固定资产折旧、修理费：是指企业属于固定资产的房屋、设备、仪器等折旧及维修等费用。
5）工具用具使用费：是指企业管理使用不属于固定资产的工具、用具、家具、交通工具、检验、试验、消防等的摊销及维修费用。
6）职工教育经费：是指企业为职工学习先进技术和提高文化水平按职工工资总额计提的费用。
7）劳动保护费：指企业按照国家有关部门规定标准发给职工的劳动保护用品的购臵费、修理费、保健费、降温防暑费、高空作业及进洞津贴、技术安全措施以及洗澡用水、饮用水的燃料费等。
8）保险费：是指企业财产保险、管理用车辆等保险费用。
9）税金：是指企业按规定交纳的房产税、管理用车辆使用税、印花税等。
10）其他：包括技术转让费、设计收费标准中未包括的应由施工企业承担的部分施工辅助工程设计费、投标报价费、工程图纸资料费及工程摄影费、技术开发费、业务招待费、绿化费、公证费、法律顾问费、审计费、咨询费等。
（2）财务费用
指企业为筹集资金而发生的各项费用，包括企业经营期间发生的短期融资利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、企业筹集资金发生的其他财务费用，以及投标和承包工程发生的保函手续费等。
（3）其他费用
指企业定额测定费及施工企业进退场补贴费。
3、企业利润
企业利润是指按规定应计入建筑安装工程费用中的利润。
4、税金
税金是指国家对施工企业承担建筑、安装工程作业收入所征收的营业税、城市维护建设税和教育费附加。
（二）设备费
设备费包括设备原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费。
1、设备原价
（1）国产设备，以出厂价为原价，非定型和非标准产品，采用与厂家签订的合同价或询价。
（2）进口设备，以到岸价和进口征收的税金、手续费、商检费及港口费等各项费用之和为原价。到岸价采用与厂家签订的合同价或询价计算，税金和手续费等按规定计算。
（3）大型机组拆卸分装运至工地后的拼装费用，应包括在设备原价内。
可行性研究和初步设计阶段，非定型和非标准产品，一般不可能与厂家签订价格合同，设计单位可按向厂家索取的报价资料和当年的价格水平，经认真分析论证后，确定设备价格。
2、运杂费
运杂费是指设备由厂家运至工地安装现场所发生的一切运杂费用。主要包括运输费、调车费、装卸费、包装绑扎费、大型变压器充氮费以及其他可能发生的杂费。
3、运输保险费
运输保险费是指设备在运输过程中的保险费用。
国产设备的运输保险费可按工程所在省、自治区、直辖市的规定计算；进口设备的运输保险费按有关规定计算。
4、采购及保管费
采购及保管费是指建设单位和施工企业在负责设备的采购、保管过程中发生的各项费用。主要包括：
（1）采购保管部门工作人员的基本工资、辅助工资、工资附加费、劳动保护费、教育经费、办公费、差旅交通费、工具用具使用费等。
（2）仓库、转运站等设施的运行费、维修费、固定资产折旧费、技术安全措施费和设备的检验、试验费等。
（三）独立费用
独立费用是指按照基本建设工程投资统计包括范围的规定，应在投资中支付并列入建设项目概预算，与工程直接有关却难以直接摊入某个单位工程的费用。独立费用由建设管理费、生产准备费、科研勘测设计费、建设及施工场地征用费和其他五个部分组成。
1、建设管理费
建设管理费是指建设单位在工程项目筹建和建设期间进行管理工作所需的费用。包括项目建设管理费、工程建设监理费和联合试运转费。
（1）项目建设管理费
项目建设管理费包括建设单位开办费和建设单位经常费。
1）建设单位开办费
建设单位开办费是指新组建的建设单位，为开展工作所必须购臵的办公及生活设施、交通工具等，以及其他用于开办工作的费用。
对于新建工程，其开办费根据建设单位定员和建设单位开办费标准来确定；对于改、扩建和加固工程，原则上不计建设单位开办费。
2）建设单位经常费
建设单位经常费包括建设单位人员经常费和工程管理经常费。
①建设单位人员经常费。建设单位人员经常费是指建设单位自批准组建之日起至完成该工程建设管理任务之日止，需开支的经常费用。
主要包括工作人员基本工资、辅助工资、工资附加费、劳动保护费、教育经费、办公费、差旅交通费、会议费、交通车辆使用费、技术图书资料费、固定资产折旧费、零星固定资产购臵费、低值易耗品摊销费、工具用具使用费、修理费、水电费、取暖费等。
②工程管理经常费。工程管理经常费是指建设单位从筹建到竣工期间所发生的各种管理费用。包括该工程建设过程中用于资金筹措、召开董事（股东）会议、视察工程建设所发生的会议和差旅等费用；建设单位为解决工程建设涉及到的技术、经济、法律等问题需要进行咨询所发生的费用；建设单位进行项目管理所发生的土地使用税、房产税、合同公证费、审计费、招标业务费等；施工期所需要的水情、水文、泥沙、气象监测费和报汛费；工程验收费和由主管部门主持对工程设计进行审查、工程安全进行鉴定等费用；在工程建设过程中必须派驻工地的公安、消防部门的补贴费以及其他属于工程管理性质开支的费用。
（2）工程建设监理费
工程建设监理费是指工程建设过程中聘任监理单位，对工程的质量、进度、安全和投资进行监理所发生的全部费用。包括监理单位为保证监理工作正常开展而必须购臵的交通工具、办公及生活设备、检验试验设备以及监理人员的基本工资、辅助工资、工资附加费、劳动保护费、教育经费、办公费、差旅交通费、会议费、技术图书资料费、固定资产折旧费、零星固定资产购臵费、低值易耗品摊销费、工具用具使用费、修理费、水电费、取暖费等。
（3）联合试运转费
联合试运转费是指水利工程中的发电机组、水泵等安装完毕，在竣工验收前，进行整套设备带负荷联合试运转期间所需的各项费用。主要包括联合试运转期间所消耗的燃料、动力、材料及机械使用费，工具用具购臵费，施工单位参加联合试运转人员工资等。
2、生产准备费
生产准备费是指水利建设项目的生产、管理单位为准备正常的生产运行或管理发生的费用。包括生产及管理单位提前进厂费、生产职工培训费、管理用具购臵费、备品备件购臵费和工器具及生产家具购臵费。
（1）生产及管理单位提前进厂费
生产及管理单位提前进厂费是指在工程完工之前，生产、管理单位有一部分工人、技术人员和管理人员提前进厂进行生产筹备工作所需的各项费用。包括提前进厂人员的基本工资、辅助工资、工资附加费、劳动保护费、教育经费、办公费、差旅交通费、会议费、技术图书资料费、零星固定资产购臵费、修理费、低值易耗品摊销费、工具用具使用费、水电费、取暖费等，以及其他属于筹建任务应开支的费用。
（2）生产职工培训费
生产职工培训费是指工程在竣工验收之前，生产及管理单位为保证生产、管理工作能顺利进行，须对工人、技术人员与管理人员进行培训所发生的费用。包括基本工资、辅助工资、工资附加费、劳动保护费、差旅交通费、实习费以及其他属于职工培训应开支的费用。
（3）管理用具购臵费
管理用具购臵费是指为保证新建项目的正常生产和管理所必须购臵的办公和生活用具等费用。包括办公室、会议室、资料档案室、阅览室、文娱室、医务室等公用设施需要配臵的家具器具费用。
（4）备品备件购臵费
备品备件购臵费是指工程在投产运行初期，由于易损件损耗和可能发生的事故，而必须准备的备品备件和专用材料的购臵费。不包括设备价格中配备的备品备件。
（5）工器具及生产家具购臵费
工器具及生产家具购臵费是指按设计规定，为保证初期生产正常运行所必须购臵的不属于固定资产标准的生产工具、器具、仪表、生产家具等的购臵费。不包括设备价格中已包括的专用工具。
3、科研勘测设计费
科研勘测设计费是指为工程建设所需的科研、勘测和设计等费用。包括工程科学研究试验费和工程勘测设计费。
（1）工程科学研究试验费
工程科学研究试验费是指在工程建设过程中，为解决工程的技术问题，而进行必要的科学研究试验所需的费用。
（2）工程勘测设计费
工程勘测设计费是指工程从项目建议书开始至以后各阶段发生的勘测费、设计费。包括可行性研究、初步设计和施工图设计阶段（含招标设计）发生的勘测费、设计费。
4、建设及施工场地征用费
建设及施工场地征用费是指根据设计确定的永久及临时工程征地和管理单位用地所发生的征地补偿费用，以及应交纳的耕地占用税等。主要包括征用场地上的林木、作物的赔偿、建筑物迁建及居民迁移费等。
5、其他费用
（1）定额编制管理费
定额编制管理费是指为水利工程定额的测定、编制、管理等所需的费用。
（2）工程质量监督费
工程质量监督费是指为保证工程质量而进行的检测、监督、检查工作等费用。
（3）工程保险费
工程保险费是指工程建设期间，为使工程能在遭受水灾、火灾等自然灾害和意外事故造成损失后得到经济补偿，而对建筑、设备及安装工程保险所发生的保险费用。
（4）其他税费
其他税费是指按国家规定应缴纳的与工程建设有关的税费。
（四）预备费及建设期融资利息
1、预备费
预备费是指在初步设计阶段难以预料而在施工过程中又可能发生的规定范围内的费用，以及工程建设期内可能发生的价差。预备费包括基本预备费和价差预备费两项。
（1）基本预备费
基本预备费主要是指为解决在施工过程中，经上级批准的设计变更和国家政策性变动增加的投资，以及为解决意外事故而采取的措施所增加的工程项目和费用。
（2）价差预备费
价差预备费主要是指为解决在工程项目建设过程中，因人工工资、材料和设备价格上涨以及费用标准调整而增加的费用。
2、建设期投资利息
建设期融资利息是指根据国家财政金融政策规定，工程在建设期内需偿还并应计入工程总投资的融资利息。
1.2.3 水利工程造价
水利工程造价也称水利工程净投资，是指工程项目总投资中扣除回收金额、应核销的投资和与本工程无直接关系的转出投资后的余额。
1.2.4 建设项目投资控制
建设项目投资控制是指在建设项目的投资决策阶段、设计阶段、施工招标阶段、施工阶段，采取有效措施，把建设项目实际投资控制在原计划目标内，并随时纠正发生的偏差，以保证投资管理目标的实现，以求在项目建设中能合理使用人力、物力、财力，实现投资的最佳经济效益。
（一）进行建设项目投资控制常用的手段
1、计划与决策
计划是指在充分掌握信息资料的基础上，把握未来的投资前景，正确决定投资活动目标，提出实施目标的最佳方案，合理安排投资资金，以争取最大的投资效益。
决策是为了达到更有效地进行资源的配臵和利用的目的而在可供选择的方案中作出有利的抉择。
2、组织与指挥
组织手段包括：控制制度的确立、控制机构的设臵、控制人员的选配、控制环节的确定、责权利的合理划分及管理活动的组织等。
指挥就是上级组织或领导对下属的活动所进行的布臵安排、检查调度、指示引导，以使下属的活动沿着一定的轨道通向预定的目标。
3、调节与控制
调节是指投资控制机构和控制人员对投资过程中所出现的新情况作出的适应性反应。控制是指控制机构和控制人员为了实现预期的目标，对投资过程进行的疏导和约束。
4、监督与考核
监督是指投资控制人员对投资过程进行的监察和督促。考核是指投资控制人员对投资过程和投资结果的分析比较。
5、激励与惩戒
激励是指用物质利用和精神鼓励去调动人的积极性和主动性的手段。惩戒是对失职者或有不良行为的人进行的惩罚教育。
（二）建设项目投资控制应注意的问题
1、要重视项目投资决策和设计阶段的投资控制
在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75%~95%，在技术设计阶段为35%~75%，在施工图设计阶段为5%~35%。控制项目投资的关键在于设计。
2、正确处理好建设投资、工期及质量三者的关系
投资的节约应是在满足建设项目的质量（功能）和工期的前提下的节约。
3、要正确处理好工程建设投资与整个寿命周期费用的关系
建设项目在整个寿命周期的费用包括工程建设投资、运营费用及报废拆除费用。建设项目投资控制工作的目标应是在满足功能要求的前提下，使整个寿命周期的投资总额最小。
（三）投资控制的措施
要有效地控制项目投资，应从组织、技术、经济等多方面采取措施。
技术与经济相结合是控制项目投资最有效的手段。把技术与经济有机结合，通过技术比较、经济分析和效果评价正确处理技术先进与经济合理间的对立统一关系，力求在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进，把控制建设项目投资观念渗透到项目建设各阶段之中。
第二章建设项目投资控制基础知识
2.1 资金的时间价值理论
2.1.1 资金时间价值
（一）资金时间价值的概念
所谓资金的时间价值，是指一定量的资金在生产过程中通过劳动可以不断地增加新的价值，即资金通过一系列的经济活动,其价值可以随时间不断发生变化。
注意，在工程经济计算中，考虑资金时间价值与通货膨胀因素无关。
（二）资金时间价值的表现形式
资金时间价值是以利息、利润和收益的形式来反映的，通常以利息和利率两个指标表示。
1、利息和利率：
利息是资金投入生产后在一定时期内所产生的增值。利率是指在一定时间内的利息与所投入的资金本金之比，通常用百分率或千分率表示。利息的大小常用利率表示。
用于表示计息的时间单位称为计息周期，我国多为月、年。付息周期是在计息的基础上支付利息的时间单位，它可以与计息周期相同，也可不同，通常，我国以年为单位。
利息（资金时间价值）的计算方法有两种：
(1)单利计息
只用本金计息，利息不再生利，因此，所付利息与借入本金的时间间隔成正比。单利计算的本利和公式为：
+
=
=)
1(
F+
+
=
P
P
Pni
I
P
ni
【例】一笔50000元的借款，借期3年，年利率8％，3年后应归还的本利和为多少？
【解】 F＝50000〓（1＋3〓8％?＝62000（元）
(2)复利计息
即由本金加上先前周期中累计利息总额的总和进行计息，即“利滚
利”。复利计算公式为：
n
1(+
=
F)
P
i
在经济分析中，一般均按复利法计算。
【例】资料同上题，用复利法计算其第3年需还的本利和。
【解】复利法： F=50000〓( 1+8% )3=62985.6(元) 由此可知，复利计息方法对资金占用的数量和时间均有较大的约束力。
2、名义利率与实际利率
（1）概念
在复利计算中，复利周期（计息周期）可以是年、半年、月等，付款周期也可以是年、半年或三年、五年等。复利周期和付款周期可能相同，也可能不同。而同一笔资金在占用的总时间相等的情况下，由于复利周期的不同，其利息和本利和的结果也会不同。当复利周期小于付款周期时，银行规定的年利率水平与存款者实际得到的利率水平不相同，从而产生出名义利率与实际利率的概念。
所谓名义利率是指明文规定支付的（付款周期）利率水平，在复利周期小于付款周期的情况下，它是一种非有效的“挂名”利率；而实际利率则表示在复利周期小于付款周期时，实际支付的（付款周期）利率值，它是有效的利率。
名义利率＝计息周期利率〓付款周期内的计息周期数
【例】计息周期为六个月，每个利息期的利率为3%。这种情况也可表述为：年利率6%，每半年复利一次。其中6%就是名义利率，而3%为计息周期利率。
（2）名义利率与实际利率的关系
1、名义利率对资金的时间价值反映得不够完全，而实际利率较全面地反映了资金的时间价值。
2、当计利周期和付款周期相同时，名义利率与实际利率相等。计利周期小于付款周期时，实际利率大于名义利率。
3、实际利率与名义利率之间的关系可用下式：
=t t
i
+
r
/
1
)
1(-
4、名义利率越高，周期越短，则名义利率与实际利率的差值越大。
在进行工程经济计算时，应以实际利率为准。
【例】有甲乙两家银行，甲银行的贷款年利率为16％，计息周期为年；乙银行贷款年利率为15％，但按月计算复利，试比较向何家银行贷款较有利？
【解】甲银行实际利率为16％，乙银行名义利率为15％，需求乙银行实际利率i，n＝12，则
i =( 1+15% /12 )12 －1=16.075%
乙银行的实际利率略高于甲银行，故应向甲银行贷款较有利。
2.1.2 现金流量图
（一）现金流量图：
所谓现金流量是指拟建项目在某一时间点上发生的现金流入、现金流出以及流入与流出的差额（即净现金流量）。在工程经济分析中，为了便于分析资金的收支情况，避免计算时发生错误，经常采用现金流程图。现金流量图是将资金作为时间的函数，用图形表示出来。P21图2-1.
（二）资金等值计算的基本公式
资金等值计算方法与复利计息法相同。根据支付方式和等值换算点的不同，可分为三类：即一次支付公式、等额多次支付公式和等差支付公式。
1、一次支付公式：
即指某年年初一次投资P元，求经过n年后的总付款数。这类似银行里的整存整取，所以也称整存整取公式。主要有两个计算公式：
图2-6 一次收付期值公式资金流程图
(1) 一次支付终值公式（或称复本利和公式或未来值公式)：
建设工程项目进度控制的技术措施 2Z103024 建设工程项目进度控制的技术措施一、主要内容涉及设计技术和施工技术选用。 考虑与进度目标实现的关系——优化 二、例题 （一）单项选择题 [例题1] 建设工程项目进度控制的技术措施涉及（）。 A. 对实现进度目标有利的设计技术和施工技术的选用 B.对实现进度计划有利的设计技术和施工技术的选用 C.对实现进度控制有利的设计技术和施工技术的选用 D.对实现进度有利的设计技术和施工技术的选用 答案：A 2.（C ）对工程进度有直接的影响。 A.设计方案 B.施工组织设计 C.施工方案 D.施工措施 （二）多项选择题 1.下列（ACD ）措施属于进度控制的技术措施。 A.优化设计，尽量选用新技术、新工艺、新材料 B.制定与进度计划相适应的资源保证计划 C.优化施工方案 D.优化工作之间的逻辑关系，缩短持续时间，加快施工进度 E.建立图纸审查、工程变更和设计变更管理制度
2Z103024 建设工程项目进度控制的技术措施一、主要内容涉及设计技术和施工技术选用。 考虑与进度目标实现的关系——优化 二、例题 （一）单项选择题 [例题1] 建设工程项目进度控制的技术措施涉及（）。 A. 对实现进度目标有利的设计技术和施工技术的选用 B.对实现进度计划有利的设计技术和施工技术的选用 C.对实现进度控制有利的设计技术和施工技术的选用 D.对实现进度有利的设计技术和施工技术的选用 答案：A 2.（C ）对工程进度有直接的影响。 A.设计方案 B.施工组织设计 C.施工方案 D.施工措施 （二）多项选择题 1.下列（ACD ）措施属于进度控制的技术措施。 A.优化设计，尽量选用新技术、新工艺、新材料 B.制定与进度计划相适应的资源保证计划 C.优化施工方案 D.优化工作之间的逻辑关系，缩短持续时间，加快施工进度 E.建立图纸审查、工程变更和设计变更管理制度 2Z103024 建设工程项目进度控制的技术措施一、主要内容
建设工程投资控制 工程投资控制概述 （1）工程投资控制的定义 （2）工程投资控制的内容 （3）工程投资控制的重点 （4）工程投资控制的任务 建设工程投资控制的定义 建设工程投资控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段、施工阶段以及竣工阶段，把建设工程投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在建设工程中能合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。 建设工程投资控制的内容 建设工程投资控制包括两个方面内容： （一）建设工程投资的合理确定：是按照建设程序的各个阶段，合理地确定投资估算、设计概算、施工图预算、承包合同价、工程结算、竣工决算。 （二）建设工程投资的有效控制：是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施把建设投资控制在合理的范围和核定的投资限额以内。 建设工程投资控制的重点 投资控制贯穿于项目建设的全过程，但不同的建设阶段对投资的影响程度大不相同，所以必须重点突出。 不同建设阶段对投资的影响程度情况： 在初步设计阶段，影响投资的可能性为75-95%； 在技术设计阶段，影响投资的可能性为35-75%； 在施工图设计阶段，影响投资的可能性为5-35%。 建设工程投资控制的重点 建设工程投资控的重点 从上图可以看出，影响投资最大的阶段，是约占工程项目建设周期四分之一的技术设计结束前的工作阶段。 控制投资的关键在于施工以前的投资决策阶段和设计阶段。 在项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。 建设工程投资控制的任务 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯穿于监理工作的各个环节。 项目监理机构在投资控制中的主要任务是什么？ 建设工程投资控制的任务 1、建设前期阶段： 进行工程项目的机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，进行可行性研究，对拟建项目进行市场调查和预测，编制投资估算，进行环境影响评价、财务评价、国民经济评价和社会评价。 建设工程投资控制的任务 2、设计阶段：
工程项目进度管理目录 一、全面了解项目情况 二、项目结构分解（WBS） 三、编制进度计划 (一)基本步骤 (二)编制项目进度计划时应注意 (三)编制下一步进度计划 四、项目进度控制 五、设计阶段进度管理 六、施工阶段进度管理 (一)施工阶段进度管理主要内容 (二)审查施工进度计划的基本内容 施工进度管理注意事项 工程项目进度管理 工程项目能否在预定的时间内交付使用，直接关系到项目经济效益的发挥。因此，通过对工程项目进度的有效控制，以达到预期的目标，是工程项目管理的中心任务，也是工程项目管理的三大目标之一。 工程项目进度管理包括为确保项目按期完成所必须的所有工作过程：全面了解项目情况、项目结构分解（WBS）、编制进度计划和项目进度控制。 一、全面了解项目情况 二、接手一个新项目后，第一件事就是全方位了解、熟悉它，包括工程名称、项目地理位 置、工程建设规模、项目建设背景、项目类型、工程特征（结构类型）、项目目标、项目难点、立项批文、相关招投标文件、相关合同、建筑场地状态、交通运输情况、自然地理条件、环境保护以及项目行政主管部门、使用单位、资金来源、目前进展到何地步、介入阶段等等，做到胸有成竹。 三、项目结构分解（WBS） 编制进度计划前要进行详细的项目结构分析，系统地剖析整个项目结构构成，包括实施过程和细节，系统规则地分解项目。 项目结构分解的工具是工作分解结构WBS原理，它通常是一种面向“成果”的“树”，其最底层是细化后的“可交付成果”，是将项目按照其内在结构和实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图或表，该树组织确定了项目的整个范围。 项目结构分解时应注意：①分解后的任务应该是可管理的、可定量检查的、可分配任务的、独立的；②复杂工作至少应分解成两项任务；③表示出任务简单的联系，不表示顺序关系；④最底层的工作应具有可比性；⑤包括管理活动；⑥包括所有承包商的活动。 本文给出了一个项目结构分解表，项目应根据各自特点进行修改、完善。
建筑工程进度控制措施 为了保证模塑工程项目中的各项工作按计划的进度顺利进行，必须对项目的进度进行控制。在工程进度控制的过程中，都必须围绕计划所确定的目标来进行施工，以便整个施工过程能够保持有条不紊的状态，使工程实现预期目标。为了实现优化的进度计划，就必须通过控制来保证计划系统的正常工作状态，确保在今年10月20日会议规定的日期内完成任务。 建筑工程;进度控制;措施 一、目标 确保在规定的日期内完成任务，力争提前完成。 二、进度控制的方法 1.按施工阶段分解，突出控制节点。控制点，在不同施工阶段确定重点控制对象，制定施工细则。达到保证控制节点的实现。 2.按施工单位分解，明确分部目标。以总进度计划为依据，明确各个单位的分包目标，通过目标责任书落实分包责任，以分头实现各自的分部目标确保总目标的实现。
3.按专业工种分解，确定交接时间。在不同专业和不同工种任务之间，要进行综合平衡，并强调相互间衔接配合，确定相互交接的日期，强化工期的严肃性，保证工程进度不在本工序造成延误。通过对各道工序完成的质量与时间的控制达到保证各分部工程进度的实现。 4.按总进度计划的时间要求，将施工总进度计划分解为年度、季度、月度和旬期进度计划。 三、强化进度计划管理 1.工程开工前，必须严格根据施工招标书的工期要求，提出工程总进度计划，并在对其是否科学、合理，能否满足合同规定工期要求等问题，进行认真细致论证。 2.在工程施工总进度计划的控制下，施工过程，坚持月(周)编制出具体的工程施工计划执行过程，并对其科学性、可行性进行认真的推敲。 3.工程计划执行过程，如发现末能按期完成工程计划，必须及时检查分析原因，立即调整计划和采取补救措施，以保证工程施工总进度计划的实现。
投资控制 蒋金川（13春土木工程 13107910070030） 摘要 文章以投资控制的理论、分数、现状、方法及投资控制的过程的不同阶段进行了深入浅出的讨论。文章注重理论的实证和递进关系，力求清晰地阐述工程项目投资中出现的问题及解决方法，同时结合国内外投资控制的先进理论方法，对促进企业的工程投资控制的管理力求有一定的促进意义。 关键词：投资控制；现状；内容；策略
目录 1. 引言 (3) 2. 工程投资控制管理的概论 (3) 2.1 概述 (3) 2.2 工程投资控制的主要内容 (3) 3. 工程投资控制管理中存在的问题 (4) 4. 工程投资控制管理中的问题产生的原因 (5) 5. 工程投资控制管理手段的创新 (6) 6. 结论 (9) 6.致谢 (10) 7. 参考文献 (11)
投资控制管理是保证工程符合公司投资战略的手段，贯穿于整个工程项目建设过程，投资控制管理的优劣直接关系到整个工程项目的成败。因此，在工程投资控制过程中，务必做好施工管理的全方位控制，根据工程施工中的实践，推广科学有效地管理策略，减少管理缺陷，全面提高施工效率。 1工程投资控制管理的概论 1.1概述 工程投资管理是工程施工生产经营的主战场，是各种生产要素配置的集结地，是工程施工管理水平的重要体现。土木工程的建筑施工管理要通过合同规定，进行全方面的施工管理，以最佳的经济效益模式和建筑施工模式为工程带来综合的经济效益，以求得全方位的社会信誉，从而获得更为广阔的施工部门自身生存、发展的空间。在这样的总体施工管理目标之下，竭尽所能地完善管理水平。但是，目前我国的土木工程建筑投资控制还有着很多的不足之处，其突出的管理现状之一就是管理模式不合理。多数的建筑工程施工管理模式仍然存在着计划经济的痕迹，尤其表现在一些大型工程施工项目上，行政和硬性指令的施工管理手段比较严重。而在投资控制管理方面，总是强调对一些简单的实物成本控制，即事中的投资控制。种种的施工控制不足，体现了建设单位对施工管理缺乏足够的重视，同时现有的管理控制体系也不够完整，大多数的管理经验都是长期施工过程在凭经验积累和主观臆想的，很多时候缺少必要的理论验证，往往是在出现管理问题之后，才想到管理的失策。这种对施工管理不进行统计分析和量化计算，只是定性作出判断的管理方法而没有全过程，全方位的投资控制必然要被淘汰。 1.2工程投资控制的主要内容 1.2 .1投资控制 所谓投资控制就是为尽可能好地实现建设项目既定的投资额而进行的一系 列工作，其基本目标是使既定投资额不被突破，或在突破既定投资额已不 可避免的情况下，使突破的幅度尽可能小。 1.2 .2 投资控制的基本原则 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一，就工程项目建设而言，投资控制应贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制。 为了进行工程建设项目的有效投资控制，除要运用控制论的一般原理之外，还需坚持以下几项基本原则： 1.2 .2 .1.1 动态控制 由于建设项目建设周期长，在项目实施过程中受到的干扰因素多，如社会、经济、自然等方面的干扰，因而实际投资偏高于概（预）算投资的情况发生，这
《建设工程进度控制》课程标准 1．课程定位与设计思路 1．1课程定位 本课程是工程监理专业的一门职业能力课程，属必修课。 课程内容充分体现新技术、新方法在工程施工中的应用，突出课程内容“实用性、先进性”；教学方法充分体现学生主体地位，突出教师主导作用，理论与实践相结合原则；教学活动方式采用课堂教学与工程案例相结合的方法，培养学生专业技能，强化学生动手操作能力；课程教学手段体现现代化，采用多媒体课件教学；课程考核标准体现能力考核的主导性，采取笔试及实训相结合的原则。 本课程是一门综合性很强的专业课，在学习本课程之前应先修：建筑材料、房屋建筑学、建筑力学、建筑结构等课程。通过本课程的学习，为建筑施工组织、工程质量管理、建筑工程计量与计价、施工技术、工程项目招投标与合同管理等职业能力课程的学习奠定基础。为了引导学生站在建设工程施工全局的角度，分析建设工程进度问题，掌握建筑工程进度控制的基本概念。要求掌握施工准备工作的内容和要求，获得建设工程施工流水技术原理的相关知识的基本训练。 1．2设计思路 1.2.1本课程设计的总体思路 以职业发展为导向——“能胜任工作岗位，能主动适应变化，具有创新精神”，遵循高职教育基本规律，以施工企业一线技术管理工作岗位群为出发点，分析岗位群的工作内容，归纳一个个具体的工作任务，按照典型的工作任务设置课程。 1.2.2学习项目设计的基本依据 该课程的设计依据是针对监理岗位对职业能力的要求，基于工作过程来选择和组织学习领域的教学内容，该学习领域按围绕建筑项目的进度控制设计学习项目，在学习项目的基础上再设计工作任务。 1.2.3学习子项目（任务）设计的逻辑线索
《建筑工程投资控制》试题 一、单项选择题 1. 建设工程投资控制最主要的阶段是（ D ）。 Ａ施工阶段Ｂ招标阶段 Ｃ竣工验收阶段Ｄ设计阶段 2. 建设工程投资控制的原理是（ B ）。 Ａ静态控制Ｂ动态控制、 Ｃ循环控制Ｄ比较控制 3. 动态投资部分，是指在建设期内，因建设期利息、建设工程需缴纳的固定资产投资方向调节税和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建设期价格变动引起的建设投资（ C ）。 Ａ施工预留费Ｂ生产准备费 Ｃ增加额Ｄ管理费 4. 在建筑安装工程造价中，税金是指（ A ）。 Ａ营业税、城市维护建设税及教育费附加 Ｂ增值税、城市维护建设税及教育费附加 Ｃ营业税及所得税 Ｄ增值税及所得税 5. 某项目建筑安装工程投资为２０００万元，基本预备费为６０万元，设备购置费为３００万元，涨价预备费为２０万元，贷款利息为５０万元，则上述投资中属于静态投资的为（ B ）万元。 Ａ２３００Ｂ２３６０ Ｃ２３８０Ｄ２４３０ 6. 施工阶段控制建安工程投资的目标是（ D ）。 Ａ投资估算Ｂ设计概算 Ｃ修正概算Ｄ施工图预算 7. 土地使用权出让金是指建设工程通过（ B ）土地使用权时按规定支付的金额。 Ａ划拨方式取得有限期的 Ｂ土地使用权出让方式取得有限期的 Ｃ土地使用权出让方式取得无限期的 Ｄ划拨方式取得无限期的 8. 下列项目中，不应归入建安工程人工费的是（ D ）。 Ａ生产工人学习、培训期间工资 Ｂ生产工人基本工资 Ｃ生产工人工资性补贴 Ｄ职工养老保险费 9. 在各种工程建设定额中，属于基础性定额的是（ B ），它也是编制基础定额的基础。 Ａ造价定额Ｂ施工定额 Ｃ预算定额Ｄ估算定额 10. 工程结算时的工程量应以招标人或由其授权委托的监理工程师核准的（ C ）为依据。 Ａ清单中的工程量Ｂ预算工程量 Ｃ实际完成量Ｄ计划完成量
第一章建设工程投资控制概述 第一节建设工程项目投资的概念和特点 一、建设工程项目投资的概念 1.建设工程项目（总）投资 ◆（总）投资的含义：（建设单位）进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。其构成情况，如补表1-1所列。 补表1-1 生产性建设工程总投资的构成 建设投资设备及工器 具购置费用 设备购置费 工器具及生产家具购置费 建筑安装 工程费用 建筑工程… 安装工程… 工程建设 其他费用 土地使用费 与项目建设有关的其他费用 与未来企业生产经营有关的其他费用预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期利息按公式（假定年中发生）计算 流动资产投资流动资金铺底流动资金（一般按30%计算） ◆总投资的组成：对于生产性建设工程项目而言，其总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；对于非生产性建设工程项目而言，由于不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，则只包括建设投资。 ◇建设投资：包括设备工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。 ◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行所需要的原材料、水电等费用。 ◇铺底流动资金：在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。 P35：§2-4工程建设其他费用、…铺底流动资金的组成与计算 2.静态投资部分与动态投资部分 ◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。 （1）静态投资部分 ◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。 ◆组成：设备工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。 （2）动态投资部分 ◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的那部分投资。 ◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。 ◇组成（工作中）：在建设期间内，可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。 3.工程造价 ◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。 ◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程或建设工程的
第一章建设工程投资控制概述 考试大纲 1.工程项目投资的特点 2.投资控制的目标和措施 3.投资控制的主要任务 考情分析 【系统讲解】 第一节建设工程项目投资的概念和特点 一、建设工程项目投资的概念（考点Ⅰ） 1.建设工程项目（总）投资 ◆项目投资的含义：（建设单位）为进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。其主要构成情况，如补表1-1所列。 补表1-1 生产性建设工程总投资的构成
◇建设投资：包括设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。 ◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行，所需要的原材料、水电等费用；铺底流动资金是在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。 ◆建设项目（总）投资的组成：生产性建设工程项目总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；由于非生产性建设工程项目不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，只包括建设投资。 2.静态投资部分与动态投资部分 ◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。 （1）静态投资部分 ◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。
◆组成：设备及工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。 （2）动态投资部分 ◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的部分投资。 ◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。 ◇组成（工作中）：在建设期间，因为可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。 3.工程造价 ◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。 ◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程和建设工程的总价格。 【2014年真题·多选题】下列费用中，属于动态投资的有（）。 A.基本预备费 B.建筑安装工程费 C.设备及工器具购置费 D.涨价预备费 E.建设期利息 『正确答案』DE 『答案解析』本题考查的是建设工程项目投资的概念。按照有关（现行）概念，动态投资部分主要包括涨价预备费（D）、建设期利息（E）；设备工器具费用、基本预备费则属于静态投资部分；流动资金或铺底流动资金，既不属于动态投资部分，也不属于静态投资部分，只是建设工程总投资的一项容。参见教材P1。
1000 施工管理施工管理 1010 施工方的项目管理 项目管理 最项本的方法论项目目标的动态控制 时间段：（实施期）设计前准备阶段、设计阶段、施工阶段、动用前准备阶段、保修期 实施途径通过项目策划和项目控制 实施期主要任务使项目的三大目标费用（对业主是投资、对施工方是成本）、进度、质量得以实现决策期的主要任务确定项目的定义 项目管理的核心任务项目的目标控制 项目管理的类型业主方（投资方、开发方、咨询公司、监理）是项目管理的核心 施工方（施工总承包方、分包方、施工总承包管理方、建设项目总承包的施工任务 的执行方、提供施工劳务的参与方） 建设项目总承包方（工程总承包）设计和施工任务综合的承包、 设计、采购和施工任务综合的承包 建设工程项目的全寿命周期包括项目的决策阶段（编制项目建议书、可研报告）实施阶段、 使用阶段。（三阶段）
参与方 服务于 涉及阶段 项目管理的目标 项目管理的任务 重点强调 安全管理是项目管理中的 项目的投资 （项目总投资） 、 三管三控一协调 业主方 业主方利益 整个实施阶段 进度（动用或交付使用） 、 质量目标（满足技术规范、 技术标准、及合同约定的） 最重要的任务 设计方 项目整体及本 整个实施阶段 、主要 自身三大目标及项目的投 三管三控一协调 身利益 在设计阶段 资目标 投资控制： （设计 成本 及项 目 的投 资目标） 供货方 项目整体及本 整个实施阶段， 主要 自身三大目标 三管三控一协调 身利益 在施工阶段 建 设 项 目 工 项目整体及本 整个实施阶段 自身三大目标及项目的投 三管三控一协调 基本出发点是： 实现生产过 程总承包方 身利益 资目标 投资控制： （总承 程的组织集成， 克服设计与 包方 的成 本 控制 施工分离的弊端， 和投资目标） 主要意义在于： 并不在于总 价包干，也不是交钥匙，目 的是为建设项目增值 施工方 项目整体及本 整个实施阶段 自身三大目标 三管三控一协调 身利益 项目各参与方项目管理涉及的阶段、目标和任务 施工总承包方和施工总承包管理方的比较 签合同方式（不同） 承担任务方式 对分包的组织管理职责（相同） （不同） 负责组织和指挥它自行 施工总承 包方 任务的执行和组织的总的责任。 （承担施工任务外还负责对分包的组 织和指挥） 除与自行分包签订 合同外也或可能与 业主指定分包商签 订合同 分包（经业主认可）及业 主指定分包施工单位的 施工，并为分包施工单位 提供和创造必要的施工 条件。 控制三大目标 负责管理所有的分包施 和对外协调 工单位。 施工总承 包管理方 一般情况下不承担施工任务， 它主要进 行施工的总体管理和协调 （可通过竟标参与施工） 一般情况下不与分 包方和供货方直接 签订施工合同。 业主方选定的分包方应 经施工总承包管理方的 认可。（如对分包不满意， 业主执意不更换， 可拒绝 对该分包承担管理责任） 1020 施工管理的组织（重点） 影响项目目标实现的因素（ 3 个 ） 组织、人、方法与工具 系统的目标决定了系统的组织， 组织 是目标能否实现的 决定性因素（管理目标失控。对项
《建设工程进度控制》思考题 第一章建设工程进度控制概述 1.何谓建设工程进度控制？影响建设工程进度的因素有哪些？ 答：建设工程进度控制是指对工程项目建设各阶段的工作内容、工作程序、持续时间和衔接关系根据进度总目标及资源优化配置的原则编制计划并付诸实施，然后在进度计划的实施过程中经常检查实际进度是否按计划要求进行，对出现的偏差情况进行分析，采取补救措施或调整、修改原计划后再付诸实施，如此循环，直到建设工程竣工验收交付使用。建设工程进度控制的最终目的是确保建设项目按预定的时间动用或提前交付使用，建设工程进度控制的总目标是建设工期。 影响建设工程进度的不利因素有很多，如人为因素，技术因素，设备、材料及构配件因素，机具因素，资金因素，水文、地质与气象因素，以及其他自然与社会环境等方面的因素。其中，人为因素是最大的干扰因素。从产生的根源看，有的来源于建设单位及其上级主管部门；有的来源于勘察设计、施工及材料、设备供应单位；有的来源于政府、建设主管部门、有关协作单位和社会；有的来源于各种自然条件；也有的来源于建设监理单位本身。在工程建设过程中，常见的影响因素如下： (1)业主因素。如业主使用要求改变而进行设计变更；应提供的施工场地条件不能及时提供或所提供的场地不能满足工程正常需要；不能及时向施工承包单位或材料供应商付款等。 (2)勘察设计因素。如勘察资料不准确，特别是地质资料错误或遗漏；设计内容不完善，规范应用不恰当，设计有缺陷或错误；设计对施工的可能性未考
虑或考虑不周；施工图纸供应不及时、不配套，或出现重大差错等。 (3)施工技术因素。如施工工艺错误；不合理的施工方案；施工安全措施不当；不可靠技术的应用等。 (4)自然环境因素。如复杂的工程地质条件；不明的水文气象条件；地下埋藏文物的保护、处理；洪水、地震、台风等不可抗力等。 (5)社会环境因素。如外单位临近工程施工干扰；节假日交通、市容整顿的限制；临时停水、停电、断路；以及在国外常见的法律及制度变化，经济制裁，战争、骚乱、罢工、企业倒闭等。 (6)组织管理因素。如向有关部门提出各种申请审批手续的延误；合同签订时遗漏条款、表达失当；计划安排不周密，组织协调不力，导致停工待料、相关作业脱节；领导不力，指挥失当，使参加工程建设的各个单位、各个专业、各个施工过程之间交接、配合上发生矛盾等。 (7)材料、设备因素。如材料、构配件、机具、设备供应环节的差错，品种、规格、质量、数量、时间不能满足工程的需要；特殊材料及新材料的不合理使用；施工设备不配套，选型失当，安装失误，有故障等。 (8)资金因素。如有关方拖欠资金，资金不到位，资金短缺，汇率浮动和通货膨胀等。 2.建设工程进度控制的措施有哪些？ 答：建设工程进度控制的措施应包括组织措施、技术措施、经济措施及合同措施。 (1)组织措施。进度控制的组织措施主要包括： 1)建立进度控制目标体系，明确建设工程现场监理组织机构中进度控制人
优化设计与工程建设投资控制分析(doc 6)
论优化设计与工程建设投资控制 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞，工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资，尚未得到广泛重视。 一、优化设计对建设投资的影响 1.设计方案直接影响投资 工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低
建设工程进度控制的措施应包拓组织措施、技术措施、经济措施及合同措施。 1.进度控制的组织措施主要包括 1)建立进度控制目标体系，明确建设工程现场监理组织机构中进度控制人员及其职责分工。 2)建立工程进度报告制度及进度信息沟通网络。 3)建立进度计划审核制度和进度计划实施中的检查分析制度。 4)建立进度协调会议制度，包括协调会议举行的时间、地点，协调会议的参加人员等。 5)建立图纸审查、工程变更和设计变更管理制度。 2.进度控制的技术措施主要包括。 1)审查承包商提交的进度计划，使承包商能在合理的状态下施工。 2)编制进度控制工作细则，指导监理人员实施进度控制。 3)采用网络计划技术及其他科学适用的计划方法，并结合计算机的应用，对建设工程进度实施动态控制。 3.进度控制的经济措施主要包括 1)及时办理工程预付款及工程进度款支付手续。 2)对应急赶工给予优厚的赶工费用。 3)对工期提前给予奖励。 4)对工程延误收取误期损失赔偿金。 4。合同措施。进度控制的合同措施主要包括以下几种。 1)推行CM承发包模式，对建设工程实行分段设计、分段发包和分段施工。
2)加强合同管理，协调合同工期与进度计划之间的关系，保证合同中进度目标的实现。 3)严格控制合同变更，对各方提出的工程变更和设计变更，监理工程师应严格审查后再补入合同文件之中。 4)加强风险管理，在合同中应充分考虑风险因素及其对进度的影响，以及相应的处理方法。转自项目管理者联盟 5)加强索赔管理，公正地处理索赔。 本回答由科学教育分类达人顾凤祥推荐评论3 0 工进度事中控制审核施工（各供货、配合等）单位进度计划、季度计划、月计划，并监督施工单位按照已制定的施工进度计划进行实施. 对工程进度的控制分为事前、事中、事后控制三个方面。 1、施工进度事前控制 编制本工程施工总进度计划，同时以总工期为依据，编制工程进度分阶段实施计划，包括施工准备计划、劳动力进场计划、施工材料、设备、机具进场计划、分包单位进场计划等。 对关键过程或特殊过程编制相应的施工进度计划，制定相应的节点，编制节点控制计划。 编制施工节点实施细则，明确搭接和流水的节拍。 2、施工进度事中控制 审核施工（各供货、配合等）单位进度计划、季度计划、月计划，并监督施工单位按照已制定的施工进度计划进行实施。 每周定期与分包单位召开一次协调会、协调生产过程中发生的矛盾和存在的问题，按总承包每周施工进度要求检查完成情况，并落实下周施工生产进度。
工程项目投资控制的措施一一总则（送审稿） 一、前言 建设项目投资控制是设计文件的重要组成部分，它是确定一个建 设项目从筹建到竣工验收过程的全部建设费用的文件，也是设计方案优选、限额设计的依据。所谓限额设计就是按照批准的可行性研究报告及投资估算控制初步设计，按照批准的初步设计总概算控制技术设计及施工图设计，同时各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，严格控制不合理变更，保证总投资不被突破。 鉴于目前上海市工程项目投资审批程序越来越严格，业主对各设计阶段的投资控制的能力作为衡量设计咨询单位服务质量的一个重要指标。如果前期投资控制没到位，使后期反复做调整，一方面大大增加了设计人员的劳动强度，另一方面也影响了我公司的形象。鉴于目前现状，制定工程项目投资控制的措施，以指导上海地区中小型项目的投资控制设计，其他地区的工程设计项目以及非常规项目可参考执行。 二、分阶段投资控制深度 基本建设工程投资控制是随同建设程序分阶段进行的。由于各阶段计算基础和工作深度不同，基本建设工程造价的深度也不同，通常可分了估算、概算和预算。 （一）估算
估算工作按投资决策过程的进展相应地分为三个阶段：项目建议书阶段的投资估算、初步可行性研究阶段的投资估算、详细可行性研究阶段的投资估算。 在不同的阶段，工作深度不同，估算的准确度及深度也不一样。 1、项目建议书阶段的投资估算 项目建议书阶段的投资估算，这一阶段主要是提出投资建议，它属于项目建议书阶段的投资估算。在此阶段，仅有了初步的设计方案，确定了项目的地理位置及建设规模，还没有详细的设计方案说明，主要靠比照同类型巳建项目的投资额并考虑价格变化因素进行估算，主要是判断一个项目是否可行，指导进一步的研究。此阶段投资控制要超出实际范围的20%?30%以内。 2、可行性研究阶段的投资估算可行性研究阶段的投资估算阶段，项目已经进行了较详细的技术经济分析，决定了项目是否可行，并比选出最佳投资方案，估算的投资额比较准确，可据此进行项目的筹资。该阶段估算投资制目标和依据超出实际范围的10%。该阶段批准的总投资作为初步设计概算总投资的控。 （二）概算概算是确定和控制项目投资额的依据，是优选设计方案的依据，也是建设项目招标和总发包的依据。是根据初步设计文件进行概略计算，概算的概括性大，精度不高，建议超出实际投资5%?10%。 （三）预算 预算是确定单位工程和单项工程造价的依据，是招标、签订施工合同和竣工结算的依据，也是银行拨付工程价款的依据。施工图设计文件，参考预算定额得出。预算较详细，精确度高。 三、投资控制包括的内容 建设项目总投资，是指拟建项目从筹建到竣工验收以及试车投产的全部建设费用，应包括建设投资、固定资产投资方向调节税（目前已取消）、建设期利息和铺底流动资金（通常不计取）。
监理工程师建设工程投资控制讲义
第一章建设工程投资控制概述 第一节建设工程项目投资的概念和特点 一、建设工程项目投资的概念 1.建设工程项目（总）投资 ◆（总）投资的含义：（建设单位）进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。其构成情况，如补表1-1所列。 补表1-1 生产性建设工程总投资的构成 建设投资设备及工器 具购置费用 设备购置费 工器具及生产家具购置费 建筑安装 工程费用 建筑工程… 安装工程… 工程建设 其他费用 土地使用费 与项目建设有关的其他费用 与未来企业生产经营有关的其他费用预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期利息按公式（假定年中发生）计算 流动资产投资流动资金铺底流动资金（一般按30%计算） ◆总投资的组成：对于生产性建设工程项目而言，其总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；对于非生产性建设工程项目而言，由于不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，则只包括建设投资。 ◇建设投资：包括设备工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。 ◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行所需要的原材料、水电等费用。 ◇铺底流动资金：在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。 P35：§2-4工程建设其他费用、…铺底流动资金的组成与计算 2.静态投资部分与动态投资部分 ◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。 （1）静态投资部分 ◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。 ◆组成：设备工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。 （2）动态投资部分 ◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的那部分投资。 ◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。 ◇组成（工作中）：在建设期间内，可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。 3.工程造价 ◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。 ◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程或建设工程的
优化设计与工程建设投资控制 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯 穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资 估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞， 工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到 了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的 确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中 的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资，尚未得到广泛重视。 一、优化设计对建设投资的影响 1.设计方案直接影响投资 工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于 决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般 只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如 建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与 层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足 同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房 荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采 用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低埋深减少土方开挖，相比可节约投资20多万元；某 两幢功能、结构、面积、基础形式均相近的综合楼，其中一幢因考虑立面效果设置了多处装 饰柱及装饰线条，致使该部分费用相差10多万元，真可谓是笔下一条线，投资花万千扰。 2.设计质量间接影响投资 据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占40.1%，居第一位。不少建筑产 品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设 计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人 民带来巨大损失，造成投资的极大消费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。 3.设计方案影响经常性费用 优化设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、 照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通 过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。 二、优化设计运作困难的成因
(完整)工程项目管理投资控制 编辑整理： 尊敬的读者朋友们： 这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)工程项目管理投资控制）的内容能够给您的工作和学习带来便利。同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。 本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)工程项目管理投资控制的全部内容。
建筑工程专业一级注册建造师继续教育课程结业报告报告名称：工程项目建设投资成本控制与管理 单位及作者：陈联合(学号：05001） 报告摘要：建设项目管理、投资成本控制 关键词:项目管理、工程造价、投资成本控制 工程建设过程包括项目决策阶段的开发管理，实施阶段的项目管理和使用阶段的设施管理。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后,其关键在于设计,据研究分析设计费一般相当于建设工程全部费用的5%左右,但正是这5％的费用对投资的影响却高达80％左右。实施阶段对工程项目投资的影响为5％～25％左右，因此,项目决策阶段及设计阶段的投资控制是整个项目投资控制的关键环节.合理控制工程造价，避免不要的浪费，力争实现目标利润，创造良好有经济效益和社会效益。 一、设计阶段的成本控制 设计阶段是房地产项目成本控制的关键与重点.尽管设计费在建设工程全过程费用中比例不大，一般只占建安成本的5％左右，但正是这5％的设计费用对投资的影响却高达80%左右，由此可见，设计质量的好差直接影响建设费用的多少和建设工期的长短，直接决定人力、物力和财力投入的多少。合理科学的设计，可降低工程造价10％.但在工程设计中不少设计人员重技术、轻经济,任
第一章建设工程投资操纵概述 1.生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流淌资金两部分；非生产性建设工程总投资则指包括建设投资。 2.建设投资由设备工器具购置费、建设安装工程费、工程建设其他费用、预备费(包括差不多预备费和涨价预备费)、建设期贷款利息和固定资产投资方向调节税组成。 3.设备工器具购置费是建设工程投中的积极部分，意味着生产技术的进步和资本有机构成的提高。 4.建设投资能够分为静态投资部分和动态投资部分。 5.静态投资部分由建筑安装工程费、设备工器具购置费、工程建设其他费和差不多预备费组成。 6.动态投资部分包括涨价预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方向调节税。 7.工程造价一般是指一项工程可能开支或实际开支的全部固定资产投资费用。 8.投资估确实是建设工程设计方案选择和进行初步设计的投资操纵目标。 9.设计概确实是进行技术设计和施工图设计的投资操纵目标。 10.施工图预算或建安工程承包合同价则是施工时期投资操纵的目标。 11.项目投资操纵的重点在于施工往常的投资决策和设计时期，而在项目做出投资决策后，操纵项目投资的关键就在于设计。 12.投资操纵措施包括：组织措施、技术措施、经济措施、合同与信息措施。 13.组织措施包括：明确组织结构、明确任务、专人负责、明确职能分工。
14.技术措施包括：重视设计多方案选择、审查监督初步设计、技术设计、施工图设计、施工组织设计等。 15.经济措施包括：动态地比较投资实际值和打算值、审核费用支出、采取节约奖励措施。 16.项目监理机构在设计时期的要紧任务包括：一是协助业主提出设计要求，组织设计方案竞赛或设计招标，用技术经济方法组织评选设计方案，二是协助设计单位开展限额设计，编制本时期资金使用技术啊，并进行付款操纵；三是进行设计挖潜，用价值工程等方法对设计进行技术经济分析、比较、论证，在保证功能的前提下进一步查找节约投资的可能性；四是审查设计概预算，尽量使概算不超估算，预算不超概算。 17.项目监理机构在施工时期的要紧任务包括：一是依据施工合同有关条款、施工图，对工程项目造价目标进行风险分析，并制定防范性对策；二是从造价、项目的功能要求、质量和工期方面审查工程变更的方案，并在工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款；三是按施工合同约定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计算和工程款支付；四是实际完成量与打算完成量进行比较、分析，制定调成措施；五是收集、整理有关的施工和监理资料；六是按施工合同的有关规定进行竣工结算。 第二章建设工程投资构成 1.建设工程总投资包括：建设投资 (固定资产投资)和流淌资产投资(铺底流淌资金)。 2.建设投资包括：设备工器具购置费、建设安装工程费、工程建设其他费用、预备费(包括差不多预备费和涨价预备费)、建设期贷款利息和固定资产投资方向调节税。
2012年监理工程师考试考前辅导精讲班 建设工程进度控制（第1讲） 内容提要： ?第1部分建设工程进度控制概述 （第1章）进度控制的概念；计划体系；计划编制程序 第2部分进度控制的原理和方法（主要考核部分） （第2章）流水施工原理 （第3章）网络计划技术 （第4章）建设工程进度计划实施中的监测与调整方法 第3部分进度控制方法的应用 （第5章）建设工程设计阶段的进度控制 （第6章）建设工程施工阶段的进度控制 物资供应进度控制 本科特点： 内容：概念—方法—应用，理论与方法行成系列，知识点较多，自学有难度。 题目：要点明确, 规律性强。 讲解：以考纲为纲，突出考点、难点，讲解与习题结合，每一部分均给出系统总结； 考试范围以外的内容略讲。 学习：定义类—熟读记忆；判断类—深入理解；计算类—掌握诀窍+认真练习。 第一章建设工程进度控制概述 本章考试要点： 建设工程进度控制的措施和任务 了解：影响建设工程进度的因素。
熟悉：建设工程进度控制计划体系；工程网络计划与横道计划的优缺点。 掌握：进度控制的措施；建设工程实施阶段进度控制的主要任务。 第一节 建设工程进度控制的概念 一、进度控制的概念 建设工程进度控制是指对工程项目建设各阶段的工作内容、工作程序、持续时间和衔接关系根据进度总目标及资源优化配置的原则编制计划并付诸实施，然后在进度计划的实施过程中经常检查实际进度是否按计划要求进行，对出现的偏差情况进行分析，采取补救措施或调整、修改原计划后再付诸实施，如此循环，直到建设工程竣工验收交付使用。 建设工程进度控制的最终目的是确保建设项目按预定的时间动用或提前交付使用，建设工程进度控制的总目标是建设工期。 进度控制必须遵循动态控制原理，在计划执行过程中不断检查，并将实际状况与计划安排进行对比，在分析偏差及其产生原因的基础上，通过采取纠偏措施，使之能正常实施。如果采取措施后不能维持原计划，则需要对原进度计划进行调整或修正，再按新的进度计划实施。可概括为：计划-实施-对比分析-纠偏-再实施-直至竣工。 全书就是围绕如何进行工程进度动态控制展开论述。 二、影响进度的因素分析（了解） 调查 预测 确定 目标 制定 计划 实施 计划 纠 偏 检查 计划 分析 对比 按原 计划 ？ 竣 工 无偏差 能 修改原计划 执行原计划 不能