商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
近年来，我国中小企业发展迅速，并已形成相当规模，在国民经济中发挥着重要作用。随着市场经济体制的不断完善和世界经济一体化的趋势，为我国中小企业的发展提供了巨大的商机。但是，中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其中资金紧张、融资困难是制约中小企业发展的主要因素。目前银行贷款仍是中小企业融资的主渠道，因此可以说，中小企业融资难在一定程度上主要表现为贷款难。其原因可以从企业和银行两方面来分析。从企业方面看，中小企业经营风险大，发展前景不明，贷款抵押担保难。基层银行授权有限，贷款程序复杂繁琐。中小企业申请贷款，手续烦琐，且银行考察评估时间长，即使费尽周折贷款到手，商机可能早错过了。从银行方面看，商业银行经营战略上重点转移，使中小企业难以获得贷款支持。信贷管理上重约束、轻激励的理念，使基层行、社存在“惧贷、慎贷”心理。中小企业贷款风险大，银行、信用社维护金融债权也比较难。另外，中小企业的直接融资渠道窄。由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，中小企业难以通过资本公开市场筹集资金。调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款，直接融资仅占1.3%;而美国中小企业的资金来源中股权融资占到18%。 问题: 1.根据材料分析中小企业融资难的企业自身原因有哪些? 【答案】： 首先，中小企业存在过高的经营风险。在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差，加之经营的不确定性，使得中小企业的经营风险很大，倒闭率很高，银行不敢向它们放款。其次，中小企业财务制度不健全，运作不规范，造成银行与企业之间信息不对称，使银行难以控制信贷风险。第三，中小企业缺少足够的抵押资产，寻求担保非常困难，大多不符合银行贷款条件。 2.企业融资过程中经常采用的信用形式有哪些，并对这些信用形式进行简要说明? 【答案】： 在当前经济活动中，信用形式、信用工具都呈现多样化的发展趋势，以充分适应不同的融资需要，更大限度的发挥信用的资金调剂作用。从企业为融资主体的信用形式角度，主要包括商业信用、银行信用、股权信用和债权信用等。 ①商业信用是企业在购销活动中经常采用的一种信用形式，其规模小、期限短，主要用于解决企业短期的资金不足。票据的承兑主体可以是资信优良的大型企业，也可以是商业银行。票据多次背书转让，使众多为大型企业配套服务的中小企业成为最终持票人，它们可以通过向商业银行办理贴现而最终获得资金支持。 ②银行贷款是企业通过银行信用渠道融资的主要形式。通常企业都与银行保持比较固定的联系，银行贷款从规模、期限和投向上都比较灵活，比较容易适应企业的融资需要，因此在企业外源融资中占有重要地位。一般来说，由于银行长期贷款利率较高，企业融资成本也较高，因此银行贷款大部分用于满足短期资金需求。 ③发行企业债券是企业融资的另一种信用形式，它是企业信用活动的重要内容。对企业来说发行债券融资需要按期还本付息，但是利息支出基本上是固定，而且不会影响企业管理层的稳定。一般来说，发行债券融资主要用于为企业筹集巨额的长期资金。 ④企业的股权融资指发行股票筹集资本的形式。股票融资不存在归还本金和
企业信用报告解读说明 一、报告结构和样式设计 报告主要包括报告头、报告说明、基本信息、信息概要、信贷记录明细、公共记录明细、声明信息明细等7个部分。 报告头，展示包括信息主体的名称、机构信用代码、贷款卡编码、报告编号、报告日期。 报告说明，主要进行免责声明并对信用报告的重要之处或一些专有名词进行解释和说明。 基本信息，描述信用主体的身份信息、主要出资人信息和高管人员信息等。 信息概要，主要是让信息主体能够迅速了解自己的信用报告主要包含哪些内容。 信贷记录明细，通过逐笔详细描述信用主体在金融机构的当前负债和已还清债务信息，反映信用主体借钱和还钱的历史。 公共记录明细，用于记录信息主体的社会表现，通过展示信息主体在社会公共部门所形成的正、负面信息，从另一侧面反映其还款能力和经营能力。 声明信息明细，主要展示那些无法与具体信贷业务相关联的报数机构说明、征信中心标注和信息主体声明等信息。 报告包括主体与附录两大部分。其中，主体部分的结构包括上述七个部分；附录部分则包括当前负债中正常类票据贴现、银行承兑汇票、信用证、保函等负债明细和已还清债务中正常类贷款、贸易融资、保理、票据贴现、银行承兑汇票、信用证、保函等债务明细。
二、报告样本解读 （一）报告头。报告的起始部分，用于描述信用报告的生成时间、查询信息等基本要素。 （二）报告说明。主要进行免责声明并对信用报告的重要之处或一些专有名词进行解释和说明，详细内容详见下表。 （三）基本信息。依次展示信息主体的身份信息、主要出资人信息、高管人员信息等。 贷款卡状态包括：正常、注销、暂停使用。用以提醒使用者该贷款卡是否年审或年审是否即将到期。
金融学基础信用概述知识点整理 一、信用的含义与基本特征 （一）含义 以偿还本金和付息为条件的借贷行为。历史上信用表现为两种典型形态：高利贷信用和借贷资本信用。（二）基本特征 价值作单方面的让渡；以还本付息为条件。 二、直接融资和间接融资 （一）直接融资 1.含义：是资金需求者直接从资金所有者那里融通货币资金。 2.直接融资工具：商业票据、股票、债券等。 3.直接融资的优势 （1）资金供求双方直接联系实现资金融通，筹资规模可以不受金融中介的约束； （2）筹资人面对市场监督的压力，必须规范生产经营活动，将资金投向高效益的领域； （3）有助于实现资源的最优配置； （4）筹集的资金具有稳定性、长期性特点。 4.直接融资的局限性 （1）融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制较多； （2）对资金供给者来说融资风险较大； （3）对资金需求者来说缺乏间接融资中额度管理的灵活性，财务保密性差。 （二）间接融资 1.含义：资金需求者与资金所有者之间通过信用中介进行的借贷活动。资金供求双方不构成直接的债权债务关系,而是分别与中介机构发生债权债务关系。银行信用是典型的间接融资。
2.间接融资工具：保险单、银行承兑汇票、信用证等。 3.间接融资的优势 （1）通过银行等金融机构可以广泛吸收闲置资金，突破资金融通在数量、期限等方面的限制； （2）间接融资的社会安全性较强。各国对金融机构的监管比一般企业严格的多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业； （3）对有资信良好的企业可及时方便的获得资金解决； （4）财务保密性较好。 4.间接融资的局限性 （1）投资者对投资对象经营状况关注较少，筹资者在资金使用方面的压力和约束减少； （2）风险集中于金融中介机构； （3）对新兴产业、高风险项目的融资要求一般难以及时、足量地予以满足； （4）隔断了资金供求双方的直接联系，在一定程度上降低资金使用效率。 本文来自: 中公金融人详细出处参考：https://www.doczj.com/doc/276283586.html,/yh/2016/0318/20850.html
企业信用管理制度 xxxxxxxxxxxx公司 人资行政部
为建设信用企业，实现企业良性、可持续发展目标，公司成立信用（合同）管理机构——xxxxxxxxxxxx公司信用（合同）管理领导小组。 组长： 副组长： 成员：
法律法规学习制度 一、公司信用（合同）管理领导小组负责制订每年的学法计划，内容包括学法的内容、时间安排、授课人员、参加人员等。做到至少每月组织一次相关人员（或全体员工）参加的合同法律法规系统学习，并做好学习记录。 二、法人代表、副总经理及各部门负责人必须带头参加合同法律法规的学习，每次学习除做好学习记录外，还应实行签到制，因故未参加学习者应进行补学。 三、信用（合同）管理人员以及业务、财务部门的人员必须经过有关部门或本公司合同法规的系统培训和考核，领取合格证后方可上岗，其中专、兼职信用（合同）管理员必须取得有关部门的信用（合同）管理员培训合格证书。 四、公司分管领导必须定期组织部门分管信用（合同）管理负责人及信用（合同）管理员开展活动，结合信用（合同）管理工作中遇到的实际问题，学习新法规，解决新问题。 五、公司信用（合同）管理领导小组须定期开展研讨会和案例分析会，对本公司在信用（合同）管理工作中出现的情况进行研讨分析，结合具体案例提高自己的信用（合同）管理水平。 信用管理岗位责任制度 一、为加强企业信用管理，健全企业信用管理机制，提高企业信誉，降低和减少企业经营风险，公司领导研究决定成立信用管理工作机构，并明确工作职责。 二、公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构成员。 三、信用管理机构职能： 1.组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。 2.制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。 3.对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。 4.客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。 5.应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。
《信用管理》教学大纲
二、课程的对象和性质 信用管理是金融学专业的专业选修课。它是一门应用科学，主要研究现代信用管理的基本理论和操作技术。也是一门实践性较强的学科，要以微观经济学、宏观经济学、统计学、财务学、计量经济学、货币银行学、银行管理学等学科知识为基础，同时也需相应的数学和外语基础为学习前提。 三、课程的教学目的和要求 通过本课程的学习，使学生掌握信用管理相关概念，社会信用体系建设、信用评级机构及评级方法、商业银行对贷款企业的分类及信用评级、个人信用与征信制度、个人信用分析与评估、信用风险评估方法、内部评级制度等内容。通过本课程的学习，使学生掌握信用管理等基本理论和评估方法，具备对信用进行管理的能力。在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，并加深对信用管理理论和方法的认识，为学生以后工作中涉及到的资信调查、信用评估打下较扎实的基础。 四、授课方法 在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂讲授与课堂讨论、课后练习等相结合的方式。 五、理论教学内容与基本要求（含学时分配） 第一章信用管理概论 课时安排：3课时 教学要求：本章要求掌握信用风险类型及产生原因、信用的主要功能、国家信用管理体系。理解信用管理的功能和工作程序。了解信用、信用风险、信用管理等相关概念以及信用的种类和市场信用环境等内容。 教学重点和难点：本章教学重点是信用的相关概念、信用风险类型及产生原因、信用管理的功能及信用管理的工作程序。本章教学难点是失信惩罚机制、信用管理有关的法律、国家信用管理体系。 教学内容： 第一节：信用 1.信用及相关概念 2.信用的主要功能 3.信用风险类型及产生原因 第二节：信用的种类 1.信用的分类 2.公共信用 3.企业信用 4.消费者信用 5.其他信用形式 第三节：信用管理的概念和意义 1.信用管理的概念 2.信用管理的功能
信用管理概论 名词解释 1．信用管理制度：信用管理主体组织与职权，信用管理活动原则与规范的总和。 2．信用管理：指经济主体为了实现信用活动的目的，维持信用关系的正常运行、防范或减少信用风险而进行的收集分析征信数据、制定信用政策、配置信用资源、进行信用控制等管理活动。 3．失信惩罚机制：a.目的：为了惩罚社会当中出现的失信行为，维护信用秩序 b.手段：失信信息的扩散与传播 c.微观主体自发约束，不具有强制性 d.是信用体系的核心机制 e.是通过信息产品的供求来实现的 4．经济活动信用化：信用活动日益增加，经济交易中可以用信用来衡量的部分的比重越来越大。 5．信用活动非中介化：社会信用活动中不通过金融部门进行的信用交易所占比重越来越大。6．国家信用体系：把各种与信用相关的社会力量有机结合起来，共同促进信用的完善和发展，制约和惩罚失信行为，从而保障社会秩序和市场经济正常运行与发展的一整套管理体制。 7．中央信贷登记系统：a.是全国性数据库网络系统；b.是政府出资建立；c.非盈利；d.搜集企业和个人的信贷信息，由商业银行按规定输入数据库系统；e.服务于商业银行、防范信贷风险和央行进行监管，不向金融系统以外的社会开放。 8．信用管理边缘法：与建立信用管理法律相关的但更为基础的法律，这些法律除信用管理外还有其他应用领域。 9．公平信用报告法（FCRA）：美国制定的只适用于个人征信的关于消费者信用保护类的信用管理专业法律。 10．征信：对市场参与者的信用或资信进行的调查和验证。 11．信用信息：反映企业和个人的信用特征和信用价值的信息，以及对它们在社会经济活动中信用行为的记录。 12．普通版当事人征信报告：a.是最常见的主流产品；b.其编制完全基于数据库的即期记录，不再做核实、更改和补充；c.内容格式标准化；d.可以快速生成，价格便宜。 13．普通版企业征信报告：是主流产品a.提供一般授信决策足够用的信息；b.销量最大，对征信机构而言，在同业竞争的意义上最为重要；c.性价比最好。 14．信用保险：以在商品赊销和货币借贷中的债务人的信用作为保险标的，以债务人到期不能履行其契约中的债务清偿义务为保险事故，由保险人承担被保险人（债权人）因此遭受的经济损失的赔偿责任的一种保险。 简答论述 1．为什么说市场经济是信用经济？ 答：信用是市场经济运行的基础和前提a.市场经济主要通过市场机制实现资源配置；b.市场机制的核心内容是商品交换；c.商品交换的基本原则是建立在信用基础上的等价交换；d.随着交换关系的复杂化，整个经济活动被彼此相连，互为制约的信用关系所连结，这种信用关系作为一种独立的经济关系维系、支持、形成市场秩序；e.没有信用就没有交换与市场，就没有经济活动存在于扩大的基础，就没有人类赖以生存与发展的社会秩序。 2．叙述现代信用活动的主要内容
青岛凤凤食府有限公司信用管理工作总结青岛凤凤食府有限公司成立于2004年，自公司成立之初，就制定了“诚信待客，用心服务，以情感人”的企业精神，并认真严格将此精神落实贯彻到工作中去。迄今为止，公司已发展成拥有两家大型酒店的餐饮公司，企业的发展离不开诚信的管理，具体体现为以下几点： 为给客人提供优质的服务，树立青岛餐饮品牌，公司自开业以来建立健全各项工作管理制度、企业安全生产管理制度、员工手册、企业文化手册、工作程序、服务流程及标准并导入CIS体系，2006年9月企业又在同行业中率先通过了HACCP国际食品安全管理体系认证。在工作中真正做到了凡事有制度有依，有制度可循。同时，酒店在经营具有浓厚青岛本地特色海鲜为主，还兼顾粤菜、鲁菜、川菜、湘菜、上海菜和大连菜等诸多菜系，在拥有众多菜系的同时还不断研发新式菜品，满足不同客人不同层次及口味的需求。经营方面，公司更是坚持“诚信待客”的原则，所售商品价格均经过青岛市物价局审批，出售商品的所有量具也经过计量局的专业审核，从源头上杜绝了短斤少两及价格不符现象，真正保证了客人的切身利益。让每一位到店的客人享受物超所值的商品与服务，在客户及同行业中树立了良好的企业形象和口碑。 制度严格化，管理人性化。做为青岛市知名的餐饮行业，公司在诚信待客的基础上，一直秉承管理人性化。工作中，我们对待工作严格、认真，没有一丝马虎，注重标准化、程序化，为每一位客人提供一流的服务；与此同时公司更加注重亲情化的管理，员工在工作中出现失误，管理人员更多的是给予指出，以说教为主，以杜绝和避免问题出现，给员工更多的改正机会。
工作中给予员工关心与关怀，生活中更是为员工考虑一切可以考虑的事，公司为员工统一租建员工宿舍，同时配备员工浴室、热水器、空调、洗衣机等基本设施设备，2007年，公司又投入40多万，对员工宿舍进行了改造，为员工提供更加良好的居住环境，营造家的氛围。 积极培训员工，鼓励员工掌握多项技能。公司与劳动部门形成合作关系，定期对公司员工进行各项培训，公司还鼓励员工多参加各项学习，以丰富自身的知识，提高自身素质。同时公司还会对员工进行定期和不定期的考核，对成绩优秀者，公司将给予提升工资或提升职位，给员工良好的发展机会和广阔的发展空间。 工资发放及时从未拖欠。公司自成立以来，每月按时发放工资，董事长更是多次提醒、要求相关各部门一定要保证员工的基本利益，保证工资准时发放。公司成立4年以来，每月定时发放工资，从未拖欠任何员工的工资，在员工心目中树立了良好的企业形象。 供货商管理。企业成立至今，已与多家供货商形成长期合作伙伴，建立了健康有序的商品供应关系链，在整个商品供应市场上建立了良好的信誉度和美誉度。 积极参加社会各种公益活动。公司组织员工多次到附近的海滩及绿地进行义务卫生清理活动，为维护青岛市市南区的环境做出了应有的贡献；同时还与附近部队建立了长期伙伴关系，定期对部队的战士进行慰问，大大促进了军民和谐关系的建立。 以上仅为公司几年来信用管理工作方面的几点突出贡献，但过去只代表历史，在未来的发展中公司仍将把信用管理工作做为生产和经营的最基本原 则并不断地发扬光大。
黑龙江省食品工业企业诚信体系 建设工作方案 为贯彻落实《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》、《国务院办公厅关于印发食品安全整顿工作方案的通知》精神,加快推进食品工业企业诚信体系建设，结合我省实际情况，特制定本工作方案。 一、指导思想 认真贯彻落实国务院有关部门的工作部署,充分利用省委、省政府开展的“诚信龙江”建设工作基础，有计划、有步骤地开展我省食品工业企业诚信体系建设工作。工作中要全面贯彻落实科学发展观,以保障食品质量安全和促进行业健康发展为目标,以加强质量安全诚信为核心，以守法遵章为准绳、社会道德为基础、企业自律为重点,通过“政府指导和推动，行业协会加强自律，企业履行主体责任，社会各界参与并监督”，逐步建立起企业责任为基础、社会监督为约束、诚信效果可评价、诚信奖惩有制度的食品工业企业诚信体系,促进我省食品工业又好又快发展，为广大人民群众的饮食安全和身体健康提供保证。 二、目的和原则 （一)工作目的 通过开展食品工业企业诚信体系建设，着力探索以食品
工业企业信用制度、企业信用信息系统、企业诚信自律活动等为主要内容的食品工业企业诚信体系建设框架。培养和增强企业诚信意识和信用管理水平,规范企业依法生产，诚信经营,自觉抵制制售假劣产品行为,充分发挥守信激励和失信惩戒作用，逐步建立企业诚信建设的长效机制，从而提高全省食品工业发展水平。 (二)工作原则 坚持制度建设与教育宣传相结合原则；坚持企业责任与行业自律相结合原则；坚持政府推动与社会监督相结合原则；坚持失信惩戒与诚信褒奖相结合原则。 三、工作范围 包括我省行政区域内所有规模以上食品工业企业。 四、主要任务 (一）引导企业诚信自律活动 省、市（地)、区(县）相关部门和各级食品行业协会积极协助引导企业开展诚信自律活动,建立健全相关诚信管理制度。一是建立企业诚信组织管理制度。成立诚信领导组织和工作机构，并成立企业信用管理部门，加强生产经营各环节的信用管理,有效防范企业信用风险。二是建立健全企业内部诚信管理体系。在原料和产品验收、生产操作、检验、发放、成品销售和用户投诉以及不合格品管理、物料退库和报废、紧急情况处理等环节中融入诚信机制,建立完善食品可追
介绍Introduction 在SAP系统中，有信用/风险管理的独立功能，横靠FI和SD，目的是为了最小化交货和提供服务中的信用风险；有了信用管理功能，你可以定义如何根据信用来处理客户以及设置系统以在相关的业务交易中反映这些信用流程； 自动信用控制和派生锁（resulting blocks）是销售和装运的一部分；信用代表可以使用这些功能快速有效地处理紧急交易； 不同形式的付款担保Different Forms of Payment Guarantee R/3系统为你提供了多种选项用于应收款的付款担保；所有这些不同的付款担保形式都包含在风险管理中； 你可以根据提供的安全水平来区分不同的付款担保形式； 在信用管理中，你可以根据风险类别来分组你的客户并为每个风险类别设置一个最大信用限制；你如何设置这些分配依赖于你想授予你的客户的信用水平； 到4.0版本时，你也可以使用下列“safer”付款担保形式来减少应收款包含的风险； 财务凭证Financial document（保兑的和不保兑的信用证）； 出口信用保险Export credit insurance（连接到外部系统）； 付款卡Payment cards 信用管理中的总承付款Total Commitments in Credit Management 未清订单价值Open order value： 未清订单价值是所有未交货的订单条目的价值；未清订单的价值是基于已确认数量的（已确认数量乘以信用价格=订单的未清订单价值）；因信用检查已经被锁住的订单不包含已确认的数量；只要锁还在，未清订单价值就不会增加； 未清交货价值 未清交货价值是所有尚未出具发票的交货条目的价值； 未清出具发票价值 未清出具发票价值是所有尚未传输到会计的出具发票条目的价值；
信用证概述 一．跟单信用证概述 (一)跟单信用证定义 跟单信用证---国际银行界提供的这种服务形式，促进了国际贸易的发展。跟单信用证的发展削弱了货主的风险，其根本的作用是能够保证卖方得到货款，买方得到货物。然而，需要信用证涉及到的各方---银行、买方、卖方必须诚实可信。 (二)跟单信用证的特点 1. 银行信用：信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自己的信用做出付款的保证。在信用证付款的条件下，银行处于第一付款人的地位。《跟单信用证统一惯例》规定，信用证是一项约定，按此约定，根据规定的单据在符合信用证条件的情况下，开证银行向受益人或其指定人进行付款、承兑或议付。信用证是开证行的付款承诺。因此，开证银行是首先付款人。在信用证业务中，开证银行对受益人的责任是一种独立的责任。 2. 自足文件：信用证的开立是以买卖合同作为依据，但信用证一经开出，就成为独立于买卖合同以外的另一种契约，不受买卖合同的约束。《跟单信用证统一惯例》规定，信用证与其可能依据的买卖合同或其它合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关，且不受其约束。所以，信用证是独立于有关合同以外的契约，开证银行和参加信用证业务的其它银行只按信用证的规定办事。 3. 单据交易：在信用证方式之下，实行的是凭单付款的原则。各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其它行为。所以，信用证业务是一种纯粹的单据业务。银行虽有义务合理小心地审核一切单据，但这种审核，只是用以确定单据表面上是否符合信用证条款为原则，开证银行只根据表面上符合信用证条款的单据付款。所以在信用证条件下，实行所谓“严格符合的原则”。“严格符合的原则”不仅要做到“单、证一致”，即受益人提交的单据在表面上与信用证规定的条款一致;还要做到“单、单一致”，即受益人提交的各种单据之间表面上一致。 （三）跟单信用证操作流程如下： 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行(开证行)开立以卖方为受益人的信用证。
（信用管理）信用信息平台 建设方案
信用信息体系平台 建设方案 2017年x月x日 目录 1.平台概述 (6) 1.1. 建设背景 (6) 1.2. 建设目标 (6) 1.3. 建设原则 (7) 1.4. 建设内容 (8) 1.5. 建设依据 (9) 2.平台需求分析 (9) 2.1. 系统业务需求分析 (10) 2.1.1. 信用信息资源整合的需求 (10) 2.1.2. 政府部门开展信用联合奖惩的需求 (11) 2.1.3. 社会公众信用信息化需求 (11) 2.1.4. 重点领域诚信建设信息化需求 (12) 2.1.5. 重点人群诚信建设信息化需求 (12) 2.1.6. 其它个性化的信用信息使用需求 (12) 2.2. 信用数据征集范围及来源分析 (13) 2.2.1. 信用数据的征集范围 (13)
2.2.2. 信用数据的主要信源单位 (13) 2.3. 系统主要功能需求分析 (14) 2.3.1. 信用信息资源编录管理流程 (14) 2.3.2. 信用信息共享流程 (15) 2.3.3. 信用信息查询服务流程 (16) 2.3.4. 信用信息异议处理流程 (18) 2.4. 非功能性需求分析 (18) 2.4.1. 系统性能指标 (18) 2.4.2. 集群和负载均衡 (19) 2.4.3. 可扩展性 (19) 2.4.4. 可靠性 (19) 2.4.5. 安全性 (20) 2.4.6. 可用性 (21) 2.4.7. 帮助文档 (21) 3.总体设计 (22) 3.1. 总体建设思路 (22) 3.2. 系统总体架构 (22) 3.3. 数据架构 (24) 3.4. 技术路线 (25) 3.4.1. J2EE的体系架构 (25) 3.4.2. MVC处理模式 (26) 3.4.3. XML规范 (27)
本教材试图让读者深入了解信用风险的来源、产生的原因，了解信用风险管理的整个过程，以及在信用风险管理过程中所采用的各种理论、技术和方法。 全面系统地介绍了信用风队管理的基础知识。 介绍了信用风险管理的模型与方法，例如Z计分模型、Logit模型和人工神经网络与模糊分析等。 介绍了商业银行、证券、保险等行业信用风险的现状和特点，通过案例分析使读者逐步掌握信用风险管理的过程、工具和处理问题的程序。 目录 第一部分信用风险管理概论 第1章信用风险管理的基础知识 1.1 风险 1.2 风险管理过程 第2章信用与信用风险 2.1 信用 2.2 信用风险 2.3 全球性信用问题 2.4 我国信用风险产生的原因 第3章信用风险管理的目标、意义和发展趋势 3.1 信用风险管理的目标和意义 3.2 信用风险管理发展的趋势 第4章信用文化 4.1 信用文化的概念和结构 4.2 信用文化的功能、地位及构建途径 第二部分信用风险管理模型与方法 第5章古典信用分析法一专家制度 5.1 专家制度的主要内容 5.2 专家制度存在的缺陷与不足 第6章线性判别模型 6.1 模型函数说明 6.2 计算例 6.3 模型的特色与限制 第7章线性概率模型、Logit模型与Probit模型 7.1 线性概率模型 7.2 Loglt模型 7.3 Probit模型
第8章人工神经网络与模糊分析 8.1 人工神经网络 8.2 模糊分析 第9章 KMV模型 9.1 股权可看成是一种看涨期权 9.2 应用期权理论计算信用风险 9.3 KMV理论应用上的限制与应注意的要点9.4 KMV理论的应用 第10章消费者信用模型. 10.1 消费者信用判断系统 10.2 定量信用筛选模型 10.3 信用计分模型的设计 10.4 模型充分性的检验 10.5 开发样本之外的检验 10.6 决策树模型 10.7 神经网络模型 10.8 信用计分模型的优缺点 10.9 动态信用风险管理系统的决策 10.10 其他的定量消费者信用模型 第1l章小企业、房地产及金融机构信用模型11.1 小企业模型 11.2 住宅房地产模型 11.3 商业房地产模型 11.4 商业银行模型 第12章信用风险模型的检验实施 12.1 一种内在价值的方法 12.2 一种有效系统的要素 12.3 风险事件的定义 12.4 目标客户群 12.5 模型开发的质量 12.6 模型稳定性 12.7 违约概率 12.8 跟踪记录 12.9 对非上市公司的适用性
一、信用的概述 1．信用的含义：从经济意义上看，信用指的是以借贷为特征的经济行为，是以还本付息为条件的，不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移。 2．信用的本质：信用实际上是财产使用权的暂时让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件的。 3．信用存在的客观依据：社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性；市场经济社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段；国家对宏观经济进行价格管理和间接控制必须依靠信用杠杆。 4．信用的特征： 信用的标的是一种所有权与使用权相分离的资金； 以本还息为条件； 以相互信任为基础； 以收益最大化为目标； 具有特殊的运动形式； 二、信用的形式及其在经济活动中的作用 1.信用制度：即为约束信用主体的一系列规范与准则及其产权结构的合约性安排。 2.信用形式：
（1）商业信用：是指工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。局限性：比较严格的方向性；产业规模的约束性；信用链条的不稳定性。特点：盲目性、分散性。 （2）银行信用：是指各金融机构，特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。：银行信用克服了商业信用受制于产业资本规模的局限；银行信用在数量、范围、期限、和资金使用的方向上都大大优于商业信用；银行信用的风险一般低于商业信用特点。 （3）国家信用：是指国家及其附属机构作为债权人或债务人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。 （4）消费信用：是指为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式。类型：赊销方式、分期付款方式、消费贷款方式。 （5）国际信用：是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。类型：出口信贷、国际间的银行信贷、国际银团贷款、国际租赁、补偿贸易、国际金融机构贷款。 其中，商业信用和银行信用是现代市场经济中与企业的经营活动直接联系的最主要的两种形式。 3.信用的经济职能
企业信用管理工作总结 企业信用管理工作总结 守合同重信用”是企业生存发展之本，是企业立于不败之源，是开拓创新之基，是企业久战沙场而不销声匿迹的根本。××年， ×××有限公司始终坚持以诚信为本，追求为市委、市政府，为主管部门和授权企业创建一流满意服务，获得了市委、市政府、市国资委和广大授权企业的积极评价和充分信赖。 一、坚持不懈地抓合同法等法律法规的学习、宣传培训工作×年，×××有限公司在市国资委和市工商行政管理部门支持和指导下，在公司领导班子重视和带动下，坚持不懈地抓了《合同法》及相关法律法规的学好、宣传和培训工作。在全公司范围内形成了学好、用好《合同法》的局面。 一是充分利用外派培训、集中学习、网络教育等形式进行重点学习。一年来，公司多次举办员工《合同法》学习班，公司领导在工作十分繁忙之中挤出时间，带头学习，起到了很好的示范作用。此外，公司还派出兼职合同管-理-员参加由法律权威机构组织的合同法培训，帮助他们进一步强化对合同法规的掌握; 二是为员工发放有关《合同法》书籍，督促他们利用业余时间学习相关法律法规，并注意在平时工作中强化宣讲各种合同、信用管理新政策，在公司营造出了学习《合同法》、争创重合同守信用企业的良好局面。 二、加强合同管理的组织机构建设，各项制度得到不断完善机构建设是创建“重合同守信用”企业的组织保证。××年，公司进一步
强化了对信用、合同工作的组织管理，创建形成了以公司领导为核心总公司——直属子公司两级合同管理组织体系，由公司总经理负总责，分管领导分工负责。此外，根据经营实际，公司还组建了一只兼职合同管-理-员队伍，并全部经过了专业培训，形成了公司合同管理由管理机构具体负责和管理人员经办负责的有序运行机制。目前，公司合同信用管理机构健全，合同管理人员到位，信用合同管理架构已经基本确立。在对外经营活动中，公司注意发挥总公司、子公司两级合同管理人员的作用，使其能够全程参加各种经济、技术合同的洽谈、起草，依照法律法规和部门规章审核合同条款，以确保合同合理合法、条款完备可行。目前，公司所有的经济合同，均需由公司合同管理部门参与洽谈、起草，并报公司总经理办公会研究，最终，由总经理审批签订，杜绝了在合同、信用工作中可能发生的职责不清，职权不明的问题。在合同商定过程中，公司合同管理部门和合同管-理-员做到严把法人资格关、个人身份关、合同条款关、履约能力关、资信等级关、担保能力关，严格按照公司的经营范围对外依法开展经营活动，××年，公司没有发生一起合同、信用事故，做到了合同、信用管理工作“零失误”。 三、加强软贷款合同管理，为我市重大项目建设做出突出贡献×年，按照市委、市政府的指示，公司成为沈阳市承接国家开发银行亿元软贷款的投放及管理平台。充分展示了我公司良好的信用形象。在整个软贷款投放管理进程中，我公司共与家项目单位、个使用软贷款资金建设项目，签订借款协议(合同)份、担保协议(合同)份，合同金额亿元。这个项目全部为沈阳市重大基础建设项目及装备制造业企业技术改造投资，是我市实现“东北振兴、沈阳先行”伟大战略目标的
国际贸易组织货物贸易规则 （一）我国的对外贸易管理制度 1、对外贸易法的适用范围 A 、主体适用范围：外贸经营者（主体扩大到自然人、改审批制为登记备案制） B 、客体适用范围：货物、技术进出口和国际服务贸易（第16条和第26条） C 、地域适用范围：不适用于单独关税区（即港澳台） 2、贸易救济措施 （1），反倾销措施 A 、条件：1，产品低于正常价格或低于成本价出口销售、 2，对国内产业造成（实质）损害——造成实质损害，实质损害威胁，或阻碍国内工业的新建、 3，国内损害与倾销产品进口具有因果关系 B 、倾销：进口产品以低于正常价值的出口价格进入中国市场 正常价值的确定顺序：进口产品在国内市场的可比售价——出口到第三国的价格——构成价 C 、反倾销措施：包括临时反倾销措施、价格承诺和反倾销税 ★ 在反倾销个案中，价格承诺和反倾销税不能同时并用 成员国不能同时征收反倾销税和反补贴税以弥补倾销或出口补贴造成的相同情况 D 、必须针对特定来源的产品 E 、一般不超过5年，经复审有必要可适当延长 进口经营者缴纳 一般不超过5年 一般不追溯征收 外贸管制和WTO 外贸管制 关税制度：法律依据、关税种类、完税价格 非关税制度 修订后对外贸易法的主要内容 贸易救济措施：反倾销、反补贴和保障措施 WTO 产生发展：WTO 和GA TT ，WTO 与中国 重要制度：争端解决、贸易政策评审 重要协议：GA TT1994、TRIMS 和GA TS 初裁：调查起 60天后采取，不超过 6个月：①临时反倾销税；②提供担保 出口经营者可以作出，主管机关初裁之前， 不能接受。
F、反倾销调查程序： 商务部发起（申请或主动） 初步裁定：终止调查或临时措施 终局裁定：取消临时措施或征收反倾销税（纳税人是进口商） 行政复审（申请或主动）国内司法审查（利害关系人对 商务部提起行政诉讼） G、贸易救济措施的多边救济程序：上升为进出口国政府之间的争端适用WTO争端解决机制解决 （2），反补贴措施 A、条件：1，进口产品存在专向补贴、 2，对国内产业造成（实质）损害、 3，因果关系 B、补贴的3个构成要件： 1，政府提供的财政资助； 2，接受者获得利益； 3，补贴在法律上或事实上具有专项性（企业，产业，地区专项性补贴，禁止性补贴）C、补贴的分类：禁止性补贴（法律禁止），可申述补贴，不可申述补贴（不具有专项性的补贴，符合特定要求的补贴——企业研究和开发补贴，贫困地区补贴和环保补贴） D、反补贴措施：临时反补贴措施、承诺和反补贴税 E、必须针对特定来源的产品 F、一般不超过5年，经复审有必要可适当延长 （3）保障措施 A、条件：1，发生了不能预见的情况， 2，近期内进口数量增加、 3，对国内产业造成严重损害或严重损害威胁、 4，因果关系 B、措施：提高关税或数量限制 C、限制：非歧视（针对产品，不区分来源，针对所有WTO成员方） D、期限：一般不超过4年，最长不超过10年 （二）WTO法律制度 1、WTO与GATT的关系：组织意义上取代与被取代；规则意义上包含与被包含（将调整范围从单纯的货物贸易扩展到服务贸易和知识产权） 2、WTO与中国的关系 （1）中国在WTO中的义务：共同义务（WTO多边协议）和特有义务（中国入世承诺）（2）中国入世时的几个重要承诺：
信用卡的业务概述 第一节信用卡的概念、产生和发展 一、信用卡的概念信用卡是商业银行依据申请向单位或个人发行的，藉此 向特约 商户购物、消费和向银行存取款，具有消费信贷功能的特制载体卡片。信用卡的正面一般印有发卡银行名称、有效期限、号码、持卡人姓名的拼音等内容，背面有磁条、签名条等。通常我们所说的信用卡，一般单指贷记卡。 通俗地说，信用卡就是持卡人可以基于其本人的信用，向特定金融机构取得信用额度内的现金或者从特约商户取得商品、服务等，并依约定方式，在还款日前清偿欠款所使用的支付卡。银行通过信用卡给持卡人提供了一种先消费后还款的小额信贷支付工具。即当你购买商品或服务时，消费金额超出了你的支付能力或者你并不希望使用现金时，你可以通过信用卡向银行借钱，且无需支付任何的利息和手续费。信用卡就是银行答应借钱给您的凭证。 二、信用卡的产生和发展信用卡作为一种新型的复合型金融支付工具，其产生和发展，是金融结算和支付领域的一场变革。从19 世纪80 年代，英国“幸运服饰用品联合商场”所采用的具有类似信用卡功能的商业凭单——信用卡雏形，到1952 年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构发行了世界上第一张现代意义上的信用卡，再到将智能卡技术、互联网技术、移动通信技术、指纹技术等创新科技融合在新型信用卡上的21 世纪的今天，信用卡的信用内涵，经历了从商业信用，到银行信用，再到综合信用的发展历程。现阶段的信用卡，无论是应用领域、运用范围，发行主体等都产生了巨大的变革，成为了一种集银行信用、商业信用、个体
信用于一体的信用结算工具。 第二节信用卡的种类和功能一、信用卡的种类 信用卡的种类繁多，以银行卡的根本特征和基本功能作为衡量标准来加以区分，并按照不同的划分标准进行分类。 （一）按照信用卡发行机构划分，可以分为银行卡和非银行卡：银行卡是由银行等金融机构发行的，便于客户短期融资，并具有购物消费、汇兑转帐等功能的各种支付卡。非银行主要包括商业机构发行的零售信用卡和旅游服务行业发行的旅游娱乐卡两种 （二）按照信用卡信息存储介质划分，可以分为磁条卡和芯片卡： 磁条卡是依托液态磁性材质或磁条为存储信息载体，将液体磁性材料涂覆在卡片上或将宽约614mm t勺磁条压贴在卡片上，通过卡上液态磁性材质或磁条的磁场变化来存储信息。芯片卡，也称为智能卡，属于非接触式支付工具，是在卡片中嵌入一枚特殊勺电脑芯片，芯片含有可用勺金额数额、有效期、客户资料等信息。当智能卡在对应勺终端设备上使用时，内嵌芯片能够通过终端设备进行数据交换、计算及其它功能操作，内含勺数据可以时时变化和更新。 （三）按照信用卡勺流通、使用范围不同，可以分为国际卡和地区卡：国际卡是可在世界范围内任何一个国际信用卡组织或信用卡公司所属勺收单银行或特约商户中使用勺信用卡。地区卡是经由区域性信用卡组织、信用卡公司发行或某个国家及地区发行勺，仅允许在某 个区域、国家或地区范围内使用的信用卡 （四）按照信用卡对应账户的结算货币不同，可以分为外币卡和本币卡：外币卡是指信用卡账户结算货币非发卡机构所在国法定货币的信用
第三章企业信用管理概述 三、企业信用管理的目标与类型 1、企业信用管理的目标 最初是保证信用交易的安全完成 目标：在企业销售最大化的同时，将信用风险降到最低，提高盈利水平。 企业销售平衡等式： （1）成功销售的平衡等式： 最大销售（包括大量的赊销）+及时付款+最小坏账=最大利润 （2）一般销售的平衡等式： 低销售+（快或慢）付款+零坏账=低利润 （3）较差销售的平衡等式： 低销售+慢付款+零坏账=负利润+现金流量不足 （4）最差销售的平衡等式： 最大销售额+缓慢付款+较高坏账=现金流量严重不足=破产 2、企业信用管理的类型 根据赊销对象的不同：一是生产制造型企业针对企业法人的产品赊销管理（企业信用管理方法） 目标：控制企业之间的原材料、半成品、产成品等产品赊销的信用风险 二是商业企业针对自然人的商品赊销管理（消费者信用管理方法） 目标：对消费者进行赊销或授信时所产生的信用风险进行控制
根据信用政策松紧程度：销售型信用管理 财务型信用管理 第二节企业信用管理的基本功能 一、企业信用管理基本功能 1、企业信用管理基本功能 最主要功能：提高赊销或授信的成功率 基本功能：A客户风险（信用档案）管理 B客户授信 C应收帐款管理 D商账追收 E利用征信数据库开拓市场 2、企业缺乏信用管理功能的后果（8条） 二、消费者信用管理基本功能 1、消费者信用分类： A现金信用：以商业银行等金融机构提供资金支持的一种消费信用； B零售信用：由非金融机构授予消费者的信用； C服务信用：服务提供者给予消费者的信用； D房地产信用：是消费者以所购房地产为担保而获得的信用，按揭贷款。 2、消费者信用管理基本功能： A消费者信用档案管理功能