《浙江银行业金融机构运营条线重要风险点及防范措施》之三授信业务重要风险点及防范措施
一、贷前尽职调查环节
风险点1：对客户资料真实性核查不严
风险描述：
银行工作人员对客户所提交的办理融资的基础资料核查不严，仅取得资料复印件，未与原件核对一致。
风险表现：
此风险点给客户基础资料造假留下空间，使银行在未掌握客户真实情况及实际风险的情况下，为不具备贷款条件或者还款能力的借款人办理融资，并给债权债务关系带来法律上的瑕疵，给借款人、担保人恶意逃债留下空间。
防范措施：
业内良好做法：一是双人核实企业提交的贷款资料，所有复印资料须与原件核对一致，并加盖“与原件核对一致”骑缝章。二是双人开展客户访谈，核查客户答复是否与贷款资料内容一致。三是双人开展现场调查，查看企业实际经营情况是否与贷款资料以及客户访谈内容一致。
最低防控要求：贷前调查执行双人调查制度，参加调查的两个客户经理要在调查报告上签字，确认所调查的内容的
真实性。
风险点2：对客户真实意愿核查不严
风险描述：
客户非基于本人意愿提出融资需求，而是委托第三方向银行融资，假借满足融资条件的他人名义套取融资；或担保人非基于本人意愿为借款人提供担保，所签订的担保协议未表达真实担保意愿。
风险表现：
此风险点会造成银行信贷资金被骗取风险，以及抵押物无法处置、保证人脱保等风险。
防范措施：
业内良好做法：一是严格坚持见客谈话制度，认真核实借款人身份资料。二是银行可设立专门的签约室，要求当事人本人携带身份证件至签约室，采取录音、录像等手段当面见证当事人签署信贷合同和协议。三是对于代理签署合同的，须审核签字人有权代为签订合同的《授权委托书》原件，并关注授权委托书的有效性、委托期限、授权范围与权限等，授权委托书应作为法律要件予以留档。
最低防控要求：严格坚持见客谈话制度，现场核实抵押人、保证人的担保意愿，银行工作人员现场见证合同的签署过程。
风险点3：对贸易背景真实性核查不严
风险描述：
银行工作人员对贸易背景真实性审核不严，导致客户虚构贸易背景套取银行融资。
风险表现：
此风险点容易被企业用于骗取银行资金，使银行产生资金和声誉损失。
防范措施：
业内良好做法：一是对客户经理在调查环节必须调查的能证明债项真实性的资料进行详细规定。二是对发票、合同等权属凭证与实物进行匹配核对，确保物权真实、完整、有效。三是进一步掌握企业实际生产经营情况，以结合债项信息进一步验证融资需求的真实性与合理性。四是通过查询国税网站,核对企业是否具备一般纳税人等相关资格,以核实贸易融资规模与企业规模、经营情况匹配度。
最低防控要求：办理业务必须取得购销合同、增值税发票、认证清单，严格审核相关单据、合同的真实性，确保单证相符，确保贸易背景真实。
风险点4：对客户征信记录管理不严
风险描述：
银行尽职调查人员在受理客户融资时，未按照要求查询
人民银行的企业征信系统/个人征信系统，或是在查询客户人行征信记录后未认真审核客户信用记录。
风险表现：
此风险点将导致银行贷前调查时未全面掌握客户真实信用记录，对不应准入的违约客户违规准入，造成融资风险隐患。
防范措施：
业内良好做法：在授信业务调查信息系统中嵌套入查询人行征信的功能，尽职调查人员必须查询并加载人行征信报告后才能完成调查流程。对于人行征信报告显示客户或法人代表及相关各方存在历史不良记录的，尽职调查人员需调查说明历史不良记录的原因、目前信用判断等内容，并需经有权审定人审定同意后，方能提交审查审批流程。
最低防控要求：将人行征信查询结果做为贷款审批必备资料之一。
风险点5：未经客户书面授权同意查询征信
风险描述：
未经客户书面授权同意，擅自查询客户征信信息。
风险表现：
此风险点造成客户个人信息泄露的风险，给银行带来声誉损失。
防范措施：
业内良好做好：一是指定专人专机查询客户征信，严禁随意变更查询人和用于查询的计算机设备。二是查询征信前须先取得客户本人签署的授权书，并保留授权书及客户身份证复印件。三是查询所得信息仅限银行内部使用，严禁随意泄露信息。
最低防控要求：查询征信必须取得客户亲自签字的授权书。
风险点6：对客户关联信息调查不全
风险描述：
银行工作人员未对客户的关联方进行调查搜集并报告，未披露企业与存在交易往来、资金往来的相关企业及担保、被担保企业之间的关联关系。
风险表现：
此风险点造成银行融资面临多项关联风险，影响贷款偿还或担保无效等。
防范措施：
业内良好做法：建立关联信息管理系统，集成行内数据信息、人民银行征信信息、银监会披露信息等多维客户关联信息，有效识别与客户存在股东、投资、人员、担保、资金往来等关联关系的所有企业。在识别出关联关系后，标注上关联标识，对集团关联客户实行统一授信。
最低防控要求：查询企业工商登记信息，对查询出的存
在投资、人员关系的关联企业如在同一机构融资必须作为关联企业管理。
风险点7:保理业务虚假应收账款风险
风险描述：
客户与交易对手勾结，利用虚假应收账款债权进行质押融资，或利用同一应收账款债权进行重复融资。
风险表现：
此风险点造成交易对手无法履约，应收账款追索无效；应收账款质押手续无效，银行债权落空。
防范措施：
业内良好做法：一是认真审查应收账款权益的真实性，深入调查借款人与交易对手的交易历史和履约情况。二是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中查询应收账款信息，如查询结果显示相关应收账款已被其他机构进行质押或转让登记，则不得受理业务。三是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中进行应收账款的质押或转让登记。四是寄送应收账款转让通知书给交易对手，明确应收账款转让事宜，锁定回款账户为指定账户。
最低防控要求：公开型保理，须取得购货方出具的应收账款债权转让通知书或回执；隐蔽型保理，须对发票进行真实性检验，有条件可要求发票经过认证。在办理保理业务前，必须对应收账款进行登记。
风险点8：转口贸易套现套利风险
风险描述：
银行对转口贸易风险把控不到位，对转口贸易相关的融资未进行严格控制。
风险表现：
银行对转口贸易风险把控不到位，会导致对应融资产品风险激增。
防范措施：
业内良好做法：一是对办理转口贸易融资的客户进行严格限制，实行名单制准入管理。二是在办理业务时要求客户提交进出口合同、正本仓单或正本提单，严格审查贸易背景是否真实、贸易单据与转口贸易项下款项收支是否一致，确保转口业务具有真实、合法的交易基础。三是对转口贸易项下货物暂存境内保税区、保税区货物转口货转卖的，银行必须审核进口货物报关单货或货物进境备案清单、仓储合同/协议、货权权属证明等相关资料。四是对外币项下转口业务，进口信用证开立期限应严格控制在90天以内，转口贸易对象货物要求在贸易过程中始终处于境外或境内海关特殊监管区内。
最低防控要求：对从事转口贸易的客户要有名单制管理。在办理业务时要求客户提交进出口合同、正本仓单或正本提单，确保转口业务具有真实、合法的交易基础。
风险点9：存货质押业务虚假仓单风险
风险描述：
借款人利用虚假存货、仓单进行质押或者同一货物进行重复质押，骗取银行信贷资金。
风险表现：
此风险点造成出质人在对质物未拥有完整、合法、有效的所有权的情况下将货物质押给银行，质物在法律权属上存在瑕疵，影响银行行使质押债权，质押权益得不到保障。
防范措施：
业内良好做法：一是认真审查质押货物的权属，查实相关质押法律登记手续，确保质物未在有关登记部门办理抵质押登记。二是调查质物上设置其他权利的可能性，逐一排除其他权利的发生。三是多家银行合作的仓储监管单位为同一机构。
最低防控要求：出质前做好尽职调查，确保出质人对出质物拥有完整、合法、有效的所有权，并查实相关质押法律登记手续，确保质物未在有关登记部门办理抵押登记。
风险点10：存货质押业务监管单位监管不力
风险描述：
监管单位对质押货物监管不力，或者与出质人串通骗贷。
风险表现：
银行未能及时掌握监管单位运营能力现状，监管人员素质等情况，由于质物监管单位监管不力而导致银行的质物出现短损、变质、灭失，从而使得银行资产面临较大风险。
防范措施：
业内良好做法：一是严格质物监管单位的准入，充分调研了解合作监管单位的信用状况和运营能力，定期制定、调整监管合作单位名录。二是对于监管机构或客户租用第三方仓库进行质物监管，办理业务前应审查客户、监管机构、第三方仓库之间的法律关系及质押监管作业流程，防范客户与第三方仓库勾结的道德风险。三是谨慎办理异地监管的货物质押业务。
最低防控要求：严格监管单位的准入，合作前充分掌握监管单位的监管能力，过往监管记录等，合作过程中定期对监管仓库进行现场核查。
风险点11:虚假按揭风险
风险描述：
开发商为套取资金，蓄意组织人员，伪造或编制贷款资料骗取银行贷款；或者中介公司为借款申请人伪造符合银行要求的虚假材料，帮助借款申请人获取银行贷款。
风险表现：
此风险点造成贷款批量违约、借款合同无效、抵押合同
无效、抵押物价格虚高、抵押物无法处置等风险。
防范措施：
业内良好做法：一是严把按揭项目审批关。二是严格坚持见客谈话制度，认真做好客户身份核查。三是严格核验借款人购房行为的真实性，重点审核购房首付款的缴付情况。四是高度重视产权抵押登记环节的合规性、有效性。五是加强贷后管理，按期监测按揭项目是否存在批量违约或批量还款等现象。
最低防控要求：一是严格客户身份核查，重点关注开发商集中推荐借款申请人、多名借款人联系电话或地址相近或重复的、借款申请人来自同一单位、家族或地区等情况。二是严格核验购房首付款，重点关注首付款由开发企业统一代缴情况。三是定期监测按揭项目是否存在批量违约或批量还款等现象,如同一还款账户批量还款情况。
风险点12：按揭贷款资金未归入监管账户
风险描述：
未将按揭贷款资金发放至监管账户，而是根据开发商要求，将贷款资金发放至其指定账户。
风险表现：
此风险点造成贷款资金脱离监管，被违规使用造成银行信贷风险或者按揭楼盘出现烂尾风险。
防范措施：
业内良好做法：一是明确约定放款账户，银行与开发商签订的合作协议、开发商与购房人签订的购房合同、银行与借款人签订的借款合同，都应明确约定放款账户为该项目指定的监管账户。二是严格遵守资金监管规定，银行必须将贷款资金直接发放至监管账户，严禁将贷款发放至开发商其他银行账户。三是资金监管行按照监管项目分别建立商品房预售资金收缴、支出台账，严格按照工程进度和资金使用计划审核房地产开发企业用款申请。
最低防控要求：必须将贷款资金直接发放至监管账户，并且做好企业资金使用的审核和监管。
风险点13：违规与第三方合作办理个贷业务
风险描述：
未经允许，将贷款签约、贷款调查、抵押登记等应由银行履行的职责，交第三方机构或个人代理办理。
风险表现：
此风险点造成借款人恶意欺诈、蓄意欺骗及第三方机构与贷款申请人共谋骗取银行贷款、贷款申请与抵押无效等风险。
防范措施：
业内良好做法：一是严格合作机构准入管理，对合作机构实行双人调查，定期对合作机构进行贷后检查。二是严格坚持双人调查、见客谈话和面签制度。三是严格坚持银行指
定专人办理抵押登记，如确须第三方代理的，银行应向抵押登记部门核实抵押真实性。
最低防控要求：加强对第三方合作机构的管理，严格坚持双人调查、见客谈话和面签制度，银行专人办理抵押登记。
风险点14：抵押物出租风险
风险描述：
抵押权设立以前，抵押物所有人已经将该抵押物出租给他人，并由承租人实际占有使用，但尽职调查未发现抵押物已被出租，或者客户采用合同倒签等方式事后将抵押物出租给他人，以此恶意对抗银行的抵押权，但银行在尽职调查时未保留抵押物在设定抵押权时未出租的相关证据。
风险表现：
此风险点会导致抵押物租赁在先抵押在后，折损抵押物的变现能力。
防范措施：
业内良好做法：一是在贷前对抵押物进行实地调查时，应充分查明抵押物现状，并通过拍照或摄像等适当方式固定证据，作为信贷档案资料归档保管。二是对于现场调查时抵押物上未设立任何租赁关系的，抵押权人在与抵押人签订抵押合同时，应在《抵押物清单》的“其他”栏中约定“抵押人声明：抵押物在抵押权设立前未出租”。三是在办理抵押登记时，应向建设（房地产）主管部门查询抵押物是否存在租赁
备案登记。
最低防控要求：在贷前对抵押物进行充分调查，查明抵押物现状,通过拍照或摄像等适当方式固定证据,并要求声明：“抵押物在抵押权设立前未出租”。
风险点15：未对委托贷款双方进行严格准入
风险描述：
银行未对委托贷款的委托人、借款人进行严格准入，造成委托资金来源不合法、委托资金投向不合规。
风险表现：
此风险点造成银行违规接受委托资金来源，违反监管政策，以及委托贷款资金违规流入股市、期市或用于股权、债权、房产投资等违规用途。
防范措施：
业内良好做法：贷前严格调查委托贷款资金来源，确保资金来源合法合规；严格调查委托贷款资金用途，委托贷款发放后加强贷后管理，追踪资金去向。
最低防控要求：客户经理对委托贷款资金来源及用途进行严格调查，确保委贷双方合规性。
二、贷款审查审批环节
风险点16：超权限审批授信业务
风险描述：
银行授信审批人员超权限审批授信业务。
风险表现：
此风险点造成高风险行业或领域业务量增加，使指标突破警戒线，出险概率增加。
防范措施：
业内良好做法：升级改造银行信息系统，在系统中按行级、人员、职位、资质、业务品种、担保方式等多个维度设置对应的审批权限，对超出审批权限的业务，系统刚性控制无法完成审批流程。
最低防控要求：对于短期内无法实现系统改造升级的机构，必须进一步加强对下级行的管理、培训，开展权限内已审批业务的复审工作，一旦发现此类问题，严加惩处。
风险点17：贸易融资期限设置不合理
风险描述：
贸易融资产品设置期限不合理，大于企业实际资金回笼期限。
风险表现：
此风险造成企业利用产品期限与回笼期限之间的时间差，为企业挪用回笼资金提供可趁之机。
防范措施：
业务良好做法：一是根据客户的经营模式、生产与销售周期，并参考行业惯例、上下游企业应收、应付款项期限、
营运资金流转周期等条件，合理设置融资期限。二是锁定回款账户，对回笼资金进行封闭管理，如销售合同项下款项提前回笼，应要求客户办理提前还款。
最低防控要求：根据企业实际资金回笼周期合理设置产品期限，同时锁定回款账户，密切监控回笼资金流向，防止被挪用。
风险点18：集团关联授信失控
风险描述：
银行审查审批人员未对集团关联企业多头授信情况进行严格审核，导致同在一家机构办理业务的多家关联公司均以单一企业名义出面向银行融资，造成集团关联授信失控。
风险表现：
此风险点易造成集团整体实际融资过度，银行对集团整体融资失去掌控，可能出现融资无法回收风险。
防范措施：
业内良好做法：审查审批人员通过银行内部系统、企业大事记、公司章程、审计财务报告等核查企业关联关系，并充分利用外部公开信息如企业工商信息查询系统、人行征信系统、网上搜索等查询企业的关联关系，并对相关资料深入进行对比分析，严格审查客户关联关系，将关联企业纳入统一授信管理，合理核定授信总额，从总体上控制集团的风险敞口。
最低防控要求：审查审批时应至少在人行征信系统或工商注册系统中查询企业关联关系，对存在关联关系的企业应执行集团统一授信。
风险点19：未严格审查贸易融资套现风险
风险描述：
银行审查审批人员未对企业贸易融资交易背景的合理性进行严格审核。
风险表现：
此风险点造成银行审批的贸易融资业务基于不真实的贸易背景，借款人从银行套取资金后进行挪用，危及银行贷款资金安全。
防范措施：
业内良好做法：审查审批人员可通过银行内部系统、人行征信系统查询企业贸易履历，核实相应的贸易金额、期限、贸易品种，要求融资规模与企业经营范围、经营规模相匹配，并严密监管企业资金流向。
最低防控要求：查询人行征信系统，根据企业贸易履历，从严核实贸易融资总量与企业的经营规模、贸易背景是否匹配。
风险点20：未严格审查关联交易套现风险
风险描述：
银行审查审批人员未对企业通过关联交易虚构贸易背景进行融资套现的风险进行严格审核，未发现借款人通过多家关联企业之间的关联交易虚增销售收入套取银行融资。
风险表现：
此风险点造成借款企业融资交易背景虚假，企业贷款资金用途不真实，贷款资金易被挪用，危及贷款资金安全。
防范措施：
业内良好做法：审查审批人员以实际的现金流推算借款人经营规模和经营业绩是否真实，并通过人行征信系统、工商、税务、海关等渠道信息进行核实，关注企业主要原材料采购价格、主要产品销售价格等，并与同业市场公允价格进行比较，严格审查关联交易背景的真实性。
最低防控要求：对企业以关联企业之间交易为背景的融资需求，可核定一定的融资比例，如不超过关联交易金额的50%。
风险点21：未严格审查转口贸易套现风险
风险描述：
银行审查审批人员未对企业转口贸易风险进行严格控制。
风险表现：
此风险点造成信用证业务无对应物流、现金流，银行融资资金易被企业套现后挪用。
防范措施：
业内良好做法：审查审批人员应严格审查转口贸易所涉及的进口、出口合同之间的一致性和匹配性，根据以往交易情况设定合理的信用证有效期。要求企业在同一家银行办理转口贸易收入和支出，并对转口贸易收支资金进行专户管理。
最低防控要求：对转口贸易融资客户进行名单制管理,严格审查进出口合同之间的一致性和匹配性，根据以往交易情况设定合理的信用证有效期。
风险点22：个人消费贷款虚假收入证明
风险描述：
银行对客户提供的收入证明的真实性、合理性审核不严，导致无还款能力客户套取个人消费贷款。
风险表现：
此风险点造成银行信贷资金无法按期收回的风险。
防范措施：
业内良好做法：一是审核收入证明出具单位的真实性，通过工商红盾网等平台查询该单位是否真实存在，是否仍在正常经营。二是审核收入的真实性和合理性，消费类贷款借款人除提供收入证明外，还应提供工资单、银行账户流水、纳税证明、公积金缴纳证明等材料予以佐证。三是经营类贷款借款人须提供本人或经营实体银行结算账户流水、完税证
明等证明材料。
最低防控要求：除审核收入证明外，结合客户工作单位和所处行业收入水平，综合判断借款人收入的合理性。
风险点23：抵押物评估价值虚高
风险描述：
部分客户经理不尽职进行评估资料的收集，随意进行评估参数的调整造成价值评估不真实。
风险表现：
此风险点造成抵押物评估价值虚高，抵押物实际价值不能覆盖银行贷款本息，造成融资第二还款来源落空。
防范措施：
业内良好做法：一是引入外部专业评估机构出具评估意见，银行内部再参照外部评估价值认定抵押物最终价值。二是加强对外部专业评估机构的准入和管理，避免客户或银行工作人员与外部评估机构串通高抬抵押物评估值，确保评估价值的合理性。三是对同一区域的类似抵押物出台评估指导价，对抵押物评估价值与评估指导价值相差太大的进行高度关注。
最低防控要求：将抵押物评估价值与同一区域类似抵押物评估价值进行对比，控制评估价值的差异度。
三、贷款发放支付环节
风险点24：放款前未落实授信前提条件
风险描述：
放款前未落实调查、审查、审批环节所提出的前提条件，就对客户发放融资。
风险表现：
此风险点易造成客户在高风险状态下即获得本行信贷资金，造成信贷客户风险管理的失控。
防范措施：
业内良好做法：开发放款审核系统，对审批意见提出附加条件的业务系统刚性控制必须经过放款核准流程，采用集中放款模式，客户经理将落实前提条件的资料提交放款核准人员审查，审核通过后方可提款，否则由系统对提款进行刚性控制。
最低防控要求：在放款环节，由专人仔细审阅授信审批意见，查看是否存在要求贷款资金发放前必须落实的前置条件，如有，可要求信贷人员提供相关证明材料，以证明意见已获得有效落实，若存在应落实未落实的审批意见，则必须中止放款流程。
风险点25：放款前未查询抵押物是否被查封
风险描述：
发放抵押贷款前，放款核准人员未按规定对抵押物状态开展查询，未核查抵押物是否已被查封。
浅析银行卡业务面临风险及防范 摘要 银行卡交易作为现代商业银行的一项重要的个人金融业务，和其他个人金融业务相比，其所面临的业务风险也较为复杂，就目前来看，银行卡业务所面临的主要风险为：信用风险、欺诈风险、操作风险和利率风险。 近年来，随着银行卡产业发展迅速，人们使用银行卡频率和广度的不断增大，各类银行卡犯罪层出不穷，手段不断升级。其中，非法套现犯罪、信用卡诈骗犯罪和通过网银的诈骗犯罪已占80%的比重，成为银行卡的主流犯罪。本文从银行卡业务入手，探讨了银行卡面临的风险以及防范的方法。鉴于掌握的知识还是太少，论文中很多论事及想法，有疏漏的地方，相信会在以后改进。 关键词：银行卡风险防范网银
ABSTRACT Bank card transaction as a modern commercial bank is an important personal financial business，and other personal financial business, the business risk is more complex,。Until present time，Bank card business facing the main risks: credit risk, fraud risk, operation risk and interest rate risk. Content abstract: In recent years, with the rapid development of CARDS industry, people use of bank CARDS frequency and breadth of the continuously increasing, and all kinds of bank card crime emerge in endlessly, constantly upgrade. Among them, the illegal crime, cash card fraud crime and through the net silver fraud crime have accounted for 80% of bank CARDS, become the mainstream of the crime. This article from the bank card business proceed with, discuss the bank card risks and prevention methods. . In view of knowledge is too little, a lot of things and ideas in this paper, there are omissions, believe in the future will be improved Keywords: Bank card risk prevent e-currency
中小企业的合同风险防范培训心得 ——合同审查前的应知内容 一、合同中的经济行为与法律行为 1.法律无法解决所有问题 《合同法》等法律规范对于规范合同行为、解决合同争议起到了巨大的作用，但是所有法律规范都没有剥夺也无法剥夺当事人根据自己的意愿约定权利义务的权利，因而法律在合同事务中既非唯一手段也非万能手段，许多问题需要由法律规范之外的当事人自行约定的内容才能解决。 2.合同首先而且主要是经济行为 企业签订合同受到各种条件的制约，除非在交易中占尽优势，否则合同的质量超过了企业能够接受的范围或交易相对人能够接受的范围，就无法被该交易所采用。所以，《合同法》下的合同首先是经济行为，因而首先遵循的是经济规律以及交易双方的承受能力，包括对条款内容、合同篇幅的承受能力，其次才是如何分清责任，平衡双方的利益、控制法律风险的问题。 二、合同中的一些常见问题 1.合同中的常见外在问题 （1）内容相对简单 目前企业使用的合同虽然水平参差不齐，大多来自沿用、模仿及套用，单总的来说，文本仍相对简单，无法最大限度地结合自己的实际情况维护当事人的合法权益。这是由于许多企业的管理水平和员工素质存在欠缺，还不足以熟练地使用更为复杂的合同文本。 （2）滥用合同文范本 滥用合同文本之所以会成为一个问题，是因为目前的法律课程中几乎没有合同本身内在规律的内容，而业务员也极少静下心来根据交易的目的和需要设计合同文本，所以这一切的后果就是对他人的大量模仿。企业实力、交易背景方面的差别决定了合同有着不同的约定重点，而照搬文本则解决不了这些实际需求。 （3）缺乏结构安排 许多合同不注意合同双方权利义务安排上的层级关系和顺序关系，而是将条 款杂乱无章地堆砌在一起，只要篇幅稍长，整个合同就会因缺乏系统化的梳理和秩序的安排而显得毫无头绪、缺乏体系性。这类合同如同将一堆建筑材料胡乱地堆积在一起，既无法形成真正的建筑物，也很难发现结构性的合同风险。 （4）表述精度不足 合同因表述不够精确而发生问题非常可惜，许多合同的相互扯皮及反复诉讼都是由于表述不当引起的。表述的精确度甚至决定着合同是否有效。例如，承包经营某个企业一般无法律障碍，但如果写成租用某企业的营业执照、经营许可、资质等主体资格类文件，则这种“租赁”一般应为无效。 表述不够精确的另一原因是语言容易产生歧义。由于认识能力不足，许多企业面对已经存在的歧义而不自知，出现争议也顺理成章。 （5）忽略版面质量 版面上的“不修边幅”是目前合同的通病，其“病根”是目前文字处理软件上对于版面的默认设置，以及对传统中文排版知识的缺失。目前许多文字处理软件是将英文的排版方式“汉化”后成为缺省的标准版式。因而所排出的版面根本不符合中文的排版规律，许多人也根本不知如何将版面设置成中文的排版格式。 2. 合同中的常见内在问题 （1）合同脱离实际需要
1 2016年上半年信贷A初级题（最新更新20160524） 根据担保法,出质人和质权人在合同中不得约定在债务履行期届满质权人未受清偿时,质物的所有权转移为质权人所有。对 在个人贷款业务中，贷款人不得将贷款调查的人和事项委托第三方完成。错 对仅理低风险信贷业务的客户，可不受客户信用等级准入限制。对 由于寡头之间可以进行勾结，所以他们之间并不存在竞争。错 质权人在质权存续期间，未经出质人同意，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的，可以不承担赔偿责任。错 存款准备金制度是通过影响商业银行的借款成本来调控基础货币。错 已经纳入潜在风险贷款管理范围的贷款质量分类最高不超过关注二级。对 对于行内信用卡从业人员授信的信用卡分期审批应降低一级审批权限。错 个人不良贷款移交不良贷款管理岗位后，贷款行的前台营销客户经理不应参与清收处置工作。对风险限额是指为了更好地控制风险,根据宏观经济形势和我行整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上限。错 不良贷款处置回收的款项,按照先本后息,再支付实现债权的费用顺序入账，并进行相应会计核算. 错【应该优先支付实现债权的费用然后先本后息】个人质押贷款,只能通过指定营业渠道办理。错【也可通过自助渠道办理】 自助渠道个人质押贷款期限最长为三年(含). 错【最长1年（含）】 下列关于代理兑付银行汇票的表述错误的是(B) A.代理兑付银行汇票业务是指工商银行代理兑付其
2 他银行签发的银行汇票并进行资金清算的行为 B.被代理行是股份制商业银行、政策性银行、外资银行、地方性商业银行等，代理行是工商银行 C.开办代理兑付银行汇票业务，只能由总行与被代理行总行签订代理协议 D.其他银行需向我行提供汇票专用印章印模 商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件（A） A.不得低于75% B.不得低于25% C.不得低于10% D.不得低于50% 贷款行依法处分抵押物所得的价款，在实现抵押权的费用、贷款利息和本金三项中的清偿次序依次是(C)。 A.贷款利息、本金和实现抵押权的费用 B.贷款本金、利息和实现抵押权的费用 C.实现抵押权的费用、贷款本金和利息 D.实现抵押权的费用、贷款利息和本金 小微企业客户群内单户小企业的融资需求可执行“方案授信项下授权审批制”。 小微企业客户群按照经营特征，可分为（ABD） A.产业集群类 B.专业市场类 C.商会类 D.供应链类 客户经理负责对分管贷款客户进行贷后检查、非现场检查和本息催收。错 个人信贷业务合同专用章用于个人信贷业务中涉及的经本行或上级行法律事务部门审核确认的各类制式合同和协议文本等资料，以及办理抵押登记等政府部门或外部机构要求的其他资料。 个人“逸贷”不可用于Btc交易。错【可用于线下POS或线上BTC】 仅在我行办理代理投资业务的融资客户限额方案有效期一般为1年，最多不超过2年。对【关于印发融资客户风险限额管理办法的通知】 申请住房开发贷款的借款人，必须在总行每年确定的房地产开发企业名单中，各行不得受理名单外机构推荐的贷款业务。对【个人信贷业务合作机构管理办
银行授信业务操作流程 管理规定（试行） 第一章总则 第一条为加强银行授信业务操作管理，健全合规操作风险与案件防控长效管理机制，丰富全面风险管理体系架构，引导和督促分行各机构和员工授信业务操作规范，遵章守纪、依法合规经营，特制定本办法。 第二条授信工作人员须熟练掌握并严格遵守国家经济金融法规和银行规章制度，熟悉工作职责和尽职要求，熟练掌握信贷风险管理技术，不断提高授信工作能力，独立、客观、公正地履行职责。 第三条本办法适用于所有与本行签订了劳动合同的员工(含处于试用期员工)。 第二章授信工作的一般程序和方法 第四条授信工作坚持“先核定统一授信额度，后提供信用”的原则。在评定客户信用等级的基础上，对单一客户（含集团客户）按规定核定统一授信额度，对客户提供的所有信用均应纳入统一授信额度内管理。 第五条授信工作的一般流程为：客户申请与受理、授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信实施（合同签订、
出账前审核、贷款资金支付管理）、授信后管理（问题授信处理）、信用收回。不得违反流程开展授信工作。 （一）客户申请与受理：客户申请→初步认定→决定是否受理。 （二）授信调查：明确调查人员、成立调查小组→制定调查方案→实施调查行为→分析与论证→撰写调查报告→移交审查部门。 （三）授信审查：审查部门受理→确定审查人员→实施专业审查→分析与论证→撰写审查报告→按规定提交分行评审委员会审议。 （四）授信审议与审批：对按规定需要分行评审委员会审议的授信业务，分行评审委员会按规定对提交的授信业务进行审议并投票表决，有权审批人根据调查、审查、审议结果进行决策。对分行评审委员会否决的事项，有权审批人不得审批同意。分行行长具有一票否决权，但不能同意评审委员会否决的授信项目。 （五）授信实施：经审批同意的授信业务，落实限制性条款后由经营部门与客户签定用信合同，落实担保等法律手续，提供信用。用信合同生效之前或限制性条款落实前不得对客户提供信用。所涉及主要流程包括合同签订、出账前审核、出账、贷款资金支付控制。 （六）授信后管理：授信人员按照规定的标准与程序以
信用社银行卡信息泄露风险专项排查自查整改报告 近年来，银行卡在我省迅速发展，已成为广大人民群众购物消费、存取款、转账支付等金融活动的重要载体，但在银行卡业务快速发展的同时，也暴露出了诸多风险，有效地防范和控制风险是当前必须要解决的问题。根据省联社下发的关于开展银行卡信息泄露风险专项排 查通知，我社对银行卡业务的相关管理情况进行了自查，主要有以下几个方面： 一、关于制度建设和岗位设置方面：我县联社关于银行卡业务方 面制定了详细的相关管理规定和操作细则，我社根据上级部门相关管理规定对我社银行卡业务涉及的各岗位进行了明确的岗位分工，组织员工学习了关于银行卡操作的具体流程、重点风险防范和控制等内 容，对于银行卡的开卡、收回、销卡等都设置了授权复核、专项登记等，务求达到外部监督和内控管理的有效结合，相互制约和防范银行卡操作风险。 二、关于业务管理情况方面：对于银行卡的开销户、挂失、冲销、补正等分险类交易我社在实际业务操作中都严格按照省联社的相关 管理规定进行操作，严格审查客户资料的真实性和有效性，杜绝违规操作，同时，我社也时常向客户派发关于银行卡安全用卡方面的宣传 手册给前来办理业务的客户，向他们宣传有关防范银行业务风险的相关知识，确保我社银行卡业务健康安全地向前发展。 三、关于自助设备业务管理情况方面：1、是ATM保险柜钥匙和
密码必须双人分别掌管，即一人管ATM保险柜密码，一人掌管ATM 保险柜钥匙。2、是密码必须不定期更换，每月至少更换一次。3是装入或取出ATM现钞，必须做到双人操作、及时清点，交叉复核， 中途不得换人。4、是所有加钞、点钞、清机过程必须选择监控器下 进行。5、是装钞完毕对外营业前，管理员必须进行实地测试，检查 钱箱位置放置是否错位及吐钞面额是否正确，测试无误后方可投入使用。6、是在外部服务商提供ATM维护服务时做到相关人员全程陪同，保证ATM机不受到外部人员控制，确保ATM机正常运行7、定期检查自助设备的按键区域、读卡器等组件是否有异常现象；定期查看网线接口是否存在异常或裸露在外；USB接口采取了相关的限制使用措施。 四、关于检查监督情况方面：对于银行卡的各项业务操作，包括 开销卡、挂失、冲正、卡保管等我社领导班子都定期或不定期进行检查，县联社稽核部门也会不定期派人前来进行检查指导工作，务求对银行卡业务的监督检查达到防范风险要求，使我们的广大客户能够安全用卡、放心用卡。
风险控制心得体会 心得一 通过前一阶段的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动是在特定的历史时期形成具有农业银行金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，是农业银行信奉和借鉴巴塞尔银行监管委员会的管理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了农业银行员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动农业银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，这次活动的开展，让我进一步认清了岗位职责、净化了了思想、提高了领导务能力。下面，就这次学习的收获，我谈点我的见解。 一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。要在我行内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，出实招，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和提升农行形象。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全行干部职工是泉州农行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，没有广大员工的积极参与，就不可能建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵纪守法。从现实看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，把企业合规文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动，唱唱跳跳就是企业合规文化建设。要集中时间、集中精力做好财会人员的培训、考核，业务培训力求达到综合性、系统性、专业性、实用性、提升性，要使所有会计出纳人员人人熟知制度规定，个个争当合格柜员，柜面成为营销舞台;要强化财会人员政治、思想和职业道德的培训，针对不同岗位的实际情况，采取以会代训、专题培训等不同形式，力求使财会队伍的综合素质在原有基础上再上一个等级。通过系列活动，使全体员工准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。 二、加强合规文化教育，是建立长效发展机制的需要。企业合规文化教育建设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定发展目标，在一个时期内要有一定的规划目标，最终建立适应企业长远发展的机制。从我行来看，他应该包
XX银行国内信用证授信业务管理办法 第一章总则 第一条为规范国内信用证授信业务，防范业务风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》、《中国银监会办公厅关于规范同业代付业务管理的通知》（银监办发2012]237号）、《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发[2014]127号）等监管规定，以及《XX银行国内信用证结算管理办法》，制定本办法。 第二条本办法所称国内信用证项下授信业务包括授信开立国内信用证、买方押汇、打包贷款、卖方押汇、议付、国内信用证项下福费廷等。 第三条授信开立国内信用证，买方押汇、打包贷款占用客户在本行的授信额度；卖方押汇、议付一般占用同业（开证行/承兑行）在本行的金融机构授信额度；福费廷业务占用同业在本行的金融机构授信额度。 第四条国内信用证授信业务纳入本行统一授信管理。国内信用证授信业务的授信额度的审查、审批、使用及管理，应符合本行相关授信管理制度规定。客户办理国内信用证授信业务，应按规定在获批的授信额度内申请。 第二章术语与定义 第五条术语与定义
（一）授信开立国内信用证系指本行根据客户（开证申请人）的申请为其开出国内信用证，并且在收到符合信用证条款的单据后即期付款，或承诺于信用证规定的到期日付款的业务。 （二）国内信用证买方押汇系指本行作为开证行收到信用证项下单据且须对受益人付款时，根据开证申请人的申请，为其提供资金融通，用于支付信用证项下款项的业务。 （三）国内信用证打包贷款系指基于本行可接受的国内信用证发放的，用于该信用证项下货物采购、生产、装运的专项贷款。 （四）国内信用证卖方押汇系指卖方发运货物后，本行凭卖方交来的符合国内信用证要求的单据，或单据虽有不符点，但经开证行确认到期付款，保留追索权地向其提供的短期资金融通。 （五）国内信用证议付系指在议付信用证结算方式下，本行作为议付行，在单证相符情况下扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。只审核单据而未付出对价的，不构成议付。议付仅限于延期付款信用证。 （六）议付行系指接受议付申请人申请，向受益人办理国内信用证议付的银行。 （七）国内信用证项下福费廷系指在延期付款信用证结算方式项下，本行收到开证行真实、有效的到期付款确认书后，从卖方无追索权地买入未到期债权。 第三章业务受理及审查、审批 第六条客户准入 本行办理国内信用证授信业务的申请人应满足本行一般法人客户授信业务管理等相关授信管理制度所规定的基本准入条件。
如何有效防范银行卡业务风险 1、完善银行卡业务内控制度，提高制度执行力。应进一步建立健全内控机制，根据银行卡种的属性、业务种类及其风险特点制定相应的业务规章制度和操作程序。应从各类风险事件中吸取教训，建立有效的内部监督机制，确保内控制度的落实，把银行卡业务的检查工作纳入到银行内部检查的计划中，结合案件中存在风险隐患进行有效的控制。 2、加强发卡环节风险管理，严把风险源头关。遵循“了解你的客户”和“了解你的业务”的原则，对申请人的资料进行严格的资信审核，确认申报材料的真实性。发卡机构应加大资信审核力度。 3、加强收单环节风险管理，防范交易风险。一方面，应加强对特约商户资质的审核，强化对特约商户的风险控制，防范特约商户套现等风险。另一方面，应建立健全对特约商户和POS 机具的管理制度，根据银行卡受理市场的有关规定，按照“一柜一机”的要求布放POS机，并严格按照相关业务规范设置商户编码、商户名称、商户服务类别码、商户地址等关键信息，对交易风险度的判断和对交易的正常授权提供准确信息。另外，还应建立健全日常监控机制，对商户的交易量突增、频繁出现大额或整数交易等可疑异常现象，收应及时进行监控和调查。 4、加强ATM机等自助设备管理，防范欺诈风险。一要切实加强对银行自助设备的日常检查。要严格落实ATM机等银行自助设备的检查制度，定时对自助设备工作区域进行检查，并做好检查记录，尤其要加强自助银行区域的安全管理。二要定期检查监控录像设备和相关录像资料。在自助设备营业场安装闭路电视监控系统、报警系统、24小时监测系统等。要完善相关制度，
按制度规定调阅银行自助设备区域的全套录像资料，重点查看有无可疑人员在银行自助设备上安装物件，并做好调阅情况记录。 5、加强宣传教育，提高风险防范能力。一方面，要高度重视对员工的教育和思想动态管理，加强内部员工的合规和职业操守教育，重视对有异常活动员工的排查。另一方面，应通过多种渠道对客户进行有关银行卡知识的宣传，通过典型案例，使公众了解银行卡的基本常识。要采取多种形式向客户提示犯罪分子利用银行卡作案的新手段和新动向，提高客户的安全意识和自我保护能力。 6、加强协作，建立健全银行卡风险防范合作机制。通过人民银行征信系统提取不良持卡人、黑名单商户等银行卡重要负面信息的系统，在办理相关业务时应积极利用该系统，对确认的不良持卡人、商户名单应及时报至该系统，以实现信息共享，共同防范风险。 银行卡作为银行的支付结算工具，为客户现代生活带来便利和色彩，作为未来世界将成为现代文明的一种象征和标志，银行人员有义务和责任，将此项业务办得越来越好，既方便客户，银行从中获得利益，实现双赢的目的！
银行员工风险防控心得体会范文 目前，中国经济发展势头良好，正处于转型之中，变化很快，人们的生活方式也在持续地变化。因为我国目前缺乏完善的社会信用 体系、商业银行产权制度不明晰、尚未形成先进科学的经营管理机制 以及经济制度转轨的成本转嫁，导致我国城市商业银行风险管理水平 与国际先进的风险管理水平有较大的差距，在认识上也存有很大偏差。因此，为有效评估和管理操作风险，银行需要建立专门的特别框架和 程序来给商业银行提供更多的安全和稳健保障。但相较于成熟的市场 经济国家的大的商业银行，我国商业银行的信用风险管理水平及技术 仍然较落后，为有效改进信用风险管理，可从以下几个方面入手，逐 步建立起科学的信用风险管理模式。 一、如何增强风险防控 (1)利用国际先进技术和经验尽快建立符合国际标准的银行信用 内部评级体系和风险模型。利用定量方法准确地对风险进行定价，不 仅可以提升资产业务的工作效率，而且可以依据资产的不同风险类别 制定不同的资产价格，这样不仅可以减低信用风险，而且可以提升银 行利润，通过产品差异化扩大市场份额。 (2)建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流 程控制，明确责任和收益的关系。 (3)利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业 绩评价体系。 二.如何增强操作风险防控 (1)建设内部风险控制文化。 营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行 为规范，所有存有重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风
险管理政策，对风险的敏感水准、承受水平、控制手段有充足的理解 和掌握。 (2)增强内控制度建设。 实行三分离制度：(1)管理与操作的分离，即管理人员、特别是 高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业 务流程;(2)银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前 提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务;(3)程序设计 与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。 三、坚持以人才为本，建立有效的内部组织结构 吸收优秀的专业人才，成立银行内部风险评级专业团队，建立符 合商业银行自身要求的资产风险分类标准，来合理地识别风险。对该 团队结构要做优化调整，通过定期培训，促使其知识体系及时获得更新，从而确保内部评级体系的先进性和实用性。建立有效的组织框架，保证内部评级工作的顺利进行。 四、改变思想培育统一的风险管理理念 商业银行作为“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的 金融企业，在业务经营过程中，追求利润化的冲动持续增强。因为受 到内在动力和外在压力等诸多因素的影响，势必会存有很大的经营风险。因此，尽快培育统一的风险管理理念是商业银行提升风险管理水 平首先要解决的问题。 五、建立有效的风险防范和管理机制 寻寻业务过程的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时，从风险管理中创造收益。逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生 的源头进行有效控制。 银行员工风险防控心得体会【2】
x银行低风险 授信业务操作管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强和规范低风险授信业务的管理，防范和控制操作风险，提高授信资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等法律法规及我行相关制度规定，制定本办法。 第二条本办法所称低风险授信业务是在客户提供低风险担保的条件下，我行为其提供的本外币贷款、贴现、银行承兑汇票、信用证（含一般信用证和备用信用证）和保函等各项授信业务。 第三条本办法适用于x银行全行辖属经营单位办理的所有低风险授信业务。 第二章范围和条件 第四条低风险担保方式的范围： （一）足额本、外币存款质押。原则上，我行接受质押的定期存单以x银行系统内同一分行或分行辖区内x 银行设立的村镇银行出具的为主，严格控制跨分行及x银行系统内
跨区域的村镇银行出具的定期存单，不接受其他商业银行出具的定期存单质押作为低风险担保； （二）由我行代理发行的足额凭证式国家债券质押（不包括电子式国债）；
（三）以足值的标准黄金作质押； （四）以我行发行的保本型理财产品及我行保本型结构性存款项下应收账款作质押； （五）交存100保证金； （六）中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国银行、交通银行、国家开发银行、中国进出口银行开立的备用信用证担保、保函担保、出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押； （七）其他全国性股份制商业银行开立的备用信用证担保、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押； （八）经我行认可接受的城市商业银行开立的备用信用证担保、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押； （九）经确认有100保证金或承兑、开证、保函申请人确有支付能力的本行开立的备用信用证、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押； （十）符合总行规定的出口信用保险（出运后险）项下
银行卡业务风险点及防控措施 一、风险点 （一）卡片管理环节 1、空白银行卡是否按重要空白凭证管理，管理和领用是否符合手续，有无造成空白卡丢失或被盗。 2、制成卡是否按有价单证管理，有无在保管和领用环节丢失、被盗，或被他人制作伪卡而盗用资金;空白或制成的测试卡是否进行登记管理，是否造成测试卡丢失或被盗。 3、废卡是否按规定登记入帐，是否及时上缴销毁；对上缴作废的银行卡是否及时处理，或被内部人员截留重新写磁使用而盗用资金。 4、制卡文件、信息是否妥善保管，是否对外泄露，或被他人利用制作伪卡。 5、对吞卡是否及时处理，或被内部人员截留修改密码后盗用资金。 （二）发卡管理环节 1、是否对申请人资料真实性、手续完善性严格审核，调查是否失实，致使他人用虚假资料骗取银行卡。 2、银行卡工作人员是否冒用他人身份，以虚假资料办卡。 3、银行卡管理员是否盗用或私自修改客户资料，以客户身份办理银行卡或附属卡。 4、是否人为提高申请人信用等级，擅自扩大授信额度。 5、在交付银行卡环节中，是否将应交给客户的银行卡截留，或以调包的手段欺骗客户，把借记卡当作信用卡交给客户。 6、惠农卡的交接手续是否严谨。是否确认为本人领取。 （三）银行卡密码管理环节 1、向客户交付银行卡时，是否及时提醒其更换初始密码，以及告知密码安全的重要性。 2、是否按规定办理银行卡密码重置。 3、严防不法分子在ATM或网络上连续探测客户银行卡密码。 4、严防不法分子制作假银行网站，通过互联网骗取客户的银行卡帐号及密码。 5、批量开卡是否按程序办理，批量发卡过程中各行是否严格按照制度要求，在缺省密码设置上设置为6个1，严禁采用批量激活。 （四）信用卡透支管理环节 对透支行为未进行有效监控，导致持卡人恶意透支。 （五）商户收单业务环节 1、是否严格执行商户准入标准，严禁发展不合规商户。 2、特约商户签约与开立是否符合规定。 3、商户档案是否健全。 4、商户的培训和回访是否及时。 5、是否做到对可疑交易的风险监控和预警。 6、是否建立有效的商户退出机制。 （六）国际卡收单业务环节 1、持卡人欺诈风险 （1）持卡人使用伪卡和假冒卡进行欺诈交易产生的风险。 （2）持卡人利用某些收单行经验缺乏、对收单规则的不熟悉，以及在商户管理上的漏洞，在实际交易发生后，又对这些按规定视为伪卡的交易进行拒付，从而产生的风险。 2、特约商户欺诈风险 （1）特约商户的收银员乘持卡人不注意时重复压卡，并对不存在的交易进行请款，造成持卡人和发卡行拒付，形成欺诈风险；商户和犯罪集团勾结，利用伪卡或假冒卡进行虚假交易请款，从而产生的风险。
心得一：风险合规学习心得体会 xxxx年3月11日我行展开了“合规管理年”活动的学习总动员会。通过我们深入学习，把理论具体化，根据实际建章立制，以规章制度管理人，以规章制度约束人，以规章制度培养人，以此我们要坚决遵循合规守纪的行为习惯。从“严”开始，抓实抓细，增强自己遵章守纪、依法合规经营的观念和抵御职务犯罪的能力。经过学习，因此，我将自己的心得体会写下来勉励自己日后更加时刻提醒自己的主动合规“意识。 有这样一则笑话：一个人和他的女朋友逛街，看到红灯便闯了过去。女朋友说，你连红灯都敢闯，什么违法的事不敢做，就跟他分手了。他又结识了一个女友，逛街时，看见了红灯，便老老实实地等，女友不高兴了，说你连红灯都不敢闯，还能干什么事？ 这虽是一则笑话，却道出了一个事实，就是一些人对法律、规则的漠视。事实上，在我们的身边，规则意识缺失的现象随处可见。小到闯红灯、轧黄线、随地吐痰、乱丢垃圾，大到随意违约、坑蒙拐骗、违法乱纪。对这些现象，有的人似乎已是习以为常、司空见惯。殊不知，个人意志高于社会规则，个体行为凌驾于制度约束之上，这是一件非常可怕的事情。 没有规矩，不成方圆。法律和行业规则是社会运行、企业发展的基石，是社会有序运转、企业健康发展、人与人和谐共处的基本元素。合规是银行职业者的生命线。我们可以设想一下，如果法律富有弹性，形同虚设，社会必定混乱无序；如果规则可以灵活掌握，随意调整，人人不择手段，以实现一已私欲为目的，企业又会变成什么样子？ 远的不说，从近年来，邮政储蓄所发生的资金案件，在社会上造成不良的影响，银行管理遭到质疑，员工法纪意识、道德水准遭到否定。究其原因来讲非常简单，“十案十违章”，有章不循，违章操作是发生案件的最主要原因。 以案为鉴，以过为镜，防微杜渐。勿以善小而不为，勿以恶小而为之。我们应该意识到在邮政储蓄银行改革和发展取得显著成绩，信贷业务发展的同时，提高现代经营理念，深入推进违规积分，切实强化案件防控的重要性、紧迫性。它是搞好内部管理的中心环节。旨在提倡高标准的职业道德行业规范，弘扬诚信、合规、尽职等职业价值理念，提高银行业从业人员的整体素质和职业道德水准。应该意识到，规矩不是阻碍个性发展的枷锁，却恰恰是个人想取得成功，企业稳健经营的核心环节和可持续发展的内在动力。 诚然，我们谁也不希望，一场运动式的教育活动之后，违规操作的问题卷土重来；不希望因为个别人的随意操作和小问题不断，使全行员工的利益受到牵连；不希望再有惊天动地的案件发生，却只能在事后感慨万千。因此，凡事坚持以人为本，建立起防范“人”险的长效机制，最为一名信贷员，我应该从自身做起，从小事做起，从经办的每一笔业务做起，从这一分钟做起。做一名合规守纪的信贷员，关健要树立四种意识、做到两个加强。四种意识为：一树立合规办事意识，坚决剔除凭感觉办事、凭经验办事、凭习惯办事的陋习，摒弃片面强调业务发展，忽视风险管理；片面重视市场开拓，忽视规章制度建设的陈腐观念，从管理的结构和细节中加强风险管理和防控。二树立责任意识，信贷员应本着对事业负责任、对领导负责任、对自己负责任，认真执行各项规章制度，处理业务要认真审核各项要素。用制度规范工作和业务操作，将安全经营贯穿于业务始终，杜绝风险控制“盲区”，有效防范操作风险。三树立监督意识，员工相互之间不能盲目信任，领导和员工之间的信任必须建立在遵章守纪、按章办事的基础上，我们在处理问题的时候一定要形成自觉监督的意识，养成相互监督的习惯。四树立保密意识，信贷员要作好行内贷款人员资料保密工作，更要作好为客户的保密工作。两个加强为：一要加强违规监管力度，工作中凡不执行规章制度、违规操作业务的，不论是否造成经济损失，都要依据有关规定进行相应的处罚；二要加强工作作风建设，在工作作风上员工要以身作则、艰苦朴素、脚踏实地、积极履行好工作职责。主动热情的为广大客户及周围同事排忧解难，创造良好的服务环境。完成好领导交给的各项任务。在日常工作中，提高守法意识，从业务风险点和薄弱环节入手，加强规范化建设，对于业务操作违规的行为
XX银行低风险授信业务管理办法 第一章总则 第一条为规范我行低风险授信业务管理，有效防控风险，提高我行办贷效率，根据《中华人民共和国担保法》、《XX银行统一授信管理暂行办法》、《XX银行授信调查管理办法》、《XX银行担保管理办法》，制定本办法。 第二条本办法所称低风险授信业务，是指借款人采用特定的担保方式，当其违约时，贷款行通过处置担保物、追偿保证人或追偿承担借款人信用风险的第三方能够及时、足额保障债权实现，从而不直接承担违约损失的情形下为借款人办理的各项授信业务。 第三条本办法适用于公司及个人客户。 第四条低风险授信业务应遵循“严格限定范围、优化业务流程、防控操作风险”的原则。 第二章低风险业务类型 第五条按担保方式的不同，我行低风险授信业务可划分为以下三大类： 一、100%保证金质押的业务，具体包括： 1.国债 2.100%保证金 3.本行定期存单 4.黄金 二、银行信用支持或承诺全额覆盖的，具体包括： 1.我国央行和本行认定的其他国家央行提供全额担保的业务； 2.本行认可的商业银行开具的银行承兑汇票全额质押； 3.本行认可商业银行的银行承兑汇票贴现、转贴现和仅占用申请
银行授信额度的商业承兑汇票转贴现； 4.本行核定的金融机构额度内的境内外银行或其分支机构全额担保（含备付信用证）的信贷业务； 5.本行核定的金融机构额度内的信用证项下票据贴现和应收款买入（含福费廷）业务； 6.本行核定的金融机构额度内的转开保函（银行委托保证）和信用证保兑业务； 7.占用金融机构额度的出口议付。 三、本行认定的其他低风险授信业务。 第三章授信管理 第六条根据《XX银行统一授信管理暂行办法》，我行对单一客户的授信额度与该客户的低风险授信额度之和不得超过我行资本净额的10%，对集团客户的授信额度与集团各成员单位的低风险授信金额之和不得超过我行资本净额的15%。 第七条本办法所称的“本行认定的其他国家央行、本行认定的商业银行及核定的金融机构”实行名单制管理。总行各业务部门及分行根据实际业务需要提出名单的修改建议及授信额度需要，按相关规定报总行授信审批部审批。风险管理部根据审批结果负责及时维护和更新名单及授信额度信息。 第四章调查、审查及审批 第八条《XX银行授信调查管理办法》规定：低风险授信业务，应侧重于对客户合法性、融资用途及贸易背景、质押物权属、出质人担保意愿及担保的合法有效性等方面进行尽职调查，对经营及财务状况的调查与分析可适当简化。其调查重点可概括为： 1.融资主体是否符合法律法规及总行规定条件；
浙江金融职业学院成人教育分院2009级杭州班第二学期《商业银行授信业务》模拟试卷（A） 一、二、三题答案填入下表，否则零分处 一、单项选择题（15分） 1．中国人民银行规定，中期贷款期限为（） A、1年以内 B、1年至5年 C、1年至3年 D、5年以上 2．《商业银行风险监管核心指标》（征求意见稿）中规定，单一客户授信集中度为单一客户授信总额与资本净额之比，不得高于（） A、10％ B、15％ C、20％ D、50％ 3．个人贷款信用分析最主要的是（） A、个人品德 B、是否有稳定的预期收入 C、现有资产 D、其他债务及支出 4．根据《担保法》规定，下列财产中可以用来做抵押的财产有( ) A、土地所有权 B、自留山 C、宅基地 D、企业厂房
5．第一还款来源是指( ) A、借款人的资产变现收入 B、借款人正常经营所获得的现金流 C、借款人的担保变现收入 D、借款人的对外筹资 6．与贷款五级分类相对应的贷款损失准备金制度应是（） A、普通准备金制度 B、专项准备金制度 C、特别准备金制度 D、一般准备金制度 7．金融机构或代理融通公司购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的其他服务项目，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续以及承担倒账风险，这种融资方式是（） A、福费廷 B、出口押汇 C、保理 D、买方信贷 8．下列关于福费廷业务的说法错误的是（） A、典型的短期国际贸易融资方式 B、通常为大企业所采用 C、包买商对出口商不具有追索权 D、成交多为一次性，交易金额大的大型设备 9．在银团贷款中，贷款协议签订后的工作主要由（）负责。 A、代理行 B、参加行 C、牵头行 D、副牵头行 10．如果借款人用经营活动产生的现金还款，但是现金流量在减少，那么其贷款档次至少为（）
银行员工防范风险心得体会作为银行的一线员工，银行柜面操作风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中，由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在实际工作中，操作风险可以分是人员因素引起的操作风险，包括操作失误、违法行为、关键人员流失等情况；。柜面操作风险一旦发生，损失将是巨大的。产生柜面操作风险的主观因素，一是风险意识淡薄。柜员没有养成合规操作理念、忽视制度约束，管理者对风险文化培育不够，银行风险文化没有成型。二是业务素质不高。柜员自身业务素质不能适应业务变化，导致部分员工操作起来力不从心，风险识别和预防能力下降。三是责任意识不强。表现为玩忽职守、随意操作，柜面管理人员对柜员管理不严，柜员违规违章操作。四是侥幸心理作祟。柜员如有侥幸心理，就会在操作时逐渐进行不合理的简化操作，从而滋生越来越多的操作风险。 为有效防范操作风险，必须建立起以完善的公司治理结构和先进的制度文化为基础，以科学的内部控制综合评价体系为核心，以健全的内部控制制度为保障，以多层次的信息系统为支撑的内部控制体系，切实避免大案要案和重大违规
问题的发生。 一是确立风险防范理念，使遵守规章制度成为一种文化。理念是行动的先导，文化是无形的约束。理念引发触动，触动促成行为，行为形成习惯，习惯久而久之凝聚为文化。文化一旦形成，就变为一种力量，直接指导、激励和约束着员工的行为。如果周围的人都恪守制度，按章行事，原先心存不轨的人也能变成循规蹈矩的模范，这就是文化的力量。 二是创新业务经营计划管理模式和绩效考评机制。为了真正强化资本约束机制，转变业务增长方式，引入经济增加值指标考核，通过风险资本的计量与分配以及投资风险的弥补，从绩效考核方面引导各级行关注风险防范，实现业务发展、风险控制和效益增长的有机统一。 三是加强对各类问题的查处和整改，加大违规处罚力度，提高违规成本。对于理性人来说，如果违规行为很容易被发现，并且违规成本足够高，那么没有人会选择违规，所以解决违规问题的一个思路就是尽可能快地发现违规行为，并予以重罚。 四是借助科技手段，建立信息预警系统，研究建立全国数据大集中后的IT风险应急预案。
银行授信业务全解读 一、银行授信概述 授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。 简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。 授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。授信按期限分为短期授信和中长期授信。银行通常都会给一些经营状况良好的企业提供大额授信，有些授信额度甚至高得惊人，这也是强占优质客户的一种手段。 表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。 银行授信- 授信工作中的概念 （一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。 （二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。 （三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。 （四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。 二、银行授信决策与实施尽职要求 商业银行授信决策应在书面授权范围内进行，不得超越权限进行授信。 商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信。 商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观、公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰。
★★银行银行卡风险防范管理办法 第一章前言 第一条为加强银行卡业务风险管理，防范与控制风险的产生与损失，保障银行资金和持卡人资金安全，特制定本办法。银行卡业务风险，是指发卡银行、特约商户及持卡人在发卡、受理及使用等环节上出现的非正常情况而造成的经济损失及案件。 第二章安全管理 第二条银行卡实物管理 1、个人金融部及各营业机构建立银行卡档案管理制度 银行卡档案是指办理银行卡业务过程中，使用生效的有关开户申请表等文件资料。个人金融部及各营业机构应制定专人负责管理银行卡档案，注意防止虫蛀、鼠咬、霉烂等事故的发生，保证银行卡档案完整无缺。 2、银行卡库存盘点制定 （1）个人金融部对空白卡要由专人入库保管并定期盘点。
（2）各营业机构应建立银行卡库存登记簿，记载账面及实物库存情况。定期查库，核对账簿与库存，做到账实相符，每次查库完毕，应将库存情况详细登记，以备查考。如发现帐、实不符，应立即报上级管理部门组织追查处理。 （3）个人金融部对空白卡、回收作废卡等，均要入库保管，按照重要空白凭证进行管理。回收的作废卡，应剪角作废后入库保管。统一销毁时，应有个人金融部、党群保卫部、纪检监察室、稽核审计部及其他相关部门人员现场监督销毁，严防作废卡散失。 （4）如发生空白卡遗失被窃等事件，应立即向当地公安部门报案，同时上报主管领导或主管部门及时采取有效措施。 3、银行卡领用制度 （1）各营业机构须派专人向个人金融部领取空白卡，领卡人须持《凭证调拨申请》，《凭证调拨申请》须写明卡领用种类和数量。
（2）个人金融部凭证保管员审核上述手续无误后，并开具一式二联《出库单》，并由领卡人在领用人签字栏签收。其中，第二联由领卡人带回领卡行，第一联由个人金融部凭证保管员作出库凭证。 （3）领卡营业机构收到银行卡后，应立即核对种类数量。经复核无误后，及时在核心系统进行入库操作。 4、银行卡即申即办制度 （1）我行采取银行卡即申即办，柜面领取制度。 （2）在银行卡申领时严格执行账户实名制规定，对账户信息进行核对，确保申请人身份的真实性。 （3）各营业机构均可接受客户申请，直接办理银行卡柜面申请业务。 （4）各营业机构对前来申领银行卡的客户，符合申领手续，即进行柜面办理，当场领取银行卡。在客户领卡时，发卡机构要做到： （A）领卡人开立活期储蓄结算账户；