财务尽职调查之
调查问卷
说明：
1、以下内容请企业根据实际情况分别填列；
2、以下内容如无或不适用者，请在调查提纲下填写“无”和“不适用”；
4、以下内容中所述“截止日”指2009年12月31日、2010年基准日（暂定为2010.6。30），“各期（一年又一期）”是指2009年度、2010年1-基准日会计期间。
5、以表格形式表示的内容，可根据情况增加或减少表格之行数。
6、以下内容请纳入改制范围的各公司于收到本清单后尽早填写完毕。
一、企业基本情况
需提供之文字资料
1、企业的中英文名称；
2、企业的营业执照上注明的经营范围，包括主营业务范围和兼营业务范围等；
3、企业的法定住所和实际办公地点，企业网站等；
4、企业创立和发展的简要过程，包括成立时间、批准机关、隶属关系的演变、企业资本变更情况、企业改制情况、经营范围和产品或服务变化的过程、企业经营规模变化等；
5、截止目前企业的人员和基本薪酬情况，具体包括：
（1）请用表格的形式说明企业现有职工人数；
二、企业所有权结构
请用表格的形式说明本企业全部股东情况。
三、企业法人治理结构
1、请说明本企业董事会和监事会是否设立了内部结构，如设立的，请说明内部专业机构名称、职能等；是否设立了审计委员会及其本期运作情况。
2、请用表格的形式列示本企业及本企业母公司股东会、董事会、监事会、高级管理人员、实际控制人情况（一年又一期）；
1）董事会成员情况如下表：
2）监事会成员情况如下：
3）管理层人员情况如下；
3、请用表格的形式说明本企业本期财务业绩目标以及业绩考核和奖惩制度？
需提供之证明文件
1、企业法人营业执照（副本复印件）、分支机构的营业执照（复印件），历次验资报告、变更验资报告（若变更提供）；
2、最新营业执照（有年检标记）、税务登记证（复印件，含国税与地税）、外汇登记证，法人代码证书；
3、企业宣传彩页资料、产品彩页资料等；
4、公司股东大会/股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、审计委员会议事规则等公司治理层制度文件。
5、企业全部内部管理制度文件汇编（复印件），并请说明制定人、制定过程和是否按照这些文件进行企业内部管理；
6、公司的接收、发送文件，股东会、董事会决议、各种会议纪要。
7、公司的内部审计报告
8、主要资产权属文件（土地、房产、重要机器设备、专利、商标、非专利技术等）
四、企业组织结构及关联方
1、请以方框图的形式列示企业的组织结构和内部管理结构。
2、现任董事、监事名单及与股东的关系说明；现任高管人员名单及与股东单位的关系说明。
3、公司与控股股东的人、财、物分立情况及供应、生产、销售系统的独立完整情况。
4、请用表格的形式详细列示本企业关联方名单（一年又一期）。
5、请用表格的形式详细列示本企业的关联方情况（一年又一期）。
五、法律环境与监管环境
（一）适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例
1、本企业在编制各期财务报表时所执行的主要会计政策和会计估计内容。
2、依据本行业特点，本企业在各期会计期间内遵循的特定会计处理惯例。
3、本企业各期会计期间内主要会计政策和会计估计变更情况。
（二）对经营活动产生重大影响的法律法规及监管活动
1、请列示相对于同行业企业而言，国家机关、当地政府部门对本行业经营和发展产生重大影响的特殊监管要求及其主要法律、法规目录。
2、近期新近出台的法律法规，如产品责任、劳动安全或环境保护等方面，是否对本企业产生重大影响？其主要影响的内容有哪些？
（三）外部机构报告
1、请提供近一年又一期来外部审计机构，包括国家审计机关、社会审计机构等，所提出的年度财务报表审计报告和清产核资审计报告。
2、请提供近一年又一期外部资产评估机构所提出的整体或专项资产评估报告。
3、请提供近一年又一期国家税务机关所提出的税务检查/稽查报告。
六、企业财务资料（请提供电子及纸质文档）
1、现有会计核算主体数量和构成
2、会计部门的组织结构、人员及其岗位分工
3、请介绍财务会计部门的组织结构、人员分工情况和各岗位职责情况
4、请提供各期（一年又一期）财务分析报告
5、本企业所适用的财务管理软件情况，请提供本企业财务管理信息化管理制度文本
6、请提供本企业会计核算方法、会计核算流程的制度文本（尤其包含成本核算方法）；
7、本企业是否制订了适应自身需要的各种整体、专项会计核算办法、会计核算流程规定等？如有，请提供相应
的文件文本。此外，上述会计核算办法尚需进一步改进的部分有哪些？
8、公司财务信息报告系统与公司经营管理工作的适应性，包括对外报告和对内报告。请全面介绍财务管理部门
日常为企业管理层、其他管理部门和子公司提供哪些财务信息？包括对外报告的文件和报表目录和样本、对内报告的文件和报表目录和样本。
9、各公司各截止日多有银行对账单、银行存款余额调节表
10、一年又一期的定期存单复印件
11、一年又一期的保函、信用证、银行承兑汇票合同
12、一年又一期的应收票据质押合同
13、各公司各截止日短期投资明细表、截止日投资的市价
14、各公司各截止日应收票据明细表，包括票据相关信息、期后转销情况、质押、贴现情况等
15、各公司各截止日存货明细表（包括数量、单价、金额）、盘点表（一年又一期），成本核算办法，并单独填
写以下表格：
16、各公司各截止日长期投资有关章程、验资报告、及年度会计报表及审计报告。
各公司截止日固定资产盘点表（一年又一期）（纸制、电子版各一份），同时请提供各项房产、土地等不动产房产证和土地使用权证书；
如有融资租入固定资产，请单独列示；
同时请一并提供各公司截止日的固定资产清单，格式如下：
固定资产清单（样本，亦可采用公司目前的格式版本）
如有完工工程转入项目，请提供完工工程报告(决算验收报告);
17、各公司各截止日在建工程明细表，格式如下（分项目）：
置和本期投入金额及其期末余额。请提供本企业在建工程投资管理制度文本。
18、各公司各期（一年又一期）借款合同及抵押、担保、质押合同及附件，具体按照下表填列
注：请提供上述借款合同以及抵押担保合同的全部复印件
19、各公司各期（一年又一期）福利中养老、统筹、福利、住房等计提（缴存）比例，一年又一期工效挂钩文
件。请按下列格式列示，同时说明公司政策：
20、各公司各期（一年又一期）应交税金：按照税金项目列示各期数据，请按以下格式列示：
21、各公司各期（一年又一期）职工统计表及平均工资
22、各公司各期（一年又一期）应付股利发生明细表，利润分配决议
23、各公司截止日其他应收（应付）款核算资金往来（借款）的协议以及关联方之间的往来款项
24、各公司各期所有报税单，及各截止日超缴或欠缴（缓缴）税项的说明
25、各公司取暖费收入统计及分割表
26、各公司建造合同统计表
27、各公司各期（一年又一期）技术开发费、广告费的明细表
28、各公司各期（一年又一期）期间费用按照明细项目列示（一年又一期对比）
29、各公司各期（一年又一期）补贴收入按照明细项目列示（一年又一期对比），相关文件
30、各公司截止日后重大购置合同
31、各公司截止日后重大技术开发项目
32、各公司截止日对外担保
33、各公司截止日未决诉讼
34、各公司截止日正履行的法律合同
35、各公司截止日财产保险合同
36、各公司截止日主要产品价格（含税）目录
37、各公司有关与关联公司签订的协议。
七、企业生产经营活动
1、主营业务的性质
请说明本企业本期的主营业务的内容
2、主营业务指标分析
请提供近一年又一期来主要收入、利润指标的分析情况，并解释原因；
3、与生产产品相关的市场信息
（1）请用表格的形式本企业常年前五位客户信息。
（2）请提供说明本企业销售定价策略、销售价格目录等文件文本。
4、企业营销管理
（1）请业务流程图或文字说明的方式提供企业主营业务流程图（接收订单－收款）
（2）请提供一份营销部门的管理组织表，并说明营销工作的组织形式（如根据业务系列、市场划分、用户或地理分布）；并请提供本企业营销业务管理制度文本。
（3）各年度的营销策略和年度销售计划；
（4）对未来一年又一期业务的前景及预测，目前已签订或亦有意愿的销售事项；
（5）其他可以说明的情况。
5、企业计划管理
（1）请介绍年度计划的制定、执行、监督和考核的业务流程，并请提供相关的管理制度文本。
（2）未来一年又一期的各项费用预算规划。
6、企业生产过程情况
（1）请简要描述企业主要产品的生产工艺流程；请提供企业生产的一般管理制度文本；
（2）请描述企业生产能力的现状和发挥情况、设备现状和先进性情况等；
（3）请描述企业在营业成本方面与同行业的比较，以及企业在不断降低营业成本方面的策略和措施。
7、存货及固定资产管理情况
（1）请用表格的形式简要说明企业存货情况；并请提供企业存货资产管理制度文本。
（2）请用表格的形式本企业现有不良资产类别、分布、数量和金额等，以及造成不良资产存在的原因；请提供相关管理政策、管理制度文本。
8、生产设施、仓库的地理位置及办公地点
（1）请用表格形式说明企业主要生产设施、仓库的地理位置及公司各主要办公地点。
（2）其他可以说明的情况。
9、无形资产——土地使用权情况
请提供上述宗地的土地使用权证书（复印件）。
10、企业采购业务及其重要供应商情况
（1）请分别提供本企业存货采购、固定资产采购的一般工作流程（流程图或文字说明），并请提供相关管理制度文本。
（2）请用表格的形式说明本企业主要原辅材料并签有长期合同的前五位供应商的名称、供应品的品种、付款条件、供应数量和本期总金额（人民币万元）（一年又一期）。
11、生产季节性
本企业、本行业是否存在季节性生产特征（指企业的生产经营按照自然月份期间存在旺季与淡季之分）？如有，请简要描述各阶段的基本情况，包括生产量的变化、产品价格的变化等。
12、生产周期性
本行业、本企业是否存在生产经营的周期性特征（指企业的生产经营遵循某一特定规律周而复始地进行）？如有，请说明一个经营周期的长短、周期内各阶段特征和基本情况等。
13、生产技术变化。
请简要介绍企业主要产品的生产技术的最新变化情况。
七、诉讼、保险情况
1、诉讼、仲裁或行政处罚文件
本企业若过去发生的尚未了结的或者可预见的诉讼/仲裁或行政处罚（包括工商、税务、海关、环保等）案件，则请用表格的形式说明：原因及对方当事人名称；所涉及的金额；目前的状况。
2、保险
（1）请用表格的形式说明本企业有关现正生效的各种保险资料：险种、受保金额、受保财产内容、保险范围，需重点说明重大的除外责任条款
（2）请用表格的形式说明本企业对过去一年又一期中发生的保险索赔。
八、企业资金管理
1、请简要说明本企业目前资金风险（现金支付风险）状况，包括资金缺口估计金额、财务费用总额，对造成资金紧张的内外部原因的分析；请提供本企业资金风险管理制度文本。请提供本企业资金开户管理办法文本和借款管理办法文本。
2、资金预算的制定模式及方法；
企业是否编制资金预算或计划？如是，请提供资金预算或计划管理办法和本期资金预算或计划文本。
3、现金支付授权及管理流程；
请提供本企业现金支出管理办法和各项成本费用支出管理办法文本。包括营业费用、管理费用等，介绍主要费用项目、主要管理政策、管理制度或流程等；
4、业务往来款管理现状，介绍信用管理制度、账面价值核算制度、坏账核销制度等；
请提供本企业业务往来管理办法文本，例如往来管理办法、企业信用管理办法等。
5、对内、对外担保情况（各截止日）
十、税务管理
1、请具体说明本企业目前所适用的各项税项、计税依据及其税率；
2、本企业说明本企业前一年又一期的纳税情况；包括各税项的纳税总额等。请提供本企业税务管理制度文本。
3、请说明对本企业本期继续有效的税收优惠条件并提供经各级机关批准的减免税文件；
4、如有因税务问题被处罚的情况，请予以说明并提供详细材料；
财务尽职调查资料清单 请提供下列资料： 一、基本情况 （一）公司的历史情况简介。 （二）公司的业务经营范围及实际从事的主要业务。 （三）公司设立方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况及发行前10大股东名称及其持股数量和比例。公司设立以来股本结构变化。公司股东基本情况（如为法人股东，则提供营业执照、税务登记证、验资报告等）。股东之间的关系。（四）公司章程、营业执照、税务登记、减免税文件 二、公司管理体制和组织结构 （一）请以方框图形式介绍公司内部的组织结构（请标明员工人数），并简要描述各部门主要分工。 （二）请介绍公司下属二级单位的基本情况，包括名称、所有权结构、主营业务、二级单位的性质。请列表。包括： 1、公司与业务部门的组织结构图； 2、公司上下级关系描述； 3、子公司所有权、控股、参股企业的所有权比例； （三）业务流程图 （四）员工花名册、员工福利政策、社保缴纳情况、教育水平情况等 三、固定资产权属证明 四、无形资产权利证书 五、外汇登记证、验资报告（全部）、资产评估报告（全部） 六、董事会（或主管部门）的会议记录或决议 七、内部控制制度 八、在建工程批文、可行性报告、预决算报告 九、会计报表、账册、凭证以及下列财务会计资料： 1. 企业财务会计制度 1.1. 请说明企业目前执行会计核算制度、内部控制制度； 1.2. 请说明企业近三年执行的主要会计政策，重点包括： 1.2.1. 坏帐 （1）坏帐损失核算方法 （2）坏帐损失的确认标准 （3）坏帐准备的计提方法和比例 1.2.2. 存货核算 （1）存货范围 （2）计价方法：分类介绍 （3）存货跌价准备的计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响） 1.2.3. 短期投资
尽职调查问卷 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-
关于公司的法律尽职调查问卷 二零零八年十二月
目的：法律尽职调查问卷所要求的文件，是法律顾问为进行法律审慎调查工作 所需的主要资料和文件。进行法律审慎调查之主要目的包括： 确保公司及其下属公司的全部法律权利﹑义务等均已明确界定，俱为有 效﹑具有法律约束力及可强制执行，以保障全体股东的利益； 识别现存或潜在的法律及商业问题，以便尽早解决； 识别首发过程中可能受到的限制，以便尽早取得所需的有关批准﹑许可 ﹑同意。 保密义务：本所对提供的文件资料承担保密义务。 回复要求：请按真实、准确、完整的要求，提供本问卷项下所列的文件资料和说明。 序号标注：提供文件时，请在有关文件右上角注明问卷中问题的序号，以资识别。 补充文件：本所在初步查证资料后，可能尚需提供其它补充资料及文件。 定义 在本问卷中，除非文义另有所指，以下词语应具下列意义： 公司指公 司； 下属公司指公司的分支机构、控股子公司、参股公司、合伙、合 资、联营企业及其它合作形式的公司或企业； 关联人士指公司及其下属公司的股东﹑董事﹑监事﹑高级管理人 员，以及该等人士为控股股东的除公司或其下属公司以外 的其他法人或任何与该等人士的关系密切的家庭成员，包 括其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父 母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父 母； 高级管理人员指公司及其下属公司的总经理、副总经理、总工程师及财 务负责人； 控股股东指下列公司或人士： (a)有权行使(或控制行使)50%或以上表决权； (b)有权行使(或控制行使)30%或以上表决权，而其他任 何公司或人士连同其关联人士有权行使(或控制行使) 的表决权低于30%；或 (c)有能力控制二分之一以上（含本数）董事会成员的组 成。
尽职调查前的准备 无论在何种类型的信用市场展业，作为一名理性投资人在作出决策之前，首要问题是解决信息不对称问题，于是尽职调查是必须采取的手段。通过法律、商业、财务的尽职调查，使投资人尽可能多地明确交易对手及项目方案设计中的风险点和存在的问题，为进一步完善项目方案设计和投资条款的细化落实打下基础。 从传统地产融资（债权投资）尽职调查的流程出发，系统梳理尽调中每一步实施的要点。本文为第一篇——《尽调前的准备》 一、项目方案的解构 1、项目类别（主要从融资结构、项目所处的开发阶段等综合判断、所处的地域位置、业态类型等） 2、融资主体的特点（融资主体一般为项目公司，是否为公众公司、是否为集团公司的一员、经营特点等。如项目公司仅仅为融资工具，则要深度判断集团公司在项目交易结构中的地位） 3、融资主体实际控制人情况（有可能穿透至集团层面） 4、主要风控措施有哪些（集团信用担保、第三方保证担保、个人无限连带责任、房地产抵押、财务控制等） 5、项目的还款来源是什么 6、交易主体（项目方案中所有交易主体，初步明确各方的主要权责） 7、交易结构中涉及的税费 二、尽调思路及重点 在对项目方案和交易结构进行初步解构后，基本会形成尽调的思路，主要为本次尽调的重点和拟采取的手段。 三、资料清单
一般在去现场尽调之前，投资经理应该根据融资方已经提供的材料、公开信息搜集到的材料、本次尽调的重点，列出资料清单，以便融资方准备提供，提高现场尽职调查的效率。 （一）融资主体 （1）工商税务登记信息（营业执照、组织结构代码证、税务登记证，新的营业执照应该为三证合一，带二维码）。该部分信息可以通过“全国企业信息系统”查询获取。部分省市的工商局网站查询到的信息会更加详细。 （2）项目公司章程、授权代表的身份证复印件（法定代表人） （3）人员情况：实际控制人、主要领导人简历（法定代表人、董事长、总经理、常务副总经理、财务负责人）；人员分布情况（按学历、工作岗位职责、地域、年龄、性别等） （4）办公场所情况：场所面积、权属等 （5）公司的主要资质、荣誉情况等，证书复印件 （6）公司的业务情况（领域、区域、过去、现在、未来） （7）享受的税收等方面的政策优惠文件 （8）开户银行、相应信用等级及授信额度、主要融资渠道、贷款卡卡号及密码 （9）近三年审计报告（包括报表及附注）及最近一期财务报表，上年度末与最近一期财务报表末级科目余额表；近两年末的银行对账单及调节表 （10）融资情况统计（融资主体、金融机构、期限、金额、利率、还本付息约定、担保方式），并提供借款合同；重大负债及或有负债情况说明 （11）税务情况：公司主要承担的税种及税率、是否有税务负债；近三年所得税汇算清缴证明；近三年缴纳12月份增值税的纳税申报表
员工尽职调查表模版-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
员工入职前受僱调查表 公司： 贵单位前员工到我公司应聘，请贵公司在百忙之中抽出时间，协助我公司填写以下内容，并邮寄 / 传真至： 联系电话： 传真： 公司人事部印章 2016年4月18日-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- （1）他（她）在贵公司的工作期限：年月至年月 （2）他（她）的工作职务：进入公司时是 __ _离开公司时是 （3）他（她）离开公司时的月薪元/月，月薪是税前（）税后（） （4）他（她）所掌握的工作知识程度 优（）良（）满意（）尚可（） 差（） （5）他（她）的工作效率及工作质量 优（）良（）满意（）尚可（） 差（） （6）他（她）为人做事的可信程度 优（）良（）满意（）尚可（） 差（） （7）他（她）与别人相处得如何 非常好（）好（）一般（）有些不愉快（）矛盾（）（8）他（她）出勤记录如何 优（）良（）满意（）尚可（）差（） （9）他（她）有影响工作的家庭、财务或私人麻烦吗 是（）否（） （10）他（她）的领导才能如何（如果适用） 优（）良（）满意（）尚可（） 差（） （11）他（她）对工作环境的适应能力 优（）良（）满意（）尚可（） 差（） (12)整體評價 优（）良（）满意（）尚可（）差（） (13)总结 a. 强项 b. 弱项或须改进的地方 (14)离职：( ) 本人辞职，原因： ( ) 公司辞退，原因：________________________________________ _____ ( ) 合同到期，本人不续约/公司不予续约*。 (15)贵公司会否考虑再聘用他（她）会 / 不会考虑* 若选答不会，请说明原因 _ ___
公司收购尽职调查基本清单 第一部分会计师事务所提出的财务资料清单 一、基本资料 1、截止目前公司及其子公司设立、变更等历史沿革文件、证照、公司章程； 2、公司近3年来会议记录（董事会、股东会、监事会会议纪要、决议等）： 3、公司及其子公司最近的组织机构图： 4、公司主要管理人员统单及其职务： 5、财务信息 <1）公司最近3年经审计的合并财务报表及北附注； （2）公司最近内部财务报表； （3）公司的中期、年度报告； （4）最近3年与公司合并或被公司收购的所有经济实体的经审计的财务报表： <5）公司目前内部预算、财务计划与预测及所有长期预算、资本扩张、重组程序或战略性计划有关的书而报告或文件； <6）纳税申报表和纳税年度申报表： （7）税务处罚资料； 6、公司历来股东变动情况及股权转让协议： 7、公司资本金变动及验资报告： 8、公司各项基本制度； 9、公司所有银行账户； 10、公司享受的政策和税收优惠政策文件：二、经营信息 -1 -
1、公司的经营计划； 2、公司产品的市场研究/报告； 3、公司主要客户淸单； 4、公司主要原材料供应商； 5、买卖合同； 6、租赁合同； 7、代理合同; 8、技术转让合同等 9、运输合同； 三、重要的协议 1、重大供应和销售合同： 2、资金贷款合同： 3、资产抵押合同： 4、对外担保合同： 5、资产租赁合同： 6、工程建设合同： 7、经销协议、分销协议、许可协议、特许经营协议等； 8、委托管理层协议； 9、管理层年崭支付协议： 10、其他合同： 四、资产涓单 1、固定资产淸单; 2、无形资产淸单，包括：专利、许可和批准，特许经营等; 第二部分法律资料 一、基本资料 1、公司章程； 2、公司制度；
财务尽职调查资料清单（首期） 本文件清单是为了尽职调查而拟定的。随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公司提供其他文件。望公司能通力合作，谨此致谢。 关于本清单的几点说明： (1)本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体；高级管理人员指总经理、副总经理及财务负责人； (2)本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构，如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等； (3)在调查过程中，如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动，或公司及子公司收到了新的有关文件，请公司及时向我们提供有关文件的副本； (4)对于清单中的有些要求，如果公司及子公司没有现成的文件，可提供叙述性的书面材料； (5)若清单中的有关文件根本不存在或不适用，请说明无此类文件； (6)本清单所要求提供的文件，均包括对该等文件进行的修改和补充文件； (7)若清单中不同序号的文件相同，则可只在一处提供文件，而在另一处注明“请见XX序号的文件”。
一、公司基本情况及历史沿革 1、公司最新经过工商年检的法人营业执照及公司设立时的法人营业执照； 2、公司历次的验资报告或资信证明等类似文件； 3、公司注册资本历次变更的董事会、股东会决议、股权转让协议、公司章程； 4、公司历史沿革过程，目前的股东或出资人情况（文字说明）； 5、公司近三年发生的重大重组事项说明及相关文件； 6、企业历次清产核资情况； 7、公司近三年所获重大奖项、完成的重大项目及科技成果的证明； 8、公司全资、控股、参股企业明细。 二、公司组织与内部控制管理建设 1、公司治理机制及运行情况文件； 2、公司董事会成员名册；公司近两年董事会召开情况及形成的决议； 3、总经理及其经营管理机构的职权划分； 4、公司内部组织结构图（含部门职责）； 5、公司财务管理、生产管理、行政人事管理等内部控制制度（包括财务管理制 度、会计制度、薪酬管理制度、劳动管理制度、资产管理制度等）。 三、公司会计政策与财务状况 1、公司执行的会计政策； 2、公司会计人员配臵、分工及会计业务流程描述； 3、公司最近三年的审计报告（如有）、会计报表（资产负债表、利润表和现金 流量表）、税务代理报告（如有）及其他外部中介机构出具的咨询报告（如有）； 4、调查期内的财务会计资料（会计账薄、凭证等）； 5、最近三年相关的财务指标，包括：资产负债率、流动比率、净资产收益率、 综合毛利率、主要产品销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等比较，如有异动（超过30%变动）请说明原因。 四、主要资产项目及权属情况 1、公司主要流动资产项目明细科目账面余额及主要债权清单，主要资产项目近 期对账记录（银行对账单、往来对账、存货盘点记录）；
(律所)新三板尽职调查清单
新三板业务法律尽职调查清单 一、主体资格（请前往注册地工商部门打印自公司设立至今的所有工商登记资料） （一）公司的历史沿革资料。包括： 1、公司审批机关批准公司设立的批文； 2、公司目前有效的及所有曾经生效过的营业执照、公司组织机构代码证； 3、公司目前有效的及所有曾经生效的公司章程； 4、公司设立过程中相关的资产评估报告、验资文件、审计报告； 5、公司历年的工商年检资料； 6、公司历次股权流转的资料，包括但不限于股权转让协议、流转前后的内部决策文件、相关主管部门批准文件、股权转让资金进帐单、股权变动工商登记表、股权评估报告或审计报告、各股东的公司股权登记文件、股权划转相关批准文件和公司股权变化前后的公司章程等； 7、公司审批机关批准公司增资扩股的批文； 8、公司每次增资扩股的董事会和股东会的决议。 9、股权是否存在其他争议或者未决事项，是否存在质押或者代持情况。各股东关于该股权是否涉及质押或冻结等情况的书面说明或承诺函。 （二）公司的组织机构框架图以及对外投资关系结构图
3、公司的基本存款账户； 4、会计核算体系及财务制度； 5、金额较大的其他应收、应付款； 6、公司近三年财务会计报表及附注、有关情况说明等。 四、公司的章程 公司自设立以来的所有章程、章程修正案，以及股东会对章程进行制定、修改的历次会议资料，包括股东名册、签到册、表决票、会议决议、会议记录等。 五、公司股东会、董事会、监事会议事规则及规范运作情况 1、公司设立至今，股东会所有的决议、记录等资料； 2、公司设立至今，董事会所有的决议、记录等资料； 3、公司设立至今，监事会所有的决议、记录等资料； 4、公司三会运作等的相关文件，包括三会议事规则、重大投资决策管理办法、关联交易管理办法等。 六、公司设立以来的董事、监事和高级管理人员及其变化情况 1、公司设立以来，公司董事、监事和高级管理人员及其变化情况； 2、公司的董事、监事、高级管理人员在公司股东单位兼职情况； 3、公司的董事、监事、高级管理人员在其他单位投资或兼职的情况。
初步问卷 为了更加全面、客观、准确地了解贵公司状况，以便针对贵公司可能存在的不足有针对性的提出解决方案，我公司提出如下初步问卷，烦请贵司提供相关信息。贵公司提供给我公司的任何信息，我公司均负有保密义务。 一、公司基本情况 中文名称： 英文名称（若有）： 法定代表人： 有限公司设立日期： 股份公司成立日期（若已是股份公司） 注册资本： 实收资本： 注册号： 住所： 邮编： 电话： 传真： 互联网网址： 电子邮箱： 联系人及其电话、邮箱： 二、公司法律事项概况
（一）公司的历史沿革：各变更事项填写模版参照下表，请按事项发生顺序填写。 1、公司成立 备注2：股东之间的关系指“自然人股东之间有无近亲属关系？法人股东之间有无投资关系？自然人股东是否持有法人股东股权或在法人股东任职？”，若均无，请填“无”，若暂不知晓，请填“待确认”。以下问及“关系”与该备注相同。 2、实缴注册资本（若公司注册资本分期缴付） 实缴日期： 实缴后，公司的股权结构： 3、股权转让 转让日期： 转让情况：
4、增资 增资日期： 每股增资价格： 增资后公司的股权结构： 5、改制（若已整体改制为股份公司） 改制时聘请的中介机构（若有）： 改制基准日： 改制后公司股本结构： （二）公司控股股东及实际控制人基本情况 1、自然人控股的，填写自然人基本情况 简历：姓名，性别，出生年月，国籍，住所（即身份证上的住址），有无境外永久居留权。X年X月毕业于XX大学，XX学历，职称（若有）。X年X月至X年X月于XX公司担任XX职务（自参加工作之日起至今工作过的所有单
位）。 业绩： 2、法人控股的，填写法人基本情况，并填写通过其间接控制公司的自然人（实际控制人）的基本情况 控股法人股东：XX公司，成立于XX年月日，注册资本XX万元，法定代表人XX，住所XX，经营范围XX。目前股权结构、主营业务、管理层如下表： 实际控制人基本情况：（参照自然人控股股东填写） （三）公司的其他法人股东、控股子公司、参股公司、分公司、办事处，控股股东及实际控制人投资的其他公司的基本情况。各主体填写模版如下： 1、公司的其他法人股东
……………………………………………………………最新资料推荐………………………………………………… 尽职调查问题清单 在投资之前，有很多方面需要调查，每一个方面都像一块石板，你需要翻开每块石板来 看看石头下面到底有没有蛇。如果你没有翻开 每块石板，你就有可能漏过一条隐藏在石板下 的蛇，而它不知道什么时候就会跳出来咬你一 口，在你进行调查时你永远不知道哪块石板下 藏着那条致命的毒蛇。导致失败的原因有可能 是你的产品，也有可能是你的财务状况。所以， 进行调查时永远不要放过任何一块石板。
……………………………………………………………最新资料推荐………………………………………………… 目录 目录- 2 - 一、管理方面- 5 - 1．首席执行官(CEO)- 5 - 2．管理团队中的二号和三号人物- 7 - 3．管理团队- 7 - 4．组织结构和决策- 8 - 5．管理特性方面的相关问题- 9 - 6．公司所有权- 10 - ★你需要收集的一些基本信息- 11 - 1．管理档案文件- 11 - 2．管理报告- 11 - 3．优劣势分析- 11 - 4．总结分析- 12 - 二、人员方面- 13 - 1．公司组织- 13 - 2．员工报酬- 13 - 3．养老金计划- 13 - 4．收益分享方案- 13 - 5．奖金方案- 14 - 6．其他员工收益- 14 - 7．特殊报酬安排- 14 - 8．薪水记录- 14 - 9．员工手册- 14 - 10．协会- 14 - 11．生产中断- 14 - 12．培训计划- 15 - 13．态度和士气- 15 - 14．档案保存- 15 - 15．报告- 15 - 16．雇佣程序- 15 - 17．激励- 16 - 18．员工诉讼- 16 - 19．监管机构- 16 - 20．咨询顾问- 16 - 21．其他重要部门- 16 - ★基本信息- 17 - 1．文档- 17 - 2．员工报告- 17 - 3．比例分析- 17 - 4．主要的优势和劣势- 18 - 5．总结分析- 18 - 三、市场营销方面- 19 - ★营销人员- 19 - 1．市场营销人员- 19 - 2．人事和组织- 19 - 3．市场营销人员的档案文件- 20 - ★产品- 21 - 1．产品描述和产品特征- 21 - 2．产品定价- 21 - 3．产品周期和可靠性- 22 - 4．产品质量保证- 22 - 5．产品发展- 22 - 6．促销- 23 - 7．产品包装- 23 - 8．产品相关的文件档案- 23 - ★客户描述- 24 - 1．客户分析- 24 - 2．客户投诉- 25 - 3．客户赊账- 25 - 4．文件档案- 25 - ★客户服务- 26 - ★竞争分析- 27 - 1．竞争- 27 - 2．文件档案- 27 - ★产业分析- 28 - 1．产业结构- 28 - 2．市场容量和状态- 28 - 3．产业增长- 29 - 4．竞争- 30 - 5．产业的消费者- 30 - 6．产业的供应商- 30 - 7．产业的劳动力- 30 - 8．政府对该行业的监管- 31 - 9．专利、商标、版权及其他知识 产权- 31 - 10．周期性作用因素- 31 - 11．产业协会和商业期刊- 31 - 12．关于产业的文件和档案- 31 - ★市场营销策略- 32 - 1．一般策略- 32 - 2．销售计划- 33 - 3．广告和公共关系- 33 - 4．文件档案- 33 - ★产品发行- 34 - ★基本信息- 35 - 1．市场营销文件档案- 35 - 2．营销报告- 35 - 3．比例分析- 35 - 4．优点和缺点- 36 - 5．综合分析- 36 - 四、生产领域- 37 - 1．生产管理- 37 - 2．人事和组织- 37 - 3．如果有工会- 38 - 4．如果没有工会- 38 -
关于公司的法律尽职调查问卷
目的：法律尽职调查问卷所要求的文件，是法律顾问为进行法律审慎调查工作所需的主要资料和文件。进行法律审慎调查之主要目的包括： ?确保公司及其下属公司的全部法律权利﹑义务等均已明确界定，俱为有效﹑具有法律约束力及可强制执行，以保障全体股东的利 益； ?识别现存或潜在的法律及商业问题，以便尽早解决； ?识别首发过程中可能受到的限制，以便尽早取得所需的有关批准﹑许可﹑同意。 保密义务：本所对提供的文件资料承担保密义务。 回复要求：请按真实、准确、完整的要求，提供本问卷项下所列的文件资料和说明。 序号标注：提供文件时，请在有关文件右上角注明问卷中问题的序号，以资识别。 补充文件：本所在初步查证资料后，可能尚需提供其它补充资料及文件。
定义 在本问卷中，除非文义另有所指，以下词语应具下列意义： 公司指公司； 下属公司指公司的分支机构、控股子公司、参股公司、合伙、 合资、联营企业及其它合作形式的公司或企业； 关联人士指公司及其下属公司的股东﹑董事﹑监事﹑高级管理 人员，以及该等人士为控股股东的除公司或其下属公 司以外的其他法人或任何与该等人士的关系密切的家 庭成员，包括其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟 姐妹、子女配偶的父母； 高级管理人员指公司及其下属公司的总经理、副总经理、总工程师 及财务负责人； 控股股东指下列公司或人士： (a)有权行使(或控制行使)50%或以上表决权； (b)有权行使(或控制行使)30%或以上表决权，而其他 任何公司或人士连同其关联人士有权行使(或控制 行使) 的表决权低于30%；或 (c)有能力控制二分之一以上（含本数）董事会成员 的组成。
财务尽职调查之 调查问卷 说明： 1、以下内容请企业根据实际情况分别填列； 2、以下内容如无或不适用者，请在调查提纲下填写“无”和“不适用”； 4、以下内容中所述“截止日”指2009年12月31日、2010年基准日（暂定为2010.6。30），“各期（一年又一期）”是指2009年度、2010年1-基准日会计期间。 5、以表格形式表示的内容，可根据情况增加或减少表格之行数。 6、以下内容请纳入改制范围的各公司于收到本清单后尽早填写完毕。 一、企业基本情况 需提供之文字资料 1、企业的中英文名称； 2、企业的营业执照上注明的经营范围，包括主营业务范围和兼营业务范围等； 3、企业的法定住所和实际办公地点，企业网站等； 4、企业创立和发展的简要过程，包括成立时间、批准机关、隶属关系的演变、企业资本变更情况、企业改制情况、经营范围和产品或服务变化的过程、企业经营规模变化等； 5、截止目前企业的人员和基本薪酬情况，具体包括： （1）请用表格的形式说明企业现有职工人数；
二、企业所有权结构 请用表格的形式说明本企业全部股东情况。 三、企业法人治理结构 1、请说明本企业董事会和监事会是否设立了内部结构，如设立的，请说明内部专业机构名称、职能等；是否设立了审计委员会及其本期运作情况。 2、请用表格的形式列示本企业及本企业母公司股东会、董事会、监事会、高级管理人员、实际控制人情况（一年又一期）； 1）董事会成员情况如下表： 2）监事会成员情况如下：
3）管理层人员情况如下； 3、请用表格的形式说明本企业本期财务业绩目标以及业绩考核和奖惩制度？ 需提供之证明文件 1、企业法人营业执照（副本复印件）、分支机构的营业执照（复印件），历次验资报告、变更验资报告（若变更提供）； 2、最新营业执照（有年检标记）、税务登记证（复印件，含国税与地税）、外汇登记证，法人代码证书； 3、企业宣传彩页资料、产品彩页资料等； 4、公司股东大会/股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、审计委员会议事规则等公司治理层制度文件。 5、企业全部内部管理制度文件汇编（复印件），并请说明制定人、制定过程和是否按照这些文件进行企业内部管理； 6、公司的接收、发送文件，股东会、董事会决议、各种会议纪要。 7、公司的内部审计报告 8、主要资产权属文件（土地、房产、重要机器设备、专利、商标、非专利技术等） 四、企业组织结构及关联方 1、请以方框图的形式列示企业的组织结构和内部管理结构。 2、现任董事、监事名单及与股东的关系说明；现任高管人员名单及与股东单位的关系说明。 3、公司与控股股东的人、财、物分立情况及供应、生产、销售系统的独立完整情况。
尽职调查问卷 关于公司尽职调查文件收集的说明 敬启者： 投资管理有限公司（以下称“我司”）就其拟参 股公司（以下称“XX公司”或“公司”）项目（以下称“本项目”）之目的进行尽职调查。 为了顺利推进本项目，我司编制了本尽职调查问卷（以下称“本问卷”），烦请按本问卷的内容收集、整理相关法律资料。随着本项目尽职调查工作的不断深入，我司将适时对本问卷内容进行相应调整和补充。 本问卷调查对象包括但不限于公司及其控股子公司、分支机构（以下合称“被调查单位”）。 请被调查单位根据本问卷的内容，答复其中的各项问题，并提供有关情况的书面说明、相关的协议、文件及材料（包括任何附件和附录）的完整、齐全的原件或复印件。如因任何原因无法提供的项目请注明并说明原因。如果本问卷的问题不适用于或者所要求文件将稍后提供，请相应注明“不适用”或“待提供”。 若本问卷完成后，在本次拟议交易进行期间出现任何新的协议、材料或文件，且该等新情况或文件对本问卷已作出的任何答复起到说明、补充、修改、肯定或否定作用的，亦请及时完整地补充说明该等新情况或提供有关文件。 尽职调查是一个持续的过程。我司将随着尽职调查的深入，针对需进一步明确、补充或者新发生的事项，提供尽职调查补充清单。 根据项目进展的需要，为高效开展本次尽职调查，请被调查单位 于年月日前将本问卷所涉文件全部准备齐全。
非常感激各方在本次尽职调查工作中给予大力支持与配合！ 投资管理有限公司 年月日 公司 尽职调查问卷 一、被调查单位的基本情况 1、请提供包括【XX公司】及其控股股东、实际控制人、控股子公司、分支机构在内的相关组织结构图和股权结构图或类似的信息，包括所有被调查单位直接或间接拥有任何权益的公司、合伙企业、合资/合营企业或者其他实体或权益，并请注明准确的企业名称、注册地址、注册资本、股权比例及经营范围，或说明权益的性质和大小。 2、如被调查单位为注册在中国境外或港澳台地区的公司或机构，请提供经公证的《商业登记证》、《公司注册证书》、章程、内部细则或其他组织文件、批复或批准文件、股东出资证明、股东身份证明文件，以及对前述任何文件的历次变更文件。 3、如被调查单位为注册在中国境内的公司或机构，请提供由其注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章”的、最新的注册登记信息表。该等信息应包括以下内容：企业名称；注册号；注册地址；法定代表人；董事成员；注册资本；企业类型；经营范围；成立日期；经营期限；年检情况；现有股东名称、出资额及出资比例。并请提供于公司注册地工商行政管理局调取的公司自设
财务尽职调查清单 (一)公司基本情况 1、公司基本资料 (1)最新经过年检的公司营业执照、银行开户许可证、税务登记证 (2)公司生产经营许可相关的证件(例如:危险品经营许可证、进出口特许证、食品经营许可证、医疗器械经营许可证、医疗器械生产许可证等); 2、历史沿革 一般由律师在拟收购单位陪同下前去当地工商局打印历年的工商注册登记、变更资料;具体内容包括: (1)公司设立时出资协议; (2)公司历次工商变更登记的股东会决议、董事会决议;
(3)公司历次股权转让、增资协议; (4)公司历次注册资本调整涉及到的验资报告、评估报告; (5)自设立以来的历次公司章程。 3、公司股东基本情况 (1)公司股东最近一期的审计报告、营业执照等资料 (2)控股股东及持有公司5%以上股份的股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。 4、公司对外股权投资情况 (1)公司对外投资的所有公司基本情况，包括控股子公司、参股公司。一般获取近三年的审计报告，必要时执行对收购公司执行所有财务尽调程序; (2)公司其他对外证券投资情况，获取所有证券账户及其交易流水
5、公司组织机构设置 (1)公司内部管理架构，包括各主要职能部门及隶属关系。 6、员工情况 (1)获取最近三年分月工资明细表(必须是到最末级人员名称) (2)获取公司员工花名册; (3)进入人社部的社保系统打印缴纳社保人员明细清单; (4)获取公司的薪酬制度，询问实际执行情况; (二)公司财务状况(包括子公司) 1、公司最近三年经审计财务报告、账套、凭证整理好现场查验;了解各家公司的主要会计政策和会计估计，包括坏账政策、固定资产折旧率、残值率、具体的收入确认原则、成本核算方法。 2、公司重要资产情况，包括土地、房屋、设备(含车辆)等
法律尽职调查问卷清单 （二〇一九年一月二日） 致：XXXX有限公司 关于法律尽职调查中文件收集工作的说明： （1）本法律尽职调查文件清单（以下简称“文件清单”）系XXXX律师事务所（以下简称“本所”或“我们”）接受贵司之委托，对贵司及贵司的相关关联方进行法律尽职调查而制作。希望本次尽调能够得到贵司的理解、支持与配合，以推进本次投资的顺利开展与早日完成。为确保本所及本所律师（简称“我们”）及时提供相关法律服务，敬请贵司按本清单尽快向我们提供贵司及贵司子公司1（如有）的全部法律文件及相关资料。 （2）贵司在提供法律尽职调查文件时，还须按本说明所附格式出具《承诺函》（见附件），加盖贵司公章，并由法定代表人签字。 （3）所收集文件的顺序请全部按照本清单各项先后顺序排列，并用快劳夹统一装订为活页以便抽取复印。 （4）除非特别标明需要提供原件者和为本次法律尽职调查而新制作的情况说明外，贵司只需要提供相关文件的复印件（根据需要核对原件），但应对复印件加盖公司骑缝章；在提供纸质文件的同时，尽可能向我们一并提供电子扫描件。 （5）除本清单另有明确说明外，贵司应按充分反映企业目前法律状况的标准提供相关文件和情况说明。本清单所要求提供的文件，均应包括该等文件的附件及对该等文件进行的修改和补充；如果贵司根据本清单提供给我们的文件所载事实有变动，或贵司收到了新的有关文件，贵司应立即向我们提供有关事实变动的说明及有关文件的副本。 （6）贵司提供的所有文件（不论电子版本或纸质版本；原件或复印件）与作出的所有陈述（不论书面或口头；正式或非正式），系我们出具法律尽职调查报告的基础和依据。因此，请贵司确保所提供的所有文件与作出的所有陈述均是真实、准确、完整 1子公司指贵司全资、控股或通过其他方式可以纳入合并报表的公司；子公司具体范围由公司与本所议定。
被收购公司财务方面尽职调查 被审计单位所需提供资料清单 一、基本情况方面的资料有无不适用 1、公司设立及后来修改过的合同、章程、协议； 2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证； 3、历次验资报告； 4、涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、 股东会会议纪要 5、公司的组织机构，包括分支机构 6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度 7、企业涉及的税种、税率、减免税情况及未来税收政策 8、各年度审计报告、税务鉴证报告 二、帐务资料 企业成立以来历年的会计报表、总帐、明细账、全部凭证， 以及各年度所得税申报表； 三、详细资料 1、审计截至日现金盘点表（企业编制、审计人员监盘） 2、银行的开户情况及审计截至日的对帐单及余额调节表 3、应收帐款、其他应收款帐龄分析表、大额款项函证， 坏帐准备金提取比例 4、应付帐款、其他应付款的帐龄分析表（三年以上的原因）、 大额款询证函 5、大额资产的产权证明：房屋、车辆、无形资产等 6、企业对外投资情况：投资合同、审计期间被投资企业的报表 7、企业有无贷款及对外担保情况：贷款证有无登记、贷款合同 及还款情况 8．提供公司的产品、技术、采购、生产、销售、客户等详细情况： 1）新产品和在研制、设计产品的可行性分析； 2）研发经费、预算，研发人员奖励办法。 3）重大采购、生产、销售合同；
4）前五大原材料供应商、委托加工商、经销商、客户（前十大） 的交易、实力、损益、经营等情况；如果企业规模较小，提供所有 交易资料； 5）存货具体情况、采购具体途径、入关渠道、零器件成本、生产成本 （生产环节中各项成本）和销售成本。 6）原材料采购程序及付款方式，采购合同； 7）客户订货、交货、退货处理程序，销售合同（回款条件、 回扣条件和合法性）； 8）营销方面，包括销售人员的素质、考核、激励等，销售渠道、 销售方式、销售网络、销售战略、特别的促销措施等。 9）所有关联交易情况。 9．重大合同： 1）重大采购、生产、销售合同（如单笔合同金额10万元以上）； 2）固定资产购买/转让合同（如单笔合同金额10万元以上）； 3）土地、房屋相关的购买、租赁协议； 4）所有贷款、融资租赁、借出款项、担保等合同； 5）所有合资、联营、合伙或收入、利润分成协议（含口头约定的协议）；6）目前达成的所有意向，即将签署的重大合同； 7）技术/商标等无形资产转让协议； 8）与管理层、中层干部和主要技术骨干签署的劳动用工合同及其他特殊 雇用合同； 9）保险合同。 10．所有关联交易 指公司与股东（包括股东之关联方）/附属公司/其他关联公司/董事/管理层之间进行的交易清单。包括： 1）书面协议，是否得到董事会批准，未来预计； 2）如无书面协议，请将该等交易（包括交易方、内容、价格及其他安排）写成书面文件，经交易各方签字确认。 11、企业职工人数及工资单以及员工各项社会保险的缴纳情况。 12、各年度各税种的缴纳情况 13、各年度的利润分配情况，股东会的决议以及实际分配情况 四、其他委托方关注的特殊问题需提供的线索 提供资料方签字：接收资料方签字：
企业尽职调查问卷 一、企业基本情况 1、公司的基本信息： 公司名称：。 公司的住所：。 公司注册资本：万元。 法人代表：。 公司的联系地址：。 邮政编码：。 联系人：。 电话：。 经营范围：。 2、公司的设立批复文件： 是否有工商局颁发的公司营业执照（包括副本） 是否有相关行业主管部门的批复 3、最新的公司章程制定日：年月日 最新的公司章程全文： 。 4、公司的历史沿革说明： 企业注册日期：年月日。 企业注册资金万元，现金比例%； 实收资本万元，现金比例%。 近三年来注册资本、实收资本变动情况：（单位：万元） 2011 年：； ； 2012 年：； ；
2013 年：； 。 公司成立时的企业性质：。 公司目前的企业性质：。 公司是否进行过改制： 如进行过改制，改制历程是： 。 5、公司2012年财务状况： 资产总额为万元，负债总额为万元， 所有者权益（不含少数股东权益）总额为万元，主营业务收入为万元， 利润总额为万元，净利润（不含少数股东损益）为万元。 6、员工情况： 企业职工人数人； 其中：大专以下学历人，大专学历人；本科学历人，硕士及以上学历人。 其中：管理人员人，技术人员人，普通员工人。 7、企业所属行业：。 8、公司通过何种认证：需要通过何种认证： 9、企业是否被认定为高新技术企业 若是高新技术企业，其所属技术领域： 10、企业是否住落在高新区或科技园区内 如果是,请填写所在园区名称 企业的主要产品，用到的主要原材 料 企业是否为国内外知名企业作配套生产 如果有，主要是哪些知名企业。 为国内外知名企业配套生产的产品约占总销售额比重为% 11、企业是否自有专利技术？
青云基金 财务尽职调查所需资料清单 投资机构 ** 编制人员 ** 目标单位“XX”公司项目 日期二〇一七年七月七日 1 本文件清单是为了尽职调查而拟定的,目的是真实详尽了解项目公司运营情况,以及提出建设性改善意见。随着尽职调查的深入,我们有可能进一步要求提供其他文件。 关于本清单的几点说明: (1)本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体;高级 管理人员指总经理、副总经理及财务负责人; (2)本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构,如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等; (3)在调查过程中,如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动,或公司及子公司收到了新的有关文件,请公司及时向我们提供有关文件的副本; (4)对于清单中的有些要求,如果公司及子公司没有现成的文件,可提供叙述性的书面材料; (5)若清单中的有关文件根本不存在或不适用,请说明无此类文件;
(6)本清单所要求提供的文件,均包括对该等文件进行的修改和补充文件; (7)若清单中不同序号的文件相同,则可只在一处提供文件,而在另一处注明“请见XX序号的文件”。 请企业提供以下所提及的相关资料,尽量以电子版方式呈现,如涉及表格请提供excel表。 1公司的设立与组织结构 1.1公司股权比例; 1.2公司成立以来如有注册资本、股东、公司名称、经营范围、章程、 注册地址等发生变更的事项,请提供上述每项每次变更的证明: 1.2.1公司股东关于上述变更的协议或合同、股东会议决议; 1.2.2董事会关于上述变更的决议; 1.2.3上述变更前后的营业执照; 1.2.4验资报告(如适用); 1.2.5政府有关部门的批准、备案文件(如适用); 1.2.6其他有关上述变更的法律文件。 1.3公司现行组织结构。 1.3.1公司董事会组成情况(董事长、董事的姓名、任期以及董事的
财务尽调之最全问题清单 讲到财务尽调，首先要关注财务尽调的目的，目的不同，关注点可能也 不相同。财务分析不能仅仅局限于财务报表数据的分析，非报表信息的 搜集分析也很重要，尤其是市场，业务数据的分析。本文重点分析在财 务尽调的过程中需重点关注的7个问题。 讲到财务尽调，首先要关注财务尽调的目的，目的不同，关注点可能也不相同。但是，财务关注，从大的方面讲主要是，业绩是否真实？如果是真实的情况下，是否有投资价值？如果要规范的话利润会不会下降，企业的潜力怎么样？如果资源导入的话，能否快速规范，满足上市或并购等其他要求，如果不能很快满足并购或ipo要求，是否能满足第二轮融资的要求。业绩真实性可能是投资人最为关心的问题了，如何关注哪些财务尽调的点可能很多人比较清楚，但是如何获取有用的财务尽调资料是发现问题的关键。 财务分析不能仅仅局限于财务报表数据的分析，非报表信息的搜集分析也很重要，尤其是市场，业务数据的分析，报表分析更关注历史财务数据的分析；而非财务信息可以验证财务数据的合理性以及对公司所处的竞争格局和行业地位有所了解，更容易对未来的财务预测和公司发展起到决策作用。 尽调除了看数据也得分析数据，财务指标的分析，核心是比较；跟行业平均水平比较，可以看出好坏；跟企业自身几年数据比较，可以看出变好还是变坏。
1财务报表 ①内外帐、财务报表：民营企业因税务及其他方面考虑多设置内外帐。内帐系公司真实财务状况，通常根据收付实现制及现金流水等做账，但是纳税情况及发票情况不合规，需要进行调整；外帐系公司为报税报表，通常根据发票情况入账，但是收入、成本、员工工资、社保、费用等计入不全。 建议收集企业最近两年一期的所得税纳税申报表和内帐财务报表。对于两年一期的所得税纳税申报表，收集2015年度、2016年度汇算清缴的所得税纳税申报表及2017年一期的所得税纳税申报表（直接扫描税务局盖章的纳税申报表）；对于两年一期的内帐财务报表，如若企业因保密等考虑不愿提供，可以先行通过签订保密协议的方式处理。 通过内外帐财务报表，可以初步估计税务成本，但是企业提供的所谓的内帐也可能是假的，是否有虚增业绩还需要进一步的分析，可以从人工，电费，运费等指标去对比分析，企业是否是内帐所描述的体量，可以从员工的待遇看公司是否真的赚钱，一个赚钱的公司可能厕纸都是双层的，一个不赚钱的公司可能卫生间脏乱差还没厕纸。
尽职调查清单 致：公司 自：公司 日期：年月日 本尽职调查资料需求清单（以下简称“清单”）系公司为完成收购贵公司部分股权或资产项目（以下简称“本项目”）之事宜，委托中介机构对贵公司进行法律、税务、内部控制等事项尽职调查而制作。 本清单涉及内容及通过贵公司取得的资料，我们将严格履行保密业务，不向公司/或委托的中介机构和贵公司/或委托的中介机构以外的第三人披露本资料的相关内容。 本清单涉及的范围系根据截至本清单发出之日我们所掌握的本项目情况而确定的调查内容。随着本项目进程和相关尽职调查工作的深入，尽职调查的范围可能会有所增加，可能会要求贵公司对相关问题进行进一步的解释、说明，以及进一步提供文件和材料。对此，我们希望能够获得贵公司的理解和配合，促进尽职调查工作的顺利开展并完成。 就本次尽职调查，请参考以下指引： 1. 请以书面形式并按本清单所列的顺序，答复其中的各项问题，并提供所有如下要求的相关协议、文件及材料（包括任何附件和
附录）的完整、齐全的原件或复印件。如无本清单所列的任何一类文件，请在答复中注明“无”；对不适用的项目，请在答复中注明“不适用”。如因任何原因无法取得的项目请注明并说明原因。如果文件和/或材料稍后才能提供，请相应注明。对于提供的资料，请详细、明确地注明每份协议、文件或资料的名称、有关各方的名称、日期和编号（如有编号）； 2. “全资子公司”指公司持有100%权益的企业；“控股公司”指公司持有50%以上权益或对其有实质性影响力的企业；“参股公司”指公司持有其50%以下权益的企业；上述各类型企业统称“附属公司”）； 3. 请公司及其附属公司按本调查的要求，以公司、各附属公司为独立建档单位，各自独立上报文件和调查表； 4. 为便于归档和审阅，请公司将文件资料统一按本清单所列的各类问题进行分类，并按本清单内对应的序号顺序排放。文件资料统一用A4纸复印，复印件务必字迹清晰，纵向装订，左侧打孔（A4纸标准两孔），各类问题所涉资料之间应有明显的分隔标识； 5. 如果在按清单的要求提供了相关资料或回答了相关问题后，在本项目进行期间出现任何新的协议、材料或文件，且该等新情况或文件对先前作出的任何答复起到说明、补充、修改、肯定或否定作用的，也请务必及时完整地以书面形式将该材料或文件及解释补充提供给我们； 6. 请公司指定专人负责制作《文件目录》和提供文件资料；公