第三章中央银行的支付清算业务
一、单项选择题
1. 支付系统对各金融机构的每笔转账业务进行一一对应结算是指何种结算方式（）。
A．净额结算 B．全额结算
C．定时结算 D．实时结算
2.联行之间产生的债权债务关系的清偿和资金转移属于（）。
A．现金结算 B．支付清算
C．非现金结算 D．同业拆借
3.CHIPS系统的结算币种是（）。
A．日元 B．英镑
C．欧元 D．美元
4.以下属于跨国界大额欧元支付系统是（）。
A．EBA B．SWIFT
C．CHAPS D．TARGET
5. 在支付过程中，因一方拒绝或无力清偿债务而使另一方或其他当事者蒙受损失的可能性被称为（）。
A．信用风险 B．流动性风险
C．系统风险 D．法律风险
6.由于通信系统出现技术性故障导致整个支付系统陷入瘫痪的潜在风险是（）。
A．违规风险 B．法律风险
C．系统风险 D．操作风险
二、多项选择题
1. 清算参与银行的资金来源通常由以下哪几项组成（）。
A．在中央银行储备账户内的存款余额 B．中央银行信贷
C．通过货币市场借入的临时性资金 D．居民储蓄存款
E．由于结算时隔所产生的在途资金
2. 由私营清算机构所有并运行的支付系统有（）。
A．CHIPS B．CHAPS
C．FEDWIRE D．BOJ-NET
E．CNAPS
3. 大额支付系统主要处理哪些资金结算（）。
A．行间清算 B．证券和金融衍生工具交易
C．黄金和外汇交易 D．货币市场交易
E．跨国交易
4. 能够进行欧元结算的支付系统有（）。
A．CHIPS B．EBA
C．EAF D．CHAPS
E．TARGET
5. 支付系统的风险主要包括（）。
A．信用风险 B．流动性风险
C．系统风险 D．法律风险
E．其他风险
6. 支付清算体系的构成包括（）。
A．清算机构 B．中国人民银行法
C．支付系统 D．同业间清算制度与操作
E．支付清算制度
三、判断改错题
1. 一般而言，一个国家的经济和金融产业愈发达，其现金结算的比重愈高，范围愈广。（）
2. 较之差额结算，实时全额结算具有明显的效率和安全优势。（）
3. 小额支付系统多采用批量处理、全额结算方式。（）
4. 系统风险一旦发生即有可能导致整个金融体系的混乱与瘫痪，因此中央银行对系统风险最为关注。（）
5. CHIPS是由美联储所有并经营的大额美元支付系统。（）
四、简答题
1. 简述大额支付系统和小额支付系统的差异。
2. 为什么说实时全额结算有利于规避支付系统风险？
3. 中央银行的支付清算服务包括哪些内容？
五、论述题
1. 支付系统风险有哪些，如何防范和控制支付系统风险。
一、我国支付清算系统存在的问题 尽管人民银行与商业银行在支付清算领域进行了不断改革，但是，支付清算系统在风险管理方面还存在以下问题。 （一）有关法律法规不完善 1、支付密码的法律地位问题 由于我国《票据法》并没有认可支付密码代替签章的效力，因此，支付密码不能代替印章，一旦出现制服纠纷，组织同城清算的人民银行分支机构将处在无法可依的被动地位。 2、支付清算管理办法的缺位 目前我国还缺乏对市场化的支付清算组织的管理办法，对组织形式、准入、退出的标准也没有具体的规定，更谈不上管理监督和风险控制。少数单位由于管理上存在的漏洞，出现了不法分子盗用银行资金，造成重大损失。如何面对支付清算服务市场化的趋势，加强对支付清算组织的监督，控制风险，是人民银行必须尽快解决的问题。 3、《电子联行往来制度》严重不适应业务发展要求 《电子联行往来制度》一直停留在人民银行与商业银行交换纸质凭证的运行模式，严重滞后于实际业务的发展。 4、对新兴电子支付工具尚未立法 相应法律规定空白的存在，一旦产生纠纷很难解决。另外，由于缺乏国家相关法律法规的指导，各家商业银行和银行监管机构关于电子支付工具方面的管理办法、执行规定以及监管措施也很不完善，操作性不强，系统完整性不足。因此，制定完善相关法律法规已经是迫在眉睫。 （二）运行管理中存在的问题 1、电子联行系统应用软件和设备严重老化 （1）电子联行软件存在缺陷，业务高峰时间在下午3点到5点，小站只能提前关闭“本地进程”，以便有足够时间向总站发送信息。这时，如果有新的往帐到达该站，通汇点显示往帐发送已妥，事实上小站并未收到该笔往帐。 （2）电子联行通汇点查询不能及时处理。 （3）中继行系统软硬件老化，计算机档次低，出现故障的概率高。 2、大额支付系统运行维护机制尚未建立 系统出现大的故障时，由于人民银行将开发和推广外包，并不熟悉系统，所以无法采取有效手段予以解决，造成业务处理延迟。 3、灾难备份系统建设严重滞后 大额支付系统运行以来，国家处理中心至少出现了两次故障，累计停工4小时。这种现状不利于防范运行风险。 （三）现代化支付系统（CNAPS）建设中存在的问题 1、建设周期过长，总体规划不断发生变化，产生混合运行风险。 2、数据过于集中，增加了运行风险。 3、排队机制设计影响了系统效率。 二、中国金融支付清算系统改革构想 1、将商业银行等机构的清算账户予以合并、集中 应将商业银行分支机构的账户予以合并与集中,即在一个地区内,同一商业银行的所有分支机构在人民银行的多个账户将合并为一个账户,用于结算支付交易和法定储备管理。将所有中央银行账户集中在全国处理中心,建立全国统一的结
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第三章 银行主要业务 知识点：清算业务 ● 定义： 银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边债权债务的过程。 ● 详细描述： 分为国内联行清算、国际清算。常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。 同一家银行的总、分、支行间彼此互成为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，成为联行往来。跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务，跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。 国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。 国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。 例题： 1.银行系统内联行清算包括（）。 A.全国联行往来 B.分行辖内往来 C.支行辖内往来 D.国际联行往来 E.总行辖内往来 正确答案：A,B,C 解析： 同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。
2.商业银行常见的清算模式有（）。 A.实时全额清算 B.净额批量清算 C.大额资金转账系统 D.小额定时清算 E.货币清算系统 正确答案：A,B,C,D 解析： 常见的清算模式有全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算四种模式。 3.国际清算的类型主要分为（）。 A.转换型 B.交换型 C.内部转账型 D.外部转账型 E.跨国系统联行转账型 正确答案：B,C 解析：国际清算的类型主要包括内部转账型和交换型。 4.两家不同银行之间的清算，（）。 A.必须通过人民法院进行 B.必须通过中国人民银行清算系统进行 C.两家银行相互自主清算 D.商业银行可自由选择各种清算途径 正确答案：B 解析： 跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。 5.国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（）来办理。 A.当地联行结算中心 B.中国银联公司 C.中国人民银行
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会[2016]第10号 为更好地适应国内贸易发展需要，促进国内信用证业务健康发展，规范业务操作及防范风险，保护当事人合法权益，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了《国内信用证结算办法》，现予公布实施。原《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》（银发〔1997〕265号文印发）同时废止。 简单总结如下： 1.关于信用证的定义，旧规“信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证”，新规改为“以人民币计价、不可撤销的跟单信用证”，取消了对转让的限制。 2.第三条，旧规规定只有商品交易，但新规增加服务贸易条款； 3.新规强调“真实贸易背景”； 4.新规新增一个独立章节“第二章定义”，明确信用证各相关业务的定义。 5.关于开证，新规明确信用证需要提及的各个要素，较之旧规的16个要素，新规变为22个要素，增加诸如“是否可转让”、“是否可议付”等要素 6.保证金和收费的硬性条款取消了。旧规规定开证时必须向银行交不低于开证金额20%的保证金，新规改为“一定数额”。 7.旧规规定延期付款信用证的付款期限最长不得超过6个月，新规延长到1年；本次办法出台之前，银行同业间的国内证二级市场福费廷已对于信用证有效期有所突破，部分银行已开始操作一年期国内证的福费廷买卖，而97年的办法里曾明确信用证付款期限最长不得超过6个月。本次修订对此予以了肯定。 国内信用证结算办法 第一章总则
第一条为适应国内贸易活动需要，促进经济发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及有关法律法规，制定本办法。 第二条本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。 前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。 第三条本办法适用于银行为国内企事业单位之间货物和服务贸易提供的信用证服务。服务贸易包括但不限于运输、旅游、咨询、通讯、建筑、保险、金融、计算机和信息、专有权利使用和特许、广告宣传、电影音像等服务项目。 第四条信用证业务的各方当事人应当遵守中华人民共和国的法律、法规以及本办法的规定，遵守诚实信用原则，认真履行义务，不得利用信用证进行欺诈等违法犯罪活动，不得损害社会公共利益。 第五条信用证的开立和转让，应当具有真实的贸易背景。第六条信用证只限于转账结算，不得支取现金。 第七条信用证与作为其依据的贸易合同相互独立，即使信用证含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。 银行对信用证作出的付款、确认到期付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系而产生的任何请求或抗辩的制约。 受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。 第八条在信用证业务中，银行处理的是单据，而不是单据所涉及的货物或服务。 第二章定义 第九条信用证业务当事人
商业银行支付结算业务发展演变及未来发展建议 一、我国银行支付结算体系的历史沿革 我国银行的支付结算体系根据分类方法的不同有着不同的分类，按照实现方式不同，可以分为手工操作、单机操作和联机操作三个阶段，下面根据每种支付结算体系的特点做具体的介绍。 （一）手工操作阶段。从1984 年到1993 年这段期间，我国商业银行的支付结算体系是手工操作体系，实施的是大一统的银行体制。建国初期，我国的支付结算体系是借鉴前苏联的模式而建立的，形成了四大银行，中国工商银行行使工业领域的银行职能，农业银行行使农业领域的银行职能，中国银行行使国际业务领域的银行职能，建设银行行使建设领域的银行职能，进而形成了中央银行和专业银行的二元银行体制，中国银行是国际结算的政策性银行，四大银行之间的业务几乎没有交集，不存在业务竞争。手工操作阶段的银行支付结算包括同城、异地和国际结算，分别通过不同的渠道进行。同城的结算需要结算人将保存好的纸质票据提交至票据交换所，交换所的工作人员在认真审核票据后，进行手工结算；异地结算需要结算人通过邮政部门将纸质票据寄到目的地，通过运输传输支付凭证；国际结算由中国银行独家办理。这个时期的网络完全不发达，因此，其结算方式只能依靠手工方式，银行还没有形成完善的支付结算系统，只能通过纸质票据进行支付结算，由于大多数银行网点只办理居民储蓄业务，而办理结算的网点很少，结算方式单一、十分不便捷。 （二）单机操作阶段。从1994 年起，互联网开始兴起，在银行业也得到了初步而普遍的运用，相比手工操作阶段，支付结算效率得到了很大的提高。除了互联网的兴起，这个阶段我国的银行体系也发生了重大的变化。1994 年以前，工、农、中、建四大银行的商业化，使得很多股份制商业银行不断涌现；我国正式在1994年设立了三家政策性银行。这个阶段的支付结算方式在同城、异地和国际三个方面的操作也有所改变。在同城结算方面，省级以上的城市能够实现跨省的票据交换，在很多发达地区都得到了普及，手工操作由自动清分机代替，并打破了行政区划，大大简便了票据支付结算的手续，加快了票据支付结算速度。在异地结算方面，借助互联网的力量各地方的银行之间逐渐实现了联网操作，央行和各国有商业银行建立了统一的支付系统，支付结算方式不再是邮路传输，而是以电子传送的方式进行支付操作，通讯线路的设立使异地间的联行结算得以实行，个人账户的通兑和对公账户的通存也得以实现。单机操作阶段一直持续到了1999 年，之后又迈向了一个新阶段。 （三）联机联网操作阶段。21 世纪以后，互联网技术的发展不断进步，各
中国现代化支付系统运行管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范中国现代化支付系统（含大额支付系统和小额支付系统，以下简称支付系统）的运行管理，确保支付系统的安全、稳定、高效运行，依据《中华人民共和国中国人民银行法》及有关法律法规的规定，制定本办法。 第二条本办法适用于承担支付系统运行、维护和管理的中国人民银行清算总中心、清算中心（含结算中心，下同）及直接参与者（含特许参与者，下同）的运行维护部门。 负责支付系统网络运行、维护和管理的部门也适用本办法。 第三条支付系统运行管理范围包括： （一）国家处理中心； （二）城市处理中心； （三）直接参与者； （四）支付系统备份系统； （五）支付系统网络。 第四条清算总中心负责国家处理中心（含备份系统）以及国家处理中心与城市处理中心之间网络（以下简称主干网络）的运行、维护和管理；负责对清算中心进行监督、检查和考核，并对系统运行提供业务指导和技术支持。 清算中心负责城市处理中心的运行、维护和管理，对辖内直接参与者的运行、维护进行监督和检查，并提供业务和技术咨询。
清算中心和支付系统网络运行部门负责城市处理中心相关系统网络的运行、维护和管理，配合国家处理中心维护主干网络。 直接参与者的运行维护部门负责直接参与者的运行、维护和管理。 第二章岗位管理 第五条国家处理中心、城市处理中心应当设置系统管理员、业务主管、操作员和系统维护员岗： （一）系统管理员负责配置运行参数，设置、监视系统运行状态，增加、更改、删除用户等； （二）业务主管负责系统的业务运行，对用户授权，设置业务参数，维护行名行号数据，处理或授权处理异常支付业务；负责保管密押操作员卡，密押设备的登录和启动操作，提供业务咨询、协调服务等； （三）操作员根据业务主管授权负责日常运行操作和监控等； （四）系统维护员负责设置系统参数，维护软件、硬件及网络，定期完成系统和数据备份；负责辖内各接入系统工作状态的实时监控，接入环境的建立与改善；解决系统运行中出现的技术问题，提供技术咨询、协调服务等。 国家处理中心、城市处理中心可根据支付系统运行管理的需要增设其他岗位。 直接参与者应当根据支付系统运行管理的需要，合理设置岗位。
中国人民银行关于实施《人民币银行结算账户管理办法》有关事项的通知 1．2003年8月17日发布 2．银发〔2003〕163号 中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、国家邮政储汇局： 《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）自2003年9月1日起施行，现将实施的有关事项通知如下： 一、关于全国统一人民币银行结算账户管理系统启用前《办法》的实施 （一）自2003年9月1日起，各类银行结算账户的开立和使用，按《办法》的规定执行，其中新开立需核准的银行结算账户暂核发“开户核准通知书”，待全国统一人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）运行后统一换发“开户登记证”. 2003年9月1日以前已开立的各类银行结算账户暂不按《办法》的规定规范，待账户管理系统运行后，再按照《办法》的规定予以规范。 （二）存款人申请开立基本存款账户、临时存款账户（注册验资除外）及财政预算单位专用存款账户，开户银行应按照《办法》的规定对其提交的开户资料进行审查，并在开户申请书上签署审查意见、加盖业务公章和经办人名章后，连同存款人的开户证明文件复印件一并送交中国人民银行当地分支行办理核准手续。符合开户条件的，由中国人民银行当地分支行核发“开户核准通知书”，并将开户银行报来的存款人开户资料复印件存档。存款人申请开立一般存款账户、非财政预算单位专用存款账户和个人银行结算账户，开户银行应按照《办法》的规定对其提交的开户资料进行审查，符合开户条件的，办理开户手续，暂不向中国人民银行当地分支行备案。 （三）存款人申请开立一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，《办法》规定需要其出具基本存款账户开户登记证的，2003年9月1日（含）之后开立基本存款账户的存款人，应出具其开户核准通知书；9月1日之前已开立基本存款账户的存款人，应出具其开户许可证。 二、关于个人银行结算账户的确认 对于存款人在《办法》实施前开立并已在银行办理委托收付款业务的储蓄账户（含已申领的信用卡和借记卡）, 2003年9月1日起，银行可将其自动纳入个人银行结算账户管理，俟存款人到银行柜台办理第一笔业务时，再办理确认手续。由单位因代发工资为个人统一办理的账户，视同已办理确认手续。 三、关于无字号个体工商户预留银行的签章 按照《办法》规定，无字号个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。因此，无字号个体工商户预留银行的签章必须与其账户名称保持一致，其预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。 四、关于各类申请书的使用 （一）开户申请书。存款人申请开立单位银行结算账户时，应填写“开立单位银行结算账户申请书”（以下简称单位开户申请书，附式1），并加盖单位公章和加其法定代表人或负责人签章。存款人有关联企业的，必须在单位开户申请书上如实填写关联企业的名称。所谓关联企业，根据《税收征收管理法实施细则》的规定，是指与企业有以下关系之一的公司、企业和其他经济组织：1. 在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥
第八章中央银行支付清算业务 第一部分学习目的与要求 通过本章的学习，使学生了解中央银行的支付清算业务特点，能够分析这些业务如何体现中央银行的职能。 第二部分本章要点 ●中央银行支付清算业务的意义 ●中央银行支付清算业务体系和运行原理 ●中央银行支付清算业务系统种类 ●中央银行支付清算业务风险管理 ●中国国家现代化支付系统 第三部分主要内容 1．中央银行的支付清算服务室中央银行的基本职能之一，其效率对一国经济安全及金融稳定具有重要意义。中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。 2．支付清算体系是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金清算服务的综合安排，包括清算机构、支付系统、支付结算制度及银行间清算制度与操作。其中，支付系统的平稳运行关系到货币政策实施效果，对稳定货币、稳定金融局域至关重要的影响。许多国家的实践表明，实时全额清算系统较之差额清算系统，可更有效地规避支付系统风险。 尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。中央银行的支付清算服务包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、办私营清算机构提供 3.尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。中央银行的支付清算服务主要包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、为私营清算机构提供差额清算服务、提供证券和金融衍生工具交易清算服务，以及提供跨国支付服务等。 4.跨国支付即是一项银行业务，也是一种跨国经济行为，尤其是在世界经济一体化的发展进程中，跨国支付清算的重要作用愈加突出。由于中央银行负有代表国家发展对外金融关系、参与国际金融活动等重要职责，在跨国支付清算活动中扮演着重要角色。 5.中央银行支付清算业务也有一定风险。支付系统风险的类型主要有信用风险、流动性风险、系统风险、法律风险及其他风险。中央银行对支付系统风险管理的措施主要有：对大额支付系统进行管理、对银行结算支付活动进行监督、发展RTGS支付系统、加强支付清算领域的法规建设、加强支付系统现代化建设与改造。
大额支付行号编制规则说明 大额支付行号编制规则说明大额支付系统是中国人民银行总行为提高资金汇划速度，减少资金汇划环节，方便查询查复 而开发的一套资金清算应用系统，参与使用该系统的各家银行均有一个12位的大额支付行 号，根据中国人民银行的要求，目前，各机构使用的汇票专用章上都刻有该机构的大额行号， 从事票据业务的工作人员，可以通过了解和掌握大额支付行号的编制规则，从而提高在资金 汇划和汇票专用章鉴别环节的业务能力，现将该行号的编制规则说明如下: 1、大额支付行号的前三位代表各银行的行别，详见下表: 001:中国人民银行 102:中国工商银行 103:中国农业银行 104:中国银行 105:中国建设银行 201:国家开发银行 202:中国进出口银行 203:农业发展银行 301:交通银行 302:中信银行 303:中国光大银行 304:华夏银行
305:中国民生银行 306:广东发展银行 307:深圳发展银行 308:招商银行 309:兴业银行 310:浦发银行 313:城商行 315:恒丰银行 316:浙商银行 318:渤海银行 319:徽商银行 401:城信社 402:农信社、农商行、农合行 403:邮政储汇局 需要说明的是，江苏农村商业银行的行别代码为:314;天津农村合作银行，江苏农村合作 银行和贵州农村合作银行的行别代码为:317，外资银行的行别代码详见下表: 501:汇丰银行 502:东亚银行 503:南洋商业银行 504:恒生银行 505:中国银行(香港) 506:集友银行 509:星展银行(香港)
510:永亨银行 531:美国花旗银行 532:美国银行 533:美国摩根大通银行561:三菱东京日联银行563:三井住友银行 564:瑞穗实业银行 565:山口银行 591:韩国外换银行592:韩国新韩银行593:韩国友利银行594:韩国产业银行596:韩国中小企业银行623:新加坡星展银行641:奥地利中央合作银行651:比利时联合银行661:荷兰银行 662:荷兰商业银行 671:渣打银行 691:法国兴业银行 692:法国巴黎银行 694:法国东方汇理银行711:德国德累斯登银行712:德意志银行
中国人民银行结算办法 【法规类别】支付结算 【发文字号】[77]银会字第82号 【失效依据】中国人民银行关于公布废止金融规章目录(第一批)的通知 【发布部门】中国人民银行 【发布日期】1977.10.28 【实施日期】1978.01.01 【时效性】失效 【效力级别】部门规章 中国人民银行结算办法 （[77]银会字第82号一九七七年十月二十八日） 第一章总则 第一条人民银行是全国各部门经济活动的结算中心。人民银行的结算工作要坚持党在整个社会主义历史阶段的基本路线，贯彻执行“发展经济，保障供给”的财经工作总方针，贯彻执行国家的各项经济政策和财经纪律，防止和打击资本主义活动，准确及时地办理结算，加速资金周转，积极促进国民经济有计划、按比例、高速度地发展。 第二条根据国家规定，各单位之间的经济往来，除按照现金管理办法规定，可以使用现金的以外，都必须通过银行办理转帐结算。
凡在银行（包括建设银行、信用社。下同）办理结算的单位，必须按照银行的规定，在银行开有帐户。帐户内必须有足够的资金，以保证支付。 各单位办理结算，必须使用银行统一规定的结算凭证。结算凭证是办理资金结算的依据，必须按规定如实填写，做到内容真实，字迹清楚。凭证上的单位和银行应写明全称，并冠有省（市、自治区）、县名称。 第三条各单位办理结算，必须遵守结算纪律。不准相互拖欠；不准赊销商品；不准套取银行信用；不准出租出借在银行开立的帐户；未经国家批准，不准预收、预付货款。 各级银行对违反结算纪律的单位，要严格地按照规定，实行必要的制裁，情节严重的报告党委或有关部门处理。 第四条银行办理结算和在银行办理结算的单位，都必须以阶级斗争为纲，遵守下列结算原则： 一、钱货两清； 二、维护收、付双方的正当权益； 三、银行不予垫款。 第五条为了保障单位资金的所有权，除按国务院关于《国营企业销货收入扣款顺序的暂行规定》（集体所有制企业比照办理），和县以上公安、工商行政管理部门对单位的罚没款，可凭其通知扣款外，银行不代任何单位扣款。 第六条结算管理体制，采取集中统一和分级管理相结合。异地（包括省、市、自治区内县与县之间）的结算办法，由总行统一制订。同城和县内结算办法，由各分行根据本办法规定的结算原则结合具体情况制订，并报总行备案。 各级行处（包括建设银行、信用社。下同）对总行制订的结算办法，结算原则以及规定的结算纪律，必须严格执行，非经批准，不得自行变更。
中国与美国的支付清算系统比较研究 摘要：支付清算系统是经济金融活动的基础性支撑。中美支付清算系统的比较分析表明，美国支付清算系统更完善，我国支付清算系统在完善度、服务范围、效率等多方面都有进一步改善的空间，需要采取提高子系统之间的连接度和融合度、提高系统的技术水平和管理水平、拓宽服务范围等策略措施。关键词: 中国;美国;支付清算系统 ;比较 一、引言 国际清算银行下设的支付清算系统委员会（ Committee on Payment andSettlement Systems ，简称 CPSS ），在 2006 年公布的《国家支付体系发展的一般指引》（ General Guidance for Na-tional Payment Sys tem Development ）中，认为支付体系是为发起、转移对中央银行或商业银行的货币债权而形成的设施、机构及制度的有机结合。支付清算体系应该包括：支付工具、支付基础设施、金融机构、市场安排、法律标准和规则。 《中国支付体系发展报告（ 2006 ）》（中国人民银行， 2007 ）将支付体系界定为实现资金转移的制度和技术的有机组合。我国的支付体系主要由支付服务组织、支付系统、支付工具及支付体系监督管理等要素组成。 [1 ]在支付清算系统的研究方面，富兰克林·艾伦、道格拉斯·盖尔（AllenFranklin ＆Gale Douglas （）2002 ）指出，市场和中介都是既有优点，也有不足，偏好选择这一种或那一种系统一定要依赖于每种经济的特定性质，最终的结构选择也依赖于所期望的东西。 [2]苏宁（ 2005 ）比较系统的探讨了实时全额结算系统、部分国家零售支付比较、部分国家零售支付的清算和结算安排等。 [3 ]曹红辉（ 2009 ）分析了国外的零售支付系统的特点和运行模式，指出
第二代支付系统报文交换标准【清算账户系统分册】 （版本1.2） 中国人民银行清算总中心 2011年07月
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支付结算办法 银发［1997］393号 1997-9-19 第一章总则 第一条为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。 第三条本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 第四条支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。 第五条银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位和个人（含个体工商户），办理支付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。 第六条银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。 第七条单位、个人和银行应当按照《银行账户管理办法》的规定开立、使用账户。 第八条在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。没有开立存款账户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。 第九条票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 第十条单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照本办法和附一《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。
中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统银行机构代码信息管理规 定》的通知 （银办发[2007]75号） 中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行：中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理系统银行机构代码信息管理规定》(见附件)，现印发给你们，并就有关事项通知如下： 一、同一银行业金融机构(以下简称银行机构)和中国人民银行分支机构的银行机构代码应与其支付系统行号保持一致。银行机构或中国人民银行分支机构申报银行机构代码时，如支付系统行号已按照《中国人民银行关于颁发支付系统银行行别、行号业务标准的通知》(银发 [2003]189号)的要求编制，应直接以支付系统行号进行申报；如其支付系统行号尚未编制或未按照银发[2003]189号文件要求编制，应按照本通知要求正确编制银行机构代码进行申报，并且在以后申报新增或变更支付系统行号时，以此银行机构代码进行申报。 二、中国人民银行各分行的营业部门可单独编报其银行机构代码信息，其他分支机构内设的营业部门不编报银行机构代码信息。 请中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行将本通知转发至所在省(区、市)的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城乡信用社和外资银行。 实施过程中如遇问题，请及时报告中国人民银行总行支付结算司。 附件：人民币银行结算账户管理系统银行机构代码信息管理规定 中国人民银行办公厅 二00七年四月六日 附件 人民币银行结算账户管理系统银行机构代码信息管理规定 第一章总则 第一条为加强人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)银行机构代码信息的管理，确保银行机构代码信息的真实、准确和完整，保障账户管理系统的安全、稳定运行，根据《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号发布)、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(银发[2005]16号文印发)等规章制度，制定本规定。
支付结算办法 银发[1997]393号1997年9月19日 第一章总则 第一条为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。 第三条本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 第四条支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。 第五条银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位和个人（含个体工商户），办理支付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。 第六条银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。 第七条单位、个人和银行应当按照《银行帐户管理办法》的规定开立、使
用帐户。 第八条在银行开立存款帐户的单位和个人办理支付结算，帐户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。没有开立存款帐户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。 第九条票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。 未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 第十条单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照本办法和附一《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。 第十一条票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。 个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名的签名或盖章。 第十二条票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。 对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 第十三条票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效；二者不一致的结算凭证，银行不予受理。
会当凌绝顶 ——人民银行清算总中心 成立三十周年 三十载改革开放，三十载风雨同舟。 人民银行支付清算，以创新突破之姿见证政治经济体制之变革，经济金融运行之基础，社会支付效率之进步。 一、回顾，往日辉煌。 一九五三，“全国大联行”：县、省、全国大联行，资金清算各负责。滞后改革发展慢，深化体制奋图强。 一九八五，“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通”：专业银行自称王，系统通汇清算棒。全国联行多邮电，电子联行卫星忙。 纵观人民银行全国联行，直接往来、分别核算、集中监督、逐年结清——邮递对账，手工抽卡，人工传递慢，业务难验证。资金风险防范刻不容缓，联网对账全面推广。联行报单，千里传信，计算中心，隐患消音。 横视人民银行电子联行，一九八九，通讯开发，卫星技术，专用“网咖”——提升清算效率，降低在途资金，加速资金流转。一九九一，起步推广，稳步运行；一九九五，天地对接，自动处
理；一九九六，收发推广，县级支行；一九九九，统一规范，覆盖全国；二零零零，升级改造，高速通汇。十年白驹过隙，沧海弹指桑田。 人民银行调整定位、借鉴吸收、完善需求、以我为主。支付系统，日新月异，支票影像技术、支票截留建设、小额支付系统，安全高效全天候，支付清算新纪元。 二、总结，开来继往！ 中国人民银行，屹立东方，引领潮流。现代支付定核心，金融支付奠基础，票据、银联组体系，资源配置提效率。 诸葛谨慎，吕端清明。国民经济快速发展，居民生活不断提高，支付体系建设密切跟踪，做好应用，推动创新，加强规范，以谦卑姿态，构建和谐，任重而道远。 改革开放三十年，支付清算新起点！ 实践出真知，科学促发展。人民银行支付清算，以党为指引，以创新为动力，开放合作，融会贯通，协调发展。 天行健，君子以自强不息。人民银行支付清算，厚积薄发，必将以精诚之志，迎红日东方！
中国人民银行公告〔2011〕第23号 为进一步扩大人民币在跨境贸易和投资中的使用，规范银行和境外投资者办理外商直接投资人民币结算业务，中国人民银行制定了《外商直接投资人民币结算业务管理办法》（见附件），现予公布实施。 中国人民银行 二〇一一年十月十三日 外商直接投资人民币结算业务管理办法 第一章总则 第一条为扩大人民币在跨境贸易和投资中的使用范围，规范银行业金融机构（以下简称银行）办理外商直接投资人民币结算业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号发布）等有关法律、行政法规、规章，制定本办法。 第二条银行办理外商直接投资人民币结算业务，适用本办法。 第三条境外企业、经济组织或个人（以下统称境外投资者）以人民币来华投资应当遵守中华人民共和国外商直接投资法律规定。 第四条中国人民银行根据本办法对外商直接投资人民币结算业务实施管理。 第二章业务办理 第五条境外投资者办理外商直接投资人民币结算业务，可以按照《人民币银行结算账户管理办法》、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》（银发〔2010〕249号文印发）等银行结算账户管理规定，申请开立境外机构人民币银行结算账户。其中,与投资项目有关的人民币前期费用资金和通过利润分配、清算、减资、股权转让、先行回收投资等获得的用于境内再投资人民币资金应当按照专户专用原则，分别开立人民币前期费用专用存款账户和人民币再投资专用存款账户存放，账户不得办理现金收付业务。
第六条银行应当在审核境外投资者提交的支付命令函、资金用途说明、资金使用承诺书等材料后，为其办理前期费用向境内人民币银行结算账户的支付。外商投资企业设立后，剩余前期费用应当转入按本办法第八条规定开立的人民币资本金专用存款账户或原路退回。 第七条外商投资企业（含新设和并购）在领取营业执照后10个工作日内，应当向注册地中国人民银行分支机构提交以下材料，申请办理企业信息登记。 （一）外商投资企业批准证书复印件; （二）营业执照副本、组织机构代码证。 外商投资合伙企业无需提交前述第（一）项材料。 外商投资企业注册地中国人民银行分支机构应当在收到申请材料之日起10个工作日内完成企业信息登记手续。 已登记外商投资企业发生名称、经营期限、出资方式、合作伙伴及合资合作方式等基本信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重大变更的，应当在经工商行政管理部门变更登记或备案后15个工作日内将上述变更情况报送注册地中国人民银行分支机构。 第八条外商投资企业应当按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定，向银行提交营业执照等材料，申请开立人民币银行结算账户。其中，境外投资者汇入的人民币注册资本或缴付人民币出资应当按照专户专用原则，开立人民币资本金专用存款账户存放，该账户不得办理现金收付业务。 境外投资者以人民币并购境内企业设立外商投资企业的，被并购境内企业的中方股东应当按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定，申请开立人民币并购专用存款账户，专门用于存放境外投资者汇入的人民币并购资金，该账户不得办理现金收付业务。 境外投资者以人民币向境内外商投资企业的中方股东支付股权转让对价款的，中方股东应当按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定，申请开立人民币股权转让专用存款账户，专门用于存放境外投资者汇入的人民币股权转让对价款，该账户不得办理现金收付业务。 第九条境外投资者在办理境外人民币投资资金汇入业务时，应当向银行提交国家有关部门的批准或备案文件等有关材料。银行应当进行认真审核，可以登入人民币跨境收付信息管理系统查询有关信息。 对于房地产业外商投资企业办理外商直接投资人民币资本金汇入业务时，银行还需登陆商务部网站，验证该企业是否通过商务部备案。
支付系统建设与发展 支付体系是一个国家最重要的金融基础设施。人民银行支付系统(以下简称支付系统)是中国现代化支付体系的核心和枢纽。支付系统的建设与发展，极大地改变着社会资金运行的流程、方式、效率、效果，同时也对我国国库资金管理的创新与发展产生极其深远的影响。 支付系统是通过运用现代计算机技术和网络通讯技术构建的安全、高效的平台,其面向支付参与者提供资金流通渠道和清算、结算服务,并对支付风险进行有效监控。它是支付体系的核心,是实现上述功能的各类业务信息系统的有机整合,是信息系统的集群。支付体系在国民经济的健康发展中发挥着重要作用,是经济金融活动的重要组成部分。目前,我国并存有四套支付系统:首先是各商业银行建立的行内支付业务系统;其次是银行卡支付系统;第三是票据支付系统;第四是以中国现代化支付系统(CNAPS)为核心业务系统的信息系统集群。CNAPS包括大额实时支付系统(HVPS)、小额批量支付系统(BEPS)、支票影像交换系统(CIS)以及清算账户管理系统(SAPS)、支付管理信息系统(PMIS)。本文所述中国支付系统特指由CNAPS及其相关信息系统有机组合而成的信息系统集群。通过MBA的学习并结合中国支付系统现状,笔者认为,中国人民银行应对中国支付系统所含各信息系统进行优化整合以及相应的业务改造。这样能加强支付风
险防范和控制,发挥系统整合优势,进一步确保中国支付系统的安全、高效运行,并在促进央行货币政策的传导与执行、促进国民经济健康发展发挥出更有效的作用。本文对此进行了分析和探讨。 一、支付系统的发展现状 （一）支付体系建设成就。 近年来，我国支付体系建设取得显著成就，在促进经济社会发展方面发挥了重要作用。支付体系服务主体多元化发展，形成包括中国人民银行、银行业金融机构和其他机构的组织格局。人民币银行结算账户管理体系不断完善，金融账户实名制稳步落实。非现金支付工具广泛应用，形成以票据和银行卡为主体，互联网支付、移动支付等电子支付为补充的工具系列。支付清算结算基础设施不断完善，建成以中国人民银行支付系统为骨干，银行业金融机构行内支付系统为主体，银行卡跨行交易清算系统、外汇结算系统等为重要组成部分的系统架构。支付体系监督管理机制初步形成，建立了支付清算结算法律法规制度框架，确立了“安全”和“高效”并重的监管目标，明确了监管范围和监管手段，风险防范能力不断增强。农村地区支付服务广度不断拓展，农村支付服务环境持续改善。跨境贸易人民币结算和投资有序开展，跨境人民币清算渠道初步形成。 （二）支付体系发展面临的机遇和挑战。 我国支付体系发展前景广阔、任重道远。未来一段时